浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人吴启元、主管会计工作负责人张勇及会计机构负责人(会计主管
人员)姜普婧声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
提示风险：1、局部地区疫情反复风险：若疫情反复影响商旅需求，防控措
施升级加大人员流动难度，预计公司旗下酒店经营将持续受到压制。
2、委托管理扩张不及预期风险：若宏观经济影响投资回报预期，公司委托
管理扩张可能不及预期，进而影响公司收入。
3、房租及人力成本上涨压缩利润风险：一、二线城市房租及人力成本不断
上涨，公司旗下直营酒店业务占比大，房租及人力成本上涨将显著压缩公司门
店层面经营利润，进而影响公司整体业绩。
4、市场竞争加剧风险：若公司在激烈的市场竞争中不能持续提升自身服务
与管理能力，及时扩大品牌影响力，有效应对市场竞争加剧的风险，将会对公
司盈利能力产生不利影响。
5、估值差异风险：A 股与美股等海外市场不同，国外市场经验并不完全具
有可比性，同时估值方式不同导致估值差异。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 80,540,000 股为
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基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），以资本公积金向全体
股东每 10 股转增 5 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 8
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 12
第四节 公司治理 ............................................................................................................................. 31
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 49
第六节 重要事项 ............................................................................................................................. 51
第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 108
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................116
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................117
第十节 财务报告 ............................................................................................................................118
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正文。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的原稿。
四、经公司法定代表人签名的年度报告正文原件。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、集团、君亭酒店、股份公
指 浙江君亭酒店管理股份有限公司
司
GOP 指 营业毛利
保荐机构、主承销商 指 安信证券股份有限公司
律师 指 浙江天册律师事务所
会计师、中审众环会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
股票、A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2020 年修订）
《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》 证监会令第 167
《创业板注册办法》 指
号）
《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年修订）
《公司章程》 指 现行的《浙江君亭酒店管理股份有限公司章程》
浙江君亭酒店管理股份有限公司于 2021 年 9 月 30 日向社会公开发
发行 指
行 2,013.50 万股人民币普通股（A 股）的行为
股东大会 指 浙江君亭酒店管理股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江君亭酒店管理股份有限公司董事会
监事会 指 浙江君亭酒店管理股份有限公司监事会
三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称
高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2021 年度
财政部于 2018 年度颁布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租
新租赁准则 指
赁》
酒店行业关键技术指标，定义酒店企业一定期间内的客房出租的服
OCC、客房平均出租率 指 务利用率，OCC 客房平均出租率=实际出租客房间夜总数/可供出租
客房间夜总数
ADR、平均房价 指 酒店行业关键技术指标，定义酒店企业一定期间内的实际出租客房
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的平均单价，ADR（平均房价）=客房收入/实际出租客房间夜总数
酒店行业关键技术指标，定义酒店企业一定期间内的所有客房的平
RevPAR、平均每间可供出租客房收入 指 均单价，RevPAR（平均每间可供出租客房收入）=客房收入/可供出
租客房间夜总数
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 君亭酒店 股票代码 301073
公司的中文名称 浙江君亭酒店管理股份有限公司
公司的中文简称 君亭酒店
公司的外文名称（如有） Zhejiang SSAW Boutique Hotels Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
SSAW Hotels
有）
公司的法定代表人 吴启元
注册地址 杭州市西湖区学院路 29 号
注册地址的邮政编码 310013
公司注册地址历史变更情
无
况
办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 535 号
办公地址的邮政编码 310013
公司国际互联网网址 www.ssawhotels.com
电子信箱 ssaw.shareholder.services@ssawhotels.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 施晨宁 周芷意
联系地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 535 号 浙江省杭州市西湖区西溪路 535 号
电话 0571-86750888 0571-86750888
传真 0571-85071599 0571-85071599
ssaw.shareholder.services@ssawhotels.c ssaw.shareholder.services@ssawhotels.c
电子信箱
om om
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）
证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层
签字会计师姓名 林俊、黄为
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区金田路 4018
2021 年 9 月 30 日至 2023 年
安信证券股份有限公司 号安联大厦 35 层、28 层 A02 湛瑞锋、彭国峻
12 月 31 日
单元
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 277,510,567.12 256,033,890.55 8.39% 381,636,174.39
归属于上市公司股东的净利润
36,917,591.44 35,066,042.12 5.28% 72,253,788.98
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
31,166,098.22 30,357,453.08 2.66% 64,563,494.53
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
134,505,702.35 49,324,697.62 172.69% 138,956,030.07
（元）
基本每股收益（元/股） 0.56 0.58 -3.45% 1.2
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.58 -3.45% 1.2
加权平均净资产收益率 11.32% 12.60% -1.28% 30.58%
本年末比上年末增
2021 年末 2020 年末 2019 年末
减
资产总额（元） 1,372,756,785.56 451,651,544.08 203.94% 455,934,595.52
归属于上市公司股东的净资产
486,199,714.50 295,770,888.59 64.38% 260,704,846.47
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
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扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 63,883,624.72 82,566,057.20 65,477,750.41 65,583,134.79
归属于上市公司股东的净利润 7,081,665.40 19,111,349.24 7,518,212.11 3,206,364.69
归属于上市公司股东的扣除非
5,556,320.41 17,896,461.05 7,322,239.16 391,077.60
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 28,963,765.30 46,396,904.08 14,932,109.54 44,212,923.43
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-219,602.72 -198,579.09 -18,856,678.85
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
3,428,315.43 15,614,246.51 23,420,523.53
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投 133,091.59 5,056,800.00
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
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益
委托他人投资或管理资产的损益 2,452,056.90 1,180,870.81 42,531.94
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
102,107.15
益，以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
1,745,850.52 -11,560,660.70 -975,376.06
出
减：所得税影响额 1,827,754.81 1,110,107.95 1,175,499.12
少数股东权益影响额（税后） 62,570.84 -782,819.46 -177,993.01
合计 5,751,493.22 4,708,589.04 7,690,294.45 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司自成立以来始终专注于中高端连锁酒店的运营和管理。根据中国证监会发布的《上市公司行业分
类指引》（2012年修订），公司主营业务所属行业可归类为：“H住宿和餐饮业”中的“H61住宿业”行业（指
为旅行者提供短期留宿场所的活动，有些单位只提供住宿，也有些单位提供住宿、饮食、商务、娱乐一体
的 服 务 ， 不 包 括 主 要 按 月 或 按 年 长 期 出 租 房 屋 住 所 的 活 动 ）； 根 据 《 国 民 经 济 行 业 分 类 与 代 码 》
（GB-T4754-2017）分类标准，公司主营业务属于“H住宿和餐饮业”门类中的“H61住宿业”大类下的“H6110
旅游饭店”小类行业（指按照国家有关规定评定的旅游饭店和具有同等质量、水平的饭店活动）。
报告期内，酒店行业由于旅游经济、商旅出行大环境影响所受冲击较大，酒店行业业绩大幅下滑，从
市场竞争格局来看，不同等级酒店中，中端型酒店占据市场供给主流位置，占比接近50%;，按照不同酒店
集团品牌，行业市场集中度仍然较高，CR10(前10大占比)达到了59.76%，虽然疫情对旅游酒店业造成的冲
击尚未完全恢复，但疫情冲击下，酒店行业龙头企业却出现了加速扩张的趋势。疫情加速行业出清，中小
单体酒店或直接关店，或选择加入龙头连锁品牌。
由于我国采取的疫情防控措施有效得当，我国酒店行业所受到的冲击在逐渐减弱，随着旅游和商务市
场的恢复，酒店行业也将进一步复苏。而从长期来看，消费者消费水平的提高和消费结构的升级、交通基
础设施的完善的便捷性提升，加上科技进步对酒店管理效率的提高，都将有助于行业快速发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务包括有限服务类型的中高端酒店运营及酒店管理业务。
酒店运营业务，又称直营酒店运营，是指通过酒店运营子公司对投资酒店进行直接运营的业务，包括
酒店的住宿、餐饮及其他配套服务等酒店运营业务。公司的酒店运营服务主要包括：客房住宿服务、餐饮
服务及其他配套服务（会议、宴会及酒店物业出租等），酒店运营业务收入主要来源于客房住宿服务。公
司酒店运营服务功能及用途为满足居民旅游、商务、公务等出行住宿等相关消费需求。
酒店管理业务主要为酒店受托管理服务，即公司接受酒店业主方的委托对受托管理酒店提供君亭酒店
标准及特色的酒店管理服务。公司的酒店管理服务是指在酒店业主的委托范围内对受托管理酒店提供酒店
设计及装修咨询、委派酒店管理人员、授权使用君亭酒店系列商标及管理和服务体系等酒店管理服务以满
