广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广东绿岛风空气系统股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人李清泉、主管会计工作负责人朱道及会计机构负责人（会计主
管人员）刘美霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司提醒投资者特别关注公司所处行业政策及监管环境的风险，市场品牌
管理的风险等经营相关风险因素，公司可能面临的各种风险情况详见本报告“第
三节 管理层讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”部分，敬请投资者
注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................... 10
第四节 公司治理 ............................................................ 21
第五节 环境与社会责任 ...................................................... 22
第六节 重要事项 ............................................................ 24
第七节 股份变动及股东情况 .................................................. 29
第八节 优先股相关情况 ...................................................... 33
第九节 债券相关情况 ........................................................ 34
第十节 财务报告 ............................................................ 35
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2021年半年度报告文本；
二、载有公司公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在公司证券部保存的所有公司的正本；
四、其他有关资料。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、绿岛风 指 广东绿岛风空气系统股份有限公司
奥达投资 指 台山市奥达投资有限公司
振中投资 指 台山市振中投资合伙企业（有限合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
报告期末 指 2021 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 绿岛风 股票代码 301043
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东绿岛风空气系统股份有限公司
公司的中文简称（如有） 绿岛风
公司的外文名称（如有） Guangdong Nedfon Air System Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Nedfon
公司的法定代表人 李清泉
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 朱道
联系地址 广东省台山市台城南兴路 15 号
电话 0750-5605598
传真 0750-5415555
电子信箱 5605598@nedfon.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见公司招股说明书。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《经济参考报》
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见公司招股说明书。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 236,187,829.31 167,358,443.84 41.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） 27,588,819.85 22,873,896.17 20.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
26,369,875.93 22,155,564.57 19.02%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 23,421,349.70 1,389,747.57 1,585.30%
基本每股收益（元/股） 0.54 0.45 20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.54 0.45 20.00%
加权平均净资产收益率 9.53% 10.04% -0.51%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 477,959,461.60 450,574,685.30 6.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 303,260,533.12 275,707,009.34 9.99%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4057
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 52,424.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,340,704.71
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 35,992.50
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 0.00
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,930.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
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减：所得税影响额 215,107.75
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 1,218,943.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业发展情况
公司业务整体属于室内通风系统行业。目前，该行业参与企业众多，市场竞争较为激烈。日本、美国行业起步较早，以
日本松下为代表的外资室内通风系统品牌的产品在我国中高端市场占据一定份额，产品价位较高、市场宣传力度较大、品牌
知名度较高。内资企业包括家电品牌企业、专业室内通风系统企业及其他中小品牌厂商。公司作为专业室内通风系统品牌厂
商，较早进入通风领域行业，拥有较强的自主研发设计和生产能力，在产品外观、性能及质量方面具有一定的竞争优势，产
销量大，销售渠道广，在行业内具有突出的竞争地位。
（二）主要业务、产品及用途
公司主要从事室内通风系统产品的设计研发、生产及销售，致力于改善室内空气质量、提高建筑节能水平，为客户提供
智能化、定制化、一体化室内通风系统解决方案。主要产品覆盖新风系列产品、风幕机两大品类、上百个系列、数千种型号，
适用于民用住宅、市政基建、商业场所、工业厂房等国民经济各个领域。
公司产品以新风系列产品、风幕机为主，产品具体介绍如下。
1、新风系列产品
广义新风系统是指能将新风送入室内，并将室内空气排至室外的系列产品及相关部件。新风系统产品能有效改善室内空
气质量，部分产品可通过内置活性炭过滤网、HEPA滤网等多重过滤系统，阻隔灰尘、颗粒物、有害气体、细菌等起到进一
步净化空气作用，或对空气进行过滤、除菌、湿度调节等处理，实现诸如消防排烟的特定事故环境用途。其中，配有热回收
装置的新风系统在与空调结合使用时还可起到节能降耗的作用，产品普及对我国降低建筑能耗具有重要意义。
目前市场上空气净化产品繁多，相比其他空气净化产品，专业的新风系统产品具有较为突出的优点。例如，空气净化器
虽有净化功能，但仅能够净化室内循环的空气，无法起到换气作用；少数款式的空调具备换气功能，但由于风管尺寸限制，
引入风量有限，换气效率相对不高；热回收新风系统能够通过热回收装置实现对空气能量回收，在与空调系统结合使用时，
可降低空调负荷及日常运行费用，达到通风和节能的双重目的。
新风系统广泛应用于住宅、酒店、写字楼、商场、医院、学校、工厂、高铁站等各国民经济领域。
公司新风系列产品线齐全，覆盖换气扇、新风交换机、建筑风机、工业风机等多个品种的上百个系列、数千种型号。部
分产品如下所示：
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2020年新型冠状病毒的爆发加强了公众对于通风换气重要性的认知。新风系统设备可以使室内外空气循环流通，室内空
气集中处理、有序排放，有益于室内空气质量的改善，有助于疫情的防控工作。此次疫情中，公司主动承担企业社会责任，
为疫情防控工作提供了力所能及的支援，公司被列入广东省级新冠肺炎疫情防控重点保障企业名单，其新风系列产品已供货
多家医院。
2、风幕机
风幕机作为室内通风系统的组成部分，在改善室内空气质量、提高节能环保水平方面具有突出的作用。风幕机通过电机
运转带动贯流式或离心式风轮产生强劲的幕状气流，形成无形的“门帘”，以阻隔室内外空气的对流。风幕机可将室内外分
成两个独立温度区域，在室内空调设备长时间运转时，无需关门即可有效防止冷（暖）气外泄，起到节能环保的作用。此外，
风幕机能够有效隔离灰尘、烟气、异味、昆虫和微生物等，有益于改善空气质量，创造舒适洁净的环境，保持健康卫生。
风幕机广泛应用于商场、超市、酒店、餐厅、车站、写字楼等人员频繁出入的场所。
公司的风幕机产品系列齐全，覆盖贯流式、离心式、电热型风幕机、水热型风幕机等多个类别的数百种型号。部分产品
展示如下：
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（三）经营模式
1、采购模式
公司主要采购生产加工所需的各类原材料及配件，包括钢材、塑料原料、铜质漆包线、电子元器件、电机、五金塑料制
品、包装材料等。
对于有潜在合作意向的供应商，公司通过资质审查、样品检测、实地走访等多方面评审合格后与其确立合作关系并签订
年度采购框架合同。公司生产部门制定生产计划，公司计划部门通过ERP系统进行MRP（物料需求计划）运算得出相应物料
的采购需求。对于钢材、塑料、铜质漆包线等询价类物料，采购需求经审批通过后，公司根据采购需求量进行询价，确定供
应商及采购价格后下达采购订单；对于电子元器件、电机、五金塑料制品、包装材料等非询价类物料，公司按采购需求数量
及先前已确认的采购价格直接生成采购订单。供应商将货物送达公司后，公司根据质检方案对物料进行检验，检验合格后予
以入库。公司与供应商按照框架合同所约定的结算方式进行货款结算。
2、生产模式
公司产品种类、型号和规格众多，具有“小批多样”的特点。为满足客户订单的交期及定制化需求，兼顾备货成本和生
产效率，公司将产品具体划分为常规类、定做类、特殊类三种并据此安排生产经营活动。常规产品系公司日常备有一定库存
量的产品，定做产品系由于未备有日常库存而需在销售订单下达、收到定金后安排生产的产品，特殊产品系依据客户定制需
求，在收到定金后专门研发、生产并销售的产品。公司产品以常规类为主。对于常规产品，公司根据销售订单、安全库存量，
并结合产品推广策略下达排产计划从而安排生产；对于定做产品和特殊产品，公司根据客户下达的销售订单安排生产。报告
期内，公司主要采用自主生产的模式，少量品类采用外协生产。
3、销售模式
公司境内销售以经销模式为主，兼有部分直销、电商模式；公司境外销售以ODM模式为主。
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经销模式下，公司与考察筛选后的合格经销商签订年度经销协议，经销商向公司以买断形式采购产品后，通过买断式交
易方式向下游进行销售，直接销售或通过分销商销售至以五金店、建材店、灯饰店、暖通店等为主的全国各地终端销售网点，
或将产品销售至房地产公司、建筑公司、安装公司等，在向发行人采购价的基础上增加合理毛利空间以获取经济利益。经销
商为满足日常经营和配送的及时性，备有合理库存，其向发行人采购的产品实现了最终销售。经过多年发展积累，公司已形
成一套稳定、高效的经销商管理体系，销售渠道覆盖华南、华东、华北、华中、东北、西南、西北等全国主要市场区域，终
端销售网点遍布全国主要城市并逐步下沉渠道；直销模式下，公司将产品销售至房地产公司、建筑公司、安装公司等客户，
或者销售至酒店、餐饮机构、工厂等需要自用绿岛风产品的客户；此外，公司在京东、苏宁、天猫等电商平台开设绿岛风旗
舰店进行销售。
境外销售方面，公司近年开拓海外市场，并在以东南亚为主的地区取得了一定销售业绩。
（四）市场地位
我国室内通风系统行业整体竞争较为激烈，低端和高端规模分化明显。在新风系统领域，根据奥维云网报告，目前国内
新风行业企业数量600-800家，但规模大的企业数量不多，集中度较低。新风系统领域的参与企业可根据规模划分为三个梯
队，第一梯队年销售额1亿元以上，主要包括松下、绿岛风、大金、百朗、兰舍、远大、森德、造梦者、环都、霍尼韦尔等，
研发生产水平成熟，销售网络广泛，品牌知名度高，市场竞争力强；第二梯队年销售额5,000万元至1亿元，主要包括曼瑞德、
迈迪龙、皓庭、爱迪士、霍尔等新风设备生产厂商，以及美的、海尔等涉足新风业务的家电生产企业，这类厂商具备品牌知
名度或专业生产能力，在细分市场及部分地区拥有一定的竞争地位；第三梯队年销售5,000万元以下，数量众多，规模普遍
较小，实力较弱。在风幕机领域，“NEDFON绿岛风”为国内风幕机领域知名品牌，其余有一定竞争力的品牌包括西奥多、
美豪、松下等。市场占有率方面，根据奥维云网报告，2019年新风行业市场规模158亿元。以发行人新风系列产品销售收入、
合理渠道毛利率估算，发行人产品市场占有率约为3%至4%。
从室内通风系统行业的细分领域看，目前新风系统产品的市场较为分散，尚无主导品牌；风幕机产品的市场集中度较高，
以绿岛风为主流品牌，在国内市场具有较强的影响力，其他品牌风幕机在该领域的竞争能力较弱。
公司自设立以来即专注于室内通风领域的深耕，在电机、叶轮、叶轮流道和控制系统等通用构件的技术研发方面有着深
厚的积累；同时，发行人产品线丰富，重视产品应用场景的多样性开发，在产品智能化、工业设计等方面均有研发布局，是
行业内具备较强的研发设计能力、生产能力的大型生产厂商之一。
（五）主要业绩驱动因素
1、市场需求的增长
居民建筑方面，伴随着居民对居住环境舒适度要求也在不断升级，新房全装修比例在持续提高，带动了新建房屋装修需
求，为室内通风系统行业扩容创造了良好市场环境；城市轨道交通方面，大量在建与拟建轨道交通车站及换乘站点工程都将
交通运行中载客量大、人群密集的因素作为建筑规划要点，需设计相应通风装置满足站内对于通风换气的要求；商超零售方
面，随着电商线上线下融合发展及各新零售模式的出现，线下实体店保持平稳增长，对室内通风系统产品的需求量逐步增大；
住宿餐饮方面，随着居民生活水平提升，消费者对住宿餐饮的通风环境、卫生管理的关注度有所提升，催生了酒店、餐厅的
装修改造需求，推动了室内通风系统行业的发展；工业厂房方面，我国正处在制造业升级重要阶段，将催生大量工业建筑的
更新换代需求，现代工厂的规范化、人性化设计将更多考虑通风换气的需求；医院学校方面，随着公众对于新风设备产品认
知度的提升，“新风系统进校园”逐渐受到关注，越来越多的学校开始采购安装新风设备，提升校园空气质量、保障学生身
体健康。
2、品牌效应的增强
公司成立至今始终专注于室内通风系统产品的设计研发、生产及销售，经过多年的经营发展，积累了较强的竞争实力。
经过多年悉心经营，公司已经取得了良好的市场影响力，自主品牌“NEDFON绿岛风”主要产品被授予“广东省名牌产品”
称号，产品广泛应用于民用住宅、市政基建、商业场所、工业厂房等国民经济各个领域。未来，公司将继续开拓，不断扩大
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产品的知名度。
3、销售渠道的拓展
公司销售以经销渠道为主，一方面，公司与主要经销商均合作多年，相互促进、共同成长，经销商客户对于公司品牌的
认可度及忠诚度较高。目前公司主要通过信息化门户系统与经销商进行业务信息传递与交流，实现了对经销业务的流程化、
高效化监督与管理。另一方面，公司近年来依托强大的销售队伍和管理能力，在销售网点渠道建设方面取得了突出的成果。
公司已在全国范围内通过经销渠道覆盖包括专卖店、五金店、建材店、灯饰店、暖通店等在内的终端销售网点，遍布全国各
主要城市并逐步下沉渠道。与此同时，公司通过信息化门户系统及微信小程序，实现了网点备案、导航、巡查等功能。
二、核心竞争力分析
（一）研发团队与技术优势
公司现为高新技术企业、国家知识产权优势企业、广东省室内通风系统工程技术研究中心、AMCA会员单位及中国通用
机械工业协会风机分会会员单位。公司组建了行业经验丰富的技术研发队伍，研发团队结合对市场走向的准确把握，对国际
相关领先技术和产品的长期跟踪调研，建立了标准的研发设计管理模式，引进了行业先进的美国参数技术公司（PTC公司）
Windchill的产品生命周期管理（PLM）系统。采用自主研发或与西安交通大学、上海交通大学、华中科技大学等高等院校
合作研发的方式开展技术研究，积极探索行业先进技术，不断在核心技术上取得突破，取得了大量知识产权成果。截至2021
年6月30日，公司已获得专利316项，其中发明专利11项，实用新型专利223项，外观设计专利82项。此外，公司参与了《家
用和类似用途的交流换气扇及其调速器》（GB/T 14806-2017）、《家用和类似用途的交流换气扇能效限定值及能效等级》
（GB 32049-2015）、《热回收新风机组》（GB/T 21087-2020）等多项国家标准的制订工作，在发挥行业影响力、推动行业
规范与进步的同时，有能力把握最新技术发展方向，进一步奠定行业优势地位。
（二）产品应用领域丰富
室内通风设备主要依附于建筑物使用，建筑物均有通风需求，因此理论上均有应用室内通风设备的需求。但由于不同建
筑物的应用场景不同，因此对于室内通风设备厂商而言，如何开发多应用场景的产品线或解决方案成为其发展的关键因素。
公司的产品线丰富，能够“一站式”满足客户对于不同产品的配套采购需求，并能够根据客户的定制要求进一步丰富产
品设计。经过多年的研发及实践，公司产品已开发的应用场景包括民用住宅、办公场所、工厂、商超街铺、医院、学校、交
通枢纽、旅游景区、餐饮、酒店公寓等，后续公司将进一步丰富多应用场景的产品方案设计与市场开发。
（三）产品云服务模式的推进
公司将新风系统与“定制模式”、“云服务”进行融合，推出新风系统云服务模式。近年来定制化家具逐渐步入公众视
野，但目前市场尚无较为成熟的提供定制化室内通风系统产品解决方案的销售模式。为解决行业痛点，同时为提高消费者对
新风系统方案及设计的深入理解，加强新风系统的客户体验感，推动公司的数字化转型升级的战略目标，公司与室内家装软
件公司——酷家乐合作开发了“绿岛风新风方案云设计软件”，并以此为依托推出绿岛风云服务模式，包含应用场景数字化、
