深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司

                2021 年度内部控制评价报告


深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市蕾奥规划设计咨询股份有
限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
    2. 财务报告内部控制评价结论
   √有效 □无效
   根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

                                   1
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部
控制有效性评价结论的因素
    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
     （一） 内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。
    1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司及其控股的全部下属公司
    2. 纳入评价范围单位占比：
                              指标                                 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比         100

    3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括：
    企业文化、公司治理、财务管理、资金管理、项目管理、人力资源管理、采
购管理、质量管理、研究与开发、固定资产管理、信息管理、对外投资管理、对
外担保管理、信息披露、募集资金管理。上述纳入评价范围的业务、事项以及高
风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。具体情况如下：
    1）企业文化
    公司企业文化可归纳为“一根筋、二条腿、三原色”，以“行动规划”为核
心竞争力，以融“目标谋划+空间规划+运营策划+行动计划”于一体的“行动规
划”为理念，直面快速城市化过程中的现实问题和需求，像雨后春笋般地去“拱
顶”已被格式化了的、坚固的规划体系结构，探索规划的本原。
    公司已推出《行动规划研究与实践丛书》，一方面从不同的角度阐述对行动

                                       2
规划的认知，介绍行动规划方法和应用；另一方面从行动规划视角剖析对各个专
题的研究认知与实践探索。
    公司高度重视企业文化的宣传和推广，持续将企业文化建设融入到经营管理
中，举办蕾奥沙龙、周年纪念、员工旅游、员工生日聚会、13年周年庆设计竞赛
等文化活动，切实做到文化建设和公司战略相结合，把企业文化理念扎根到员工
心中，在公司内形成了积极向上的价值观和开拓创新、凝心聚力、诚信担当的良
好企业氛围，促进公司的长远发展。
    2）公司治理
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关规定，
不断完善公司法人治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科
学有效的职责分工和制衡机制，强化内部管理，规范公司运作。
    公司依法建立了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治
理结构，制定了与之相适应的“三会一层”议事规则，明确了决策、执行、监督
等方面的职责权限，形成了合理的职责分工和制衡机制。
    公司制定了《公司章程》，股东大会是公司的最高权力机构，确保所有股东，
特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
    董事会是公司的决策管理机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，确
立内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。
    董事会下设了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、
投融资委员会、执行委员会等专门委员会，依法设置了规范的人员结构，制订了
相应的工作制度。其中审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效
实施及其他事宜等。董事会设有三名独立董事，公司独立董事具备履行其职责所
必需的基本知识和工作经验，独立董事按照《独立董事工作制度》的要求，在公
司重大关联交易与对外担保、发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等
重大事项决策中独立客观地做出判断，有效发挥独立董事作用。
    监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高级管理人员执行职务的
行为及公司财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。
    经理层负责拟定和执行内部控制制度，通过调控和监督各职能部门规范行使
职权，保证公司生产经营管理工作的正常运转。


                                     3
    公司治理方面内部控制制度的执行情况良好，确保了公司的正常运转。
    3）财务管理
    公司制定了《财务管理制度》，进一步规范了公司的会计核算，提供的会计
信息真实、准确、完整，保证了财务报告中的数据真实可靠，也为公司进行重大
决策提供了可靠的依据。公司认为良好、有效的财务管理制度能够确保资产的安
全、完整，并能规范财务会计的管理行为。
    公司财务部门直接负责编制公司财务报告，严格按照国家会计政策等法律法
规和公司相关内控制度的规定完成工作，确保公司财务报告真实、准确、完整。
针对公司年度财务报告，公司按照规定聘请会计师事务所进行审计，并在审计基
础上由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大差错。
    4）资金管理
    公司制定了《资金管理制度》，贯彻“增收节支、量入为出、控制风险、提
高效益”的原则，对资金实行统筹管理，分级使用，以提高资金整体运作效益。
    公司对资金实行预算管理，成立预算管理小组，负责各部门预算的指导、审
查与平衡，并据此制定公司年度预算草案，报公司董事会审议，减少了资金闲置，
提高了资金使用效率。
    5）项目管理
    公司制定了《投标管理办法》、《合同管理制度》、《项目管理制度》、《公司项
目评优管理规定》、《制作标书工作手册》，对项目投标、项目报价、合同管理、
合同审批、项目运营等行为进行了详细规定。
    公司按月举行生产经营例会，由总经理主持，分析、总结上月的经营状况，
对下月的经营、项目管理等各项事宜做出安排。
    公司组织骨干专家对重大项目进行评审，加强公司技术管理，推进科技创新，
增强公司品牌，服务生产实践。
    公司于2021年8月举办“蕾奥13周年业务交流会”， 公司各部门和分公司通
过项目实践和经验总结进行交流探讨。
    6）人力资源管理
    优秀的员工是公司可持续发展的基础，公司致力于建设学习型组织，注重人
才的引进和培养，关心员工的职业规划，积极创造适合人才发展的文化氛围，为