足酒店业主对外委托酒店运营管理的需求。
三、核心竞争力分析
一、致力于民族品牌建设，团队凝聚力强，发展战略清晰
君亭酒店始终致力于民族品牌建设，打造具有文化特色及时代特征，极具品牌影响力和竞争力的酒店
管理集团。在战略目标指引下，团队矢志不渝，坚持品牌定位，探索技术运用，升级产品功能，创新服务
体验，优化管理能力，君亭酒店进入全新发展周期。
核心管理团队具备高端酒店背景，经验丰富，沿袭高端服务基因。公司管理层及一线团队具有多年中
高端酒店设计、开发、运营、投资方面的经验，在中国酒店业具备良好的口碑形象，且团队经历了长时间
的磨合发展，相互间合作高效。团队成员对中高端酒店的深耕使得公司的产品设计、服务设计、平面功能
布局一直是业内极高水平。
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二、聚焦品牌定位，研发各品牌的迭代升级，增强品牌市场竞争力
公司团队不断探索各品牌的升级与优化。从物业升级、产品升级、技术升级、管理升级等多路径持续
优化三个品牌的定位。围绕君亭品牌“聚焦写意东方，沉浸都市谧园”的核心定位，“君亭”进一步强化
城市休闲特色，明晰产品的休闲元素，强调东方文化特色；“夜泊”通过“城人事美”的探索，立足当地
城市故事、建筑人文故事、生活美学、环境美学进行再创作，再生城市历史文化建筑，酒店身份转化为文
化内容运营者，创造温度不失质感的文旅生活；“Pagoda君亭”品牌则注重“东西方美学的融合”，灵动的
功能空间、年轻的色彩美学，体现了其设计上的国际品质基因与中国城市文化结合的特点。
三、强化“一店一品”策划能力，通过投资模型、定价策略、营销渠道建设，充分提高项目投资回报
中高端酒店特色开发方案成熟，具备定制化、多样化开发能力，适应中高端及以上酒店项目需求。
公司深耕中高端精选酒店领域多年，目前已经形成了“传统星级酒店改造”、“城市高端商业综合体及
社区商业配套酒店”、“城市文化街区及特色小镇配套酒店”等酒店开发技术，具备定制化的项目设计、开
发能力，充分提高物业投资回报。
公司在酒店项目产品开发过程中，创新性的推行酒店品牌溢出、高坪效设计、传统物业整体升级改造、
目标消费者需求定制设计等理念，得到酒店业主、同业和消费者的较高认可。
正是基于一店一品的策划设计，君亭酒店在区域都有相对比较优势和差异化的竞争优势。产品定价也
能反映出这种优势，从而实现良好的投资回报。君亭酒店的单店盈利能力有口皆碑。
四、精选业务和服务模型，有限精选成为当下酒店极具市场特征的标签
君亭酒店坚守“产品内容精选、文化精选及服务内容精选”理念。从产品与服务来看，公司致力于提
供高水平、有特色的旅宿产品和服务，为客户创造丰富舒适的体验，并最终形成品牌溢价成为中高端酒店
品牌的核心竞争力。
公司在打造酒店产品时保留了一些多样化、个性化元素，根据物业本身特征，开发特色化的空间元素，
实现物业属性的最大化利用，创造更多的市场附加值。
通过多年的沉淀和打磨，公司在服务品质上贯彻高端酒店的SOP和服务标准，渗透至公司服务的各个
细节，为宾客提供细致、周到、体贴的服务体验。
公司在文化特色主题的运用上形成了自身的差异化、个性化特征，这种文化符号已成为公司核心竞争
力的重要体现。
五、发力数字化平台建设，降本增效，提升跨区域经营能力
报告期内，公司进一步完善信息系统建设，降低运营成本。
利用募集资金建立以“规范、高效、智能的酒店业务全过程管理”为核心的信息化综合管理平台，具
体包括酒店样板展示中心、设计中心和信息化中心。项目建成后，公司将实现酒店设计集成、智能化管理
集成和品牌推广资源集成的统一管理平台，该平台可助力公司对旗下自营酒店、委托管理项目进行高效管
控，提升管理效率，大大的降低公司运营成本。
四、主营业务分析
1、概述
2021年，国内商旅市场虽然较上年有序复苏，但存在多区域散发疫情，旅游经济的回弹幅度低于预期，
尤其是2021年下半年，全国旅客数量12.75亿人次，仅为上年同期的66%，疫情前年度的43%。此外，2021
年国民经济对疫情的修复能力边际效应递减，在面临“供给冲击、内需收缩和预期走弱”的三重压力下，
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
国内经济恢复势头放缓，而酒店行业受旅游经济、商旅出行大环境影响所受冲击尤其巨大。面对困难复杂
的外部环境，公司管理层及一线团队表现出极强的抗压能力，积极应对疫情对经营的影响，坚持稳中求进，
进一步优化管理效能，着力提升品牌、质量、效益，推动实现精细化发展。于2021年度，公司实现合并营
业收入27,751万元，比上年同期增长8.39%。实现营业利润4,107万元，比上年同期5.71%。实现归属于上市
公司股东的净利润3,692万元，比上年同期增加5.28%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润3,117万元，比上年同期增加2.66%。于2021年12月31日，归属于上市公司股东的净资产为48,620万
元，比上年末增长64.38%。于2021年度，公司实现经营活动产生的现金流量净额13,451万元，比上年同期
增长172.69%。报告期内，公司合并营业收入及净利润比上年同期增长，是因为集团旗下酒店运营情况正
在逐步改善和恢复。归属于上市公司股东的净资产比上年末增长，主要是公司完成公开发行A股股票以及
执行“新租赁准则”所致。经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要由于集团旗下酒店运营情
况不断好转及本期执行“新租赁准则”租赁产生的现金支付计入筹资活动产生的现金流中核算所致。
2019-2021年平均房价、出租率及RevPAR
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 2021年全年 2020年全年 2019年全年
出租率 52.12% 70.44% 55.99% 53.95% 58.03% 49.89% 67.22%
平均房价 381.61 403.37 403.93 403.12 398.33 367.14 427.15
RevPAR 198.90 284.13 226.16 217.48 231.15 183.18 287.14
报告期内，公司旗下酒店综合经营指标均较上年显著增长，其中出租率增长16%，平均房价增长8%，
RevPAR增长26%，分别恢复至疫情前的86%、93%和80%。
利润表及现金流量表主要变动分析
项目名称 2021年度 2020年度 变动比例（%） 主要原因
营业收入 277,510,567.12 256,033,890.55 8.39%
营业成本 185,179,681.19 191,675,489.50 -3.39%
销售费用 13,500,513.90 10,104,296.13 33.61% 公司收入上升，相应
佣金费用有所上升
管理费用 23,137,762.97 15,938,617.02 45.17% 2021 年 成 都 酒 店 处
于装修阶段，相应的
租金计入管理费用
财务费用 19,393,823.73 832,663.44 2229.13% 执行 新租赁 准则确
认租 赁负债 融资租
赁费用，导致利息支
出较上年同期增加
利息收入 1,388,316.10 384,968.74 260.63% 本期 公司公 开发行
股票 募集资 金产生
利息收入
其他收益 3,980,486.08 1,199,626.36 231.81% 政府拆迁补助导致
投资收益 2,452,056.90 1,180,870.81 107.65% 公司 自有资 金理财
收益增加所致
信用减值损失（损 -876,415.52 -18,610.01 不适用 本期 公司应 收款余
失） 额增加
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资产处置收益（损 -350,902.53 -134,603.38 不适用 租赁 面积减 少导致
失） 使用 权资产 及长期
待摊 费用变 动产生
的损益
营业外收入 3,932,245.03 15,035,850.29 -73.85% 上年 同期上 海同文
君亭 酒店将 迁建补
偿款 结余款 计入营
业外收入
营业外支出 321,313.85 12,245,866.55 -97.38% 2020 年 受 新 冠 肺 炎
疫情影响，公司旗下
直营 酒店因 响应政
府疫 情防控 政策而
暂停营业，确认停工
损失 在营业 外支出
中核算。
经营活动产生的现 134,505,702.35 49,324,697.62 172.69% 集团 旗下酒 店运营
金流量净额 情况不断好转，以及
本期 执行新 租赁准
则，租赁产生的现金
支付 计入筹 资活动
产生 的现金 流中核
算
投资活动产生的现 -118,445,557.00 -32,376,455.94 不适用 本期 有尚未 赎回的
金流量净额 银行理财产品
筹资活动产生的现 100,692,826.38 -5,634,531.50 不适用 本期 公司公 开发行
金流量净额 股票 募集收 到的现
金，及本期执行新租
赁准则，租赁负债产
生的 现金支 出计入
其他 与筹资 活动有
关的现金。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 277,510,567.12 100% 256,033,890.55 100% 8.39%
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
分行业
酒店运营及管理 277,510,567.12 100.00% 256,033,890.55 100.00% 8.39%
分产品
住宿服务 202,375,712.13 72.93% 180,802,739.11 70.62% 11.93%
餐饮服务 24,376,019.88 8.78% 22,429,582.24 8.76% 8.68%
其他配套服务 20,249,496.14 7.30% 37,961,154.34 14.83% -46.66%
酒店管理 30,509,338.97 10.99% 14,840,414.86 5.80% 105.58%
分地区
浙江省 132,822,850.90 47.86% 138,054,545.04 53.92% -3.79%
上海市 102,900,494.88 37.08% 78,412,847.78 30.63% 31.23%
安徽省 25,958,937.58 9.35% 26,373,879.56 10.30% -1.57%
江苏省 4,172,257.17 1.50% 3,063,243.54 1.20% 36.20%
其他地区 11,656,026.59 4.21% 10,129,374.63 3.95% 15.07%
分销售模式
酒店运营 247,001,228.15 89.01% 241,193,475.69 94.20% 2.41%
酒店管理 30,509,338.97 10.99% 14,840,414.86 5.80% 105.58%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
酒店运营及管
277,510,567.12 185,179,681.19 33.27% 8.39% -3.39% 8.13%
理
分产品
住宿服务 202,375,712.13 136,359,622.99 32.62% 11.93% 1.98% 6.58%
酒店管理 30,509,338.97 4,872,680.18 84.03% 105.58% 41.70% 7.20%
分地区
浙江省 132,822,850.90 102,436,872.87 22.88% -3.79% -9.94% 5.27%
上海市 102,900,494.88 56,643,618.05 44.95% 31.23% 14.31% 8.15%
分销售模式
酒店运营 247,001,228.15 180,307,001.01 27.00% 2.41% -4.21% 5.05%
酒店管理 30,509,338.97 4,872,680.18 84.03% 105.58% 41.70% 7.20%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
住宿服务 租金成本 48,968,522.67 26.44% 57,023,818.47 29.75% -14.13%
住宿服务 人工成本 24,415,851.92 13.18% 18,114,416.39 9.45% 34.79%
住宿服务 长期待摊费用 31,967,815.61 17.26% 29,161,512.34 15.21% 9.78%
住宿服务 能源成本 11,643,291.79 6.29% 9,794,565.70 5.11% 18.88%
住宿服务 客房物料成本 5,345,127.42 2.89% 5,426,333.74 2.83% -1.50%
住宿服务 客房洗涤成本 2,653,871.59 1.43% 2,674,374.00 1.40% -0.77%
住宿服务 固定资产折旧 1,795,508.71 0.97% 2,149,794.60 1.12% -18.54%
住宿服务 维修保养成本 2,201,742.66 1.19% 2,268,037.60 1.18% -2.92%
住宿服务 其他成本 7,367,890.62 3.98% 7,101,600.48 3.71% 3.75%
住宿服务 小计 136,359,622.99 73.64% 133,714,453.31 69.76% 0.11%
餐饮服务 材料成本 17,680,824.69 9.55% 15,715,302.85 8.20% 12.51%
餐饮服务 人工成本 14,055,018.52 7.59% 9,367,918.19 4.89% 50.03%
餐饮服务 租赁成本 3,685,802.78 1.99% 3,835,203.52 2.00% -3.90%
餐饮服务 长期待摊费用 2,840,827.57 1.53% 2,613,412.24 1.36% 8.70%
餐饮服务 能源成本 1,055,568.94 0.57% 999,409.86 0.52% 5.62%
餐饮服务 固定资产折旧 293,491.32 0.16% 498,710.39 0.26% -41.15%
餐饮服务 其他成本 583,075.01 0.31% 935,240.11 0.49% -37.66%
餐饮服务 小计 40,194,608.83 21.71% 33,965,197.16 17.72% 18.34%
其他配套服务 租赁成本 565,475.05 0.31% 18,456,806.28 9.63% -96.94%
其他配套服务 其他成本 3,187,294.14 1.72% 2,100,288.68 1.10% 51.76%
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他配套服务 小计 3,752,769.19 2.03% 20,557,094.96 10.72% -81.74%
酒店管理 人工成本 3,080,739.96 1.66% 2,348,754.86 1.23% 31.16%
酒店管理 其他成本 1,791,940.22 0.97% 1,089,989.21 0.57% 64.40%
酒店管理 小计 4,872,680.18 2.63% 3,438,744.07 1.79% 41.70%
