关于普联软件股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金及已支付发行费用鉴证报告




 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                            目    录


使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费
用鉴证报告

使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费
                                                       1-3
用的专项说明
                                                   致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                   中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
                                                   赛特广场 5 层邮编 100004
                                                   电话 +86 10 8566 5588
                                                   传真 +86 10 8566 5120
                                                   www.grantthornton.cn




     使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及
               已支付发行费用鉴证报告

                                      致同专字（2023）第 371A007869 号



普联软件股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的普联软件股份有限公司（以下简称普联软件公司）截
至 2022 年 12 月 31 日《使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支
付发行费用的专项说明》。按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号—创业板上市公司规范运作》的要求编制《使用募集资金置换预先投入
募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准
确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是普联软件公司董事会
的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对普联软件公司董事会编制的
《使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说
明》发表意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信
上述《使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专
项说明》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合普联软件公司实际情况，
实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审
核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

    经审核，我们认为，普联软件公司的《使用募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明》已经按照中国证券监督管理委
员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业
板上市公司规范运作》的有关规定编制，并在所有重大方面反映了截至 2023
年 3 月 31 日止普联软件公司使用募集资金预先投入募投项目及已支付发行
费用的情况。
    本报告仅供普联软件公司用于使用募集资金置换投入募投项目及已支付
发行费用之目的，不适用于其他任何目的。




致同会计师事务所                   中国注册会计师
（特殊普通合伙）

                                   中国注册会计师



中国北京                           二Ｏ二三年四月十四日
普联软件股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募

        投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明


    一、 募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意普联软件股份有限公司向特定对象
发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕480 号）同意注册，普联软件股份
有限公司向特定对象发行人民币普通股股票 1,810,147 股，每股面值 1 元，发行
价格为每股 47.33 元，共计募集资金人民币 85,674,257.51 元。扣除与发行有关的
费用人民币 3,745,103.91 元（不含税），募集资金净额为人民币 81,929,153.60 元。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2023 年 3 月 28 日对公司募集资金到
位情况进行了审验，并出具了致同验字(2023)第 371C000131 号《普联软件股份
有限公司验资报告》。

    公司已将上述募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专户，对募集资
金的存放和使用进行专户管理，且已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签
署了《募集资金三方监管协议》。

    二、 募集资金使用情况

    根据《普联软件股份有限公司 2022 年度以简易程序向特定对象发行股票募
集说明书》（以下简称《募集说明书》），公司向特定对象发行股票募集资金
扣除相关发行费用后，将投资于以下项目：

                                                               单位：万元
                                                   募集资金使用计划
              项目名称
                                         预计总投资额额     拟用募集资金投资额
国产 ERP 集团财务核心产品研发项目                9,988.86                4,687.93
技术平台优化提升建设项目                         8,266.30                3,879.50
               合   计                          18,255.16                8,567.43


                                     1
         三、 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用情况

         为顺利推进募投项目建设，公司依照《普联软件股份有限公司 2022 年度以
简易程序向特定对象发行股票募集说明书》披露的募集资金使用规划，已使用
自有资金预先进行了投入。
         （一）以自筹资金预先投入募投项目情况
         截至 2023 年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为
1,009,355.15 元，具体情况如下：
                                              募集资金承     截至披露日自有       已置换金额/
                                 投资总额
               项目名称                       诺投资金额     资金已投入金额       拟置换金额
序号                             （万元）
                                              （万元）           （元）             （元）
          国产 ERP 集团财务核
 1                                 9,988.86       4,687.93          373,438.11      373,438.11
          心产品研发项目
          技术平台优化提升建
 2                                 8,266.30       3,879.50          635,917.04      635,917.04
          设项目
                合    计          18,255.16       8,567.43         1,009,355.15    1,009,355.15

         （二）以自筹资金预先支付发行费用情况

         截至 2023 年 3 月 31 日，公司已使用自筹资金预先支付发行费用共计
54,716.98 元（不含税），本次拟置换人民币 54,716.98 元，具体情况如下：

                                                                              金额单位：元
 序号                 项目名称         以自筹资金已支付金额          本次募集资金置换金额
     1       保荐费
     2       审计、评估及验资费用
     3       发行手续费及其他费用                      54,716.98                     54,716.98
                       合   计                         54,716.98                     54,716.98




         四、 募集资金置换先期投入的实施情况

         根据公司已披露的《募集说明书》，公司已对使用募集资金置换预先投入

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募集资金投资项目自筹资金做出了安排，即“若本次募集资金净额少于上述项
目拟投入募集资金总额，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急
等情况，调整并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体投资额，募
集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他法律法规允许的融资方式解
决”。
    本次募集资金置换行为与发行申请文件中的内容一致，未与募集资金投资
项目的实施计划相抵触。公司本次拟置换先期投入资金为自筹资金，募集资金
置换的时间距募集资金到账时间未超过六个月。本次募集资金置换行为符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、
法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募集资金投资
计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途的情形。




                                         普联软件股份有限公司董事会


                                                    2023年4月14日




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