证券代码：300984 证券简称：金沃股份
浙江金沃精工股份有限公司
Zhejiang JW Precision Machinery Co., Ltd.
（浙江省衢州市柯城区航埠镇凤山路 19 号）
向不特定对象发行可转换公司债券预案
二〇二二年四月
发行人声明
1、本公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确和完整，并确认不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化，
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或
其他专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向不特定对象发行可转换公
司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或核准，本预案所述本次向不特定对
象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议通过和取
得有关审批机关的批准或核准。
一、本次发行符合法律法规和规范性文件中关于创业板向不
特定对象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《创业板上
市公司证券发行注册管理办法（试行）》等法律法规和规范性文件的规定，董事
会对浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”、“金沃股份”或“发行人”）
的实际情况及相关事项进行了逐项自查和论证，认为公司各项条件满足现行法律
法规和规范性文件中关于创业板向不特定对象发行可转换公司债券的有关规定，
具备创业板向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转
债及未来转换的 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
根据相关法律法规及公司目前的财务状况和投资计划，本次可转债的发行总
额不超过人民币 31,000 万元（含 31,000 万元），具体发行数额提请公司股东大
会授权公司董事会在上述额度范围内确定。
（三）可转债存续期限
根据相关法律法规和公司可转债募集资金拟投资项目的实施进度安排，结合
本次可转债的发行规模及公司未来的经营和财务等情况，本次发行的可转债的期
限为自发行之日起六年。
（四）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
（五）票面利率
本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提
请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情
况与保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转债每年付息一次，到期归还所有未转股的可转债本金和最后
一年利息。
1、年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每
满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付
息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行
首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如
该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交易
日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日
前（包括付息债权登记日）转换成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年
度的利息。
（4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人负担。
（七）转股期限
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交
易日起至可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的
次日成为公司股东。
（八）转股价格的确定
本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易
日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股
价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格
计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股
东大会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确定。
同时，初始转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；
前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公
司股票交易总量。
（九）转股价格的调整及计算方式
在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，将
按下述公式对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0 为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新
股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现金股利，P1
为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并
在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息披露
媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及
暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请
日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价
格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或
转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护
本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操
作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（十）转股价格向下修正条款
1、修正条件与修正幅度
在本可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个
交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向
下修正方案并提交公司股东大会表决，该方案须经出席会议的股东所持表决权的
三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行可转债的
股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日
公司股票交易均价和前一个交易日的公司股票交易均价之间的较高者。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。
2、修正程序