营业成本总额 合计 185,179,681.19 100.00% 191,675,489.50 100.00% -3.39%
说明
2021年公司主营业务成本185,179,681.19元，比上年同期减少6,495,808.31元,，减少比例为-3.39%。其他配套服务租赁成
本下降，主要是公司执行新租赁准则所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、本集团于2021年4月14日注销义乌城中城酒店有限公司，故2021年12月31日不再纳入合并范围。
2、本集团于2021年3月25日设立成都遇见君亭酒店有限公司，注册资本为人民币1000万元，本年合并范围增加成都遇见君亭
酒店有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 60,613,949.76
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.84%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 25,394,652.51 9.15%
2 客户 2 10,913,716.96 3.93%
3 客户 3 8,530,712.10 3.07%
4 客户 4 8,132,453.09 2.93%
5 客户 5 7,642,415.09 2.75%
合计 -- 60,613,949.76 21.84%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
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前五名供应商合计采购金额（元） 67,246,150.93
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 45.37%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 19,870,320.00 13.41%
2 供应商二 18,348,623.80 12.38%
3 供应商三 12,011,446.44 8.10%
4 供应商四 10,508,106.59 7.09%
5 供应商五 6,507,654.10 4.39%
合计 -- 67,246,150.93 45.37%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
主要系公司收入上升，相应佣金费
销售费用 13,500,513.90 10,104,296.13 33.61%
用有所上升
主要系 2021 年成都酒店处于装修
管理费用 23,137,762.97 15,938,617.02 45.17%
阶段，相应的租金计入管理费用
主要系执行新租赁准则确认租赁负
财务费用 19,393,823.73 832,663.44 2,229.13% 债融资租赁费用，导致利息支出较
上年同期增加
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 299,317,230.98 288,620,693.42 3.71%
经营活动现金流出小计 164,811,528.63 239,295,995.80 -31.13%
经营活动产生的现金流量净 134,505,702.35 49,324,697.62 172.69%
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额
投资活动现金流入小计 212,406,379.08 68,760,831.59 208.91%
投资活动现金流出小计 330,851,936.08 101,137,287.53 227.13%
投资活动产生的现金流量净
-118,445,557.00 -32,376,455.94
额
筹资活动现金流入小计 217,952,400.00 60,100,000.00 262.65%
筹资活动现金流出小计 117,259,573.62 65,734,531.50 78.38%
筹资活动产生的现金流量净
100,692,826.38 -5,634,531.50
额
现金及现金等价物净增加额 116,752,971.73 11,313,710.18 931.96%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增长172.69%，主要系：集团旗下酒店运营情况不断好转及本期执行
“新租赁准则”租赁产生的现金支付计入筹资活动产生的现金流中核算所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：主要系：本期有尚未赎回的银行理财产品。
3、筹资活动产生的现金流量净额：主要系：1）、本期公司公开发行股票募集收到的现金；2）、公司本期执行新租赁准则，
租赁负债产生的现金支出计入其他与筹资活动有关的现金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
本期公司公开发行股票募集收到的
货币资金 222,364,435.70 16.20% 105,611,463.97 9.62% 6.58%
现金
本期公司收入增长，导致应收账款
应收账款 28,564,605.57 2.08% 21,655,821.32 1.97% 0.11%
相应增加
存货 927,926.42 0.07% 850,027.90 0.08% -0.01%
长期股权投资 190,718.72 0.01% 0.01% 本期公司增加联营企业“海南真傲”
固定资产 6,442,309.34 0.47% 7,368,521.13 0.67% -0.20%
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
在建工程 27,455,883.58 2.00% 747,583.00 0.07% 1.93% 工程施工项目增加所致
使用权资产 492,277,982.31 35.86% 434,557,647.32 39.58% -3.72% 本期新增租赁物业所致
销售合同履行，预收款结转收入所
合同负债 3,033,018.86 0.22% 4,882,075.49 0.44% -0.22%
致
长期借款 0.00%
租赁负债 728,883,613.94 53.10% 686,285,133.08 62.50% -9.40% 本期新增租赁物业所致
交易性金融资
76,702,107.15 5.59% 5.59% 本期有尚未赎回的银行理财产品
产
其他应收款 29,341,368.09 2.14% 22,656,290.93 2.06% 0.08% 支付押金及保证金所致
其他非流动资
31,756,494.94 2.31% 1,268,037.95 0.12% 2.19% 本期有大额存单未赎回
产
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
本期购买金 本期出售 其他变
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 期末数
额 金额 动
损益 值变动 值
金融资产
1.交易性
金融资产
266,000,000. 189,400,00 76,702,107.1
（不含衍 102,107.15
00 0.00 5
生金融资
产）
金融资产 266,000,000. 189,400,00 76,702,107.1
102,107.15
小计 00 0.00 5
266,000,000. 189,400,00 76,702,107.1
上述合计 0.00 102,107.15
00 0.00 5
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
初始投 报告期内购 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
266,000,000. 189,400,0 2,394,429 76,702,10
其他 0.00 102,107.15 0.00 自有资金
00 00.00 .77 7.15
266,000,000. 189,400,0 2,394,429 76,702,10
合计 0.00 102,107.15 0.00 --
00 00.00 .77 7.15
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资金 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
公开发 存放募
行人民 17,697.5 集资金
2021 年 18,875.34 1,540.17 1,540.17
币普通 2 专项账
股 户，均作
22
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为银行
活期存
款
17,697.5
合计 -- 18,875.34 1,540.17 1,540.17 0 0 0.00% -- 0
2
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2686 号文《关于同意浙江君亭酒店管理股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》，公司于 2021 年 9 月 22 日公开发行人民币普通股 2,013.50 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为
人民币 12.24 元，募集资金总额为人民币 246,452,400.00 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 188,753,436.72 元。
截至 2021 年 9 月 24 日 13 时 30 分，公司实际已向社会公开发行人民币普通股 2,013.50 万股，坐扣应付未付的不含税承
销及保荐费 28,500,000.00 元（不含税承销及保荐费为 31,500,000.00 元，公司已自行支付 3,000,000.00 元，剩余需支付
28,500,000.00 元）后的募集资金为 217,952,400.00 元，已于 2021 年 9 月 24 日全部划入指定账户，并经中审众环会计师
事务所（特殊普通合伙）审验，并出具众环验字(2021)0210033 号验资报告。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否
承诺 项目 截止 项目
已变
投资 截至期 达到 本报 报告 可行
更项 截至期
项目 募集资金 调整后投 本报告 末投资 预定 告期 期末 是否达 性是
目 末累计
和超 承诺投资 资总额 期投入 进度(3) 可使 实现 累计 到预计 否发
(含 投入金
募资 总额 (1) 金额 ＝ 用状 的效 实现 效益 生重
部分 额(2)
金投 (2)/(1) 态日 益 的效 大变
变
向 期 益 化
更)
承诺投资项目
中高
端酒
店设
否 18,458.26 18,458.26 1,529.08 1,529.08 8.28% 不适用 否
计开
发项
目
综合
管理
平台 否 417.08 417.08 11.09 11.09 2.66% 不适用 否
建设
项目
承诺
投资 -- 18,875.34 18,875.34 1,540.17 1,540.17 -- -- -- --
项目
23
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小计
超募资金投向
无
合计 -- 18,875.34 18,875.34 1,540.17 1,540.17 -- -- 0 0 -- --
未达
到计
划进
度或
预计
收益
无
的情
况和
原因
（分
具体
项目）
项目
可行
性发
生重
无
大变
化的
情况
说明
超募 不适用
资金
的金
额、用
途及
使用
进展
情况
募集 适用
资金
报告期内发生
投资
项目
实施 2021 年 10 月 14 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于调整募投项目部分实施地点的议案》。
地点 为更好地符合公司发展战略，便于公司灵活掌握各地酒店市场的变化，公司拟将“中高端酒店设计开发项目”
变更 的实施地点由上海、杭州、南京三大城市调整为上海、杭州、南京及管理层认为合适的其他城市。
情况
募集 不适用
24
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
资金
投资
项目
实施
方式
调整
情况
募集 适用
资金
投资
项目
本次募集资金到位前，公司根据项目的实际进展情况以自筹资金先行投入。2021 年 10 月 14 日，公司第三
先期
届董事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意以募集资金置换预先
投入
已支付发行费用的自筹资金 11,129,151.93 元，并于 2021 年 10 月 28 日完成置换。
及置
换情
况
用闲 不适用
置募
集资
金暂
时补
充流
动资
金情
况
项目 不适用
实施
出现
募集
资金
结余
的金
额及
原因
尚未
使用
的募
截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 176,975,150.17 元，募集资金监管账户余额为
集资
176,975,150.17 元，均作为银行活期存款。
金用
途及
去向
募集
无
资金
25
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使用
及披
露中
存在
的问
题或
其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
酒店管理，
上海柏阳
餐饮企业
君亭酒店 53,315,519 22,521,810 27,163,747 14,003,168 10,732,982
子公司 管理，住 100 万
管理有限 .92 .50 .80 .94 .03
宿；物业管
公司
理，
上海君亭 酒店管理、
87,441,081 33,169,203 25,611,964 7,467,500. 5,545,968.
酒店管理 子公司 投资管理， 1425 万
.51 .31 .73 49 49
有限公司 经营旅馆、
宁波欧华 酒店管理；
君亭酒店 住宿服务； 57,900,241 13,463,350 22,671,306 8,867,413. 6,666,462.
子公司 100 万
管理有限 会展服务； .59 .67 .56 69 76
公司 餐饮服务；
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
食品经营
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、上海柏阳君亭酒店管理有限公司
成立时间 2013年05月20日
注册资本 100万元
实收资本 100万元
住所 上海市虹口区曲阳路777-779号1层A区、7层、9-19层
法定代表人 甘圣宏
股权结构 公司持股100%
