宁波色母粒股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
关于宁波色母粒股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZF10420号
宁波色母粒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的宁波色母粒股份有限公司（以下简称“公
司”或“宁波色母”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
宁波色母董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括
设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募
集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
鉴证报告 第 1 页
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映宁波色
母2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作
过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，宁波色母2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的
相关规定编制，如实反映了宁波色母2022年度募集资金存放与使用情
况。
鉴证报告 第 2 页
五、报告使用限制
本报告仅供宁波色母为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇二三年四月十八日
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宁波色母粒股份有限公司 2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
宁波色母粒股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2022 年度
募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波色母粒股份有限公司首次公开发股票
注册的批复》（证监许可[2021]1866 号），公司获准公开发行 2,000.00 万股人民币
普通股，本次发行不涉及发行人原有股东公开发售股票。本次发行价格为 28.94 元/
股，募集资金总额为 57,880.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 51,054.96 万
元。上述募集资金于 2021 年 6 月 23 日到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并出具信会师报字[2021]第 ZF10771 号《验资报告》。
募集资金已汇入公司开立的募集资金专户,具体明细如下：
募集资金专户
户名 开户行 账号 募集资金用途
余额（万元）
宁波色母粒股份有限公司 上海浦东发展银行 年产 2 万吨中高端色
94170078801400001921 23,427.88
募集资金专户 宁波鄞州支行 母粒项目
宁波色母粒股份有限公司 杭州银行股份有限公司
3302040160000772864 超募资金项目 11,554.75
募集资金专户 宁波分行
宁波色母粒股份有限公司 中国农业银行股份 年产 1 万吨中高端色
39402001040037444 9,456.37
募集资金专户 有限公司宁波鄞州分行 母粒中山扩产项目
宁波色母粒股份有限公司 杭州银行股份有限公司
3302040160000772823 补充流动资金项目 5,200.00
募集资金专户 宁波分行
宁波色母粒股份有限公司 宁波银行股份有限公司
33010122000868184 研发中心升级项目 3,900.00
募集资金专户 明州支行
合计 53,539.00
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（二） 募集资金结存情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金结存情况如下：
金额（人民币元）
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 418,970,071.96
减：2022 年已使用金额 42,380,751.54
其中：募投项目投入 11,470,535.09
补充流动资金 27,200,000.00
加：2022 年收益总额 9,426,462.14
其中：2022 年结构性存款收益金额 4,655,008.35
2022 年度通知存款利息金额 4,706,619.45
截止 2022 年 12 月 31 日应结余的募集资金 386,015,782.56
减：闲置募集资金用于购买结构性存款 150,000,000.00
闲置募集资金用于购买 7 天通知性存款 231,169,982.01
截止 2022 年 12 月 31 日实际结余的募集资金 4,845,800.55
公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1
二、 募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律
法规和规范性文件的要求，公司制度了《募集资金管理制度》，对公司募集资金采
用专户存储制度并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，
保证专款专用。
（二） 募集资金三方监管协议签署情况
2021 年 7 月，公司、保荐机构国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保
荐机构”）与中国农业银行股份有限公司宁波鄞州分行、上海浦东发展银行宁波鄞
州支行、宁波银行股份有限公司明州支行、杭州银行股份有限公司宁波分行分别签
订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，公司严格按照该《募
集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金，保证专款专用。上述协议与深
圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议
的履行不存在问题。
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（三） 募集资金存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
存储方
银行名称 账号 账户类别 余额（元）
式
杭州银行股份有限公司
3302040160000772864 募集资金专户 263,532.16 活期
宁波分行
宁波银行股份有限公司明州
33010122000868184 募集资金专户 2,859,513.23 活期
支行
中国农业银行股份有限公司
39402001040037444 募集资金专户 562,268.13 活期
宁波鄞州分行
上海浦东发展银行宁波鄞州
94170078801400001921 募集资金专户 1,139,610.25 活期
支行
杭州银行股份有限公司
3302040160000772823 募集资金专户 20,876.78 活期
宁波分行
合计 4,845,800.55
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用尚未使用的募集资金购买理财产品、结构性存款
余额明细如下：
银行名称 余额（元） 存储方式 期限
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 128,953,638.62 通知存款 7天
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 100,000,000.00 结构性存款 91 天
小计 228,953,638.62
中国农业银行宁波鄞州分行 82,216,343.39 通知存款 7天
小计 82,216,343.39
宁波银行股份有限公司明州支行 12,000,000.00 通知存款 7天
宁波银行股份有限公司明州支行 20,000,000.00 结构性存款 182 天
小计 32,000,000.00
杭州银行股份有限公司宁波分行 8,000,000.00 通知存款 7天
杭州银行股份有限公司宁波分行 30,000,000.00 结构性存款 120 天
小计 38,000,000.00
合计 381,169,982.01
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年度内，本公司募集资金实际使用情况如下：
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(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 3,867.05 万元，本公司 2022 年度募集资
金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 8 月 26 日召开的第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第九次
会议分别审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 11,317,752.12 元。立信会
计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专
项核验，并出具了《关于宁波色母粒股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项