公司向下修正转股价格时，须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上
刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间。从股权登
记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请并执行修正后
的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数的确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日
有效的转股价。
可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当
日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计利息。
（十二）赎回条款
1、到期赎回条款
本次发行的可转债到期后五个交易日内，公司将赎回未转股的可转债，具体
赎回价格由公司股东大会授权公司董事会根据发行时市场情况与保荐机构（主承
销商）协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转债转股期内，当下述情形的任意一种出现时，公司有权决
定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
（1）在转股期内，如果公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至少十五
个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
（2）当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。
（十三）回售条款
1、有条件回售条款
本次发行的可转债最后两个计息年度内，如果公司股票在任意连续三十个交
易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有权将其持有的可转债
全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等
情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，
在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下
修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起
重新计算。
本次发行的可转债最后两个计息年度内，可转债持有人在每年回售条件首次
满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有
人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使
回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。
2、附加回售条款
若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明
书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集
资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回
售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期
应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后
的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不能再行
使附加回售权。
上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分配
因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成的股
东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十五）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与保荐机构（主
承销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投
资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向
原股东优先配售的具体配售比例提请公司股东大会授权公司董事会根据发行时
的具体情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。
原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机
构投资者发售和/或通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进
行，余额由承销商包销。具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承
销商）在发行前协商确定。
（十七）债券持有人会议相关事项
在本次可转债的存续期内，发生下列情形之一的，公司董事会应当召集债券
持有人会议：
1、公司拟变更募集说明书的约定；
2、拟修改本次可转债持有人会议规则；
3、公司未能按期支付本次可转债本息；
4、当公司发生减资（因股权激励回购股份及回购并注销部分限制性股票导
致的减资除外）、合并、分立、解散、重整或者申请破产；
5、保证人（如有）或者担保物（如有）发生重大变化；
6、发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
7、根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及《浙江金沃精工
股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》的规定应当由债券持有人会议审
议并决定的其他事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
1、公司董事会提议；
2、单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人
书面提议；
3、债券受托管理人提议；
4、法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所规定的其他机构或人士
提议。
公司将在本次发行的可转债募集说明书中约定保护债券持有人权利的办法，
以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。
（十八）本次募集资金用途
本次发行的募集资金总额不超过人民币 31,000.00 万元（含 31,000.00 万元），
扣除发行费用后，拟全部用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金
1 高速锻件智能制造项目 21,577.00 20,412.00
2 轴承套圈热处理生产线建设项目 3,131.00 2,962.00
3 补充流动资金 7,626.00 7,626.00
合计 32,334.00 31,000.00
若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分
由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况
以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
（十九）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