酒店管理，餐饮企业管理，住宿；小型饭店（热食类食品制售，限1层A
区）；物业管理，停车场管理，洗衣收发服务，会展会务服务，婚庆礼仪
经营范围
服务，票务代理，商务咨询；销售化妆品，针纺织品，工艺礼品，日用百
货。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
最近一年主要财务 时间 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）
数据 2021年度 53,315,519.92 22,521,810.50 10,732,982.03
2、上海君亭酒店管理有限公司
成立时间 2005年01月26日
注册资本 1,425万元
实收资本 1,425万元
住所 上海市人民路839号
法定代表人 甘圣宏
股权结构 公司持股100%
酒店管理、投资管理，百货，工艺品，附设分支机构。以下经营范围限分
支机构经营：旅馆、卡拉喔凯包房（电脑存储点唱系统）、美容、美发、小
经营范围 吃店（不含熟食卤味）、销售：预包装食品（不含熟食卤味、含冷冻（冷藏）
食品）、卷烟、雪茄烟的零售、酒。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
最近一年主要财务 时间 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）
数据 2021年度 87,441,081.51 33,169,203.31 5,545,968.49
3、宁波欧华君亭酒店管理有限公司
成立时间 2016年10月21日
注册资本 100万元
实收资本 100万元
住所 浙江省宁波市鄞州区首南街道天童南路663号
法定代表人 张戈泉
股权结构 公司持股100%
经营范围 酒店管理；住宿服务；会展服务；餐饮服务；食品经营；日用百货、工
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
艺品的批发、零售；烟草制品零售。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
最近一年主要财务数 时间 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）
据 2021年度 57,900,241.59 13,263,350.67 6,666,462.76
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
一、行业格局和趋势
1、行业竞争格局
酒店行业结构分散，品牌酒店集团受益于连锁化率提升。2020年末我国酒店连锁化渗透率为31.5%，
距离全球平均水平41.9%、美国的72.9%仍有较大距离，未来有较大提升空间。
根据盈蝶数据，2020年，我国酒店数量同比下降17.5%，但连锁酒店数量增加5.8%，相当于单体酒店
退出6.2万家；客房数量同比下降13.0%，但连锁酒店客房数量增加3.7%，相当于单体酒店客房数同比减少
18.8%；当年末我国连锁酒店品牌（开业3家及以上）为2668个，较上年末增加35%。2020年末我国酒店同
比提升5.6pct至31.5%，增速快于2016至2019年。但国内酒店行业仍存在集中度不高的现状，格局尚未固化，
酒店市场仍处于变革中。2020年末美国TOP5酒店集团市占率为24.7%。根据盈蝶数据，截至2020年末，我
国酒店集团CR3、CR5、CR10分别为11.5%、14.3%、17.1%。考虑到我国目前连锁化率提升空间较大、仍
处于集中度较低的发展前期阶段，竞争格局尚有较大变革可能。
2、行业发展趋势
住宿业开始高质量转型，中高端定位契合消费升级趋势。早在2020年5月，国家就提出要加快构建以
国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，而之后召开的党的十九届五中全会通过了《中
共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，将“加快构建以
国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”纳入其中，新发展格局下消费升级势必会进
一步加剧，这将进一步促进国内酒店旅游行业的快速发展。随着旅游支出增加，越来越多的消费者寻求优
质的住宿，而不仅仅考虑价格和位置等基本需求。相对于经济型酒店，中高端酒店具有住宿更舒适、服务
更体贴、产品更丰富等特点；相对于豪华酒店而言，中高端酒店价格更加贴近主流消费人群，性价比更高，
因此，中高端充分受益消费升级红利。我国中产群体持续扩大，据马蜂窝报告，2020年Z世代占据整体消
费力的40%，在对“个性化”和“高品质”的需求越来越高的情况下，中高端酒店需求空间广阔。
2022年1月20日，国务院印发了关于《“十四五”旅游业发展规划》（以下简称“《规划》”）的通知。《规
划》指出，“十四五”时期，我国将全面进入大众旅游时代，旅游业发展仍处于重要战略机遇期，但机遇
和挑战都有新的发展变化。进入新发展阶段，旅游业面临高质量发展的新要求。在疫情防控常态化条件下
创新提升国内旅游，在国际疫情得到有效控制前提下分步有序促进入境旅游、稳步发展出境旅游，着力推
动文化和旅游深度融合，着力完善现代旅游业体系，加快旅游强国建设，努力实现旅游业更高质量、更有
效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展。到2025年，旅游业发展水平不断提升，现代旅游业体系更
加健全，旅游有效供给、优质供给、弹性供给更为丰富，大众旅游消费需求得到更好满足。国内旅游蓬勃
发展，出入境旅游有序推进，旅游业国际影响力、竞争力明显增强，旅游强国建设取得重大进展。
28
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、公司发展战略
报告期内，公司成功登陆深交所创业板，成为A股上市公司，2022年一季度，公司收购浙江君澜酒店
管理有限公司（以下简称“君澜”）、景澜酒店投资管理有限公司（以下简称“景澜”），公司的发展战略进
一步调整为：
以中高端精选服务酒店及高端度假酒店为主要发展方向，实现中高端酒店产品线全覆盖协同发展，坚
持文化创新、产品创新、服务创新、管理创新，成就聚焦东方文化和现代生活方式的酒店新体验，打造具
有文化特色及时代特征，极具品牌影响力和竞争力的酒店管理集团。
三、2022年经营计划
1、项目发展
2022年，公司将统筹“君亭”、“君澜”、“景澜”三家公司的拓展团队，建立协同共享的拓展机制，互
相合作。坚持以直营+委托管理相结合的发展模式，择机展开加盟业务，推动君亭酒店集团的盈利能力和
规模能力齐头并进，坚持聚焦核心城市和核心项目，贡献经营利润。坚持“深化长三角，重点拓展北京、
西南区域和珠三角区域”的发展战略，重点发展核心城市的特色项目，逐步向重点城市如北京、上海、深
圳、广州、成都、重庆等有序拓展，通过区域核心城市的城市圈层的发展，逐步推进集团规模化。2022年
目标签约项目100家。
2、品牌建设
报告期内，公司管理和投资70余家酒店；2022年一季度公司收购“君澜”和“景澜”之后，投资和管
理酒店规模超过300家，规模大幅上升，形成涵盖全服务和精选服务的商务和度假的中高端多品牌矩阵（如
下图），跻身全国酒店集团前10位和全球酒店集团50强。
2022年，公司将逐步统一集团形象，清晰品牌矩阵，凝练同效协同发展能力。细化和规范集团公司和
君亭、君澜、景澜品牌对外宣传，建立完善君亭、君澜、景澜品牌标准。继续新品牌和新产品研发，在坚
守精选服务模型和住宿为核心投资模型的前提下，研发健身、社交餐饮、智能办公、虚拟娱乐等时尚生活
模块，在不同的城市和区位，运用插件式组合发展新的时尚品牌。
3、人才培养计划
2022年，公司将整合旗下三个主要品牌的人力资源库，完善集团内部的人力资源战略。与本地知名旅
游院校建立人才培养的战略合作，建立多模式、全方位的人才梯队培养计划。产教融合，打造“产业学院”，
在订单人才培养、在线云课程资源共建、校企师资双向输出产学研等方面进行深度合作，吸纳应届毕业学
生进入企业，共同培养高素质的技能人才，满足公司的人力发展需求；同时，建立数字化培训体系和知识
产业链，实现员工学历教育和职业培训的融合，提升公司在职员工的综合素养和能力。
4、数字化转型，赋能公司系统重塑
对公司业务进行系统性重新定义，包括IT系统、组织活动、工作流程、业务模式和员工能力等各方面，
进一步数字化的转型。加大在IT技术和系统方面的投资，同时加强数字化相关能力建设和培训。
建立数据共享和数据分析体系，打通各业务的数据底层系统，实现集团不同业务体系间的高效连接。
基于宾客数据的全方位分析，驱动酒店业务发展，提高业务效能。实现业务报表线上化。通过营销自动化
系统、数字化渠道管理和社交媒体渠道建设三个场景，打造行业领先的数字营销体系，构建集团新媒体矩
阵和私域流量池，通过更丰富的内容营销和跨界营销，精准触达会员，提升品牌口碑和用户传播。
5、优质服务创新
服务质量作为酒店品牌核心战略之一，是公司品牌酒店的竞争重点，2022年，公司将通过开发、预见，
制定改进策略，重塑产品和服务体验，进一步为公司提供竞争优势。2022年，公司将开始搭建完善的质量
管理体系，全面梳理旗下品牌运营标准（SOP）,引进在线声誉管理（ORM）和客户满意度调查（GSS）的
云端解决方案，致力于持续性的改善产品和服务，提升客户体验，超越客人期望值，从而进一步加强客人
对品牌的满意度和忠诚度。
6、积极履行企业社会责任，完善ESG管理体系
2022年，公司将启动企业社会责任项目，积极践行可持续发展理念，主动承担社会责任，维护社会公
29
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
共利益，重视生态环境保护，推动酒店行业和社会的绿色可持续发展。全面建立履行社会企业责任的机制，
建立相关制度规定和有效的引导、监督和考核激励机制，聚焦社区共建、绿色环保、公益三个方向，为企
业、行业创造更多的价值，为当地社区人文环境带来积极的改变，关注生态和社会效益三者的有机统一，
实现酒店的绿色、环保、健康、可持续发展，同时也为环境和社会的进步贡献力量。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
30
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它有关法律法规、规范性文件的要求，
不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，不断规范公司运作，提升公司治理水平和风险防范
能力。截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深交所发布的有关上市公司治理的规范性
文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照法律法规、规范性文件和《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，规范股
东大会的召集、召开和表决程序，平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有合法权益，确保股东
对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使
股东合法权利。
2、关于公司与控股股东
公司严格按照法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定处理与控股股东、实际控制人的
关系。本公司控股股东和实际控制人依法行使其权利并承担相应义务，无占用公司资金、超越股东大
会授权范围行使职权、直接或间接干预本公司的决策和生产经营活动的情形。公司与控股股东在业务、
人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
3、关于董事和董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律法规、规范性文件
和《公司章程》的相关规定。报告期内，各位董事能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》的要求
开展工作，出席董事会和股东大会，持续关注公司运营情况，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极
参加相关培训，熟悉相关法律法规。
公司董事会下设有投资决策委员会、战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会
五个专门委员会，严格依据各专门委员会的议事规则运作，为董事会的决策提供了科学和专业的意见
参考。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律法规、规范性文件和《公
司章程》的相关规定。报告期内，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职
责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性等进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司进一步健全了有效的绩效评价与激励体系，经营者的收入与公司经营业绩挂钩，高级管理人
员的聘任公开、透明、依法进行。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照法律法规、规范性文件和《公司章程》、《信息披露管理制度》的相关规定，认真履
行信息披露义务，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披露
和投资者关系管理工作。巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能
够以平等的机会获得信息。
7、关于投资者关系管理
公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负
31
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
责人，负责协调投资者关系，接待股东、机构来访及调研，回答投资者问询，向投资者提供公司已披
露信息等工作。公司通过电话、投资者关系互动平台（深交所互动易）、网上业绩说明会等形式回复投
资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同时，切实提高了公司的透明度。
8、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会
等各方利益的协调平衡和共赢，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健
全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业，具有直接面向市场独立持续经营的能力，具体情况如下：
1、资产独立
公司合法、独立拥有开展业务所需的有形资产及无形资产的产权，公司资产与股东的资产完全分
开，公司对其所有资产具有控制支配权。公司不存在以委托经营或其他类似方式依赖控股股东及其他
关联方开展经营的情况，也不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