新风DIY设计、客户引流、产品营销与方案施工落地多个环节，以增强公司及经销商对中小订单定制化设计需求的服务能力。
“绿岛风新风方案云设计软件”具有“智能化、可视化、生动化、一键化、简单易用”的特点。其主要功能有新风方案
设计（含风管设计及风量、压力计算）、3D效果图渲染、全屋全景3D漫游、营销展示、方案图纸输出、选型材料清单报价
输出等功能。
在设计端，该设计软件在云端包含了600万多户型库供用户使用，同时也支持用户通过导入CAD或临摹图、甚至现场量
房智能绘制方式，数据化应用场景；同时，该设计软件包含了绿岛风主要新风产品系列产品，同时支持自动设计功能与手动
设计功能，可兼顾客户的定制需求与经销商的快速响应能力。
从设计向客户流量导入、产品营销、方案施工方面，该软件完成设计服务后可一键导出施工图和选型材料清单，并提供
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线下门店信息及线上商城链接，可向线上线下渠道进行客户导流；用户根据选型材料清单，按照软件提供的线下门店信息及
线上商城链接下单交易，从而实现流量变现；产品交付后，用户根据施工图纸选择施工方进行施工落地，从而有效解决落地
施工管理标准化和成本控制问题。绿岛风云服务模式把新风系统与“定制模式”、“云服务”进行融合，把新风系统与室内
家装紧密结合起来，使用户可以通过3D模型，全方位的查看新风设计管路的布置，让新风方案设计变得简单。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 236,187,829.31 167,358,443.84 41.13% 去年同期销售受疫情影响发生下滑
营业成本 160,733,411.02 107,104,049.02 50.07% 去年同期销售受疫情影响发生下滑
1.去年同期疫情影响业务宣传受限制
销售费用 27,607,663.60 16,706,546.28 65.25%
2.去年第四季度开始陆续加大高铁站广告投入
管理费用 8,842,064.62 8,124,120.12 8.84%
财务费用 -277,148.45 432,831.16 -164.03% 主要是利息收入较去年同期高
所得税费用 3,916,553.62 3,367,892.39 16.29%
研发投入 7,173,096.78 5,409,253.51 32.61% 主要是人力成本增加所致
经营活动产生的现金流量净额 23,421,349.70 1,389,747.57 1,585.30% 去年同期销售受疫情影响发生下滑
投资活动产生的现金流量净额 -43,963,688.16 -37,853,242.23 16.14%
筹资活动产生的现金流量净额 -25,362,796.86 22,936,828.44 -210.58% 主要是偿还到期银行贷款
现金及现金等价物净增加额 -45,905,135.32 -13,526,666.22 239.37% 主要是偿还到期银行贷款
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
新风系列产品 165,524,520.33 113,636,753.20 31.35% 48.40% 58.76% -12.51%
风幕机 48,211,680.72 32,533,282.30 32.52% 24.18% 33.35% -12.49%
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四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要是本期购买理财产品；本期归还
货币资金 120,799,072.30 25.27% 162,491,254.23 36.06% -10.79%
了到期的银行贷款。
应收账款 15,175,830.29 3.18% 11,280,493.56 2.50% 0.68%
合同资产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
存货 108,640,679.02 22.73% 84,581,713.75 18.77% 3.96%
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
固定资产 131,336,822.55 27.48% 129,125,499.11 28.66% -1.18%
在建工程 11,875,730.44 2.48% 4,829,779.24 1.07% 1.41%
使用权资产 2,086,269.84 0.44% 0.00 0.00% 0.44%
短期借款 30,000,000.00 6.28% 53,338,056.85 11.84% -5.56% 本期归还了到期的银行贷款。
合同负债 33,291,791.87 6.97% 29,711,378.74 6.59% 0.38%
长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
租赁负债 202,952.36 0.04% 0.00 0.00% 0.04%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
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√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
本期计提 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 价值变动 累计公允价 其他变动 期末数
的减值 额 额
损益 值变动
金融资产
1.交易性金融资
产（不含衍生金 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
融资产）
金融资产小计 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
应收款项融资 9,735,038.79 11,607,356.46 12,664,006.58 8,678,388.67
上述合计 9,735,038.79 21,607,356.46 12,664,006.58 18,678,388.67
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,512,953.39 保证金
应收款项融资 3,120,003.58 票据质押
合计 7,632,956.97 -
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
17
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 1,000 1,000 0 0
合计 1,000 1,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 本年 事项
受托 报告 未来
机构 报告 度计 概述
机构 参考 预期 期损 是否 是否
名称 报酬 期实 提减 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 经过 还有
（或 金额 确定 际损 值准 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 法定 委托
受托 方式 益金 备金 询索
人）类 率 有 回情 程序 理财
人姓 额 额（如 引（如
型 况 计划
名） 有） 有）
保本
2021 2022
建行 货币 浮动
结构性 自有 年 06 年 06 未到
江门 银行 1,000 市场 收益 3.20% 32 0 0是 否
存款 资金 月 30 月 30 期
分行 工具 型产
日 日
品
合计 1,000 -- -- -- -- -- -- 32 0 -- 0 -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
河南绿岛风空气系 生产新风系统
子公司 30,000,000.00 124,696.00 115,166.00 0.00 -20,045.33 -15,034.00
统有限公司 等相关产品
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
河南绿岛风空气系统有限公司 新设成立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
河南绿岛风空气系统有限公司系公司全资子公司，设立子公司是为稳固公司在全国范围的业务布局，降低综合运营成本。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业竞争加剧风险
室内通风系统行业参与企业众多，市场竞争激烈。日本、美国行业起步较早，以日本松下为代表的外资室内通风系统品
牌的产品在我国中高端市场占据一定份额，产品价位较高、市场宣传力度较大、品牌知名度较高。内资企业包括家电品牌企
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业、专业室内通风系统企业及其他中小品牌厂商。部分家电品牌企业如美的等业务范围较广、市场开拓能力较强，在国内新
风系统领域也有相应产品上市，可能在未来市场尤其是家用新风领域形成一定的竞争力。公司作为内资专业室内通风系统产
品生产厂商，面临行业竞争加剧的风险，若不能持续保证产品质量、品牌、技术、渠道等方面的综合实力，将可能在激烈的
行业竞争当中失去优势地位。
2、国际宏观经济政治形势波动风险
公司2020年的境外收入占主营业务收入比重为8.87%，以亚洲的泰国、韩国、香港、越南、菲律宾及沙特地区为主。由
于室内通风系统产品需求与宏观经济周期存在一定的关系，若上述国家及地区经济政治形势有较大波动，将对公司的境外销
售产生不利影响。
3、原材料价格波动风险
公司生产所需主要原材料为钢材、五金塑料制品、电子元器件、电机、铜质漆包线、塑料原料、包装材料等，部分材料
采购价格与钢铁、塑料、铜等大宗商品的价格存在一定相关性。公司2020年主营业务成本中自制产品的直接材料占比为
75.65%，原材料的采购价格对公司主营业务成本存在一定影响。若未来原材料采购价格大幅上涨或发生大幅波动，将不利
于公司成本控制，进而影响公司的盈利水平。
4、存货跌价风险
2020年期末公司存货账面价值分别为8,458.17万元，占期末资产总额的比例为18.77%。公司产品种类、型号和规格众多，
具有“小批多样”的特点，此外公司客户采购品种多为标准件，少部分为非标准定制件，下单频次较高，因此公司需保持一
定规模库存。如果存货管理不佳，不能持续优化产品结构，或下游供需市场发生变化，则可能带来存货跌价风险。
5、创新风险
目前公司正基于“市场尚无较为成熟的提供定制化室内通风系统产品解决方案的销售模式”行业痛点，开展相关设计软
件、系统服务平台对接等工作，如果发行人不能精准把握客户需求，或在具体实施过程中不能实现预想方案，带来良好用户
体验，将面临业态创新无法获得市场认可的经营风险。
6、公司规模扩张带来的内控管理风险
公司近年营业收入整体有所增长，公司2018年至2020年三个年度内营业收入分别为38,512.60万元、42,993.08万元、
41,234.10万元。未来，随着室内通风系统行业的不断发展，公司募集资金投资项目的逐步实施，业务规模将进一步扩大，这
对公司经营管理、内部控制等将提出更高要求，如果公司内部管控水平不能随着公司业务规模的扩张而持续提升，将对公司
的经营稳健性产生不利影响。
7、新冠疫情相关风险
随着国内外新冠疫情的持续及反复，全球经济发展虽已在恢复过程中，但仍在遭受冲击。如疫情不断出现反复，则可能
对公司的生产经营及盈利水平带来较大不利影响。
公司将持续聚焦自身发展，努力提升技术研发实力、加强与经销商协作，不断增强自身综合竞争力；持续关注市场动态、
竞争对手动向；加强对自主知识产权、核心技术的保护；研判市场形势，根据公司自身条件，研发出应时应景的新品类产品，
以满足市场客户的需求，提高市场占有率。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2020 年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2021 年 04 月 10 日 2021 年 04 月 10 日 公司证券部
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见公司招股说明书。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
1、污染物排放情况
主要污染 执行的
公司或 排放
物及特征 排放 污染物 核定的排 超标排
子公司 排放方式 口数 排放口分布情况 排放总量
污染物的 浓度 排放浓 放总量 放情况
名称 量
名称 度
COD 间接排放 1 污水处理车间 26 50 0.497t/a 0.957t/a 无
氨氮 间接排放 1 污水处理车间 4.192 8 0.0802t/a 0.153t/a 无
广东绿 总磷 间接排放 1 污水处理车间 0.31 0.5 0.0059t/a 0.01t/a 无
岛风空 二氧化硫 有组织 1 喷粉车间 3 35 0.0838t/a 0.153t/a 无
气系统 氮氧化物 有组织 1 喷粉车间 8 150 0.02396t/a 0.918t/a 无
股份有 颗粒物 有组织 1 压铸车间 9.5 120 0.864t/a 1.14t/a 无
限公司 注塑车间、喷粉车
挥发性有
有组织 5 间、压铸车间、风 11.5 30 2.801t/a 3.376t/a 无
机废物
机车间
2、防治污染设施的建设和运行情况
废气处理设施：公司建设了全套废气处理设施，采用喷淋、光催化氧化及活性炭吸附工艺，设施设备运行正常。废水处
理设施：公司自建整套污水处理设施，采用生化处理工艺，设施设备运行正常。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称 环保审批情况 竣工验收情况
广东绿岛风空气系统股份有限公司年产风机30万台建设项目 江台环审（2020）11号 项目建设中等待验收
广东绿岛风空气系统股份有限公司年产风机18万台扩建项目 江台环审（2021）37号 项目建设中等待验收
4、突发环境事件应急预案
公司依据《中华人民共和国环境保护法》等法律法规、标准规范建立了《突发环境事件应急预案》，涵盖环境风险辨识、
应急能力建设、组织机构和职责、预警及信息报告、应急响应、应急保障措施、预案管理等方面，定期组织突发环境事件应
急演练，建立健全环境污染事件应急机制，提高企业应对环境事件的能力，确保事故发生时能够及时、有效处理事故源，控
制事故扩大，减少事故造成的损失，降低企业突发环境事件所造成的环境危害。公司突发环境事件应急预案已在江门市生态
环境局台山分局备案（备案号：440781-2021-0055-L）。
5、环境自行监测方案
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公司已申请办理了《排污许可证》（排污证编号：91440781694705530J001U），并制定了环境自行监测方案。在实际
执行中，公司每年会根据环评要求委托第三方机构进行废气、废水、噪声检测，检测结果均符合标准要求。
6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期公司及子公司未因环境问题受到行政处罚。
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
1、职工权益保护
公司为员工全力营造安全、宽松的工作环境，建立完善的培训和职业规划辅导机制，定期发放工会福利，根据情况对有
困难的员工给予一定的物质帮助。
2、环境保护与可持续发展
公司所属行业为室内通风系统行业，公司高度重视环境保护和节能减排，生产的部分新风系统在与空调结合使用时可起
到节能降耗的作用，产品的普及能够降低建筑能耗。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个
李清泉、李振中、 月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间
接持有的发行人公开发行股票前已发行的股
朱道、黄宸武、
股份限售 份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的 2021 年 08
高淑梅、郑志球、 3年 履行中
承诺 发行人公开发行股票前已发行的股份，除非发 月 11 日
梁金儒、骆维乐、
生本人与发行人、李清泉签订的《股权激励协
解博超、陈妙霞 议》规定的应当转让台山市振中投资合伙企业
（有限合伙）财产份额的事由。
李清泉、李振中、
在公司任职期间每年转让股份不超过本人直接
朱道、黄宸武、
股份限售 及间接所持有公司股份总数的 25%；离职后半 2021 年 08
高淑梅、郑志球、 长期 履行中
承诺 年内，不转让本人直接及间接所持有的公司股 月 11 日
梁金儒、骆维乐、
份。
解博超、陈妙霞
所持发行人的股票在锁定期满后两年内减持
首次公开 李清泉、李振中、
的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个
发行或再 孙振德、朱道、
股份锁定 月内如股票连续 20 个交易日收盘价均低于发 2021 年 08
融资时所 5年 履行中
黄宸武、高淑梅、 承诺 行价，或上市后 6 个月期末收盘价低于发行价， 月 11 日
作承诺
解博超、陈妙霞 本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个
月。
1、自发行人首次公开发行股票上市之日起 36
个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接
或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的
股份限售 股份，也不由发行人回购本公司直接或间接持
奥达投资、 2021 年 08
及锁定承 有的发行人公开发行股票前已发行的股份；2、 3年 履行中
振中投资 月 11 日
诺 发行人上市后 6 个月内如发行人的股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后
6 个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股
票的锁定期限自动延长 6 个月
自发行人首次公开发行股票上市之日起 12 个
股份锁定 月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间 2021 年 08
孙振德 1年 履行中
承诺 接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 月 11 日
份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的
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发行人公开发行股票前已发行的股份。
公司上市后若 3 年内股票收盘价连续 20 个交易
绿岛风、李清泉、奥 日的每日加权平均价的算术平均值低于近一期
达投资、李振中、 稳定股价 经审计的每股净资产，则公司将采用“公司回 2021 年 08
3年 履行中
朱道、解博超、 承诺 购股票”、“控股股东、实际控制人增持公司股 月 11 日
陈妙霞 票”、“非独立董事、高级管理人员增持公司股
票”的实施顺序稳定公司股价。