（二十）评级事项
资信评级机构将为公司本次发行的可转债出具资信评级报告。
（二十一）募集资金存管
公司已建立募集资金专项存储制度，本次发行可转债的募集资金将存放于公
司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定。
（二十二）本次发行方案的有效期
本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为公司股东大会审议通过本次
发行方案之日起十二个月。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托，对公司 2019 年度、2020
年度和 2021 年度的财务报告进行了审计，并出具了天衡审字 (2021)00297 号和
天衡审字 (2022) 00843 号无保留意见的《审计报告》。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务
报表。
（一）最近三年财务报表
1、合并资产负债表
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,668.76 4,410.70 3,989.02
交易性金融资产 - - 230.74
应收票据 100.00 2,938.64 3,686.74
应收账款 22,119.65 13,331.39 12,937.71
预付款项 184.11 378.38 112.97
其他应收款 252.56 17.20 205.30
存货 27,404.94 10,025.25 10,770.74
其他流动资产 1,019.59 286.89 262.65
流动资产合计 52,749.61 31,388.45 32,195.88
非流动资产：
固定资产 26,791.52 12,143.20 8,681.82
在建工程 6,156.14 4,586.52 1,666.25
使用权资产 158.80 - -
无形资产 3,938.28 3,977.47 3,400.08
长期待摊费用 96.54 24.56 23.45
递延所得税资产 1,322.45 761.10 743.62
其他非流动资产 1,435.55 1,325.34 60.22
非流动资产合计 39,899.29 22,818.18 14,575.44
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
资产总计 92,648.90 54,206.64 46,771.33
流动负债：
短期借款 3,313.00 6,207.40 6,958.97
应付票据 864.50 3,823.96 4,371.00
应付账款 14,170.61 8,350.85 6,889.61
预收款项 - - 15.36
合同负债 7.01 4.90 -
应付职工薪酬 1,620.36 1,056.06 943.73
应交税费 636.12 475.57 660.30
其他应付款 3,710.90 3,616.80 16.11
一年内到期的非流动
97.10 - -
负债
其他流动负债 0.91 0.64 -
流动负债合计 24,420.51 23,536.17 19,855.09
非流动负债：
预计负债 254.82 160.07 165.89
递延收益 4,316.46 2,500.00 2,500.00
非流动负债合计 4,571.28 2,660.07 2,665.89
负债合计 28,991.78 26,196.25 22,520.98
所有者权益：
股本 4,800.00 3,600.00 3,600.00
资本公积 44,647.46 14,089.19 14,089.19
盈余公积 1,447.44 928.89 549.16
未分配利润 12,762.21 9,392.32 6,012.00
归属于母公司股东权
63,657.12 28,010.39 24,250.35
益合计
所有者权益合计 63,657.12 28,010.39 24,250.35
负债和所有者权益总
92,648.90 54,206.64 46,771.33
计
2、合并利润表
单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 89,559.18 55,509.41 57,187.95
其中：营业收入 89,559.18 55,509.41 57,187.95
项 目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
二、营业总成本 82,907.70 49,210.58 49,846.77
其中：营业成本 75,458.69 43,625.42 44,129.82
税金及附加 127.58 219.18 336.41
销售费用 896.80 1,201.30 1,287.22
管理费用 3,167.67 2,108.41 2,181.39
研发费用 2,911.22 1,762.90 1,607.42
财务费用 345.74 293.37 304.52
加：其他收益 1,186.28 876.15 401.04
投资收益 35.02 2.31 -
公允价值变动收益 28.10 2.32 0.74
信用减值损失 -475.93 -8.73 22.86
资产减值损失（损失以“-”号填列） -108.96 -195.32 -200.87
资产处置收益 -28.25 -17.49 -
三、营业利润 7,287.74 6,958.08 7,564.96
加：营业外收入 20.59 37.30 40.06
减：营业外支出 64.83 59.05 17.38
四、利润总额 7,243.50 6,936.32 7,587.63
减：所得税费用 955.05 1,160.28 1,229.01
五、净利润 6,288.45 5,776.05 6,358.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,288.45 5,776.05 6,358.61
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - -
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 6,288.45 5,776.05 6,358.61
六、综合收益总额 6,288.45 5,776.05 6,358.61
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,288.45 5,776.05 6,358.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 1.50 1.60 1.77
（二）稀释每股收益（元/股） 1.50 1.60 1.77
3、合并现金流量表
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,096.67 56,921.18 59,503.25
收到的税费返还 5,633.40 3,110.25 3,421.30
收到其他与经营活动有关的现金 3,332.74 1,157.90 3,005.58
经营活动现金流入小计 93,062.80 61,189.33 65,930.14
购买商品、接受劳务支付的现金 83,290.59 42,254.25 45,825.35
支付给职工以及为职工支付的现金 12,630.37 6,965.52 7,087.22
支付的各项税费 1,760.03 2,747.41 2,896.85
支付其他与经营活动有关的现金 3,648.40 2,177.89 2,236.62
经营活动现金流出小计 101,329.39 54,145.07 58,046.03
经营活动产生的现金流量净额 -8,266.58 7,044.26 7,884.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,500.00 400.00 -