                                     4
员工提供发挥聪明才智、实现人生价值的平台。
       公司制定了较为完善的人力资源支持体系，制定了《薪酬管理制度》、《人才
引进、档案管理流程》及《公司人员入离司相关办事流程管理》，对人员录用、
员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细
规定，进一步完善绩效考核体系，为公司吸引、留住高素质人才提供了有力的保
障。
       公司打造了一支高素质的人才团队，截至2021年12月31日，公司员工850人，
其中博士7人，硕士262人；拥有教授级职称者7人，高级职称61人，中级职称154
人；同时，公司积极与各大院校、行业知名专家开展合作。
       2021年公司不定期举办蕾奥精英班、蕾奥培优班、蕾奥沙龙等培训活动，同
时积极参与业界的各项论坛、培训等活动，积极提升公司员工的业务素养和能力。
       7）采购管理
       公司制定了《采购管理制度》、《外协管理办法》及采购流程，使不相容岗位
相分离，相关机构和人员相互制约，规范了采购各环节职能和审批权限，有效防
范采购环节的风险。
       公司重视供应商管理，建立和完善合格供应商名录，并于每年组织相关部门
对上年度各类供应商的供货情况进行评价，对价格高、服务差的供应商进行淘汰
替换，实现合格供应商名录动态管理。
       8）质量管理
       公司已取得城乡规划甲级资质、风景园林甲级资质、市政工程（桥梁工程、
道路工程）专业乙级资质和土地规划机构丙级资质。同时公司结合城乡规划、景
观园林规划设计、市政工程等业务的具体情况，制定了《项目技术质量管理规定》、
《景观工程设计类项目技术质量管理规定》、 交通市政工程项目技术质量管理规
定》。公司的相关管理制度覆盖了公司各项业务的管理和作业流程，做到了各项
工作有章可循，有据可查，考核指标明确。
       9）研究与开发
       公司将研发视为企业核心竞争力和产品质量的保障，重视培育一支高素质的、
具有团队精神的研发队伍，并以长远目标、共同的事业、责任、荣誉来激励和驱
动研发队伍。


                                      5
    公司制定了《研发管理制度》，设立了创新与研发中心和信息科技研发中心，
希望通过研发提高生产效率，支持现有业务在传统市场的扩张，进一步巩固市场
优势；另一方面，通过技术研发，开辟具有巨大潜力的新市场、新产品，形成公
司新的利润增长点。
    为进一步加强公司智慧城市、智慧社区等相关领域的技术优势，公司发力规
划设计智能化辅助系统、规划设计大数据分析系统、智慧社区规划设计集成技术、
城市空间评估诊断技术等技术信息的研发。
    公司统计当年论文发表情况，作为部门考核和个人能力的重要佐证：同时公
司加强了论文学术道德管理，反对学术不端行为，建设良好学术环境，以保障论
文质量。截至报告期末，公司员工在包括《城市规划学刊》、《城市规划》、《国际
城市规划》、《规划师》等规划领域核心刊物在内的国内外学术期刊和学术会议发
表论文累计达到350余篇。
    10）固定资产管理
    公司制定了《固定资产管理制度》，行政部为固定资产的管理部门，主要负
责固定资产的计划、订货、采购、验收、入账、登记、建卡、发放、维修及报废
处理等管理工作，各个环节均有专人负责审批。
    财务部为固定资产的核算部门，负责固定资产的资金筹措、核算、折旧等财
务管理工作；使用部门负责固定资产实物的直接管理工作。
    11）信息管理
    公司制定了《信息化工作管理制度》，保障信息化工作开展的有效性、高效
性和实效性，信息系统的各项工作有章可循，有据可查，安全运行、档案及信息
的安全可靠与共享，助力公司智慧办公，助力公司业绩增长，助力公司实力增强，
助力公司品牌传播，为公司各部门及各业务的日常工作提供高效的信息化支持。
    公司着力打造了信息化管理平台，涵盖项目管理、经营管理、财务管理、人
力资源、行政管理、资源库、云学院，并提升了信息系统的安全性。做到了项目
管理数据化，有效保障了公司项目数据的真实性和可溯性，提高了工作效率，加
强了信息的沟通与共享。
    12）对外投资管理
    公司制定了《对外投资管理制度》，对外投资遵循合法、审慎、安全、有效


