海通证券股份有限公司关于江苏扬电科技股份有限公司

  使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的核查意见


       海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为江苏
扬电科技股份有限公司（以下简称“扬电科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对公司使用募
集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的事项进行了核查，具体情况如下：

       一、募集资金的基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏扬电科技股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1584号）同意注册，扬电科技首次公开
发行人民币普通股（A股）股票21,000,000股，每股面值人民币1元，每股发行价
格为人民币8.05元，募集资金总额为人民币169,050,000.00元，扣除相关发行费用
（不含税）人民币40,374,311.31元，实际募集资金净额为人民币128,675,688.69
元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并
出具了天健验[2021]313号《验资报告》。

       二、募集资金投资项目情况

       公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：

                                                                       单位：万元
序号                    项目名称               项目投资总额    预计使用募集资金
        硅钢S13型、S14型节能变压器、非晶变压
 1                                                 22,132.58           3,317.57
        器技改与扩能建设项目
 2      高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目        7,673.40           1,550.00
 3      补充营运资金                               10,000.00           8,000.00
                      合计                         39,805.98          12,867.57

       三、自筹资金预先投入募投项目的情况

       为顺利推进募集资金投资项目，公司已使用自筹资金预先投入部分募投项目。

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       截至2021年6月17日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
       额为976.91万元，具体情况如下：

                                                                                   单位：万元
                                                                 以自筹资金预先
序号                  项目名称                     投资总额                       本次置换金额
                                                                     投入金额
        硅钢S13型、S14型节能变压器、非晶变压
 1                                                   22,132.58           976.91         358.50
        器技改与扩能建设项目
 2      高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目          7,673.40                -              -
 3      补充营运资金                                 10,000.00                -              -
                      合计                           39,805.98           976.91         358.50

           四、审议程序和专项意见

           （一）董事会审议情况

           公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已
       投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至2021年6月17
       日预先已投入募投项目的自筹资金，置换金额为人民币358.50万元。

           （二）监事会审核意见

           公司第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投
       入募投项目的自筹资金的议案》，监事会认为：公司本次使用募集资金置换预先
       已投入募投项目的自筹资金，没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影
       响募集资金投资项目的正常运行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益
       的情况，其内容及程序符合相关法律、法规和规章制度的规定。

           （三）独立董事意见

           经核查，独立董事认为：本次置换没有与公司募集资金投资项目的实施计划
       相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向
       和损害公司股东利益的情形，且募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过
       6个月，并履行了相关审议程序，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募
       集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
       等有关法规制度规定，符合公司发展需要，有利于提高募集资金使用效率，有利
       于维护全体股东的利益。因此，独立董事同意公司使用募集资金置换预先已投入
       募投项目的自筹资金的事项。


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    （四）会计师事务所鉴证意见

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《江苏扬电科技股份有限公司以
自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健（2021）8845号），并认为：公司
管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》的相关规定，如实反映了江苏
扬电科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。

    五、保荐机构核查意见

    经核查，本保荐机构认为：公司本次使用募集资金置换预先已投入募投项目
自筹资金的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意
见，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告，履行了必要的审
批程序。公司本次使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的事项，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不会影响募集资金投资项目的
正常进行，且置换时间距募集资金到账时间不超过六个月，符合《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规
定及公司募集资金管理制度。保荐机构对公司本次使用募集资金置换预先已投入
募投项目自筹资金的事项无异议。

    （以下无正文）




                                   3
（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于江苏扬电科技股份有限公司使用
募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人签名：

                      郑   瑜                     张   捷




                                                 海通证券股份有限公司

                                                            年   月   日




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