取得投资收益收到的现金 63.12 5.37 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
11.99 3,621.00 -
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流入小计 8,575.11 4,026.37 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
19,188.24 7,610.14 2,007.22
金
投资支付的现金 8,500.00 170.00 230.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
投资活动现金流出小计 27,688.24 7,780.14 2,237.22
投资活动产生的现金流量净额 -19,113.13 -3,753.76 -2,237.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 33,755.96 - -
取得借款收到的现金 23,431.12 9,569.28 10,034.15
收到其他与筹资活动有关的现金 787.78 324.94 155.09
筹资活动现金流入小计 57,974.85 9,894.23 10,189.25
偿还债务支付的现金 26,328.48 10,371.92 12,853.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,681.29 2,161.52 1,581.11
支付其他与筹资活动有关的现金 2,134.94 375.69 516.09
筹资活动现金流出小计 31,144.71 12,909.12 14,950.66
筹资活动产生的现金流量净额 26,830.14 -3,014.90 -4,761.41
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -136.86 -87.37 26.64
五、现金及现金等价物净增加额 -686.43 188.23 912.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,534.83 1,346.60 434.49
六、期末现金及现金等价物余额 848.40 1,534.83 1,346.60
4、母公司资产负债表
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 224.28 559.12 238.79
应收票据 - 102.00 139.10
应收账款 22,579.26 8,673.79 8,815.81
预付款项 164.56 348.53 105.52
其他应收款 1,277.30 24.76 19.22
存货 15,174.38 4,860.29 5,997.75
其他流动资产 205.20 - -
流动资产合计 39,624.98 14,568.49 15,316.20
非流动资产：
长期股权投资 4,578.44 4,078.44 3,578.44
固定资产 24,085.94 10,210.51 6,847.32
在建工程 6,124.72 4,100.69 1,648.12
使用权资产 77.88 - -
无形资产 3,856.67 3,893.40 3,313.54
长期待摊费用 84.94 17.93 23.45
递延所得税资产 664.27 404.96 402.84
其他非流动资产 1,435.55 1,050.89 24.51
非流动资产合计 40,908.42 23,756.81 15,838.21
资产总计 80,533.39 38,325.30 31,154.41
流动负债：
短期借款 1,300.38 1,001.21 500.60
应付账款 11,176.96 6,407.13 4,944.70
预收款项 - - 12.45
合同负债 0.10 4.90 -
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应付职工薪酬 1,257.82 816.69 760.43
应交税费 483.17 236.81 468.69
其他应付款 3,709.94 3,613.22 4.10
其他流动负债 0.01 0.64 -
流动负债合计 17,928.38 12,080.60 6,690.96
非流动负债：
递延收益 4,316.46 2,500.00 2,500.00
非流动负债合计 4,316.46 2,500.00 2,500.00
负债合计 22,244.84 14,580.60 9,190.96
所有者权益：
股本 4,800.00 3,600.00 3,600.00
资本公积 44,647.46 14,089.19 14,089.19
盈余公积 1,447.44 928.89 549.16
未分配利润 7,393.65 5,126.63 3,725.10
所有者权益合计 58,288.55 23,744.70 21,963.45
负债和所有者权益总计 80,533.39 38,325.30 31,154.41
5、母公司利润表
单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 75,462.74 43,533.82 44,253.75
减：营业成本 65,243.86 36,002.95 35,472.52
税金及附加 63.65 138.75 149.48
销售费用 38.48 129.39 65.67
管理费用 2,590.17 1,719.69 1,840.13
研发费用 2,911.22 1,762.90 1,607.42
财务费用 28.98 24.10 19.47
加：其他收益 1,161.80 715.55 304.81
投资收益 35.02 - -
公允价值变动收益 28.10 - -
信用减值损失 -3.71 4.96 9.97
资产减值损失 -56.82 -160.76 -147.94
资产处置收益 -27.84 -15.47 -
项 目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
二、营业利润 5,722.93 4,300.33 5,265.90
加：营业外收入 19.33 28.30 22.67
减：营业外支出 40.78 46.33 16.09
三、利润总额 5,701.47 4,282.30 5,272.48
减：所得税费用 515.90 485.05 651.42
四、净利润 5,185.57 3,797.25 4,621.07
（一）持续经营净利润 5,185.57 3,797.25 4,621.07
（二）终止经营净利润 - - -
五、其他综合收益的税后净额 - - -
六、综合收益总额 5,185.57 3,797.25 4,621.07
6、母公司现金流量表
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,644.64 40,510.20 39,863.30
收到的税费返还 818.89 - -
收到其他与经营活动有关的现金 3,386.56 829.70 2,845.25
经营活动现金流入小计 66,850.09 41,339.90 42,708.54
购买商品、接受劳务支付的现金 64,084.44 27,126.66 31,257.00
支付给职工以及为职工支付的现金 9,851.45 5,695.23 5,786.42
支付的各项税费 867.66 2,024.38 2,179.48
支付其他与经营活动有关的现金 2,773.77 836.94 905.68
经营活动现金流出小计 77,577.32 35,683.21 40,128.57
经营活动产生的现金流量净额 -10,727.23 5,656.68 2,579.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,500.00 - -