如本次发行上市的申请文件所载之内容存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公
司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
绿岛风、李清泉、 股份回购 2021 年 08
质影响的，以及存在不符合发行上市条件而以 长期 履行中
奥达投资 承诺 月 11 日
欺诈手段骗取发行注册等情形的，在前述行为
被证券监管机构或者司法部门认定后，公司将
依法回购首次公开发行的全部新股。
避免和消 本人、本公司及其直接或间接控制的其他企业
2021 年 08
李清泉、奥达投资 除同业竞 将严格采取有效措施避免与公司及未来可能设 长期 履行中
月 11 日
争的承诺 立的控股子公司产生同业竞争。
李清泉、奥达投资、
公司任职期间，拥有实际控制权或重大影响的
李振中、朱道、 规范和减
其他企业将尽量避免与公司发生关联交易；对 2021 年 08
黄宸武、高淑梅、郑 少关联交 长期 履行中
于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公 月 11 日
志球、梁金儒、骆维 易的承诺
平、公允和等价有偿的原则进行。
乐、解博超、陈妙霞
承诺是否
是
及时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
不适用
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
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三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在日常经营的重大合同。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2021年2月2日，经深交所创业板上市委员会审核，公司首次公开发行股票并在创业板上市的申请获得通过；2021年7月1
日，经中国证券监督管理委员会《关于同意广东绿岛风空气系统股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2021〕2205号）同意注册，准予公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,700万股；2021年8月9日，经深圳证券交易
所《关于广东绿岛风空气系统股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕794号）同意，公司
股票于2021年8月11日在深圳证券交易所创业板正式上市。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2021年6月7日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于对外投资设立全资子
公司的议案》，根据长期发展战略和业务拓展的需要，公司决定在江苏省镇江丹阳市设立全资子公司“江苏绿岛风空气系统
有限公司”，注册资本1亿元；2021年7月13日，江苏绿岛风空气系统有限公司经丹阳市行政审批局审批成立。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 51,000,000 100.00% 51,000,000 100.00%
1、人民币普通股 51,000,000 100.00% 51,000,000 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 51,000,000 100.00% 51,000,000 100.00%
备注：公司上述报告期末无限售条件股份均为上市前股份，8 月经中国登记结算登记完成变更为首次公开发行前限售股。
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 止日期
股票类
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2021 年 07 2021 年 08 月 2021 年 07 月
A 股股票 26.75 元 17,000,000 17,000,000 （http://www.cnin
月 27 日 11 日 23 日
fo.com.cn）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2021年2月2日，经深交所创业板上市委员会审核，公司首次公开发行股票并在创业板上市的申请获得通过；2021年7月1
日，经中国证券监督管理委员会《关于同意广东绿岛风空气系统股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2021〕2205号）同意注册，准予公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,700万股；2021年8月9日，经深圳证券交易
所《关于广东绿岛风空气系统股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕794号）同意，公司
股票于2021年8月11日在深圳证券交易所创业板正式上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优 持有特别表决
报告期末普通股股东总数 5 先股股东总数（如有）（参 -- 权股份的股东 --
见注 8） 总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
股份数量 数量
台山市奥达投 境内非国有
58.82% 29,997,000 0 29,997,000
资有限公司 法人
30
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
李清泉 境内自然人 29.41% 15,000,000 0 15,000,000
台山市振中投
境内非国有
资合伙企业 9.80% 5,000,000 0 5,000,000
法人
（有限合伙）
孙振德 境内自然人 1.96% 1,000,000 0 1,000,000
李振中 境内自然人 0.01% 3,000 0 3,000
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的 不适用
情况（如有）（参见注 3）
李清泉为台山市奥达投资有限公司的控股股东，双方构成一致行动关系；李清泉为台山市振
上述股东关联关系或一致行
中投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，双方构成一致行动关系；李振中为李清泉
动的说明
的父亲，双方构成一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的说 不适用
明
前 10 名股东中存在回购专
不适用
户的特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
台山市奥达投资有限公司 29,997,000 人民币普通股 29,997,000
李清泉 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
台山市振中投资合伙企业
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
（有限合伙）
孙振德 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
李振中 3,000 人民币普通股 3,000
前 10 名无限售流通股股东
之间，以及前 10 名无限售流 李清泉为台山市奥达投资有限公司的控股股东，双方构成一致行动关系；李清泉为台山市振
通股股东和前 10 名股东之 中投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，双方构成一致行动关系；李振中为李清泉
间关联关系或一致行动的说 的父亲，双方构成一致行动关系。
明
前 10 名普通股股东参与融
资融券业务股东情况说明 不适用
（如有）（参见注 4）
备注：公司上述报告期末无限售条件股份均为上市前股份，8 月经中国登记结算登记完成变更为首次公开发行前限售股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
31
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见公司招股说明书。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东绿岛风空气系统股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 120,799,072.30 162,491,254.23
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 10,000,000.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 18,263,008.63 13,694,406.21
应收账款 15,175,830.29 11,280,493.56
应收款项融资 8,678,388.67 9,735,038.79
预付款项 5,762,226.41 4,808,000.76
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
其他应收款 1,222,860.97 875,590.12
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 108,640,679.02 84,581,713.75
35
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 13,988.57 55,327.23
流动资产合计 288,556,054.86 287,521,824.65
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 131,336,822.55 129,125,499.11
在建工程 11,875,730.44 4,829,779.24
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 2,086,269.84 0.00
无形资产 17,775,926.67 17,618,002.63
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 3,157,166.07 2,797,878.79
其他非流动资产 23,171,491.17 8,681,700.88
非流动资产合计 189,403,406.74 163,052,860.65
资产总计 477,959,461.60 450,574,685.30
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 53,338,056.85
向中央银行借款 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 10,218,240.38 0.00
36
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 56,975,534.03 44,668,377.97
预收款项 0.00 0.00
合同负债 33,291,791.87 29,711,378.74
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
应付职工薪酬 7,405,224.97 10,823,236.78
应交税费 6,480,715.99 10,577,969.95
其他应付款 380,967.82 602,623.85
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 1,312,790.27 0.00
其他流动负债 4,068,752.12 3,322,214.32
流动负债合计 150,134,017.45 153,043,858.46
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 202,952.36 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 10,049,777.38 9,319,422.73
递延收益 8,975,875.70 7,289,349.92
递延所得税负债 5,336,305.59 5,215,044.85
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 24,564,911.03 21,823,817.50
负债合计 174,698,928.48 174,867,675.96
所有者权益：
37
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 51,000,000.00 51,000,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 60,155,631.52 60,155,631.52
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 19,356,030.20 19,359,559.81
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 172,748,871.40 145,191,818.01
归属于母公司所有者权益合计 303,260,533.12 275,707,009.34
少数股东权益 0.00 0.00
所有者权益合计 303,260,533.12 275,707,009.34
负债和所有者权益总计 477,959,461.60 450,574,685.30
法定代表人：李清泉 主管会计工作负责人：朱道 会计机构负责人：刘美霞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 120,790,849.47 162,491,254.23
交易性金融资产 10,000,000.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 18,263,008.63 13,694,406.21
应收账款 15,175,830.29 11,280,493.56
应收款项融资 8,678,388.67 9,735,038.79
预付款项 5,650,937.51 4,808,000.76
其他应收款 1,222,688.03 875,590.12
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 108,640,679.02 84,581,713.75
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
38
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 13,988.57 55,327.23
流动资产合计 288,436,370.19 287,521,824.65
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 130,200.00 0.00
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 131,336,822.55 129,125,499.11
在建工程 11,875,730.44 4,829,779.24
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 2,086,269.84 0.00
无形资产 17,775,926.67 17,618,002.63
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 3,152,154.74 2,797,878.79
其他非流动资产 23,171,491.17 8,681,700.88
非流动资产合计 189,528,595.41 163,052,860.65
资产总计 477,964,965.60 450,574,685.30
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 53,338,056.85
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 10,218,240.38 0.00
应付账款 56,975,534.03 44,668,377.97
预收款项 0.00 0.00
合同负债 33,291,791.87 29,711,378.74
应付职工薪酬 7,395,694.97 10,823,236.78
应交税费 6,480,715.99 10,577,969.95
39
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 380,967.82 602,623.85
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 1,312,790.27 0.00
其他流动负债 4,068,752.12 3,322,214.32
流动负债合计 150,124,487.45 153,043,858.46
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 202,952.36 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 10,049,777.38 9,319,422.73
递延收益 8,975,875.70 7,289,349.92
递延所得税负债 5,336,305.59 5,215,044.85
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 24,564,911.03 21,823,817.50
负债合计 174,689,398.48 174,867,675.96
所有者权益：
股本 51,000,000.00 51,000,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 60,155,631.52 60,155,631.52
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 19,356,030.20 19,359,559.81
未分配利润 172,763,905.40 145,191,818.01
所有者权益合计 303,275,567.12 275,707,009.34
负债和所有者权益总计 477,964,965.60 450,574,685.30
40
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 236,187,829.31 167,358,443.84
其中：营业收入 236,187,829.31 167,358,443.84
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 205,754,322.22 139,182,650.62
