江苏本川智能电路科技股份有限公司
                        关于 2022 年度证券与衍生品投资情况的专项说明

                 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
             规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》
             等有关规定的要求，江苏本川智能电路科技股份有限公司（以下简称“公司”）
             董事会对公司2022年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明
             如下：
                 一、证券与衍生品投资审议批准情况
                 公司于 2021 年 9 月 27 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会
             第十四次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司
             及子公司使用自有资金开展额度不超过人民币 1.8 亿元（或等值外币）的外汇
             套期保值业务，有效期限自董事会审议通过之日起十二个月内有效，在上述使
             用期限和授权额度内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于 2021 年 9 月
             28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展外汇套期保值业务
             的公告》（公告编号：2021-016）。
                 公司于 2022 年 8 月 10 日召开的第三届董事会第三次会议、第三届监事会
             第二次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及
             子公司使用自有资金开展额度不超过人民币 4.9 亿元（或等值外币）的外汇套
             期保值业务，额度有效期限自董事会审议通过之日起十二个月内有效，在上述
             使用期限和授权额度内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于 2022 年 8
             月 12 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展外汇套期保值
             业务的公告》（公告编号：2022-034）。
                 二、2022年度证券与衍生品投资情况
                                                                                       单位：亿元
                                                                 获批的   报告期内单                是否超过
 交易类型          起始日期            终止日期          币种                          期末余额
                                                                 额度     日最高余额                获批额度

远期结售汇     2021 年 9 月 27 日   2022 年 8 月 9 日   人民币    1.9         0            0          否

远期结售汇     2022 年 8 月 10 日   2023 年 8 月 9 日   人民币    4.9        0.54          0          否


                 除以上远期结售汇业务之外，2022 年度公司未开展其他证券与衍生品投资。
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    三、外汇套期保值业务的风险分析
    公司及子公司开展的外汇套期保值业务是为有效管理公司外币资产、负债
及现金流，遵循稳健原则，以规避和防范外汇市场汇率波动风险，提高财务管
理效率为目的，不进行任何单纯以投机为目的的外汇交易，但开展外汇套期保
值业务仍存在一定的风险：
    （一）汇率波动风险
    因国内外经济形势变化存在不可预见性，在外汇汇率及利率走势与公司判
断汇率及利率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可
能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
    （二）交易违约风险
    外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从
而无法对冲公司实际的汇兑损益，将造成公司损失。
    （三）法律风险
    因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正
常执行而给公司带来损失。
    （四）内部控制风险
    外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员操作失
误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
    四、公司采取的风险控制措施
    为了应对外汇套期保值业务带来的上述风险，公司采取风险控制措施如下：
    （一）公司秉承安全稳健、适度合理的原则，外汇套期保值业务均需有正
常合理的业务背景，外汇套期保值业务以套期保值为目的，杜绝投机性行为。
    （二）公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》
等有关规定，结合公司实际情况，制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公
司开展外汇套期保值业务审批权限、内部操作流程、内部风险管理、信息披露
等方面进行了明确规定。
    （三）为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关
注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇
兑损失。
    （四）公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，将严格按照
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《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
具体开展外汇套期保值业务，必须基于对公司的境外收付汇及外币借款金额的
谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间
或外币付款时间尽可能相匹配。
    （五）审计部对外汇套期保值业务进行监督检查，对外汇套期保值业务的
实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向董事会审
计委员会报告。
    （六）为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的大型银行
等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。
    五、独立董事意见
    根据深圳证券交易所的有关规定，我们对公司 2022 年度证券与衍生品投资
情况进行了认真核查。经核查，我们认为：2022 年公司未进行证券投资，仅开
展了外汇套期保值业务。公司开展外汇套期保值业务是以公司正常生产经营为
基础，遵循锁定汇率风险的原则，以降低汇率波动风险为目的，符合公司业务
发展需求。公司建立了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关业务审批流
程，公司采取的针对性风险控制措施切实可行。该事项符合相关法律法规和
《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。
    六、监事会审核意见
    经审议，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务的总金额未超过董事会
审批的额度，资金来源于公司自有资金，未影响公司主营业务的开展。公司严
格按照相关法律法规及《公司章程》的规定开展相关业务，并已就开展外汇套
期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及《外汇
套期保值业务管理制度》，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不存在
损害公司及股东利益的情形。
    七、保荐机构核查意见
    经核查，公司 2022 年未进行证券投资，仅开展了外汇套期保值业务。公司
开展外汇套期保值业务是以公司正常生产经营为基础，遵循锁定汇率风险的原
则，以降低汇率波动风险为目的，符合公司业务发展需求。公司已经制定了
《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关业务审批流程，公司采取的针对性
风险控制措施切实可行。上述事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董
                                  3
事对该项事项发表了明确的同意意见。相关审批程序符合《证券发行上市保荐
业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规的规定，符合
《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。




                               江苏本川智能电路科技股份有限公司董事会
                                                      2023 年 4 月 24 日




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