目的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZF10847 号）。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目
或非募集资金投资项目。
(六) 超募资金使用情况
公司于 2021 年 7 月 23 日召开第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第八次会
议，于 2021 年 8 月 10 日召开了 2021 年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用
部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 2,720.00 万
元用于永久性补充流动资金。
公司于 2022 年 8 月 1 日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十三次会
议，于 2022 年 8 月 17 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用
部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 2,720.00
万元用于永久性补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，公司超募资金余额为 3,826.35
万元（含利息）。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
公司于 2022 年 4 月 22 日召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十一
次会议、2022 年 5 月 16 日召开的 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部
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分暂时闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过
45,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，期限自公司股东大会审议
通过之日起 12 个月内有效。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金 38,601.58 万元，其中购买结构
性存款 15,000.00 万元，购买通知存款 23,117.00 万元，存放在募集资金专户 484.58
万元。
(八) 募集资金使用的其他情况
报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 18 日董事会批准报出。
附表 1：募集资金使用情况对照表
宁波色母粒股份有限公司董事会
二〇二三年四月十八日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：宁波色母粒股份有限公司 单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 51,054.96 3,867.05
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 0.00 13,651.59
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更项 截至期末投资 本年度 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投入 项目达到预定可使
目（含部分变 进度（%） 实现的 到预计 否发生重大变
金投向 诺投资总额 额(1) 金额 金额(2) 用状态日期
更） (3)＝(2)/(1) 效益 效益 化
承诺投资项目
年产 2 万吨中高端色母
否 23,427.88 23,427.88 420.07 1,165.69 4.98 2025.6.23 否
粒项目
年产 1 万吨中高端色母
否 9,456.37 9,456.37 380.65 1,363.12 14.41 2023.12.23 否
粒中山扩产项目
研发中心升级项目 否 3,900.00 3,900.00 346.33 482.78 12.38 2025.6.23 否
补充流动资金项目 否 5,200.00 5,200.00 5,200.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 41,984.25 41,984.25 1,147.06 8,211.60 19.56
超募资金投向
1.补充流动资金 否 9,070.71 9,070.71 2,720.00 5,440.00 60.00 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金投向小计 9,070.71 9,070.71 2,720.00 5,440.00 60.00
合计 51,054.96 51,054.96 3,867.05 13,651.59 26.74%
年产 1 万吨中高端色母粒中山扩产项目：募投项目实施过程中，随着公司近两年持续不断地进行研发投入、生产工艺改进和设备技术改造，公司根据实际情况对募投项目“年
产 1 万吨中高端色母粒中山扩产项目”建设方案具体实施过程中的设备选型与安装调试等工作不断优化，以提高募投项目整体质量和募集资金使用效率。同时，因受国内外经
济环境等因素的持续影响，公司在实施项目的过程中相对谨慎，减缓了募集资金投资项目的实施进度。公司于 2022 年 12 月 19 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会
第三次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司根据募集资金投资项目的实施进度，将募投项目“年产 1 万吨中高端色母粒中山扩产项目”的实施期限延
未达到计划进度或预计
期至 2023 年 12 月 23 日；
收益的情况和原因（分具
年产 2 万吨中高端色母粒项目、研发中心升级项目：募投项目实施过程中，随着公司近两年持续不断地进行研发投入、生产工艺改进和设备技术改造，公司根据实际情况对前
体项目）
述募投项目建设方案具体实施过程中的设备选型与安装调试等工作不断优化。同时，因受国内外经济环境等因素的持续影响，公司在实施项目的过程中相对谨慎，减缓了募集
资金投资项目的实施进度。公司于 2023 年 3 月 20 日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，于 2023 年 4 月 6 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于部分募投项目新增实施主体、实施地点和变更实施方式并延期的议案》，同意对公司首次公开发行股票的募集资金投资项目 “年产 2 万吨中高端色母粒项目”和
“研发中心升级项目”预计达到预定可使用状态时间延期至 2025 年 6 月 23 日。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
公司于 2021 年 7 月 23 日召开了第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第八次会议，于 2021 年 8 月 10 日召开了 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部
超募资金的金额、用途及 分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金人民币 2,720.00 万元用于永久补充流动资金。公司于 2022 年 8 月 1 日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监
使用进展情况 事会第十三次会议，于 2022 年 8 月 17 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币
2,720.00 万元用于永久性补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，公司超募资金余额为 3,826.35 万元（含利息）。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2021 年 8 月 26 日召开的第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第九次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意
募集资金投资项目先期 公司使用募集资金人民币 11,317,752.12 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 11,317,752.12 元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见。立信会计
投入及置换情况 师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项核验，并出具了《关于宁波色母粒股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资
金的鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZF10847 号）。公司已完成募集资金投资项目先期投入的置换。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
截至 2022 年 12 月 31 日，除使用闲置募集资金进行现金管理 381,169,982.01 元外，4,845,800.55 元以活期的方式存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