其中：营业成本 160,733,411.02 107,104,049.02
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险责任准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 1,675,234.65 1,405,850.53
销售费用 27,607,663.60 16,706,546.28
管理费用 8,842,064.62 8,124,120.12
研发费用 7,173,096.78 5,409,253.51
财务费用 -277,148.45 432,831.16
其中：利息费用 815,473.99 342,892.54
利息收入 1,257,681.88 13,703.88
加：其他收益 1,300,375.01 284,274.64
投资收益（损失以“－”号填
35,992.50 512,842.88
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00 0.00
的投资收益
以摊余成本计量的金融
0.00 0.00
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00
41
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-658,510.80 264,606.07
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
248,393.35 -3,043,706.73
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
137,573.00 0.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,497,330.15 26,193,810.08
加：营业外收入 114,877.44 187,540.98
减：营业外支出 106,834.12 139,562.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,505,373.47 26,241,788.56
减：所得税费用 3,916,553.62 3,367,892.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,588,819.85 22,873,896.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
27,588,819.85 22,873,896.17
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
0.00 0.00
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 27,588,819.85 22,873,896.17
2.少数股东损益 0.00 0.00
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
0.00 0.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
0.00 0.00
动额
2.权益法下不能转损益的其
0.00 0.00
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
0.00 0.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
0.00 0.00
值变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合
0.00 0.00
收益
42
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
0.00 0.00
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
0.00 0.00
动
3.金融资产重分类计入其他
0.00 0.00
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
0.00 0.00
备
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 27,588,819.85 22,873,896.17
归属于母公司所有者的综合收益
27,588,819.85 22,873,896.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.54 0.45
（二）稀释每股收益 0.54 0.45
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-15,034.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：李清泉 主管会计工作负责人：朱道 会计机构负责人：刘美霞
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 236,187,829.31 167,358,443.84
减：营业成本 160,733,411.02 107,104,049.02
税金及附加 1,675,234.65 1,405,850.53
销售费用 27,607,663.60 16,706,546.28
管理费用 8,821,968.08 8,124,120.12
研发费用 7,173,096.78 5,409,253.51
财务费用 -277,145.34 432,831.16
其中：利息费用 815,473.99 342,892.54
43
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
利息收入 1,257,678.77 13,703.88
加：其他收益 1,300,375.01 284,274.64
投资收益（损失以“－”号填
35,944.40 512,842.88
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
0.00 0.00
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-658,510.80 264,606.07
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
248,393.35 -3,043,706.73
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
137,573.00 0.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,517,375.48 26,193,810.08
加：营业外收入 114,877.44 187,540.98
减：营业外支出 106,834.12 139,562.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
31,525,418.80 26,241,788.56
列）
减：所得税费用 3,921,564.95 3,367,892.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,603,853.85 22,873,896.17
（一）持续经营净利润（净亏损
27,603,853.85 22,873,896.17
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
变动额
2.权益法下不能转损益的
0.00 0.00
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
0.00 0.00
价值变动
44
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
0.00 0.00
价值变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
0.00 0.00
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
0.00 0.00
变动
3.金融资产重分类计入其
0.00 0.00
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
0.00 0.00
准备
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 27,603,853.85 22,873,896.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00 0.00
（二）稀释每股收益 0.00 0.00
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 260,157,610.52 175,369,062.07
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
45
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
代理买卖证券收到的现金净额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 5,686,225.59 714,823.66
经营活动现金流入小计 265,843,836.11 176,083,885.73
购买商品、接受劳务支付的现金 151,296,201.71 112,091,320.25
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
拆出资金净增加额 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
46,399,122.63 37,031,341.22
金
支付的各项税费 16,152,502.23 10,274,530.52
支付其他与经营活动有关的现金 28,574,659.84 15,296,946.17
经营活动现金流出小计 242,422,486.41 174,694,138.16
经营活动产生的现金流量净额 23,421,349.70 1,389,747.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 35,992.50 512,842.88
处置固定资产、无形资产和其他
431,403.55 11,946.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 84,870,000.00 275,233,000.00
投资活动现金流入小计 85,337,396.05 275,757,789.78
购建固定资产、无形资产和其他
34,431,084.21 22,278,032.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 94,870,000.00 291,333,000.00
投资活动现金流出小计 129,301,084.21 313,611,032.01
46
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -43,963,688.16 -37,853,242.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 53,879,720.98
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 53,879,720.98
偿还债务支付的现金 53,338,056.85 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
815,473.99 30,942,892.54
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,209,266.02 0.00
筹资活动现金流出小计 55,362,796.86 30,942,892.54
筹资活动产生的现金流量净额 -25,362,796.86 22,936,828.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,905,135.32 -13,526,666.22
加：期初现金及现金等价物余额 162,191,254.23 68,909,844.13
六、期末现金及现金等价物余额 116,286,118.91 55,383,177.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 260,157,610.52 175,369,062.07
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 5,686,222.48 714,823.66
经营活动现金流入小计 265,843,833.00 176,083,885.73
购买商品、接受劳务支付的现金 151,184,912.81 112,091,320.25
支付给职工以及为职工支付的现
46,388,556.09 37,031,341.22
金
支付的各项税费 16,152,502.23 10,274,530.52
支付其他与经营活动有关的现金 28,574,486.90 15,296,946.17
47
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 242,300,458.03 174,694,138.16
经营活动产生的现金流量净额 23,543,374.97 1,389,747.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 35,944.40 512,842.88
处置固定资产、无形资产和其他
431,403.55 11,946.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 84,860,000.00 275,233,000.00
投资活动现金流入小计 85,327,347.95 275,757,789.78
购建固定资产、无形资产和其他
34,431,084.21 22,278,032.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
130,200.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 94,860,000.00 291,333,000.00
投资活动现金流出小计 129,421,284.21 313,611,032.01
投资活动产生的现金流量净额 -44,093,936.26 -37,853,242.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 30,000,000.00 53,879,720.98
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 53,879,720.98
偿还债务支付的现金 53,338,056.85 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
815,473.99 30,942,892.54
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,209,266.02 0.00
筹资活动现金流出小计 55,362,796.86 30,942,892.54
筹资活动产生的现金流量净额 -25,362,796.86 22,936,828.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,913,358.15 -13,526,666.22
加：期初现金及现金等价物余额 162,191,254.23 68,909,844.13
六、期末现金及现金等价物余额 116,277,896.08 55,383,177.91
48
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
收益 准备 润 计
股 债
51,00 60,155 19,359 145,19 275,70 275,70
一、上年年末余
0,000 0.00 0.00 0.00 ,631.5 0.00 0.00 0.00 ,559.8 0.00 1,818. 0.00 7,009. 0.00 7,009.
额
.00 2 1 01 34 34
加：会计政 -3,529. -31,76 -35,29 -35,29
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更 61 6.46 6.07 6.07
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企业合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51,00 60,155 19,356 145,16 275,67 275,67
二、本年期初余
0,000 0.00 0.00 0.00 ,631.5 0.00 0.00 0.00 ,030.2 0.00 0,051. 0.00 1,713. 0.00 1,713.
额
.00 2 0 55 27 27
三、本期增减变 27,588 27,588 27,588
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,819.8 0.00 ,819.8 0.00 ,819.8
“－”号填列） 5 5 5
27,588 27,588 27,588
（一）综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,819.8 0.00 ,819.8 0.00 ,819.8
总额
5 5 5
（二）所有者投
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本
1．所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
3．股份支付计
入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额
49
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
积
2．提取一般风
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
险准备
3．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51,00 60,155 19,356 172,74 303,26 303,26
四、本期期末余
0,000 0.00 0.00 0.00 ,631.5 0.00 0.00 0.00 ,030.2 0.00 8,871. 0.00 0,533. 0.00 0,533.