2、人员独立
公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其
他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立
公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系、能够独立作出
财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，不存在财务决策等依赖于控股股东、
实际控制人及其控制的其他企业的情形。公司所有银行账户均独立使用，未与控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业共用银行账户。
4、机构独立
公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、
监事会严格按照《公司章程》规范运作，并建立了独立董事制度。公司建立了适应自身业务发展的组
织结构，内部经营管理机构健全，各机构职能明确并配备了相应人员，不存在与控股股东、实际控制
人及其控制的其他企业间机构混同的情况。
5、业务独立
公司主要从事酒店经营及酒店管理服务。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其
他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公允的关联交易。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
具体详见公司在
巨潮资讯网披露
2021 年第一次临 2021 年 03 月 17 2021 年 03 月 17 的《2021 年第一
临时股东大会 100.00%
时股东大会 日 日 次临时股东大会
决议公告》
（2021-016）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本
股
期
份
增
本期 其他 增
持
期初持 减持 增减 减
任职 任期起 任期终 股 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 股数 股份 变动 变
状态 始日期 止日期 份 数（股）
（股） 数量 （股 动
数
（股） ） 的
量
原
（
因
股）
2015 年 2024 年
29,323,1
吴启元 董事长 现任 男 78 08 月 28 03 月 16 0 0 0 29,323,125
25
日 日
2015 年 2024 年
丁禾 董事 现任 女 58 0 0 0 0 0
08 月 28 03 月 16
33
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
日 日
2015 年 2024 年
董事 现任 08 月 28 03 月 16 0 0 0
日 日 15,619,5
从波 男 59 15,619,500
2015 年 2021 年 00
总经理 离任 08 月 28 12 月 03 0 0 0
日 日
董事、
副总经 2015 年 2024 年
8,292,37
施晨宁 理、董 现任 男 48 08 月 28 03 月 16 0 0 0 8,292,375
5
事会秘 日 日
书
董事、 2015 年 2024 年
甘圣宏 副总经 现任 男 53 08 月 28 03 月 16 877,500 0 0 0 877,500
理 日 日
2018 年 2024 年
董事 现任 09 月 29 03 月 16 0 0 0
日 日
张勇 男 46 877,500 877,500
2015 年 2024 年
财务总
现任 08 月 28 03 月 30 0 0 0
监
日 日
2021 年 2024 年
独立董
俞婷婷 现任 女 40 03 月 17 03 月 16 0 0 0 0 0
事
日 日
2017 年 2023 年
独立董
张红英 现任 女 56 05 月 10 05 月 09 0 0 0 0 0
事
日 日
2017 年 2023 年
独立董
谢建民 现任 男 66 05 月 10 05 月 09 0 0 0 0 0
事
日 日
2015 年 2024 年
监事会
赵可 现任 男 47 08 月 28 03 月 16 0 0 0 0 0
主席
日 日
2015 年 2024 年
许玥 监事 现任 男 44 08 月 28 03 月 16 0 0 0 0 0
日 日
2021 年 2024 年
戴雯艳 监事 现任 女 28 05 月 22 03 月 16 0 0 0 0 0
日 日
朱晓东 总经理 现任 女 58 2021 年 2024 年 0 0 0 0 0
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
12 月 03 03 月 30
日 日
2018 年 2024 年
副总经
张戈泉 现任 男 55 08 月 28 03 月 30 0 0 0 0 0
理
日 日
2017 年 2021 年
独立董
姚先国 离任 男 69 05 月 10 03 月 17 0 0 0 0 0
事
日 日
2017 年 2021 年
王永君 监事 离任 男 35 01 月 20 05 月 22 0 0 0 0 0
日 日
54,990,0
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 54,990,000 --
00
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
公司独立董事姚先国先生因任期届满离任独立董事职务。辞职生效后，姚先国先生不在公司担任其他任何职务。
公司职工代表监事王永君先生因个人原因提出离职并辞去职工代表监事职务。辞职生效后，王永君先生不在公司担任
其他任何职务。
公司董事、总经理从波先生因个人原因辞去公司总经理职务。辞去总经理职务后，从波先生仍在公司担任董事。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 03 月
姚先国 独立董事 任期满离任 因任期届满离任
17 日
2021 年 05 月
王永君 职工代表监事 离任 因个人原因离任
22 日
2021 年 12 月
从波 总经理 解聘 因个人原因辞去
03 日
2021 年 03 月
俞婷婷 独立董事 被选举 因 2021 年第一次临时股东大会选举产生
17 日
2021 年 05 月
戴雯艳 职工代表监事 被选举 因职工代表大会选举产生
22 日
2021 年 12 月
朱晓东 总经理 聘任 因第三届董事会第五次会议审议通过产生
03 日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
吴启元，男，汉族，1944年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师。1963
35
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
年9月至1968年12月于浙江大学化工系学习，于1968年12月从浙江大学毕业，取得化工系有机合成专业本
科学历；1968年12月至1970年7月于上海警备区农场劳动锻炼；1970年7月至1985年12月于杭州中美华东制
药厂任工程师；1986年1月至1986年9月于杭州六通宾馆任副经理；1986年9月至1995年3月于杭州中日友好
饭店任总经理；1995年3月至1997年4月于杭州五洲大酒店任总经理；1997年5月至2010年5月于浙江世贸君
澜大饭店（原浙江世贸中心大饭店）任总经理；2001年6月至2015年7月于君澜管理任董事长、总经理；2003
年6月至2017年5月担任海南君澜酒店管理有限公司董事长；2006年10月至2015年5月于君澜集团任董事；
2006年12月至2015年5月，于浙江世界贸易中心有限公司任董事；2007年8月至2015年8月于股份公司的前
身浙江世贸君亭酒店管理有限公司任董事长；2015年8月至今任公司董事长。
丁禾，女，1964年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984年9月至1986年7月于杭
州师范学院学习，于1986年7月从杭州师范学院毕业，取得中文系专业专科学历；并于1998年7月从杭州大
学毕业并通过旅游经济专业研究生课程学习；1986年9月至1988年7月于杭州机械工业学校任教；1988年8
月至1994年6月于杭州友好饭店任公关销售部经理；1994年7月至1995年6月于香港银通投资有限公司杭州
办事处任首席代表；1995年7月至1997年4月于杭州五洲大酒店任营销部经理；1997年5月至2000年3月在浙
江世贸君澜大饭店（原浙江世贸中心大饭店）任营销部经理；2000年3月至2005年7月在君澜管理任营销总
监；2005年7月至今于杭州西湖四季投资管理有限公司任执行董事、总经理；2007年8月至2015年8月兼任
股份公司的前身浙江世贸君亭酒店管理有限公司董事；2015年8月至今任公司董事。
从波，男，1963年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。1978年10月至1981年7月于
浙江冶金经济专科学校统计专业学习，于1981年7月从浙江冶金经济专科学校毕业，取得统计专业专科学
历；于1991年12月从浙江大学毕业并取得经济学硕士学位。1981年8月至1988年8月于浙江省冶金工业总公
司计划处任办事员；1988年9月至1991年12月在浙江大学经济学系学习；1991年12月至1994年1月于浙江省
莹石矿山公司任供销科科长；1994年1月至1995年1月于杭州新利电子有限公司任办公室副主任；1995年1
月至2015年5月于上海南都集团有限公司历任总裁助理、副总裁；2006年10月至2015年5月于君澜酒店集团
有限公司兼任董事、总裁；2006年12月至2015年5月于浙江世界贸易中心有限公司兼任董事、总经理；2008
年6月至2015年7月于浙江世贸君澜酒店管理有限公司兼任董事、副董事长；2015年8月至2021年12月3日于
浙江君亭酒店管理股份有限公司任总经理；2015年8月至今任君亭酒店董事。
施晨宁，男，1974年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。1992年9月至1995年6月于
东南大学经管学院国际贸易专业学习，于1995年6月从东南大学毕业，并取得国际贸易专科学历；并于1998
年11月从南京大学毕业，并取得工商管理硕士学位；1995年9月至1998年6月于南京大学国际商学院工商管
理专业攻读工商管理硕士；1998年7月至1999年12月于江苏建设投资咨询有限公司任项目经理；1999年12
月至2002年4月于上海互联网创业投资有限公司（国家火炬互联网创业中心）任策划创意部经理，兼任上
海商易网络科技有限公司首席运营官，上海拍拍网络科技有限公司副总经理；2002年4月至2005年6月于上
海中城联盟投资管理股份有限公司历任市场总监、财务总监、副总经理；2005年6月至2006年12月于上海
中桥基建（集团）股份有限公司任投资部副总经理；2007年1月起至2015年4月于君澜酒店集团有限公司任
总裁助理、总裁办主任、投资发展部总经理；2015年4月至2015年8月任股份公司的前身浙江世贸君亭酒店
管理有限公司副总经理；2015年8月至今任君亭酒店董事、副总经理、董事会秘书。
甘圣宏，男，1969年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2006年7月毕业于中国石油大学并取
得工商管理专业本科学历，2017年9月毕业于香港理工大学并取得酒店及旅游业管理专业硕士学位，研究
生学历。1991年3月至1996年3月于海南特区发展总公司从事实业开发工作；1996年4月至1999年9月于宁波
象山新光大宾馆从事前厅、客房、办公室工作；1999年10月至2000年9月于北仑新光大酒店从事前厅工作；
2000年10月至2010年1月于开元酒店集团历任管理公司总经理助理、北京区域总经理；2010年2月至2015年
8月于股份公司的前身浙江世贸君亭酒店管理有限公司历任副总裁、执行总裁，另兼任宁波城市学院兼职
教授；2015年8月至今任君亭酒店董事、副总经理。
张勇，男，1976年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2003年6月毕业于浙江大学并取得工商管
理专业本科学历。1997年12月至2005年7月于浙江世贸君澜饭店（原浙江世贸中心大饭店）任财务；2005
36
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
年7月至2007年8月于杭州西湖四季都市酒店管理有限公司任财务负责人；2007年8月至2015年8月于股份公
司的前身浙江世贸君亭酒店管理有限公司任财务总监；2015年8月至今任君亭酒店财务总监，2018年9月至
今任君亭酒店董事。
俞婷婷，女，1982年2月24日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004年6月毕业于华东政法大学并
取得法学专业本科学历。2004年7月至2005年11月，任职于浙江万马律师事务所；2005年12月至今，任职
于国浩律师（杭州）事务所，并于2015年6月成为该所合伙人；2021年3月至今，任君亭酒店独立董事。
张红英，女，1966年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，副教授，浙江财经大学硕士生导师。
1988年7月毕业于江西财经学院并取得统计学专业本科学历，1991年7月毕业于东北财经大学并通过商业会
计专业研究生课程学习。1988年8月至2005年11月，于浙江财经大学会计学院任教师；1992年7月至1993年
1月，于香港关黄陈方会计师事务所从事审计工作；2005年11月至2013年3月于浙江财经大学会计学院任党
总支副书记；2013年3月至今于浙江财经大学会计学院任党委书记、副院长；2017年4月至今任君亭酒店独
立董事。
谢建民，男，1956年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1987年9月毕业于浙江省省级机关职工
业余大学并取得汉语言文学专业专科学历，助理经济师职称。1976年10月至1986年10月于杭州市余杭县塘
湾村任代课教师；1986年10月至1995年5月于杭州花港饭店任部门经理、总经理助理；1995年5月至2000年
6月于浙江省旅游企业经济管理公司任总经理；2000年6月至2010年10月于浙江省旅游集团酒店管理公司任
总经理；2010年10月至2016年3月于浙江省旅游集团有限责任公司任部门经理；2016年1月至今于浙江省饭
店业协会任秘书长；2017年4月至今任君亭酒店独立董事。
赵可，男，1975年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009年1月毕业于对外经济贸易大学并取
得工商管理专业本科学历。1993年6月至1996年6月于杭州香格里拉酒店任前厅部主管；1996年5月至1997
年10月于杭州商学院饭店管理专业学习；1997年7月至1999年7月于奔驰汽车东星公司任浙江市场开拓及发
