超捷紧固系统（上海）股份有限公司
             2022 年度内部控制自我评价报告


超捷紧固系统（上海）股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合超捷紧固系统（上海）股份有限
公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司 2022 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发生非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。



    三、内部控制评价工作的总体情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：超捷紧固系统（上海）股份有限公司、
全资子公司无锡超捷汽车连接技术有限公司、全资子公司超捷联接系统（江苏）
有限公司、全资子公司上海易扣精密件制造有限公司、全资子公司无锡易扣精密
件制造有限公司和非全资子公司成都新月数控机械有限公司。
    遵照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，公司内部控制评价工作包
括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督。纳入评价范围的主
要业务和事项包括：治理结构、内部审计、人力资源管理、社会责任、财务报告、
资金管理、采购管理、销售管理、资产管理。重点关注的高风险领域主要包括应
收账款信用风险、主要原材料价格波动风险等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
    1、内部控制环境
    （1）对诚信和道德价值观念的沟通与落实
    诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程
的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手册》等
一系列内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠
道、全方位地落实。
    （2）对胜任能力的重视
    公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到
该水平所必需的知识和能力的要求。全公司目前共有 822 名员工，其中硕士及以
上学历 3 人，本科生 88 人，大专生 174 人。公司还根据实际工作的需要，针对
不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。
       （3）治理层的参与程序
       治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身
的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作
和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计
是否合理，执行是否有效。
       （4）管理层的理念和经营风格
       公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董
事会、审计委员会对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、
信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违
规事件报告都及时作出了适当处理。公司秉承“以人为本，关注客户”的经营理念，
“真诚合作，双赢共享，顾客至上，精益求精”的经营风格，诚实守信、合法经营。
       （5）组织结构
       公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式
和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部
的责任权限，形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司的控股股东“五独立”。
公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核，保证相关会计控制制度的贯彻实
施。
       （6）职权与责任的分配
       公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交
易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使
用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，
能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较
合理地保证业务活动按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项能以正确的
金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合
会计准则的相关要求。
       （7）人力资源政策与实务
       公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰
等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
       2、风险评估
    公司制定了“整合市场、销售、生产和科研资源，力争成为中国出色的企业
之一”的长远整体目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标
明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估机制，由总经理主导，各
部门负责本部门的风险评估，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境
风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
    3、信息系统与沟通
    公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统，信息系统
人员（包括财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。公司
管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
    公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层
就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有
效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理
层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
    4、控制活动
    公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层对预算、利润、其他
财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，
并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施，较合理地保证对资
产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定
期核对相符。
    为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易
授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽
查控制、电子信息系统控制等。
    （1）交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内
容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须
在授权范围内办理经济业务。
    （2）责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务
相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡
机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会
计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
           （3）凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时
   能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序
   归档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票
   等），并且将记录同相应的分录独立比较。
           （4）资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接
   触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全
   完整。
           （5）独立稽查控制：公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭
   证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相
   符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。
           （6）公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开
   发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
           5、对控制的监督
           公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在
   履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一
   方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度
   重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正
   控制运行中产生的偏差。
           （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
           公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引的规定组织开展内部控制评
   价工作。
           公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
   认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
   报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
   具体认定标准，并判断是否属于重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。具体标准如下：
                               缺陷等级
  类别        方法                           一般缺陷        重要缺陷          重大缺陷
                        项目
                        营业收入潜在      错报影响<营业   营业收入的 2%≤   错报影响≥营业收
财务报告     定量标准   错报              收入的 2%       错报影响<营业收   入的 5%
                                                          入的 5%
                         资产总额潜在     错报影响<资产     资产总额的 2%≤     错报影响≥资产
                         错报             总额的 2%         错报影响<资产       总额的 5%
                                                            总额的 5%
                         一般缺陷                            重要或重大缺陷
                                          1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
                                          2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控
                         除重大缺陷、重
             定性标准                     制在运行过程中未能发现该错报；
                         要缺陷之外的
                                          3）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效；
                         其他控制缺陷
                                          4））更正已公布的财务报告；
                                          5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。


                                 缺陷等级
   类别         方法                             一般缺陷          重要缺陷          重大缺陷
                          项目
                                                                合并财务报表
                                              损失<合并财务     利润总额的        损失≥合并财务
              定量标准    直接财产损失金额    报表利润总额的    2%≤损失<合并     报表利润总额
                                              2%                财务报表利润      的 5%
                                                                总额的 5%
                          一般缺陷                             重要或重大缺陷
                                              1、违反法律法规较严重；
                                              2、重要业务缺乏制度控制；
                                              3、抽样测试，计算缺陷数的比例或未执行控制点的
非财务报告                                    比例超过 20%；
                                              4、所属子公司缺乏内部控制，管理散乱；
                          除重大缺陷、重要    5、新投资的单位经营难以为继；
              定性标准
                          缺陷之外的其他控    6、经管会人员及关键岗位人员流失严重；
                          制缺陷              7、被媒体曝光负面新闻，产生较大负面影响；
                                              8、对已经发现并报告给经管会或董事会的重大或重
                                              要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改
                                              正；
                                              9、发生重大负面事项，并对超捷定期报告披露造成
                                              负面影响。
          （三）内部控制缺陷认定及整改情况
          １、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
          根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
   内部控制重大缺陷、重要缺陷。
          2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
          根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
   报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。


                           超捷紧固系统（上海）股份有限公司董事会
                                                 2023 年 4 月 19 日