额
.00 2 0 40 12 12
上期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 东权益 权益合
50
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 计
其他
股 债 收益 准备 润
51,00 60,155 12,311 112,35 235,82
一、上年年末 235,823
0,000 0.00 0.00 0.00 ,631.5 0.00 0.00 0.00 ,222.3 0.00 6,780. 0.00 3,634. 0.00
余额 ,634.43
.00 2 2 59 43
加：会计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
政策变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企业合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51,00 60,155 12,311 112,35 235,82
二、本年期初 235,823
0,000 0.00 0.00 0.00 ,631.5 0.00 0.00 0.00 ,222.3 0.00 6,780. 0.00 3,634. 0.00
余额 ,634.43
.00 2 2 59 43
三、本期增减
变动金额（减 -7,726, -7,726, -7,726,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少以“－”号填 103.83 103.83 103.83
列）
22,873 22,873
（一）综合收 22,873,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,896.1 0.00 ,896.1 0.00
益总额 896.17
7 7
（二）所有者
投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1．所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
3．股份支付计
入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-30,60 -30,60
（三）利润分 -30,600
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,000. 0.00 0,000. 0.00
配 ,000.00
00 00
1．提取盈余公
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
积
51
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2．提取一般风
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
险准备
3．对所有者 -30,60 -30,60
-30,600
（或股东）的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,000. 0.00 0,000. 0.00
,000.00
分配 00 00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51,00 60,155 12,311 104,63 228,09
四、本期期末 228,097
0,000 0.00 0.00 0.00 ,631.5 0.00 0.00 0.00 ,222.3 0.00 0,676. 0.00 7,530. 0.00
余额 ,530.60
.00 2 2 76 60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
52
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
145,19
一、上年年末余 51,000, 60,155,6 19,359,5 275,707,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,818.0 0.00
额 000.00 31.52 59.81 09.34
1
加：会计政 -3,529.6 -31,766
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -35,296.07
策变更 1 .46
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
145,16
二、本年期初余 51,000, 60,155,6 19,356,0 275,671,7
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,051.5 0.00
额 000.00 31.52 30.20 13.27
5
三、本期增减变
27,603, 27,603,85
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
853.85 3.85
“－”号填列）
（一）综合收益 27,603, 27,603,85
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
总额 853.85 3.85
（二）所有者投
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本
1．所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
3．股份支付计
入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
积
2．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
53
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
172,76
四、本期期末余 51,000, 60,155,6 19,356,0 303,275,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,905.4 0.00
额 000.00 31.52 30.20 67.12
0
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
51,000
一、上年年末余 60,155, 12,311, 112,356,7 235,823,63
,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 631.52 222.32 80.59 4.43
0
加：会计政
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51,000
二、本年期初余 60,155, 12,311, 112,356,7 235,823,63
,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 631.52 222.32 80.59 4.43
0
三、本期增减变
-7,726,10 -7,726,103.
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.83 83
“－”号填列）
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（一）综合收益 22,873,89 22,873,896.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
总额 6.17 17
（二）所有者投
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本
1．所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
3．股份支付计
入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-30,600,0 -30,600,000
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 .00
1．提取盈余公
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
积
2．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
-30,600,0 -30,600,000
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 .00
（四）所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
55
广东绿岛风空气系统股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51,000
四、本期期末余 60,155, 12,311, 104,630,6 228,097,53
,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 631.52 222.32 76.76 0.60
0
三、公司基本情况
1、公司概况
广东绿岛风空气系统股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“绿岛风”）于2009年9月7日成立，并取得了
江门市工商行政管理局签发的注册号为440700400029348的企业法人营业执照。经历次增资及股权转让，截止2021年6月30
日，公司注册资本5,100万元。
2、企业注册地、组织形式和总部地址
企业注册地：广东省台山市台城南兴路15号
组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，
股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负
责公司的日常经营管理事务。
总部地址：广东省台山市台城南兴路15号
3、企业业务性质和主要经营活动
公司行业性质：制造业。
经营范围：生产经营家用电风扇、家用换气扇、浴霸、抽油烟机、电暖器、暖风机、干手机、电吹风机、加湿机、除
湿机、工业风扇、工业换气扇、离心风机、轴流风机、混流风机、防火阀、排烟阀、风量调节阀、风口、风幕机、空气清
新机、新风交换机、全热新风交换机、PTC发热体、电动机、中央空调末端、制冷设备、通风设备、净化设备及中央空调
机组配件等系列产品；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了
具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为
进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司
是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
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（2）合并报表采用的会计方法
编制合并报表时，在合并范围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于母公
司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该公司合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
A. 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
B. 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
C. 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D. 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
E. 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
（3）当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资
所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则第31号—现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇
牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币
借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类项
目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额。折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中
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“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权
益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计
准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融
资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排
相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特
征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按
照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股
利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损
失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融
资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，
将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价
值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认
金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计
入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计
变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理
会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当
期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
情形 确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
终止确认该金融资产(确认新资产/负债)
放弃了对该金融资产的控制
既没有转移也没有保留金融资产
按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和
所有权上几乎所有的风险和报酬 未放弃对该金融资产的控制
负债
保留了金融资产所有权上几乎所
继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债
有的风险和报酬
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认
日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情
形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认
部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融
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负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实
质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的
差额，计入当期损益。
6.金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和租赁应收
款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部
分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照
相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于
第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，
考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且
有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）
可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资
产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；
B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计
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变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预
期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约
概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整
个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关
联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信
用风险，确定组合的依据如下：
A.应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
B.应收账款
应收账款组合1：应收直销客户
应收账款组合2：应收经销客户
对于划分为组合的应收票据和合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通
过违约风险敞口和整个存续期预期信用报失率，计算预期信用报失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
C.其他应收款
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金及保证金
其他应收款组合2：应收内部员工欠款
其他应收款组合3：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差
额确认为减值损失，借记“信用减值损失”科目，根据金融资产的种类，贷记“贷款损失准备”“债权投资减值准备”“坏
账准备”“合同资产减值准备”“租赁应收款减值准备”等科目；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值
利得，做相反的会计分录。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，应当根据批准的核销金额，借记“贷款损失
准备”等科目，贷记相应的资产科目，如“贷款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备，还应
按其差额借记“信用减值损失”。
7.财务担保合同
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财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔
付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确
认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8.衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金
融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10.权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注
销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权
益总额。
11、应收票据
对于划分为组合的应收票据和合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通
过违约风险敞口和整个存续期预期信用报失率，计算预期信用报失。
12、应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参
照附注三、10金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特
征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按
照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股
利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
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利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金及保证金
其他应收款组合2：应收内部员工欠款
其他应收款组合3：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
15、存货
（1）存货分类：原材料、在产品、半成品、产成品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品。
（2）发出存货的计价方法：存货领用发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净
值孰低提取或调整存货跌价。
存货可变现净值的确定依据：库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变
现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次性摊销方法核算。
（6）包装物的摊销方法：采用一次性摊销方法核算。
16、合同资产
合同资产的确认方法及标准合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取
决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期
损益。本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将
其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。
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17、合同成本
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本公
司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时
计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司
将其作为合同履约成本确认为一项资产：
A、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
B、该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
C、该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计
入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
A、企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价
B、为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得A减B的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并
计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯
例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
A、同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
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公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比
例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加
上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交
易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别
财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益转为购买日所属当期投资收益。
C、除企业合并形成以外的，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货
币性资产交换》确定。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（3）后续计量及收益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。
（4）确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认
定为重大影响。
（5）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
（6）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额
的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供
劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 5 年-10 年 5.00% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 4年 5.00% 23.75%
模具 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
办公设备 年限平均法 3年 5.00% 31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造
价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行
调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费
用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其
发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出。
B、借款费用已经发生。
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前计入该资产的成
本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
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均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司后续
釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期
间内计提折旧。
公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值
已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产计价
A、外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
B、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开
发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：a、完
成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
C、投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，其初始投资成本按照《企
业会计准则第12号——债务重组》确定。
E、非货币性交易投入的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
F、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提
供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相
关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作
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为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2）无形资产的后续计量
A、无形资产使用寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期
限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿
命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍
无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
B、无形资产使用寿命的复核
公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开
发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：a、完
成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
（1）适用范围
资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、
使用权资产、无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2）可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司经营所处的经济、
技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。③ 市场利率或者
其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度
降低。④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥
公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者
亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
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（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用
在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立
于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组
或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资
产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组
合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值
损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值
损失，并按照本财务报表附注所述资产组减值的规定进行处理。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并
在其预计受益期内平均摊销。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的款
项。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期
薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。A、设定提存计划：公司向独立的基
金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服
务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。B、设定受益计划：
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：A、企业不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。B、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
35、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁
付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公
司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除
外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的
现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可
靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：A、该义务是本公司承担的现时义务；B、履行
该义务很可能导致经济利益流出本公司；C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
A、所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中
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间值即上下限金额的平均数确定；
B、所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，
如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可
能结果及相关概率计算确定。
C、公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
A、以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
B、以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
C、修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允
价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修
改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改
了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均应
作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益工
具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同
的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，
还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
a、客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
b、客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；
c、公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履
约义务，在客户取得相关商 品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
a、公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
b、公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
c、公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
d、公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转 移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
e、客户已接受该商品或服务；