取得投资收益收到的现金 63.12 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
20.97 3,618.68 -
现金净额
投资活动现金流入小计 8,584.10 3,618.68 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
18,648.57 6,538.89 1,637.60
现金
投资支付的现金 9,000.00 500.00 -
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
投资活动现金流出小计 27,648.57 7,038.89 1,637.60
投资活动产生的现金流量净额 -19,064.47 -3,420.21 -1,637.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 33,755.96 - -
取得借款收到的现金 13,000.00 1,000.00 500.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - - 49.27
筹资活动现金流入小计 46,755.96 1,000.00 549.27
偿还债务支付的现金 12,700.00 500.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,488.98 2,040.46 1,276.55
支付其他与筹资活动有关的现金 2,110.11 375.69 -
筹资活动现金流出小计 17,299.09 2,916.15 1,276.55
筹资活动产生的现金流量净额 29,456.87 -1,916.15 -727.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -334.83 320.32 215.09
加：期初现金及现金等价物余额 559.12 238.79 23.70
六、期末现金及现金等价物余额 224.28 559.12 238.79
（二）合并报表范围及变动情况
公司最近三年合并报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关规定。公
司最近三年合并报表范围及变动情况如下：
1、报告期内纳入合并范围的子公司
是否纳入合并范围
公司名称 2021 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
衢州市建沃精工机械有限公司 是 是 是
银川金沃精工科技有限公司 是 是 否
2、报告期内的合并范围变动情况
报告期内，公司的合并范围变动情况如下：公司于 2020 年 10 月设立子公司
银川金沃精工科技有限公司。
（三）最近三年主要财务指标
1、公司最近三年资产收益情况
公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券
监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计
算的净资产收益率和每股收益如下：
加权平均 每股收益（元/股）
报告期 报告期利润 净资产收
益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
13.60% 1.50 1.50
东的净利润
2021 年度 扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 11.45% 1.26 1.26
东的净利润
归属于公司普通股股
22.54% 1.60 1.60
东的净利润
2020 年度 扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 19.81% 1.41 1.41
东的净利润
归属于公司普通股股
29.30% 1.77 1.77
东的净利润
2019 年度 扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 27.69% 1.67 1.67
东的净利润
2、其他主要财务指标
2021 年 2020 年 2019 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动比率（倍） 2.16 1.33 1.62
速动比率（倍） 1.04 0.91 1.08
资产负债率（合并）（%） 31.29 48.33 48.15
资产负债率（母公司）（%） 27.62 38.04 29.50
每股净资产（元/股） 13.26 7.78 6.74
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
应收账款周转率（次） 4.80 4.01 4.23
存货周转率（次） 3.98 4.08 3.99
注：流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债
资产负债率＝总负债/总资产
应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均净额
每股净资产=归属于母公司股东权益/期末总股本
存货周转率＝营业成本/存货平均净额
（四）公司财务状况分析
1、资产分析
报告期各期末，公司资产构成情况如下：
单位：万元，%
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产：
货币资金 1,668.76 1.80 4,410.70 8.14 3,989.02 8.53
交易性金融资产 - - - - 230.74 0.49
应收票据 100.00 0.11 2,938.64 5.42 3,686.74 7.88
应收账款 22,119.65 23.87 13,331.39 24.59 12,937.71 27.66
预付款项 184.11 0.20 378.38 0.70 112.97 0.24
其他应收款 252.56 0.27 17.2 0.03 205.3 0.44
存货 27,404.94 29.58 10,025.25 18.49 10,770.74 23.03
其他流动资产 1,019.59 1.10 286.89 0.53 262.65 0.56
流动资产合计 52,749.61 56.93 31,388.45 57.91 32,195.88 68.84
非流动资产：
固定资产 26,791.52 28.92 12,143.20 22.40 8,681.82 18.56
在建工程 6,156.14 6.64 4,586.52 8.46 1,666.25 3.56
使用权资产 158.80 0.17 - - - -
无形资产 3,938.28 4.25 3,977.47 7.34 3,400.08 7.27
长期待摊费用 96.54 0.10 24.56 0.05 23.45 0.05
递延所得税资产 1,322.45 1.43 761.1 1.40 743.62 1.59
其他非流动资产 1,435.55 1.55 1,325.34 2.44 60.22 0.13
非流动资产合计 39,899.29 43.07 22,818.18 42.09 14,575.44 31.16
资产总计 92,648.90 100.00 54,206.64 100.00 46,771.33 100.00
由于公司业务规模的不断扩大，报告期各期末，公司资产总额分别为
46,771.33 万元、54,206.64 万元和 92,648.90 万元，公司资产规模保持稳步增长趋
势。
报告期各期末，公司流动资产的占比分别为 68.84%、57.91%和 56.93%，非
流动资产占比分别为 31.16%、42.09%和 43.07%。2020 年起，公司非流动资产增
加较快，主要系公司根据业务发展的需要及 IPO 募投项目投资计划，投资建设
厂房、设备的规模较大所致。
2、负债分析
报告期各期末，公司负债构成情况如下：
单位：万元，%
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债：
