四川新闻网传媒（集团）股份有限公司
                     董事会审计委员会工作制度

                             第一章       总 则

    第一条     为强化四川新闻网传媒（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公司治理结构，根据
《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《四川新闻网传媒
（集团）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，参照《上
市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》，公司特设董事会审计委员会，并制订本制度。

    第二条     审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外
部审计的沟通、监督和核查工作。

                          第二章      人员组成

    第三条     审计委员会由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一
名独立董事为专业会计人士。

    第四条     审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

    第五条     审计委员会设主任委员（召集人）一名，由从事会计专业的独立
董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员（召集人）在委员内选举，并报
请董事会批准产生。

    第六条     审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任董事职务，即自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三条至第五条规定补足委员人数。

    第七条     公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公
司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部门应当保持独立
性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。审计委员会负责
监督及评估内部审计工作。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告
                                      1
工作。

   第八条     公司内部审计部为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作联
络和会议组织等工作。

                        第三章      职责权限

   第九条     审计委员会的主要职责权限：

   （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

   （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计之间的协调；

   （三）审核公司的财务信息及其披露；

   （四）监督及评估公司内部控制；

   （五）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

   （六）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告
等；

   （七）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以
及发现的重大问题等；

   （八）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之
间的关系；

   （九）法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事宜。

   第十条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会监事的审计活动。

                        第四章      决策程序

   第十一条   内部审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，涉及下列
资料时财务部门等相关部门应配合内部审计部，提供公司有关方面的书面资料：

   （一）公司相关财务报告；

   （二）内、外部审计机构的工作报告；
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    （三）外部审计合同及相关工作报告；

    （四）公司对外披露信息情况；

    （五）公司重大关联交易审计报告；

    （六）其他相关事宜。

    第十二条    审计委员会会议下列报告进行评议、签署意见，并将相关书面
材料呈报董事会讨论：

    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    （二）公司内部审计制度是否己得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

    （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易
是否合乎相关法律法规；

    （四）公司内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

    （五）其他相关事宜。

                           第五章    议事规则

    第十三条    审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开一
次，临时会议由委员会委员提议召开。

    第十四条    审计委员会应于会议召开前三天以专人送出、信函、传真或法
律认可的其他方式通知全体委员；情况紧急，需要尽快召开审计委员会会议的，
可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上作出
说明。

    会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召集人）不能出席时可委托其
他一名委员（独立董事）主持。

    第十五条    审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

    第十六条    审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；经全体委员
同意，可以采取通讯表决的方式召开。
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    第十七条     董事会秘书可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其他
董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

    第十八条     如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。

    第十九条     审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由董事会秘书保存，保存期至少为十年。

    第二十条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报告董
事会。

    第二十一条   出席会议的人员均为知悉内幕信息的人员，对会议所议事项有
保密义务，不得擅自披露有关信息，亦不得利用所知悉的信息进行或为他人进行
内幕交易。

                             第六章       附则

    第二十二条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。

    本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致
的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定为准。

    第二十三条 本制度自董事会审议通过之日起生效，修订时亦同。

    第二十四条 本制度所称“以上”含本数。

    第二十五条 本制度由董事会负责解释。




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                                                       二○二一年十二月




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