f、其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
a、公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转 让商品或服务而预期有权收取的
对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客 户的款项。
b、合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最 佳估计数，但包含可变对价的交
易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可 能不会发生重大转回的金额。
c、合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现 金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实 际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制
权与客户支付价款间隔不超 过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
d、合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承 诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）公司销售业务收入确认的具体方法如下：
送货上门方式或客户自行到公司提货：客户在送货单上签收；销售收入金额已确定，公司就该商品或服务享有现时收款
权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
托运方式：直接交货给购货方的承运人，已取得货物承运单或铁路运单时；销售收入金额已确定，公司就该商品或服务
享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
外销：公司出口主要采用FOB贸易方式，采取海运方式报关出口，发货后通过“发出商品”科目核算，根据出口报关单
上的出口时间确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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40、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价
值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相
关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产
账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）
属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时
计入当期损益。
经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收
款额视为新租赁的收款额。
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（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。公司对应收融资租赁款进行初始计
量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额
按照租赁内含利率折现的现值之和。公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。公司取得的未纳
入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。公司作为融资租赁的生产商时，在租赁期开始日，公司
按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入，并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的
现值后的余额结转销售成本。公司为取得融资租赁发生的成本，在租赁期开始日计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
合同成本
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本公
司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时
计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司
将其作为合同履约成本确认为一项资产：
A、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
B、该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
C、该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计
入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
A、企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价
B、为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得A减B的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并
计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年颁布了修订后的《企业会计
准则第 21 号——租赁》(以下简称“新租赁准
第二届第二次董事会
则” )，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新收
入准则。
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项 目 调整前账面金额 重分类 重新计量 调整后账面金额
2020年12月31日 2021年1月1日
使用权资产 - 1,784,206.61 - 1,784,206.61
预付款项 4,808,000.76 -344,339.62 - 4,463,661.14
一年内到期的非流 - 1,033,018.84 - 1,033,018.84
动负债
租赁负债 - 442,144.22 - 442,144.22
盈余公积 19,359,559.81 -3,529.61 - 19,356,030.20
未分配利润 145,191,818.01 -31,766.46 - 145,160,051.55
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 162,491,254.23 162,491,254.23 0.00
结算备付金 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据 13,694,406.21 13,694,406.21 0.00
应收账款 11,280,493.56 11,280,493.56 0.00
应收款项融资 9,735,038.79 9,735,038.79 0.00
预付款项 4,808,000.76 4,463,661.14 -344,339.62
应收保费 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00
其他应收款 875,590.12 875,590.12 0.00
其中：应收利息 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
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买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00
存货 84,581,713.75 84,581,713.75 0.00
合同资产 0.00 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
0.00 0.00 0.00
资产
其他流动资产 55,327.23 55,327.23 0.00
流动资产合计 287,521,824.65 287,177,485.03 -344,339.62
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00
其他权益工具投资 0.00 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00
固定资产 129,125,499.11 129,125,499.11 0.00
在建工程 4,829,779.24 4,829,779.24 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 0.00 1,784,206.61 1,784,206.61
无形资产 17,618,002.63 17,618,002.63 0.00
开发支出 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 2,797,878.79 2,797,878.79 0.00
其他非流动资产 8,681,700.88 8,681,700.88 0.00
非流动资产合计 163,052,860.65 164,837,067.26 1,784,206.61
资产总计 450,574,685.30 452,014,552.29 1,439,866.99
流动负债：
短期借款 53,338,056.85 53,338,056.85 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00
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交易性金融负债 0.00 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00
应付账款 44,668,377.97 44,668,377.97 0.00
预收款项 0.00 0.00 0.00
合同负债 29,711,378.74 29,711,378.74 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 10,823,236.78 10,823,236.78 0.00
应交税费 10,577,969.95 10,577,969.95 0.00
其他应付款 602,623.85 602,623.85 0.00
其中：应付利息 0.00 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
0.00 1,033,018.84 1,033,018.84
负债
其他流动负债 3,322,214.32 3,322,214.32 0.00
流动负债合计 153,043,858.46 154,076,877.30 1,033,018.84
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 0.00 442,144.22 442,144.22
长期应付款 0.00 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
预计负债 9,319,422.73 9,319,422.73 0.00
递延收益 7,289,349.92 7,289,349.92 0.00
递延所得税负债 5,215,044.85 5,215,044.85 0.00
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其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 21,823,817.50 22,265,961.72 442,144.22
负债合计 174,867,675.96 176,342,839.02 1,475,163.06
所有者权益：
股本 51,000,000.00 51,000,000.00 0.00
其他权益工具 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 60,155,631.52 60,155,631.52 0.00
减：库存股 0.00 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00 0.00
盈余公积 19,359,559.81 19,356,030.20 -3,529.61
一般风险准备 0.00 0.00 0.00
未分配利润 145,191,818.01 145,160,051.55 -31,766.46
归属于母公司所有者权益
275,707,009.34 275,671,713.27 -35,296.07
合计
少数股东权益 0.00 0.00 0.00
所有者权益合计 275,707,009.34 275,671,713.27 -35,296.07
负债和所有者权益总计 450,574,685.30 452,014,552.29 1,439,866.99
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 162,491,254.23 162,491,254.23 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据 13,694,406.21 13,694,406.21 0.00
应收账款 11,280,493.56 11,280,493.56 0.00
应收款项融资 9,735,038.79 9,735,038.79 0.00
预付款项 4,808,000.76 4,463,661.14 -344,339.62
其他应收款 875,590.12 875,590.12 0.00
其中：应收利息 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
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存货 84,581,713.75 84,581,713.75 0.00
合同资产 0.00 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
0.00 0.00 0.00
资产
其他流动资产 55,327.23 55,327.23 0.00
流动资产合计 287,521,824.65 287,177,485.03 -344,339.62
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00
其他权益工具投资 0.00 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00
固定资产 129,125,499.11 129,125,499.11 0.00
在建工程 4,829,779.24 4,829,779.24 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 0.00 1,784,206.61 1,784,206.61
无形资产 17,618,002.63 17,618,002.63 0.00
开发支出 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 2,797,878.79 2,797,878.79 0.00
其他非流动资产 8,681,700.88 8,681,700.88 0.00
非流动资产合计 163,052,860.65 164,837,067.26 1,784,206.61
资产总计 450,574,685.30 452,014,552.29 1,439,866.99
流动负债：
短期借款 53,338,056.85 53,338,056.85 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00
应付账款 44,668,377.97 44,668,377.97 0.00
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预收款项 0.00 0.00 0.00
合同负债 29,711,378.74 29,711,378.74 0.00
应付职工薪酬 10,823,236.78 10,823,236.78 0.00
应交税费 10,577,969.95 10,577,969.95 0.00
其他应付款 602,623.85 602,623.85 0.00
其中：应付利息 0.00 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
0.00 1,033,018.84 1,033,018.84
负债
其他流动负债 3,322,214.32 3,322,214.32 0.00
流动负债合计 153,043,858.46 154,076,877.30 1,033,018.84
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 0.00 442,144.22 442,144.22
长期应付款 0.00 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
预计负债 9,319,422.73 9,319,422.73 0.00
递延收益 7,289,349.92 7,289,349.92 0.00
递延所得税负债 5,215,044.85 5,215,044.85 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 21,823,817.50 22,265,961.72 442,144.22
负债合计 174,867,675.96 176,342,839.02 1,475,163.06
所有者权益：
股本 51,000,000.00 51,000,000.00 0.00
其他权益工具 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 60,155,631.52 60,155,631.52 0.00
减：库存股 0.00 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00 0.00
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专项储备 0.00 0.00 0.00
盈余公积 19,359,559.81 19,356,030.20 -3,529.61
未分配利润 145,191,818.01 145,160,051.55 -31,766.46
所有者权益合计 275,707,009.34 275,671,713.27 -35,296.07
负债和所有者权益总计 450,574,685.30 452,014,552.29 1,439,866.99
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
项 目 调整前账面金额 重分类 重新计量 调整后账面金额
2020年12月31日 2021年1月1日
使用权资产 - 1,784,206.61 - 1,784,206.61
预付款项 4,808,000.76 -344,339.62 - 4,463,661.14
一年内到期的非流 - 1,033,018.84 - 1,033,018.84
动负债
租赁负债 - 442,144.22 - 442,144.22
盈余公积 19,359,559.81 -3,529.61 - 19,356,030.20
未分配利润 145,191,818.01 -31,766.46 - 145,160,051.55
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 13%
城市维护建设税 出口免抵税额、应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 【注】
教育费附加 出口免抵税额、应交流转税额 3%
地方教育附加 出口免抵税额、应交流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
河南绿岛风空气系统有限公司 25%
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2、税收优惠
增值税：公司出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策，2021年公司出口不同类别的产品分别适用
10%、13%的退税率。
企业所得税：2018年11月28日，公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省
税务局颁发的《高新技术企业证书》(编号: GR201844003596)，2021年，公司高新技术企业复审工作正在
进行中，公司暂按15%的税率计算本期所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 21,471.20 23,176.20
银行存款 116,182,827.38 162,125,186.98
其他货币资金 4,594,773.72 342,891.05
合计 120,799,072.30 162,491,254.23
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
10,000,000.00 0.00
的金融资产
其中：
银行理财产品 10,000,000.00 0.00
其中：
合计 10,000,000.00 0.00
其他说明：
83
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3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 18,263,008.63 13,694,406.21
合计 18,263,008.63 13,694,406.21
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 19,308,7 1,045,75 18,263,00 14,478,56 13,694,40
100.00% 5.42% 100.00% 784,154.63 5.42%
备的应收票据 65.75 7.12 8.63 0.84 6.21
其中：
19,308,7 1,045,75 18,263,00 14,478,56 13,694,40
商业承兑汇票 100.00% 5.42% 100.00% 784,154.63 5.42%
65.75 7.12 8.63 0.84 6.21
19,308,7 1,045,75 18,263,00 14,478,56 13,694,40
合计 100.00% 5.42% 100.00% 784,154.63 5.42%
65.75 7.12 8.63 0.84 6.21
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 19,308,765.75 1,045,757.12 5.42%
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合计 19,308,765.75 1,045,757.12 --
确定该组合依据的说明：
应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 784,154.63 261,602.49 0.00 0.00 0.00 1,045,757.12
合计 784,154.63 261,602.49 0.00 0.00 0.00 1,045,757.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
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（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 16,537,1 1,361,36 15,175,83 12,305,33 1,024,842 11,280,493.
100.00% 8.23% 100.00% 8.33%
备的应收账款 94.01 3.72 0.29 5.92 .36 56
其中：
16,537,1 1,361,36 15,175,83 12,305,33 1,024,842 11,280,493.
合计 100.00% 8.23% 100.00% 8.33%
94.01 3.72 0.29 5.92 .36 56
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
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账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收经销客户款项 14,680,897.52 1,165,172.46 7.94%
应收直销客户款项 1,856,296.49 196,191.26 10.57%
合计 16,537,194.01 1,361,363.72 --
确定该组合依据的说明：
应收账款组合1：应收直销客户
应收账款组合2：应收经销客户
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 15,086,309.72
1至2年 1,182,551.69
2至3年 59,412.44
3 年以上 208,920.16
3至4年 186,732.16
4至5年 0.00
5 年以上 22,188.00
合计 16,537,194.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
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按组合计提坏账
1,024,842.36 336,521.36 0.00 0.00 0.00 1,361,363.72
准备的应收账款
合计 1,024,842.36 336,521.36 0.00 0.00 0.00 1,361,363.72
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
报告期内不存在实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 2,323,276.71 14.05% 125,827.99
第二名 1,205,037.45 7.29% 65,264.48
第三名 610,498.69 3.69% 33,064.43
第四名 539,082.54 3.26% 29,196.55
第五名 520,746.43 3.15% 38,714.65
合计 5,198,641.82 31.44%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
88
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 8,678,388.67 9,735,038.79
合计 8,678,388.67 9,735,038.79
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,496,075.29 95.38% 4,085,538.37 91.53%
1至2年 266,151.12 4.62% 378,122.77 8.47%
2至3年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 5,762,226.41 -- 4,463,661.14 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 预付款款期末余额 占预付款期末余额合计数的
比例
第一名 738,993.72 12.82%
第二名 466,454.42 8.10%
第三名 270,300.11 4.69%
第四名 211,500.00 3.67%
第五名 197,741.10 3.43%
合计： 1,884,989.35 32.71%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 1,222,860.97 875,590.12
合计 1,222,860.97 875,590.12
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
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3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 556,668.00 440,678.00
员工社保与公积金 455,415.50 419,997.76
员工备用金 70,104.90 0.00
其他款项 228,841.05 76,682.69
合计 1,311,029.45 937,358.45
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 61,768.33 61,768.33
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 26,400.15 26,400.15
2021 年 6 月 30 日余额 88,168.48 88,168.48
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,216,741.45
1至2年 94,288.00
2至3年 0.00
3 年以上 0.00
3至4年 0.00
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4至5年 0.00
5 年以上 0.00
合计 1,311,029.45
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 61,768.33 26,400.15 0.00 0.00 0.00 88,168.48
合计 61,768.33 26,400.15 0.00 0.00 0.00 88,168.48
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 押金保证金 150,000.00 一年以内 11.44% 7,500.00
第二名 押金保证金 86,688.00 1-2 年 6.61% 4,334.40
第三名 押金保证金 50,000.00 一年以内 3.81% 2,500.00
第四名 押金保证金 50,000.00 一年以内 3.81% 2,500.00
第五名 押金保证金 30,000.00 一年以内 2.29% 1,500.00
合计 -- 366,688.00 -- 27.97% 18,334.40
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6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 49,052,170.38 426,695.53 48,625,474.85 35,994,956.73 421,979.30 35,572,977.43
在产品 2,287,683.85 2,287,683.85 1,521,847.05 1,521,847.05
发出商品 2,445,082.50 2,445,082.50 264,620.97 264,620.97
半成品 13,618,085.38 13,618,085.38 11,996,112.40 11,996,112.40
产成品 40,404,145.01 1,751,512.25 38,652,632.76 35,820,193.67 2,581,991.35 33,238,202.32
委托加工物资 1,696,465.99 1,696,465.99 703,067.61 703,067.61
低值易耗品 1,315,253.69 1,315,253.69 1,284,885.97 1,284,885.97
合计 110,818,886.80 2,178,207.78 108,640,679.02 87,585,684.40 3,003,970.65 84,581,713.75
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 421,979.30 4,716.23 426,695.53
产成品 2,581,991.35 830,479.10 1,751,512.25
93
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合计 3,003,970.65 4,716.23 830,479.10 2,178,207.78
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
94
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13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待认证增值税进项税额 13,988.57 55,327.23
合计 13,988.57 55,327.23
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
合计 0.00 0.00 ——
重要的其他债权投资
单位：元
95
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期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00 0.00 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
96
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本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
97
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 131,336,822.55 129,125,499.11
合计 131,336,822.55 129,125,499.11
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 模具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 77,202,329.54 83,409,632.84 4,070,729.25 3,060,641.78 25,972,288.36 193,715,621.77
2.本期增加金
1,427,247.17 2,342,631.23 6,094,601.76 103,110.79 1,633,781.39 11,601,372.34
额
（1）购置 2,342,631.23 6,094,601.76 103,110.79 1,633,781.39 10,174,125.17
（2）在建工
1,427,247.17 1,427,247.17
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
371,865.12 998,644.96 1,370,510.08
额
（1）处置或
371,865.12 998,644.96 1,370,510.08
报废
4.期末余额 78,629,576.71 85,380,398.95 9,166,686.05 3,163,752.57 27,606,069.75 203,946,484.03
二、累计折旧
1.期初余额 19,659,538.40 28,556,573.79 1,762,882.79 2,781,075.64 11,830,052.04 64,590,122.66
2.本期增加金
1,833,850.84 3,714,542.73 848,740.85 64,992.44 2,548,942.60 9,011,069.46
额
（1）计提 1,833,850.84 3,714,542.73 848,740.85 64,992.44 2,548,942.60 9,011,069.46
3.本期减少金
251,944.33 739,586.31 991,530.64
额
98
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（1）处置或
251,944.33 739,586.31 991,530.64
报废
4.期末余额 21,493,389.24 32,019,172.19 1,872,037.33 2,846,068.08 14,378,994.64 72,609,661.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
57,136,187.47 53,361,226.76 7,294,648.72 317,684.49 13,227,075.11 131,336,822.55
值
2.期初账面价
57,542,791.14 54,853,059.05 2,307,846.46 279,566.14 14,142,236.32 129,125,499.11
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
99
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（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 11,875,730.44 4,829,779.24
合计 11,875,730.44 4,829,779.24
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新厂房建设工程 8,362,314.25 8,362,314.25 3,514,250.78 3,514,250.78
龙山路挡土墙工
1,527,114.78 1,527,114.78 763,557.39 763,557.39
程
车间运输带工程 469,050.71 469,050.71
道路工程 1,105,618.12 1,105,618.12
新厂围墙工程 571,991.44 571,991.44
厂区过廊雨棚工
148,514.85 148,514.85
程
设备安装工程 160,177.00 160,177.00 82,920.36 82,920.36
合计 11,875,730.44 11,875,730.44 4,829,779.24 4,829,779.24
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
新厂房
13,000,0 3,514,25 4,848,06 8,362,31
建设工 64.33% 64.33% 其他
00.00 0.78 3.47 4.25
程
100
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车间运
1,600,00 469,050. 958,196. 1,427,24
输带工 89.20% 100.00% 其他
0.00 71 46 7.17
程
设备安 82,920.3 160,177. 82,920.3 160,177.