短期借款 3,313.00 11.43 6,207.40 23.70 6,958.97 30.90
应付票据 864.50 2.98 3,823.96 14.60 4,371.00 19.41
应付账款 14,170.61 48.88 8,350.85 31.88 6,889.61 30.59
预收款项 - - - - 15.36 0.07
合同负债 7.01 0.02 4.9 0.02 - -
应付职工薪酬 1,620.36 5.59 1,056.06 4.03 943.73 4.19
应交税费 636.12 2.19 475.57 1.82 660.3 2.93
其他应付款 3,710.90 12.80 3,616.80 13.81 16.11 0.07
一年内到期的非流动
97.10 0.33 - - - -
负债
其他流动负债 0.91 0.00 0.64 0.00 - -
流动负债合计 24,420.51 84.23 23,536.17 89.85 19,855.09 88.16
非流动负债：
预计负债 254.82 0.88 160.07 0.61 165.89 0.74
递延收益 4,316.46 14.89 2,500.00 9.54 2,500.00 11.10
非流动负债合计 4,571.28 15.77 2,660.07 10.15 2,665.89 11.84
负债合计 28,991.78 100.00 26,196.25 100.00 22,520.98 100.00
报告期各期末，公司负债总额分别为 22,520.98 万元、26,196.25 万元和
28,991.78 万元；其中，流动负债占比分别为 88.16%、89.85%及 84.23%，公司负
债结构以流动负债为主。本次可转债的发行将有效调整公司长短期债务结构，使
公司的债务结构更为合理。
3、偿债能力分析
2021 年 2020 年 2019 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
2021 年 2020 年 2019 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动比率（倍） 2.16 1.33 1.62
速动比率（倍） 1.04 0.91 1.08
资产负债率（合并）（%） 31.29 48.33 48.15
资产负债率（母公司）（%） 27.62 38.04 29.50
报告期各期末，公司流动比率分别为 1.62、1.33 和 2.16，速动比率分别为
1.08、0.91 和 1.04。公司流动比率和速动比率均保持在较高水平，短期偿债能力
较强。
报告期各期末，公司合并口径资产负债率分别为 48.15%、48.33%及 31.29%，
长期偿债能力较强，偿债风险较低。
4、营运能力分析
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
应收账款周转率（次） 4.80 4.01 4.23
存货周转率（次） 3.98 4.08 3.99
报告期内，公司应收账款周转率分别为 4.23、4.01 和 4.80，存货周转率分别
为 3.99、4.08 和 3.98，存在一定波动，总体保持在合理水平。
5、盈利能力分析
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
营业收入 89,559.18 55,509.41 57,187.95
营业成本 75,458.69 43,625.42 44,129.82
营业利润 7,287.74 6,958.08 7,564.96
利润总额 7,243.50 6,936.32 7,587.63
净利润 6,288.45 5,776.05 6,358.61
归属于母公司股东的净利润 6,288.45 5,776.05 6,358.61
报告期内，公司营业收入主要来自于轴承套圈产品的销售和加工服务，公司
已成为舍弗勒（Schaeffler）、斯凯孚（SKF）、恩斯克（NSK）、捷太格特（JTEKT）、
恩梯恩（NTN）等跨国轴承企业的供应商，轴承套圈销售给上述客户后，下游客
户进一步加工为成品轴承，最终应用领域广泛涉及交通运输、工程机械、家用电
器、冶金等国民经济各行各业。公司一直致力于轴承套圈的研发、生产和销售，
并通过加大新装备、新工艺的研发，延伸产业链和扩展产品品类，进一步拓展国
内外中高端轴承套圈市场、稳固并提高公司的市场竞争力及盈利能力。
报告期内，公司实现营业收入 57,187.95 万元、55,509.41 万元和 89,559.18
万元；实现归属于母公司股东的净利润 6,358.61 万元、5,776.05 万元和 6,288.45
万元。受宏观经济、新冠肺炎疫情及下游客户等因素影响，公司报告期内盈利存
在一定波动，但总体盈利情况较好。
四、本次向不特定对象发行的募集资金用途
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过人民币
31,000.00 万元（含 31,000.00 万元），扣除发行费用后募集资金净额将用于投资
以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金
1 高速锻件智能制造项目 21,577.00 20,412.00
2 轴承套圈热处理生产线建设项目 3,131.00 2,962.00
3 补充流动资金 7,626.00 7,626.00
合计 32,334.00 31,000.00
若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分
由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况
以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
五、公司利润分配情况
（一）公司利润分配政策
根据金沃股份《公司章程》的规定，上市公司利润分配政策如下：
1、利润分配政策的宗旨和原则
公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理
投资回报并兼顾公司的可持续发展，并坚持如下原则：
（1）按法定顺序分配；
（2）存在未弥补亏损，不得向股东分配利润；
（3）同股同权、同股同利；
（4）公司持有的本公司股份不得参与分配利润；
（5）优先采取现金分红的利润分配方式；
（6）充分听取和考虑中小股东的意见和要求。
2、利润分配政策
（1）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式
分配利润。在具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配；若公
司营收增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以
在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分配预案。
（2）分配前提：利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司
持续经营能力。
（3）中期利润分配：在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
（4）现金利润分配：公司主要采取现金分红的股利分配政策，即公司当年
度实现盈利，除股东大会批准的其他重大特殊情况外，在依法提取法定公积金、
任意公积金后应当进行现金分红。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，
如公司外部经营环境和经营状况未发生重大不利变化，公司每年以现金形式分配
的利润应当不少于当年实现的可分配利润的 10%。公司董事会应当综合考虑公司
所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安
排等因素，区分下列情形确定公司现金分红在本次利润分配中所占比例的最低比
例：