展总监；1999年9月至2002年9月于义乌凯信大酒店历任房务总监、销售总监；2002年10月至2003年6月于
三亚银泰度假酒店任房务总监；2003年7月至2007年5月于义乌颐和大酒店任酒店总经理；2007年6月至2015
年12月于义乌城中城及义乌华丰任总经理；2015年8月至今任君亭酒店监事会主席、投资开发中心总经理。
许玥，男，1978年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1999年6月毕业于浙江广播电视大学并取
得国际贸易专业专科学历。2000年5月至2002年5月于浙江新世纪大酒店任前厅部总台领班；2002年6月至
2006年3月于杭州红星文化大酒店任营销部主管；2006年4月至2006年10月于浙江三联酒店管理有限公司任
营销总监；2006年10月至2009年4月于杭州百瑞四季酒店任营销部经理；2009年4月至2010年4月于杭州世
贸君亭广场酒店任营销部经理；2010年4月至2014年5月于股份公司的前身浙江世贸君亭酒店管理有限公司
任市场营销总监；2014年5月至2014年10月于杭州湖滨任总经理；2014年11月至2015年9月于杭州汇和任总
经理；2015年8月至今任君亭酒店监事、营销总监。
戴雯艳，女，1994年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2015年6月毕业于浙江经贸职业技术学
院并取得酒店管理专业专科学历，2020年10月毕业于浙江大学并取得人力资源管理专业本科学历。2015年
6月至今任君亭酒店人力资源经理，2021年5月22日至今任君亭酒店监事。
朱晓东，女，1964年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。1997年10月至2000年6月
于浙江世贸中心大饭店任行政办主任、副总经理；2000年7月至2003年6月在三亚金棕榈度假酒店任总经理；
2003年7月至2006年6月于三亚银泰度假酒店任总经理；2006年7月至2013年2月于北京银泰置业有限公司历
任副总经理、总经理；2013年3月至2015年2月于中国银泰投资有限公司任副总裁；2015年3月至2017年2月
于凯悦国际酒店集团任中国区副总裁；2017年3月至2020年5月于浙江银泰文化旅游发展有限公司任首席执
行官；2020年12月至2021年11月任北京上東资管科技有限公司董事长；2021年12月3日至今，任君亭酒店
总经理。
张戈泉，男，1967年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2003年6月毕业于中共浙江省委党校
并取得行政管理专业专科学历。1997年7月至2006年5月于浙江世贸君澜大饭店（原浙江世贸中心大饭店）
任安全消防主管；2006年5月至2011年10月于富阳国际贸易中心大饭店任总经理助理；2011年10月至2016
37
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
年10月任上海中星君亭酒店、上海柏阳君亭酒店、上海同文君亭酒店、上海宜林君亭酒店总经理；2016年
10月至2018年8月，任君亭酒店上海区域总经理；2016年10月至今，任君亭酒店副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位是
任职人员姓 任期终止
其他单位名称 位担任的 任期起始日期 否领取报酬津
名 日期
职务 贴
吴启元 谷子泉企业国际有限公司 董事 2016 年 6 月 8 日
2005 年 3 月 10
吴启元 杭州西湖四季投资管理有限公司 监事
日
吴启元 杭州玖崛投资咨询有限公司 监事 2012 年 6 月 7 日
吴启元 杭州九源基因工程有限公司 董事 2011 年 1 月 6 日
执行董事
兼总经理、 2005 年 3 月 10
丁禾 杭州西湖四季投资管理有限公司
法定代表 日
人
2002 年 9 月 13
从波 杭州蓝通科技有限公司 董事
日
2006 年 8 月 31
从波 杭州融鼎科技有限公司 监事
日
2004 年 7 月 20
从波 杭州天盾信息安全有限公司 监事
日
2019 年 4 月 11
从波 杭州景上信息技术有限公司 监事
日
董事长、法 2021 年 12 月 25 2024 年 12
施晨宁 凯爱生物产业（苏州）有限公司
定代表人 日 月 24 日
苏州领凯华企业管理咨询合伙企业（有 执行事务 2021 年 11 月 26 2024 年 11
施晨宁
限合伙） 合伙人 日 月 25 日
董事长、法 2021 年 11 月 8 2024 年 11
施晨宁 凯爱健康产业（苏州）有限公司
定代表人 日 月7日
董事长、法 2022 年 1 月 24 2025 年 1 月
施晨宁 长沙凯爱健康科技有限公司
定代表人 日 23 日
2018 年 6 月 27 2024 年 6 月
俞婷婷 杭州聚合顺新材料股份有限公司 独立董事
日 26 日
2019 年 12 月 26 2022 年 12
张红英 浙江仙琚制药股份有限公司 独立董事
日 月 25 日
张红英 南华期货股份有限公司 独立董事 2019 年 2 月 20 2025 年 2 月
38
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
日 10 日
在其他单位
任职情况的 上述单位不包括公司合并报表范围内的子公司
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬主要由基本工资及年终效益
奖组成，相关人员的薪酬主要根据职级、个人资历、工作量等确定。公司薪酬与考核委员会负责制定、审
查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考
核。在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员，公司依法为其缴纳社会保险和住房公
积金，此外不存在其他待遇和退休金计划。独立董事除在本公司领取独立董事津贴外，不享受其他福利待
遇。独立董事津贴由公司股东大会审议通过。
2019年度、2020年度和2021年度，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员每年的薪酬总额分
别为433.64万元、175.30万元和246.80万元。2020年度公司董监高及其他核心人员的薪酬较往年有所下降，
主要原因系受疫情影响，本年度发行人营业收入降低，导致相关人员的绩效奖金相应减少。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
吴启元 董事长 男 78 现任 0 否
丁禾 董事 女 58 现任 2.13 否
从波 董事 男 59 现任 5.07 否
董事、副总经
施晨宁 理、董事会秘 男 48 现任 35.76 否
书
董事、副总经
甘圣宏 男 53 现任 43.80 否
理
董事、财务总
张勇 男 46 现任 24.60 否
监
俞婷婷 独立董事 女 40 现任 5.61 否
张红英 独立董事 女 56 现任 7.14 否
谢建民 独立董事 男 66 现任 7.14 否
赵可 监事会主席 男 47 现任 27.84 否
许玥 监事 男 44 现任 32.10 否
39
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
戴雯艳 监事 女 28 现任 8.52 否
朱晓东 总经理 女 58 现任 6.32 否
张戈泉 副总经理 男 55 现任 35.46 否
姚先国 独立董事 男 69 离任 1.47 否
王永君 监事 男 35 任免 3.84 否
合计 -- -- -- -- 246.80 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
具体详见公司巨潮资讯网披
露的《第二届董事会第十五
第二届董事会第十五次会议 2021 年 03 月 01 日 2021 年 03 月 02 日
次会议决议公告》
（2021-003）
具体详见公司巨潮资讯网披
第三届董事会第一次会议 2021 年 03 月 31 日 2021 年 04 月 01 日 露的《第三届董事会第一次
会议决议公告》（2021-017）
1、审议通过《关于审议中审
众环会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的公司近三年
审计报告及批准报出公司近
第三届董事会第二次会议 2021 年 04 月 25 日 2021 年 04 月 26 日
三年期财务报表和申报专项
报告的议案》；2、审议通过
《关于公司会计政策变更的
议案》
具体详见公司巨潮资讯网披
第三届董事会第三次会议 2021 年 10 月 14 日 2021 年 10 月 15 日 露的《第三届董事会第三次
会议决议公告》（2021-001）
审议通过《关于公司 2021
第三届董事会第四次会议 2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 28 日
年第三季度报告的议案》
具体详见公司巨潮资讯网披
第三届董事会第五次会议 2021 年 12 月 03 日 2021 年 12 月 04 日 露的《第三届董事会第五次
会议决议公告》（2021-011）
40
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
吴启元 6 6 0 0 0 否 1
丁禾 6 6 0 0 0 否 1
从波 6 6 0 0 0 否 1
施晨宁 6 6 0 0 0 否 1
甘圣宏 6 6 0 0 0 否 1
张勇 6 6 0 0 0 否 1
俞婷婷 5 5 0 0 0 否 0
张红英 6 5 1 0 0 否 1
谢建民 6 6 0 0 0 否 1
姚先国 1 1 0 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事能够严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事
会议事规则》等制度开展工作，积极按时出席相关会议，认真审议各项议案，关注公司生产经营情况及财
务状况，对公司的发展战略、公司治理等方面提出了积极建议，深入讨论后形成相关决策。公司董事恪尽
职守、勤勉尽责，努力维护公司及广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展做出了积极贡
献。
41
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会议次 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
数 意见和建议 责的情况
有）
吴启元（主
任委员）、从
投资决策委
波、甘圣宏、
员会
张勇、谢建
民
战略委员会
严格按照
1、审议通过
《公司法》、
《关于使用
《公司章
募集资金置
程》、《战略
吴启元（主 换已支付发
委员会工作
任委员）、从 行费用的议
2021 年 10 月 细则》等规
战略委员会 波、甘圣宏、 案》；2、审
14 日 定对相关议
施晨宁、谢 议通过《关
案进行审
建民 于调整募投
议，经过充
项目部分实
分沟通讨
施地点的议
论，审议通
案》
过相关议
案。
审计委员会
严格按照
《公司章
程》及《审
1、审议通过
计委员会工
《关于
作细则》等
2021 年 04 月 <2020 年年
规定对相关
25 日 度报告>及
议案进行审
张红英（主 其摘要的议
议，经过充
任委员）、俞 案》
审计委员会 分沟通讨
婷婷、施晨
论，审议通
宁
过相关议
案。
审计委员会
1、审议通过
严格按照
《关于
2021 年 10 月 《公司章
<2021 年第
27 日 程》及《审
三季度报
计委员会工
告>的议案》
作细则》等
42
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
规定对相关
议案进行审
议，经过充
分沟通讨
论，审议通
过相关议
案。
薪酬与考核
委员会严格
1、审议通过
按照《公司
《关于审查
法》、《公司
2020 年董事
章程》、《薪
薪酬发放情
酬与考核委
谢建民（主 况的议案》；
薪酬与考核 2021 年 04 月 员会工作细
任委员）、张 2、审议通过
委员会 01 日 则》等规定
红英、从波 《关于审查
对相关议案
2020 年高级
进行审议，
管理人员薪
经过充分沟
酬发放情况
通讨论，审
的议案》
议通过相关
议案。
提名委员会
严格按照
《公司章
程》及《提
名委员会工
1、审议通过
俞婷婷（主 作细则》的
2021 年 12 月 《关于公司
提名委员会 任委员）、谢 1 规定，对相
03 日 聘任总经理
建民、丁禾 关议案进行
的议案》
审议，经过
充分沟通讨
论，审议通
过相关议
案。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
43
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 41
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 536
报告期末在职员工的数量合计（人） 577
当期领取薪酬员工总人数（人） 577
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 79
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 329
销售人员 28
技术人员 29
财务人员 26
行政人员 165
合计 577
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 4
本科 39
大专 143
大专以下 391
合计 577
2、薪酬政策
1、公司员工薪酬制度
公司根据发展战略制定了符合公司实际情况的薪酬体系及员工薪酬管理制度，主要包括《人力资源薪
酬福利管理制度》、《人力资源管理制度》等。
2、薪酬种类
公司施行的薪酬体制分为年薪制和月薪制。年薪制适用对象为公司中、高级管理人员、总部部门管理
人员。月薪制适用对象包括公司普通员工及各门店服务人员、销售人员及专业技术人员等。
3、薪酬等级
公司实行“按岗按级”定薪制，确定不同岗位依据的职位等级，即各岗各类职位对公司战略目标实现
的“相对价值”，职位等级越高，相对价值越大，薪酬等级越高。
4、薪酬结构
公司根据不同职位的性质和绩效考核的特点，灵活制定了不同的薪酬结构。
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
序号 岗位分类 薪酬结构
1 一线服务人员（前厅、餐饮、客房等） 工资＋绩效奖金＋福利或工资＋计件＋福
利
2 销售人员 工资＋绩效提成＋福利
3 专业技术人员（工程、厨师、财务等） 工资＋福利
4 中高级管理人员 工资＋绩效考核奖金＋福利或工资＋年薪
考核＋福利
上述序列中的中、高层人员（含享受中高层待遇的其它人员及总部部门管理人员）的工资实行年薪制。
年薪评定以学历、职称、资历、工龄以及日常工作态度和工作业绩为依据，平时只发月工资，月资按考勤
计发，年薪差额部分纳入年底绩效考核，根据考核结果按比例发放。
其中，薪酬结构中的福利分为社会统筹、基础保障、补充福利和奖励福利四大类。社会统筹类福利分