- 其他
装工程 6 00 6 00
龙山路
2,800,00 763,557. 763,557. 1,527,11
挡土墙 54.54% 54.54% 其他
0.00 39 39 4.78
工程
道路工 1,200,00 1,105,61 1,105,61
92.13% 92.13% 其他
程 0.00 8.12 8.12
新厂围 1,500,00 571,991. 571,991.
38.13% 38.13% 其他
墙工程 0.00 44 44
厂区过
330,000. 148,514. 148,514.
廊雨棚 45.00% 45.00% 其他
00 85 85
工程
20,430,0 4,829,77 8,556,11 1,510,16 11,875,7
合计 -- -- --
00.00 9.24 8.73 7.53 30.44
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
101
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
1.期初余额 1,991,672.49 1,991,672.49
2.本期增加金额 799,981.35 799,981.35
4.期末余额 2,791,653.84 2,791,653.84
1.期初余额 207,465.88 207,465.88
2.本期增加金额 497,918.12 497,918.12
（1）计提 497,918.12 497,918.12
4.期末余额 705,384.00 705,384.00
1.期末账面价值 2,086,269.84 2,086,269.84
2.期初账面价值 1,784,206.61 1,784,206.61
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 19,700,568.70 2,455,420.80 22,155,989.50
2.本期增加金
500,000.00 500,000.00
额
（1）购置 500,000.00 500,000.00
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
102
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 19,700,568.70 2,955,420.80 22,655,989.50
二、累计摊销
1.期初余额 2,963,652.46 1,574,334.41 4,537,986.87
2.本期增加金
199,245.90 142,830.06 342,075.96
额
（1）计提 199,245.90 142,830.06 342,075.96
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,162,898.36 1,717,164.47 4,880,062.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
16,537,670.34 1,238,256.33 17,775,926.67
值
2.期初账面价
16,736,916.24 881,086.39 17,618,002.63
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
103
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
截至2021年6月30日，公司无尚未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
104
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29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,673,497.10 701,024.56 4,874,735.97 731,210.40
可抵扣亏损 20,045.33 5,011.33 0.00 0.00
预计销售退货 3,642,528.96 546,379.34 3,279,609.61 491,941.44
售后维修费 1,025,007.45 153,751.12 1,073,959.91 161,093.99
销售折扣 2,697,455.75 404,618.36 2,134,869.82 320,230.47
政府补助 8,975,875.70 1,346,381.36 7,289,349.92 1,093,402.49
合计 21,034,410.29 3,157,166.07 18,652,525.23 2,797,878.79
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
当期购入固定资产一次
35,575,370.59 5,336,305.59 34,766,965.66 5,215,044.85
性抵扣
合计 35,575,370.59 5,336,305.59 34,766,965.66 5,215,044.85
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,157,166.07 2,797,878.79
递延所得税负债 5,336,305.59 5,215,044.85
105
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
14,477,929.4 14,477,929.4
预付长期资产款 2,083,772.19 2,083,772.19
1 1
IPO 申报中介费用 3,311,320.75 3,311,320.75 1,632,075.48 1,632,075.48
预计销售退货成本 5,382,241.01 5,382,241.01 4,965,853.21 4,965,853.21
23,171,491.1 23,171,491.1
合计 8,681,700.88 8,681,700.88
7 7
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 30,000,000.00 53,338,056.85
合计 30,000,000.00 53,338,056.85
短期借款分类的说明：
本公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
106
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其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
合计 0.00 0.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,218,240.38 0.00
合计 10,218,240.38 0.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 56,885,989.03 44,578,832.97
1至2年 1,800.00 1,800.00
2至3年 6,520.00 6,520.00
3至4年 81,225.00
4至5年 81,225.00
合计 56,975,534.03 44,668,377.97
107
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 33,291,791.87 29,711,378.74
合计 33,291,791.87 29,711,378.74
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,823,236.78 39,874,601.05 43,292,612.86 7,405,224.97
二、离职后福利-设定提
0.00 2,906,157.64 2,906,157.64 0.00
存计划
三、辞退福利 0.00 162,651.84 162,651.84 0.00
四、一年内到期的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
108
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福利
合计 10,823,236.78 42,943,410.53 46,361,422.34 7,405,224.97
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
10,695,931.87 35,644,337.01 39,063,132.79 7,277,136.09
补贴
2、职工福利费 0.00 1,665,718.81 1,665,718.81 0.00
3、社会保险费 0.00 1,311,492.79 1,311,492.79 0.00
其中：医疗保险费 0.00 1,143,364.44 1,143,364.44 0.00
工伤保险费 0.00 61,493.36 61,493.36 0.00
生育保险费 0.00 106,634.99 106,634.99 0.00
4、住房公积金 471,293.00 471,293.00 0.00
5、工会经费和职工教育
127,304.91 781,759.44 780,975.47 128,088.88
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 10,823,236.78 39,874,601.05 43,292,612.86 7,405,224.97
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 2,875,947.52 2,875,947.52 0.00
2、失业保险费 0.00 30,210.12 30,210.12 0.00
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 2,906,157.64 2,906,157.64 0.00
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,957,965.96 2,577,030.41
企业所得税 3,687,639.89 7,527,110.24
109
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个人所得税 35,258.38 72,958.67
城市维护建设税 168,560.54 219,131.17
教育费附加 72,240.23 93,913.36
地方教育费附加 48,160.16 62,608.91
环境保护税 2,445.86 1,199.49
印花税 27,464.40 24,017.70
土地使用税 143,782.28 0.00
房产税 337,198.29 0.00
合计 6,480,715.99 10,577,969.95
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 380,967.82 602,623.85
合计 380,967.82 602,623.85
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
110
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（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 129,966.50 205,000.00
其他 251,001.32 397,623.85
合计 380,967.82 602,623.85
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 1,312,790.27 1,033,018.84
合计 1,312,790.27 1,033,018.84
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 4,068,752.12 3,322,214.32
合计 4,068,752.12 3,322,214.32
短期应付债券的增减变动：
单位：元
111
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按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
112
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其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租金 202,952.36 442,144.22
合计 202,952.36 442,144.22
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
113
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计销售退货收入 9,024,769.93 8,245,462.82
售后维修费 1,025,007.45 1,073,959.91
合计 10,049,777.38 9,319,422.73 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,289,349.92 2,250,400.00 563,874.22 8,975,875.70 与资产相关
合计 7,289,349.92 2,250,400.00 563,874.22 8,975,875.70 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
114
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其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 51,000,000.00 51,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0.00 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 60,155,631.52 60,155,631.52
合计 60,155,631.52 60,155,631.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
115
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57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他综合收益合计 0.00 0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,356,030.20 19,356,030.20
合计 19,356,030.20 19,356,030.20
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 145,191,818.01
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -31,766.46
调整后期初未分配利润 145,160,051.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,588,819.85
期末未分配利润 172,748,871.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-31,766.46 元。
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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 228,610,461.29 160,733,411.02 162,710,099.07 107,104,049.02
其他业务 7,577,368.02 0.00 4,648,344.77 0.00
合计 236,187,829.31 160,733,411.02 167,358,443.84 107,104,049.02
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 228,610,461.29 228,610,461.29
其中：
新风系列产品 165,524,520.33 165,524,520.33
风幕机 48,211,680.72 48,211,680.72
其他 14,874,260.24 14,874,260.24
按经营地区分类 228,610,461.29 228,610,461.29
其中：
华东 70,291,748.92 70,291,748.92
华南 75,369,472.87 75,369,472.87
华中 18,898,049.95 18,898,049.95
华北 21,098,777.90 21,098,777.90
西南 15,301,977.62 15,301,977.62
西北 6,807,975.36 6,807,975.36
东北 2,145,375.29 2,145,375.29
境外 18,697,083.38 18,697,083.38
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
117
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无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00 0.00
城市维护建设税 614,568.17 503,675.80
教育费附加 263,386.36 215,861.05
资源税 0.00 0.00
房产税 337,198.29 302,055.28
土地使用税 143,782.28 142,041.92
车船使用税 4,625.52 4,613.16
印花税 130,180.30 91,127.20
地方教育附加 175,590.92 143,907.37
环境保护税 5,902.81 2,568.75
合计 1,675,234.65 1,405,850.53
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,101,395.36 8,178,368.02
业务宣传费 11,467,122.98 2,159,226.19
运输费 821,030.03 954,758.21
租赁费 1,729,107.23 2,362,042.39
差旅费 1,137,090.81 866,019.49
办公费 562,995.38 520,313.14
会务费 85,138.79 19,776.77
售后服务费 609,802.44 382,159.21
业务招待费 36,881.90 59,223.89
销售退货报废损失 923,349.86 739,666.66
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其他 133,748.82 464,992.31
合计 27,607,663.60 16,706,546.28
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,734,933.28 2,712,899.66
办公费 930,160.89 1,108,357.17
折旧与摊销费用 2,852,260.13 1,509,584.50
中介机构费用 896,355.00 1,626,510.06
修缮维护费 522,826.57 566,753.31
报废损失 368,910.95 143,854.84
差旅费 111,951.76 81,894.19
业务招待费 300,441.66 175,382.28
保险费 37,132.08 37,603.74
其他 87,092.30 161,280.37
合计 8,842,064.62 8,124,120.12
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料及费用投入 2,561,194.45 2,123,024.30
职工薪酬 4,244,421.92 2,947,194.82
其他 367,480.41 339,034.39
合计 7,173,096.78 5,409,253.51
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 815,473.99 342,892.54
减：银行利息收入 1,257,681.88 13,703.88
119
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手续费 35,328.95 41,345.14
汇兑损益 92,851.41 62,297.36
租赁融资费用 36,879.08 0.00
合计 -277,148.45 432,831.16
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,252,442.85 284,274.64
个税手续费返还 47,932.16 0.00
合计 1,300,375.01 284,274.64
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品投资收益 35,992.50 512,842.88
合计 35,992.50 512,842.88
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
120
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项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -26,400.15 7,195.76
应收票据坏账损失 -261,602.49 -71,118.43
应收账款坏账损失 -370,508.16 328,528.74
合计 -658,510.80 264,606.07
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
248,393.35 -3,043,706.73
损失
合计 248,393.35 -3,043,706.73
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 137,573.00
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 88,261.86 173,192.88
非流动资产毁损报废利得 21,067.47 9,553.74
其他 5,548.11 4,794.36
合计 114,877.44 187,540.98
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2019 年度外 因从事国家
江门市商务
贸发展专项 补助 鼓励和扶持 否 否 0.00 111,780.00 与收益相关
局
资金 特定行业、产
121
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业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
台山市 2020 台山市人力 特定行业、产
年度失业保 资源和社会 补助 业而获得的 否 否 0.00 59,448.39 与收益相关
险稳岗补贴 保障局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
台山市人力 特定行业、产
江门市就业
资源和社会 补助 业而获得的 否 否 0.00 1,964.49 与收益相关
创业补贴
保障局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
收疫情防控 台山市人力 特定行业、产
期一次性吸 资源和社会 补助 业而获得的 否 否 37,000.00 0.00 与收益相关
纳就业补贴 保障局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2021 年第一
台山市人力 特定行业、产
季度吸纳就
资源和社会 补助 业而获得的 否 否 1,261.86 0.00 与收益相关
业困难人员
保障局 补助（按国家
社保补贴
级政策规定
依法取得）
因从事国家
国家知识产 鼓励和扶持
权优势示范 特定行业、产
台山市财政
企业培育项 补助 业而获得的 否 否 50,000.00 0.00 与收益相关
局
目扶持资金 补助（按国家
（省级）补贴 级政策规定
依法取得）
其他说明：
122
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75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 0.00 81,506.06
非流动资产报废损失合计 106,216.36 17,128.19
其他 617.76 40,928.25
合计 106,834.12 139,562.50
