海通证券股份有限公司 关于江苏扬电科技股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券”或“保荐机构”)作为江苏 扬电科技股份有限公司(以下简称“扬电科技”或“公司”)首次公开发行股票 并在创业板上市持续督导保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修 订)》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等有关规定,对江苏扬电科技股份有限公司2021年度 募集资金的存放和使用情况进行了核查,具体情况如下: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏扬电科技股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》(证监许可[2021]1584 号)同意注册,扬电科技首次公开 发行人民币普通股(A 股)股票 21,000,000 股,每股面值人民币 1 元,每股发行 价格为人民币 8.05 元,募集资金总额为人民币 169,050,000.00 元,扣除相关发行 费 用 ( 不 含 税 ) 人 民 币 40,374,311.31 元 , 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 128,675,688.69 元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对该募集资金到位情况 进行了审验,并出具了《验资报告》(天健验[2021]313 号)。 (二)募集资金使用和结余情况 截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金使用和结余情况如下: 单位:人民币万元 项目 序号 金额 募集资金净额 A 12,867.57 本期发生额 项目投入 B1 383.90 1 项目 序号 金额 自筹资金预先投入募集资金投资 B2 358.50 项目置换(注 1) 利息收入净额 B3 8.51 闲置募集资金进行现金管理净额 B4 55.27 (注 2) 补充营运资金 B5 8,000.00 应结余募集资金 E=A-B1-B2+B3+B4-B5 4,188.95 实际结余募集资金 F 4,188.95 差异 G=E-F - 注 1:自公司 2020 年 4 月 13 日第一届董事会第五次会议起,至 2021 年 6 月 17 日止, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 358.50 万元,公司上述以自 筹资金预先投入募集资金投资项目情况经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其 出具《鉴证报告》(天健审[2021]8845 号)。公司于 2021 年 8 月 30 日将上述款项划款至自 有资金账户(1115720119000656516)。 注 2:公司第一届董事会第十一次会议,第一届监事会第七次会议审议通过《关于使用 部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、 不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下,使用不超过人民币 4,000 万元(含本数) 的闲置资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、期限不超过十二个月的投资产品, 使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司分别于 2021 年 7 月 8 日、2021 年 7 月 13 日、2021 年 8 月 12 日、2021 年 10 月 18 日、2021 年 11 月 12 日和 2021 年 12 月 3 日 购买保本浮动收益的理财产品 1,200.00 万元、2,800.00 万元、1,200.00 万元、2,600.00 万元、 1,200.00 万元和 1,200.00 万元,期末全部到期收回,共取得理财产品收益 55.27 万元 二、募集资金存放和管理情况 (一)募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益, 公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实 际情况,制定了《江苏扬电科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管 理办法》)。根据《管理办法》,公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募 集资金专户,并连同保荐机构海通证券股份有限公司于 2021 年 6 月 16 日与中国 工商银行股份有限公司姜堰支行签订了《募集资金三方监管协议》、于 2021 年 6 月 17 日与招商银行股份有限公司泰州分行签订了《募集资金三方监管协议》, 明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异,公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 2 (二)募集资金专户存储情况 截至 2021 年 12 月 31 日,公司共有 2 个募集资金专户,募集资金存放情况 如下: 单位:人民币元 开户银行 银行账号 账户性质 募集资金余额 备注 中国工商银行股份 1115720129059999966 专用账户 26,183,143.26 - 有限公司姜堰支行 招商银行股份有限 523900093810816 专用账户 15,706,378.81 - 公司泰州分行 合计 41,889,522.07 -- 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一)募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见附件 1:2021 年度募集资金使用情况对照表。 (二)募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度,公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 六、保荐机构核查意见 经核查,保荐机构认为,扬电科技2021年度募集资金的存放与使用符合《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求(2022年修订)》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度,对募集资金进行了专户存 储和使用,截至2021年12月31日,公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关 3 法律法规的情形,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不存在 违规使用募集资金的情形。保荐机构对扬电科技2021年度募集资金存放与使用情 况无异议。 (以下无正文) 4 (本页无正文,为《海通证券股份有限公司关于江苏扬电科技股份有限公司2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页) 保荐代表人签名: 郑 瑜 张 捷 海通证券股份有限公司 年 月 日 5 附件 1:2021 年度募集资金使用情况对照表 江苏扬电科技股份有限公司 单位:人民币万元 募集资金总额 12,867.57 本年度投入募集资金总额 8,742.40 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 8,742.40 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末累计 截至期末投 是否已变 募集资金 截至期末 截至期末 项目达到 是否达 项目可行性是 承诺投资 调整后 本年度 投入金额与承诺 入进度(%) 本年度实 更项目(含 承诺投资 承诺投入 累计投入 预定可使用 到预计 否发生 项目 投资总额 投入金额 投入金额的差额 (4)=(2) 现的效益 部分变更) 总额 金额(1) 金额(2) 状态日期 效益 重大变化 (3)=(2)-(1) /(1) 硅钢 S13 型、S14 型节能变压器、 2022 年 12 月 否 22,132.58 3,317.57 3,317.57 742.40 742.40 -2,575.17 22.38% 不适用 不适用 否 非晶变压器技改 31 日 与扩能建设项目 高端非晶、纳米 晶产业研发中心 否 7,673.40 1,550.00 1,550.00 0.00 0.00 -1,550.00 0.00% 注1 不适用 不适用 否 建设项目 补充流动资金 否 10,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 合计 - 39,805.98 12,867.57 12,867.57 8,742.40 8,742.40 -4,125.17 - - - - - 未达到计划进度原因(分具体项目) 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 自公司 2020 年 4 月 13 日第一届董事会第五次会议起,至 2021 年 6 月 17 日止,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额 为 358.50 万元。经第一届董事会第十二次会议,第一届监事会第八次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计人民币 358.50 万元。2021 年 8 月 30 日,公司将应置换金额 358.50 万元由募集资金账户转入一般存款账户。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 公司暂未使用的募集资金存放于指定的募集资金专户中,并将继续按照约定的用途使用,如有变更,将按规定履行必要的审批和披露手续 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题 注 1:高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目尚未开始建设,建设期预计 24 个月。 6