为社会统筹、基础保障、补充福利和奖励福利四大类。社会统筹类福利指国家规定的五大社会保险；基础
保障类福利指国家或地方政府通过相关政策要求或建议公司执行，有公司自主决定实施的福利；补充福利
指公司根据实际经营情况及员工的岗位工作性质设立的福利，包括员工活动、旅游、体检类；奖励福利指
公司对做出特殊贡献的员工以及优秀人才的一种奖励，包括奖金、奖品等。
5、薪酬调整
薪酬调整根据整体薪酬体系制度的要求调整，调整审批权限将依据公司人力资源授分权管理体系执
行；如涉及到整体薪酬方案调整的须由公司人力资源部制定后报董事长审议经薪酬考核委员会审议通过后
执行。
3、培训计划
公司积极实施人力资源培训计划，对各级员工及管理团队进行员工培训，提升员工工作效率，促进员
工成长。每年末，分管人力部门汇总各部门、各酒店人事提交的培训需求，结合公司战略发展规划，区分
集中培训还是部门内部培训。针对集中培训项目制定详细具体、切实可行的培训计划，明确培训课程、参
训人数、培训目的、培训讲师、培训预算等，上报管理层审批后组织实施。
针对新员工，在新员工入职后会针对性的组织新员工培训。员工一旦录用后，必须先参加分管部门举
办的入职培训，再由部门负责人或主管向其解释工作职责和工作程序，并进行上岗前的岗位技能操作培训，
确保员工熟练掌握其岗位技能。针对管理团队，公司一方面通过具有行业竞争力的薪酬待遇来吸引优秀人
才，作为公司管理人才储备的补充，部分人才进行培训后委派到各个委托管理店进行管理；另一方面，组
织各种类型的培训活动及交流活动，促进各个门店之间的管理人员进行学习、互动及沟通。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否□不适用
45
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 5.00
每 10 股转增数（股） 5
分配预案的股本基数（股） 80,540,000
现金分红金额（元）（含税） 40,270,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 40,270,000
可分配利润（元） 157,784,400.00
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总
25.52%
额的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，健全内部控制制
度，明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利和义务，保证股东充分行使其合法权利，确保董事会对
公司和股东负责，保障重大信息披露透明，依法运作、诚实守信。
2021年，公司持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善公
司治理、增强风险防控、促进公司持续健康发展中的重要性，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到
有效执行，切实提升公司规范运作水平。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业总收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价
公司确定的非财务报告内部控制缺
的定性标准如下：
陷评价的定性标准如下：
（1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺
（1）出现下列特征的，认定为重大
陷的组合，可能导致企业严重偏离控制
缺陷：
目标。出现下列特征的，认定为重大缺
①公司决策程序导致重大失误，产生
陷：
重大经济损失；
①公司高级管理人员舞弊；
②媒体频现负面新闻，涉及面广且负
②公司更正已公布的财务报告；
面影响一直未能消除；
③注册会计师发现当期财务报告存在重
③公司重要业务流程缺乏制度控制
大错报，而内部控制在运行过程中未能
或制度体系失效，严重降低工作效率
发现该错报；
或效果；
定性标准 ④公司对内部控制的监督无效。
④公司内部控制重大或重要缺陷未
（2）重要缺陷：是指一个或多个控制缺 得到整改。
陷的组合，其严重程度和经济后果低于
（2）出现以下特征的，认定为重要
重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制
缺陷：
目标。出现以下特征的，认定为重要缺
①公司决策程序导致出现一般失误，
陷：
产生较大经济损失；
①未依照公认会计准则选择和应用会计
②公司关键岗位业务人员流失严重；
政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
③公司重要业务制度或系统存在缺
②对于非常规或特殊交易的账务处理没
陷，显著降低工作效率或效果；
有建立相应的控制机制或没有实施且没
④公司内部控制重要或一般缺陷未
有相应的补偿性控制；
得到整改。
③对于期末财务报告过程的控制存在一
47
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 （3）一般缺陷：是指除上述重大缺
务报表达到真实、准确的目标。 陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（3）财务报告一般缺陷：是指除上述重
大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价
的定量标准如下：
公司所采用标准直接取决于该内部控制
缺陷的存在可能导致的财务报告错报的
重要程度。这种重要程度主要取决于两
个因素：
（1）该缺陷是否会导致内部控制不能及
时防止或发现并纠正财务报告差错； 公司确定的非财务报告内部控制缺
陷评价的定量标准如下：
（2）该缺陷单独或连同其他缺陷组合可
能导致的潜在差错金额的大小。 重大缺陷：直接财产损失错报>资产
总额 1.5%
定量标准 重大缺陷：
重要缺陷：资产总额 0.5%<直接财产
营业收入潜在错报>营业收入 5%；
损失错报≤资产总额 1.5%
资产总额潜在错报>资产总额 1.5%
一般缺陷：直接财产损失错博≤资产
重要缺陷：
总额 0.5%
营业收入 2%<营业收入潜在错报≤营业
收入 5%；
资产总额 0.5%<资产总额潜在错报≤资
产总额 1.5%
一般缺陷：
营业收入潜在错报≤营业收入 2%；
资产总额潜在错报≤资产总额 0.5%
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司本着实事求是的原则，根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报要求，严格
对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
及专门委员会议事规则等内部规章制度，对照专项活动的自查事项进行了自查，共涉及七方面共计119个
问答，公司认真梳理填报，完成了专项自查工作。通过本次自查，公司认为公司治理符合《公司法》、《证
券法》等法律法规的要求，公司治理结构完善，运作规范，不存在重大问题的失误和需要整改的情况。
48
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√ 适用 □ 不适用
集团不断完善环境管理制度，切实敦促直营店和委托管理店做好环境管理，为构建低碳社会做出贡献。
在门店管理过程中，制定能源及资源使用目标，与门店考核挂钩，定期追踪目标落实情况；
1、集团酒店的客房在绿色用品和产品设计中也践行节能降耗的环保理念，如旗下多个品牌使用新标
准的梳子和牙刷主材从原来的PP料改为了秸秆料，外包装袋子从原来的塑料卷膜袋改为了石头纸材质，一
次性拖鞋外包装袋，从原来的OPP袋，改为了纸圈腰封，抽纸及小卷纸，采用原生竹浆。生产工艺上不漂
白，减少污染；
2、节约用电我们在每一个用电重点环节上挖掘节电潜力，建立节电消耗指标体系及对比制度，有效
降低不必要的电力消耗，实现节电目标。在楼宇设备上，我们采用变频水泵；使用太阳能热水系统；采用
节能型分体式空调、变频空调；提高电力利用率，通过技术措施保持变压器负载率>30%，功率因素>0.9；
在大堂、餐厅、厨房、员工浴室、公共卫生、楼层服务、水泵房、锅炉房等重要部位安装计量电表进行专
项统计，在电力消耗的主要方面实施管理。在建筑照明上，我们实施照明系统节能管理，在公共区域采用
公司集采节能照明灯具、LED灯杯；对楼梯等公共区域采用声光感控开关进行控制，使其在无人时处于关
闭状态，综合节电5%-8%；
3、建筑节能因酒店行业的特点，公司旗下的建筑能耗中通风、采暖和热水供应能耗占比较大。公司
根据地理位置、隔墙厚度等实际情况对各个建筑构件进行节能保温综合设计，通过设计中空玻璃窗户、增
加外墙保温层等方法减少建筑立面热量损耗；
4、绿色办公在办公场所，我们控制空调开启时间，提倡下班前半小时提早关闭空调；在春秋两季不
开空调，以开窗自然通风调节室内空气；夏季室内空调设置不低于26℃，冬季设置不高于21℃；下班或不
使用时及时关闭计算机、饮水机、复印机、空调等办公电器的电源。
5、集团工程中心在项目前期即进入参与设备设施的选型，系统功能合理设置的配套审核，首先选用
绿色环保设备风冷热泵模块机组+燃气真空热水机，通过层层把关把每一个新项目的设备投入资金和运行
期间能耗成本的控制在酒店筹建期时就进行关注和指导；
6、集团各酒店营运期间对日能耗进行每日统一上报，由集团工程中心专人进行审阅和关注，一旦发
现有异常情况即可联系酒店专管人员进行排查和整改，在经营正常时期各项目的能耗比基本控制在5-6%的
范围之内；
7、在对空调使用温度进行设置要求同时，也对客房的热水系统出水温度按季节的变化而进行合理的
49
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
调节，分为春秋季、夏季和冬季三个出水温度的标准，并对客房热水循环系统的回水支路管要求接至淋浴
混合器处，这样不仅保证了热水出水的时间同时也避免了客人沐浴时前段浪费水资源的行为；
8、在酒店热水大系统中对循环泵的回水流量阀经常性的进行关注和控制调整，这样即保证了回水的
正常流动也避免了回水流量过大过快的能耗浪费，使酒店的能耗控制在最优化最理想的程度之中。
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公司2021年度环境、社会及管治
（ESG）报告。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
50
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
本人作为浙江君
亭酒店管理股份
有限公司的控股
股东、实际控制
人、董事长，现
就君亭酒店首次
公开发行股票并
上市事宜相关的
股份锁定事项进
行如下承诺：
（一）自发行人
首次公开发行股
票并上市之日起
2021 年 9 月
36 个月内，不转 2021 年
首次公开发行或再融资时所作承 股份限售承 30 日至 正常履行
吴启元 让或委托他人管 09 月 30
诺 诺 2024 年 9 月 中
理本人在本次发 日
29 日
行并上市前直接
或间接已持有的
发行人股份，也
不要求发行人回
购该部分股份。
（二）当首次出
现发行人股票上
市后 6 个月内连
续 20 个交易日的
收盘价低于发行
人首次公开发行
股票的发行价格
或者发行人股票
51
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
上市后 6 个月期
末（2022 年 3 月
30 日，如该日不
是交易日，则为
该日后第一个交
易日）收盘价低
于发行人首次公
开发行股票的发
行价格之情形，
则本人在本次发
行并上市前已持
有的发行人股份
的锁定期将自动
延长 6 个月。若
发行人已发生派
息、送股、资本
公积转增股本等
除权除息事项，
则上述收盘价格
指发行人股票复
权后的价格。
（三）除遵守前
述关于股份锁定
的承诺外，本人
在任职期间内每
年转让的发行人
股份数量将不超
过本人持有发行
人股份总数的
25%。如本人出
于任何原因离
职，则在离职后
半年内，亦不转
让或者委托他人
管理本人持有的
发行人的股份；
在首次公开发行
股票上市之日起
6 个月内申报离
职的，自申报离
职之日起 18 个月
内不转让直接持
有的公司股份；
在首次公开发行
52
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
股票上市之日起
第 7 个月至第 12
个月之间申报离
职的，自申报离
职之日起 12 个月
内不转让直接持
有的公司股份。
（四）自锁定期
届满之日起 24 个
月内，若本人试
图通过任何途径
或手段减持本人
在本次发行及上
市前已持有的发
行人股份，则本
人的减持价格应
不低于发行人首
次公开发行股票
的发行价格。若
在本人减持前述
股份前，发行人
已发生派息、送
股、资本公积转
增股本等除权除
息事项，则本人
的减持价格应不
低于发行人首次
公开发行股票的
发行价格除权除
息后的价格。
（五）在本人任
职期间，本人将
向发行人申报本
人持有发行人的
股份数量及相应
变动情况；本人
减持发行人股份
将严格遵守相关
法律、法规、规
范性文件的规
定。本人承诺不
因职务变更、离
职等原因而放弃
履行已作出的承
53
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
诺。
自发行人首次公
开发行股票并上
市之日起 12 个月
内，不转让或委
吴海 2021 年 9 月
托他人管理本单 2021 年
浩、徐 股份限售承 30 日至 正常履行
位在本次发行并 09 月 30
汉杰、 诺 2022 年 9 月 中
上市前直接或间 日
沈玮 29 日
接已持有的发行
人股份，也不要
求发行人回购该
部分股份。
本人作为浙江君
亭酒店管理股份
有限公司的控股
股东、实际控制
人、董事长，将
严格遵守本人关
于发行人首次公
开发行股票并上
市事宜的股份锁
定承诺，且就上
述股份锁定期届
满后的持股意向
及减持意向进行
如下声明：（1）
本人既不属于发 2024 年 9 月
2024 年
股份减持承 行人的财务投资 29 日至 正常履行
吴启元 09 月 29
诺 者，也不属于发 2026 年 9 月 中
日
行人的战略投资 29 日
者，本人力主通
过长期持有发行
人之股份以实现
和确保本人对发
行人的控股地
位，进而持续地
分享发行人的经
营成果。因此，
本人具有长期持
有发行人之股份
的意向。（2）在
本人所持发行人
之股份的锁定期
届满后，且在不
54
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
丧失对发行人控
股股东地位的前
提下，出于本人
自身需要，本人
存在适当减持发
行人之股份的可
能。本人拟减持
股份的，将严格
遵守中国证监
会、证监交易所
关于股东减持的
相关规定。（3）
自锁定期届满之
日起 24 个月内，
若本人试图通过
任何途径或手段
减持发行人首次
公开发行股票前
本人直接或间接
持有的发行人股
票，则本人的减
持价格应不低于
发行人首次公开
发行股票的发行
价格。若发行人
已发生派息、送
股、资本公积转
增股本等除权除
息事项，则本人
的减持价格应不
低于发行人首次
公开发行股票的