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,154,580.16 2,689,081.02
递延所得税费用 -238,026.54 678,811.37
合计 3,916,553.62 3,367,892.39
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 31,505,373.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,725,806.02
子公司适用不同税率的影响 -2,004.53
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 21,440.50
加计扣除费用的影响 -828,688.37
所得税费用 3,916,553.62
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
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78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 3,016,594.02 173,192.88
收到的银行存款利息 1,257,681.88 13,703.88
收到的保证金及押金 734,274.97 112,830.00
收到的员工归还备用金 318,764.07 0.00
收到的员工社保与公积金 0.00 91,559.76
其他 358,910.65 323,537.14
合计 5,686,225.59 714,823.66
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的管理费用、研发费用及销售费用 22,382,599.76 13,596,502.13
支付的银行手续费 35,328.95 41,345.14
支付的押金及保证金 925,298.47 1,420,892.00
代付的员工社保及公积金 35,417.74 0.00
支付的员工备用金 274,767.40 16,267.72
捐赠支出 0.00 81,506.06
银行承兑汇票保证金 4,212,953.39 0.00
其他 708,294.13 140,433.12
合计 28,574,659.84 15,296,946.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的银行理财产品本金 84,870,000.00 275,233,000.00
合计 84,870,000.00 275,233,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
124
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的银行理财产品本金 94,870,000.00 291,333,000.00
合计 94,870,000.00 291,333,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
长期租赁款 1,209,266.02 0.00
合计 1,209,266.02 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 27,588,819.85 22,873,896.17
加：资产减值准备 410,117.45 2,779,100.66
固定资产折旧、油气资产折耗、
9,011,069.46 6,912,005.66
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 0.00 0.00
无形资产摊销 342,075.96 331,698.60
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
-137,573.00 0.00
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
125
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固定资产报废损失（收益以“－”
85,148.89 7,574.45
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
0.00 0.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 852,353.07 353,262.54
投资损失（收益以“－”号填列） -35,992.50 -512,842.88
递延所得税资产减少（增加以
-359,287.28 -16,177.70
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
121,260.74 694,989.07
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -23,754,213.18 -11,360,716.98
经营性应收项目的减少（增加以
-9,325,957.67 -7,971,116.67
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
16,623,035.28 -12,555,941.07
“－”号填列）
其他 2,000,492.63 -145,984.28
经营活动产生的现金流量净额 23,421,349.70 1,389,747.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 116,286,118.91 55,383,177.91
减：现金的期初余额 162,191,254.23 68,909,844.13
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -45,905,135.32 -13,526,666.22
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
126
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 116,286,118.91 162,191,254.23
其中：库存现金 21,471.20 23,176.20
可随时用于支付的银行存款 116,182,827.38 162,125,186.98
可随时用于支付的其他货币资金 81,820.33 42,891.05
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 116,286,118.91 162,191,254.23
其他说明：
2021年1-6月现金流量表中现金期末数为116,286,118.91元，2021年6月30日资产负债表中货币资金期末数为120,799,072.30元，
差额4,512,953.39元系现金流量表中现金期末余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金存款4,512,953.39元
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,512,953.39 保证金
应收款项融资 3,120,003.58 票据质押
合计 7,632,956.97 --
其他说明：
127
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82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 822,148.31
其中：美元 127,265.57 6.4601 822,148.31
欧元
港币
应收账款 -- -- 359.70
其中：美元 55.68 6.4601 359.70
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 88,261.86 营业外收入 88,261.86
128
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与资产相关 2,250,400.00 递延收益 563,874.22
与收益相关 688,568.63 其他收益 688,568.63
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
129
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□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
130
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□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
序号 公司名称 变动原因 变动时点 持股比例
1 河南绿岛风空气系统有限公司 设立 2021-1-22 100.00%
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
室内空气污染治
理；风机、风扇
制造（除依法须
河南绿岛风空气
许昌市 许昌市 经批准的项目 100.00% 设立
系统有限公司
外，凭营业执照
依法自主开展经
营活动）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
131
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
132
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
133
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、短期借款、其他应付款
等，各项金融工具的详细情况说明见本财务报表附注相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险
和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管
理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险：是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应
收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2、流动性风险
流动性风险：是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外
汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源
于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，
满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）外汇风险及其他价格风险
公司产品销往境外地区时主要以美元结算。公司外销业务给予客户一定的信用期，如果人民币相对于美元升值，公司
外币应收账款将发生汇兑损失。
本公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额详见“本财务报表附
注外币货币性项目”。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
134
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1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 10,000,000.00 10,000,000.00
资产
（3）衍生金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
应收款项融资 8,678,388.67 8,678,388.67
持续以公允价值计量的
18,678,388.67 18,678,388.67
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本报告期，公司不存在持续的公允价值计量项目内发生的各层级之间的转换
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
报告期内不存在估值技术变更
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、
应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债及长期借款等。
公司不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小
135
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9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：元
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
台山市奥达投资有
广东省 股权投资 5,180,000.00 58.82% 58.82%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李清泉。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
136
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购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
台山市奥达投资有限公
司、台山市振中投资合
65,000,000.00 2018 年 12 月 03 日 2028 年 12 月 03 日 是
伙企业（有限合伙）、李
清泉
李清泉 30,000,000.00 2020 年 02 月 14 日 2021 年 02 月 14 日 是
李清泉、车雨 20,000,000.00 2020 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 16 日 否
137
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李清泉、车雨 30,000,000.00 2020 年 05 月 28 日 2029 年 12 月 31 日 是
李清泉 18,000,000.00 2020 年 09 月 18 日 2021 年 09 月 17 日 否
台山市奥达投资有限公
18,000,000.00 2020 年 09 月 01 日 2030 年 08 月 31 日 否
司
台山市振中投资合伙企
18,000,000.00 2020 年 09 月 01 日 2030 年 08 月 31 日 否
业（有限合伙）
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 764,336.60 708,466.77
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
138
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司不存在需要披露的重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
139
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
140
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
141
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 16,537,1 1,361,36 15,175,83 12,305,33 1,024,842 11,280,493.
100.00% 8.23% 100.00% 8.33%
备的应收账款 94.01 3.72 0.29 5.92 .36 56
其中：
16,537,1 1,361,36 15,175,83 12,305,33 1,024,842 11,280,493.
合计 100.00% 8.23% 100.00% 8.33%
94.01 3.72 0.29 5.92 .36 56
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收经销客户款项 14,680,897.52 1,165,172.46 7.94%
应收直销客户款项 1,856,296.49 196,191.26 10.57%
合计 16,537,194.01 1,361,363.72 --
确定该组合依据的说明：
应收账款
应收账款组合1：应收直销客户
应收账款组合2：应收经销客户
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 15,086,309.72
1至2年 1,182,551.69
142
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2至3年 59,412.44
3 年以上 208,920.16
3至4年 186,732.16
4至5年 0.00
5 年以上 22,188.00
合计 16,537,194.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
1,024,842.36 336,521.36 0.00 0.00 0.00 1,361,363.72
准备的应收账款
合计 1,024,842.36 336,521.36 0.00 0.00 0.00 1,361,363.72
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 2,323,276.71 14.05% 125,827.99
第二名 1,205,037.45 7.29% 65,264.48
第三名 610,498.69 3.69% 33,064.43
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第四名 539,082.54 3.26% 29,196.55
第五名 520,746.43 3.15% 38,714.65
合计 5,198,641.82 31.44%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 1,222,688.03 875,590.12
合计 1,222,688.03 875,590.12
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
144
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（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 556,668.00 440,678.00
员工社保与公积金 455,242.56 419,997.76
员工备用金 70,104.90 0.00
其他款项 228,841.05 76,682.69
合计 1,310,856.51 937,358.45
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 61,768.33 61,768.33
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
145
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本期计提 26,400.15 26,400.15
2021 年 6 月 30 日余额 88,168.48 88,168.48
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,216,568.51
1至2年 94,288.00
2至3年 0.00
3 年以上 0.00
3至4年 0.00
4至5年 0.00
5 年以上 0.00
合计 1,310,856.51
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 押金保证金 150,000.00 一年以内 11.44% 7,500.00
第二名 押金保证金 86,688.00 1-2 年 6.61% 4,334.40
第三名 押金保证金 50,000.00 一年以内 3.81% 2,500.00
第四名 押金保证金 50,000.00 一年以内 3.81% 2,500.00
第五名 押金保证金 30,000.00 一年以内 2.29% 1,500.00
合计 -- 366,688.00 -- 18,334.40
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 130,200.00 130,200.00 0.00 0.00
合计 130,200.00 130,200.00 0.00
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
河南绿岛风空
气系统有限公 0.00 130,200.00 0.00 0.00 0.00 130,200.00 0.00
司
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合计 0.00 130,200.00 0.00 0.00 0.00 130,200.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 228,610,461.29 160,733,411.02 162,710,099.07 107,104,049.02
其他业务 7,577,368.02 0.00 4,648,344.77 0.00
合计 236,187,829.31 160,733,411.02 167,358,443.84 107,104,049.02
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 228,610,461.29 228,610,461.29
其中：
新风系列产品 165,524,520.33 165,524,520.33
风幕机 48,211,680.72 48,211,680.72
其他 14,874,260.24 14,874,260.24
按经营地区分类 228,610,461.29 228,610,461.29
其中：
华东 70,291,748.92 70,291,748.92
华南 75,369,472.87 75,369,472.87
华中 18,898,049.95 18,898,049.95
华北 21,098,777.90 21,098,777.90
西南 15,301,977.62 15,301,977.62
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西北 6,807,975.36 6,807,975.36
东北 2,145,375.29 2,145,375.29
境外 18,697,083.38 18,697,083.38
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财投资收益 35,944.40 512,842.88
合计 35,944.40 512,842.88
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 52,424.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,340,704.71
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00
占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 35,992.50
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 0.00
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
0.00
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,930.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 215,107.75
少数股东权益影响额 0.00
合计 1,218,943.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.53% 0.54 0.54
扣除非经常性损益后归属于公司
9.11% 0.52 0.52
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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