四川新闻网传媒（集团）股份有限公司
                2021年度内部控制自我评价报告


四川新闻网传媒（集团）股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合四川新闻网传媒（集团）股份有

限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和

专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的

内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。

    内部控制鉴证意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。

    内部控制鉴证报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制

评价报告披露一致。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。

    纳入评价范围的主要单位包括：四川新闻网传媒（集团）股份有限公司及其

全资子公司、控股子公司。

    纳入评价范围的单位占比：纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表

资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；

    纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司层面包括内部环境、风险评估、

控制活动、信息与沟通、内部监督；业务流程层面包括资金活动、采购业务、资

产管理、销售业务、品牌管理、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、

全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等。

    重点关注的高风险领域主要包括：宏观经济风险、市场风险、人力资源风险、

战略规划与执行风险、新技术应用与研发风险、合同风险、信息安全与知识产权
保护风险。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号——创业板上市公司规范运作》（原《深圳证券交易所创业板上市公司规范

运作指引》）组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务

报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷

具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    以营业收入、资产总额作为衡量指标。

    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡

量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入

的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果大于或等于营业收入的 0.5%但小于 1%，则

为重要缺陷；如果大于或等于营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。

    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡

量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额

的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果大于或等于资产总额的 0.5%但小于 1%，则

为重要缺陷；如果大于或等于资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，导致企业严重偏离控制目标。

    重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重

大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。

    一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    定量标准以资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失小

于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果大于或等于资产总额的 0.5%但小

于 1%，则为重要缺陷；如果大于或等于资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺

陷或一般缺陷。

    （1）违反法律、法规较严重；

    （2）除政策性亏损原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战；

    （3）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；

    （4）重大决策程序不科学；

    （5）企业管理人员纷纷离开或关键岗位人员流失严重；

    （6）内控评价结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告

内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务

报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    公司在报告期内不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制

情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。




                                   四川新闻网传媒（集团）股份有限公司
                                            二〇二二年四月二十五日