                                    6
的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司指定专门机构，负责对公司重大投
资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投
资项目的执行进展；如发现投资项目出现异常情况，及时向公司董事会报告。
       公司对外投资建立了授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办
理对外投资业务，确保对外投资全过程得到有效控制。
       13）对外担保方面
       公司制定了《对外担保管理制度》，对外担保遵循合法、审慎、互利、安全
的原则，严格控制担保风险。对外担保事项明确规定行使审批权限；明确股东会、
董事会关于对外担保事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究
机制。当发生对外担保事项时，调查被担保人的经营和信誉情况，董事会认真审
议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情况，审慎依法做出决
定。
       公司对外担保应当要求对方提供反担保，谨慎判断反担保提供方的实际担保
能力和反担保的可执行性。对外担保的债务到期后，公司督促被担保人在限定时
间内履行偿债义务，若被担保人未能按时履行义务，公司及时采取必要的补救措
施。
       14）信息披露
       公司严格按照《公司法》、 证券法》、 深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《上市公司信息披露管理办法》等法律、行政法规及其他有关规定，结合公司实
际情况，公司建立了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息
知情人登记管理制度》等制度。 公司依法披露所有可能对公司股票价格或投资
者决策产生重大影响的信息，平等对待全体投资者，未向特定对象披露、透露或
泄露非公开重大信息，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。公司对信息
披露的内部控制严格、充分、有效。
       15）募集资金管理
       为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，根据《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和
《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》并
于本报告期内进行了修订，对募集资金的专户存储、使用、募集资金投资项目的


                                       7
变更、募集资金管理与监督等进行了明确规定。公司严格按照《募集资金管理制
度》的要求使用募集资金，并与保荐机构、专户存储银行签署了募集资金监管协
议，对募集资金进行专户存储。
    2021年度，公司募集资金存放安全、使用合法有效，符合国家法律法规和公
司管理制度，不存在变相改变募集资金用途以及违规使用募集资金的情形。
 （二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度组织开展内部控制评
价工作。
    根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等相关规定及公司内部控
制制度，对公司的经营管理活动进行内部控制评价，以保证完成所制定的经营目
标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控制目标。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
评价项目         重大缺陷                  重要缺陷              一般缺陷

营业收入   错报≥经营收入总额的   经营收入总额的 1%≤错报   错报＜经营收入总额的
                    2%             ＜ 经营收入总额的2%              1%

资产总额    错报≥资产总额的1%    资产总额的 0.5%≤错报＜    错报＜资产总额的
                                       资产总额的1%                0.5%

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报
告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：
    1) 公司董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
    2) 外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未
能发现该错报；
    3) 内部审计机构对内部控制的监督无效；

                                       8
    4) 其他可能造成公司财务报告被认定为无效情形的。
    重要缺陷：具有以下情形，认定为重要缺陷：
    1) 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    2) 未建立反舞弊程序和控制措施；
    3) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制；
    4) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、完整的目标。
    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
   2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控
制缺陷评价定量认定标准；
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    非财务报告内部控制重大缺陷，出现下列情形的，认定为重大缺陷：
    1）违反国家法律、法规或规范性文件；
    2）决策程序不科学导致重大决策失误；
    3）重要业务制度性缺失或系统性失效；
    4）重大或重要缺陷不能得到有效整改；
    5）安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；
    6）其他对公司产生重大负面影响的情形。
    其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
 （三） 内部控制缺陷认定及整改情况
    1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司财务报告
内部控制的重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制的重大缺陷、重要缺陷。


                                     9
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    1. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
    √适用 □不适用
    2021年度，公司内部控制体系运行良好，通过识别内部控制中存在的缺陷并
落实整改，持续推进内部控制体系的优化，从而合理保证公司经营管理合法合规、
资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现
发展战略。报告期内，未发现公司内部控制体系存在重大或重要控制缺陷，公司
按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内
部控制。
    2022年度，公司将继续深化内部控制体系建设，优化内部控制环境，完善内
部控制各项制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，提升内控管
理水平，有效防范各类风险，促进公司健康持续发展。
    2. 其他重大事项说明
    □适用 √不适用


                                  董事长（已经董事会授权）：〔签名〕




                                                      〔公司签章〕
                                深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司
                                                     2022年4月19日




                                  10