A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例应达到 40%；
C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款规定处理。
重大资金支出安排指以下情形之一：
A、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的 50%；
B、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
（5）股票利润分配：公司在实施以现金方式分配利润的同时，可以以股票
方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应充分考虑以股
票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模相适应，并考虑对未来债
权融资成本的影响，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。
3、利润分配应履行的审议程序
（1）公司利润分配预案由董事会提出，并应事先征求独立董事和监事会的
意见。董事会制定具体的利润分配预案时，应遵守法律、法规和本章程规定的利
润分配政策，利润分配预案中应当对留存的当年未分配利润的使用计划安排或原
则进行说明，独立董事应对利润分配预案发表独立意见，监事会应对利润分配预
案提出审核意见。
（2）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事
会审议。利润分配预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意，并经董事会
审议通过后提请股东大会审议。
（3）公司董事会、监事会和股东大会对利润政策的决策和论证过程中应当
充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。利润分配预案应经公司董事会、
监事会分别审议通过后方能提交股东大会审议。
（4）董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，且经
公司二分之一以上独立董事表决同意。
（5）监事会在审议利润分配预案时，须经全体监事过半数以上表决同意。
（6）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决
权的二分之一以上表决同意；股东大会在表决时，应向股东提供网络形式的投票
平台，为中小股东参加股东大会提供便利。股东大会对现金分红具体方案进行审
议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取
中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
（7）如符合利润分配的前提且公司上年度盈利，但公司董事会做出不实施
利润分配或实施利润分配的方案中不含现金分配方式决定的，应当在董事会决议
公告和定期报告中详细说明具体的原因和考虑因素以及未用于现金分红的利润
留存公司的用途，公司独立董事应对此发表独立意见，监事会应当对此发表意见。
（8）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
召开后 2 个月内完成股利（或红股）的派发事项。
4、利润分配政策的调整
（1）公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准
的现金分红具体方案。如因外部经营环境、自身经营状况、发展战略和筹融资规
划发生较大变化而需要调整利润分配政策，尤其是现金分红政策的，应以股东权
益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。
（2）调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；
有关调整利润分配政策的议案，须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批
准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东大会审议该议案时应当经出席股
东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，股东大会进行审议时，除现场会
议外，还应当向股东提供网络形式的投票平台，通过多种渠道主动与股东特别是
中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股
东关心的问题。
（二）本次发行前后公司股利分配政策变化情况
本次可转债发行完成后，公司将延续现行的股利分配政策。如监管部门或上
市公司相关法律法规对上市公司股利分配政策提出新的要求，公司将根据相关要
求对现有股利分配政策进行修订，并履行相应的审批程序。
（三）最近三年利润分配情况
2020 年度公司未进行利润分配。
1、公司 2019 年权益分派方案
经公司于 2020 年 3 月 7 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过：公司以
2019 年 12 月 31 日总股本 36,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 5.60 元（含税），合计派发现金红利 20,160,000.00 元（含税）。
2、公司 2021 年权益分派方案
经公司于 2021 年 8 月 30 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过：
公司以总股本 48,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00
元（含税），合计派发现金红利 24,000,000.00 元（含税），不送红股，不以资
本公积金转增股本。
经公司于 2022 年 4 月 7 日召开的第二届董事会第三次会议审议通过：2021
年度不进行现金分红，以 2021 年 12 月 31 日公司总股本 48,000,000.00 股为基数，
以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股。本次转增股本以方案实施前的公司总
股本 48,000,000.00 股为基数，共计转增 28,800,000 股，本次分配后总股本为
76,800,000 股。上述方案尚需股东大会审议。
公司 2019 年-2021 年的现金分红情况如下：
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
现金分红金额（含税） 2,400.00 - 2,016.00
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股
6,288.45 5,776.05 6,358.61
股东的净利润
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司
38.17% - 31.71%
普通股股东的净利润的比率
最近三年累计现金分红额 4,416.00
最近三年年均可分配净利润 6,141.04
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
最近三年累计现金分红额/最近三年年均可分
71.91%
配净利润
六、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
关于除本次向不特定对象发行可转换公司债券外未来十二个月内的其他再
融资计划，公司作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案
被公司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是
否实施其他再融资计划。”
浙江金沃精工股份有限公司董事会
二〇二二年四月七日
