扬电科技：2021年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2022-04-12
江苏扬电科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕2161 号
江苏扬电科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏扬电科技股份有限公司（以下简称扬电科技股份公司）
董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供扬电科技股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为扬电科技股份公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
扬电科技股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对扬电科技股份公司董事会编制的
上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，扬电科技股份公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度
存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规
定，如实反映了扬电科技股份公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月八日
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江苏扬电科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，本公司募集资金 2021
年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏扬电科技股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可〔2021〕1584 号），本公司由主承销商海通证券股份有限公司采
用余额包销方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,100 万股，发行价为每股人
民币 8.05 元，共计募集资金 16,905.00 万元，坐扣承销和保荐费用 2,264.15 万元（不含税）
后的募集资金为 14,640.85 万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2021 年 6 月 17
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益
性证券直接相关的新增外部费用 1,773.28 万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为
12,867.57 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕313 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 12,867.57
项目投入 B1 383.90
自筹资金预先投入募集
B2 358.50
资金投资项目置换[注 1]
本期发生额 利息收入净额 B3 8.51
闲置募集资金进行现金
B4 55.27
管理净额[注 2]
补充营运资金 B5 8,000.00
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项 目 序号 金 额
应结余募集资金 E=A-B1-B2+B3+B4-B5 4,188.95
实际结余募集资金 F 4,188.95
差异 G=E-F
[注 1] 自公司 2020 年 4 月 13 日一届五次董事会起，至 2021 年 6 月 17 日止，公司以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 358.50 万元，公司上述以自筹资金
预先投入募集资金投资项目情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具
《鉴证报告》（天健审〔2021〕8845 号）。公司于 2021 年 8 月 30 日将上述款项划款至自
有资金 1115720119000656516 账户
[注 2] 经公司第一届董事会第十一次会议，第一届监事会第七次会议审议通过《关于
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建
设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币 4000 万元（含
本数）的闲置资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限不超过十二个月的投
资产品，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司分别于 2021 年 7 月 8 日、
2021 年 7 月 13 日、2021 年 8 月 12 日、2021 年 10 月 18 日、2021 年 11 月 12 日和 2021 年
12 月 3 日购买保本浮动收益的理财产品 1,200.00 万元、2,800.00 万元、1,200.00 万元、
2,600.00 万元、1,200.00 万元和 1,200.00 万元，期末全部到期收回，共取得理财产品收益
55.27 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则（2020 年 12 月修订）》（深证上〔2020〕1292 号）及《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏扬电科技股份有限公司募集资
金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于 2021 年 6 月 16
日与中国工商银行股份有限公司姜堰支行签订了《募集资金三方监管协议》、于 2021 年 6
月 17 日与招商银行股份有限公司泰州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方
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的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司
在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户性质 募集资金余额 备 注
中国工商银行股份
1115720129059999966 专用账户 26,183,143.26
有限公司姜堰支行
招商银行股份有限
523900093810816 专用账户 15,706,378.81
公司泰州分行
合 计 41,889,522.07
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
江苏扬电科技股份有限公司
二〇二二年四月八日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：江苏扬电科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 12,867.57 本年度投入募集资金总额 8,742.40
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 8,742.40
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累计 截至期末投
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资 本年度 投入金额与承诺 入进度(%)
项目（含部 承诺投资 投资总额 承诺投入 累计投入金 预定可使用 实现的 到预计 是否发生
项目 投入金额 投入金额的差额 (4)＝
分变更） 总额 [注 1] 金额(1) 额(2) 状态日期 效益 效益 重大变化
(3)＝(2)-(1) (2)/(1)
硅钢 S13 型、
S14 型 节 能 变
2022 年 12 月
压器、非晶变压 否 22,132.58 3,317.57 3,317.57 742.40 742.40 -2,575.17 22.38% 不适用 不适用 否
31 日
器 技 改与 扩能
建设项目
高端非晶、纳米
晶 产 业研 发中 否 7,673.40 1,550.00 1,550.00 -1,550.00 [注 2] 不适用 不适用 否
心建设项目
补充流动资金 否 10,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合 计 － 39,805.98 12,867.57 12,867.57 8,742.40 8,742.40 -4,125.17 － － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
自公司 2020 年 4 月 13 日一届五次董事会起，至 2021 年 6 月 17 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目
的实际投资金额为 358.50 万元。经第一届董事会第十二次会议，第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合
计人民币 358.50 万元。2021 年 8 月 30 日，本公司将应置换金额 358.50 万元由募集资金账户转入一般存款账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
公司暂未使用的募集资金存放于指定的募集资金专户中，并将继续按照约定的用途使用，如有变更，将按规定履行
尚未使用的募集资金用途及去向
必要的审批和披露手续
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本年度本公司募集资金使用及披露不存在重大问题
[注 1] 2021 年 6 月 28 日，经公司一届十一次董事会及一届七次监事会审议批准，公司根据实际募集资金净额，结合募投项目的实际情况，在不改变募集资金用途的情况下，
对募投项目投入募集资金金额进行相应调整。根据 2020 年 6 月 28 日公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公司申请首次公开发
行人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市相关事宜的议案》，董事会审议本事项已经得到公司股东大会授权，无需提交股东大会审议。保荐机构海通证券股份有限公司
对该事项发表了同意的核查意见。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见
[注 2]高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目尚未开始建设，建设期预计 24 个月
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