发行价格除权除
息后的价格。（4）
若本人拟减持发
行人股份，将在
减持前 3 个交易
日公告减持计
划，并应符合届
时中国证监会和
证券交易所关于
股东减持的其他
相关规定，依据
相关规定及时通
55
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
知发行人并履行
信息披露义务；
本人通过证券交
易所集中竞价交
易减持股份的，
应当在首次卖出
的 15 个交易日前
向证券交易所报
告减持计划，在
证券交易所备案
并予以公告。（5）
本人采取集中竞
价交易方式减持
股份的，在任意
连续 90 个自然日
内，减持股份总
数不超过公司股
份总数的 1%；本
人采取大宗交易
方式减持股份
的，在任意连续
90 个自然日内，
减持股份总数不
超过公司股份总
数的 2%。（6）本
人自通过协议转
让方式减持股份
不再具有大股东
（即控股股东或
持股 5%以上股
东）身份之日起
六个月内，通过
集中竞价交易方
式继续减持股份
的，仍遵守本承
诺函第四条及第
五条关于集中竞
价交易减持的承
诺。（7）本人违
反作出的公开承
诺减持公司股票
的，将减持所得
收益上缴公司，
并赔偿因未履行
56
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
承诺而给公司或
投资者带来的损
失。
本人作为浙江君
亭酒店管理股份
有限公司的股
东、董事、总经
理/副总经理，将
严格遵守本人关
于发行人首次公
开发行股票并上
市事宜的股份锁
定承诺，且就上
述股份锁定期届
满后的持股意向
及减持意向进行
如下声明：（1）
本人既不属于发
行人的财务投资
者，也不属于发
行人的战略投资
者，本人力主通
2022 年 9 月
过长期持有发行 2022 年
从波、 股份减持承 29 日至 正常履行
人之股份以持续 09 月 29
施晨宁 诺 2024 年 9 月 中
地分享发行人的 日
29 日
经营成果。因此，
本人具有长期持
有发行人之股份
的意向。（2）在
本人所持发行人
之股份的锁定期
届满后，本人拟
减持股份的，将
严格遵守中国证
监会、证监交易
所关于股东减持
的相关规定。（3）
自锁定期届满之
日起 24 个月内，
若本人试图通过
任何途径或手段
减持发行人首次
公开发行股票前
本人直接或间接
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
持有的发行人股
票，则本人的减
持价格应不低于
发行人首次公开
发行股票的发行
价格。若发行人
已发生派息、送
股、资本公积转
增股本等除权除
息事项，则本人
的减持价格应不
低于发行人首次
公开发行股票的
发行价格除权除
息后的价格。（4）
若本人拟减持发
行人股份，将在
减持前 3 个交易
日公告减持计
划，并应符合届
时中国证监会和
证券交易所关于
股东减持的其他
相关规定，依据
相关规定及时通
知发行人并履行
信息披露义务；
本人通过证券交
易所集中竞价交
易减持股份的，
应当在首次卖出
的 15 个交易日前
向证券交易所报
告减持计划，在
证券交易所备案
并予以公告。（5）
本人采取集中竞
价交易方式减持
股份的，在任意
连续 90 个自然日
内，减持股份总
数不超过公司股
份总数的 1%；本
人采取大宗交易
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方式减持股份
的，在任意连续
90 个自然日内，
减持股份总数不
超过公司股份总
数的 2%。（6）本
人自通过协议转
让方式减持股份
不再具有大股东
（即控股股东或
持股 5%以上股
东）身份之日起
六个月内，通过
集中竞价交易方
式继续减持股份
的，仍遵守本承
诺函第四条及第
五条关于集中竞
价交易减持的承
诺。（7）本人违
反作出的公开承
诺减持公司股票
的，将减持所得
收益上缴公司，
并赔偿因未履行
承诺而给公司或
投资者带来的损
失。本人承诺不
因职务变更、离
职等原因而放弃
履行已作出的承
诺。
（一）发行上市
后，发行人的股
利分配政策和决
策情况 1、利润分
配的原则（1）公
2021 年 2021 年 9 月
司的利润分配应 正常履行
公司 分红承诺 09 月 30 30 日至长
重视股东的合理 中
日 期
投资回报，利润
分配政策应保持
连续性和稳定
性。（2）公司的
利润分配不得超
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
过累计可分配利
润的范围，不得
损害公司持续经
营能力。公司董
事会、监事会和
股东大会对利润
分配政策的决策
和论证过程中应
当充分考虑独立
董事和公众投资
者的意见。2、利
润分配的形式公
司可以采取现
金、股票、现金
与股票相结合或
法律法规允许的
其他方式分配股
利。公司优先采
用现金分红的方
式。在具备现金
分红的条件下，
公司应当采用现
金分红进行利润
分配。采用股票
股利进行利润分
配的，应当具有
公司成长性、每
股净资产的摊薄
等真实合理因
素。3、现金分红
的条件（1）公司
该年度实现的可
分配利润（即公
司弥补亏损、提
取公积金后所余
的税后利润）为
正值，且现金流
充裕，实施现金
分红不会影响公
司后续持续经
营。（2）审计机
构对公司的该年
度财务报告出具
标准无保留意见
60
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
的审计报告。（3）
公司未来 12 个月
内无重大投资计
划或重大现金支
出等事项发生
（募集资金投资
项目除外）。重大
投资计划或重大
现金支出事项指
未来 12 个月内公
司拟对外投资、
收购资产或购买
设备累计支出达
到或超过公司最
近一期经审计净
资产的 30%或总
资产的 20%。4、
现金分红比例和
期间间隔在符合
利润分配原则、
满足现金分红的
条件的前提下，
公司每年度以现
金方式分配的利
润应不低于当年
实现的可分配利
润的 10%，且公
司最近三年以现
金方式累计分配
的利润不少于该
三年实现的年均
可分配利润的
30%。公司董事
会可以根据公司
的盈利状况及资
金需求状况提议
公司进行中期现
金分红。股东大
会授权公司董事
会每年在综合考
虑所处行业特
点、发展阶段、
自身经营模式、
盈利水平以及是
61
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
否有重大资金支
出安排等因素，
区分下列情形，
并按照《公司章
程（草案）》规定
的程序，提出差
异化的现金分红
政策：（1）公司
发展阶段属成熟
期且无重大资金
支出安排的，进
行利润分配时，
现金分红在本次
利润分配中所占
比例最低应达到
80%；（2）公司
发展阶段属成熟
期且有重大资金
支出安排的，进
行利润分配时，
现金分红在本次
利润分配中所占
比例最低应达到
40%；（3）公司
发展阶段属成长
期且有重大资金
支出安排的，进
行利润分配时，
现金分红在本次
利润分配中所占
比例最低应达到
20%；公司发展
阶段不易区分但
有重大资金支出
安排的，可以按
照前项规定处
理。5、发放股票
股利的条件公司
可以根据累计可
供分配利润、公
积金及现金流状
况，在保证足额
现金分红及公司
股本规模合理的
62
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
前提下，必要时
公司可以采用发
放股票股利方式
进行利润分配，
具体分红比例由
公司董事会审议
通过后，提交股
东大会审议决
定。6、利润分配
的决策程序与机
制（1）董事会审
议利润分配需履
行的程序和要
求：公司董事会
结合公司具体经
营数据、盈利规
模、现金流量状
况、发展规划及
下阶段资金需
求，并结合股东
（特别是中小股
东）、独立董事的
意见，在符合公
司章程既定的利
润分配政策的前
提下，认真研究
和论证公司现金
分红的时机、条
件和最低比例、
调整的条件及其
决策程序要求等
事宜，提出年度
或中期利润分配
预案，提交监事
会、股东大会审
议，经股东大会
审议通过后实
施。利润分配预
案经董事会过半
数以上董事表决
通过，方可提交
股东大会审议。
独立董事应当就
利润分配预案的
63
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
合理性发表独立
意见，并对现金
分红具体方案发
表明确意见。独
立董事可以征集
中小股东的意
见，提出分红提
案，并直接提交
董事会审议。（3）
股东大会审议利
润分配方案需履
行的程序和要
求：股东大会对
现金分红具体方
案进行审议时，
应当通过多种渠
道主动与股东特
别是中小股东进
行沟通和交流
（包括但不限于
提供网络投票表
决、邀请中小股
东参会等方式），
充分听取中小股
东的意见和诉
求，并及时答复
中小股东关心的
问题。（4）监事
会应当对以上利
润分配的决策程
序及执行情况进
行监督。（二）股
东分红回报规划
为了明确首次公
开发行股票并上
市后对新老股东
的分红回报，进
一步细化《公司
章程（草案）》中
关于利润分配政
策的条款，增强
利润分配决策的
透明度和可操作
性，便于股东对
64
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司的股利分配
进行监督，公司
董事会制定了
《公司首次公开
发行股票并上市
后三年股东分红
回报规划》并经
2019 年 2 月 18
日公司 2019 年第
一次临时股东大
会审议通过，具
体要点如下：1、
股东分红回报规
划制定的考虑因
素：公司将着眼
于企业长期战略
发展，综合考虑
实际运作情况、
发展目标、现金
流量状况，建立
对投资者持续稳
定、科学高效的
分红回报规划和
机制，以对股利
分配作出良好的
制度性安排，从
而保证公司股利
分配政策的连续
性及稳定性。2、
公司股东分红回
报规划的制定原
则：公司股东分
红回报规划充分
考虑和听取股东
特别是中小股东
的要求及意愿，
在保证公司正常
经营业务发展的
前提下，坚持现
金分红为主的基
本原则，每年现
金分红不低于当
期实现可供分配
利润的 10%。如
65
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司利润水平快
速增长，且董事
会在综合考虑公
司未来发展所需
现金流量状况的
基础上，可在满
足上述现金股利
分配后，提出并
实施股票股利分
配预案。独立董
事应当对董事会
提出的股票股利
分配预案发表独
立意见。3、股东
分红回报规划的
制定周期：公司
至少每三年重新
审阅一次《公司
首次公开发行股
票并上市后三年
股东分红回报规
划》，对公司即时
生效的股利分配
政策作出适时必
要的修改，确定
该时段的股东分
红回报计划，并
由公司董事会结
合经营状况，充
分考虑公司盈利
规模、现金流量
状况、发展所处
阶段及当期资金
需求，制定年度
或中期分红方
案。4、公司上市
后三年股东分红
回报计划：公司
本次发行上市
后，为确保新老
股东利益，公司
制定了上市后三
年的具体分红回
报计划。对于公
66
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
司上市后三年间
每年度实现的可
分配利润，公司
在足额预留法定
盈余公积金、任
意盈余公积金
后，每年向股东
现金分配股利不
低于当年实现的
可供分配利润的
10%。在确保足
额现金股利分配
的前提下，公司
可另行增加未分
配利润或公积金
转增股本等分配
方式。（三）本次
发行前后，发行
人股利分配政策
的差异情况 1、发
行人目前的股利
分配政策根据现
行的《公司章
程》，公司的股利
分配政策如下：
“公司分配当年
税后利润时，应
当提取利润的
10%列入公司法
定公积金。公司
法定公积金累计
额为公司注册资
本的 50%以上
的，可以不再提
取。公司的法定
公积金不足以弥
补以前年度亏损
的，在依照前款
规定提取法定公
积金之前，应当
先用当年利润弥
补亏损。公司从
税后利润中提取
法定公积金后，
67
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
经股东大会决
议，还可以从税
后利润中提取任
意公积金。公司
弥补亏损和提取
公积金后所余税
后利润，按照股
东持有的股份比
例分配，但本章
程规定不按持股
比例分配的除
外。股东大会违
反前款规定，在
公司弥补亏损和
提取法定公积金
之前向股东分配
利润的，股东必
须将违反规定分
配的利润退还公
司。公司持有的
本公司股份不参
与分配利润。公
司利润分配应重
视对投资者的合
理投资回报，利
润分配政策应保
持连续性和稳定
性，同时公司的
利润分配应重视
对投资者的合理
投资回报、兼顾
公司的可持续发
展。存在股东违
规占用公司资金
情况的，公司应
当扣减该股东所
分配的现金红
利，以偿还其占
用的资金。公司
采取现金、股票、
现金与股票相结
合或者法律、行
政法规允许的其
他方式分配利
68
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
润。公司可以进
行中期现金分
红。”2、本次发
行前后，发行人
股利分配政策的
差异情况（1）股
利支付方式更加
合理根据上市后
适用的《公司章
程（草案）》中关
于股利分配的相
关规定，公司发
行上市后的股利
分配方式将优先
采用现金分红的
方式，符合中国
证监会《关于进
一步落实上市公
司现金分红有关
事项的通知》的
相关要求，更有
利于保护投资者
的合法利益。（2）
股利分配程序进
一步完善《公司
章程（草案）》中
对股利分配的实
施条件，尤其是
现金分红的条
件、比例和股票
股利的分配条件
等作出了详细规
定，并进一步完
善了利润分配方
案的决策程序和
机制，增强了股
利分配政策的可
操作性。（3）股
利分配更具稳定
性和连续性除
《公司章程（草
案）》中对股利分
配的相关规定
外，公司还制定
69
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
了《公司上市后
三年内股东分红
回报规划》，进一
步保障了股东回
报的稳定性和连
续性，增加了股
利分配决策透明
度和可操作性，
有利于股东对公
司经营和股利分
配进行监督。
本人作为浙江君
亭酒店管理股份
有限公司（以下
简称“君亭酒店”
或“公司”）的控
股股东/实际控
制人，为君亭酒
店本次发行上市
出具关于避免同
业竞争及减少关
联交易的承诺
函，具体承诺如
下：（一）本人目
前未直接或间接
关于同业竞 从事与君亭酒店
吴启 争、关联交 及其子公司存在 2021 年 2021 年 9 月
正常履行
元、丁 易、资金占 同业竞争的业务 09 月 30 30 日至长
中
禾 用方面的承 及活动，未投资 日 期
诺 于任何与君亭酒
店及其子公司构
成同业竞争的其
他企业；本人的
配偶、父母及配
偶的父母、兄弟
姐妹及其配偶、
年满 18 周岁的子
女及其配偶、配
偶的兄弟姐妹和
子女配偶的父
母，目前均未直
接或间接从事与
君亭酒店及其子
公司存在同业竞
70
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
争的业务及活
动，未投资于任
何与君亭酒店及
其子公司构成同
业竞争的其他企
业；（二）本人及
本人控制的任何
经济实体、机构、
经济组织将来也
不在中国境内外
直接或间接从事
或参与任何在商
业上对君亭酒店
及其子公司相
同、类似或在任
何方面构成竞争
的业务或活动；
（三）本人将不
在中国境内外直
接或间接从事或
参与任何在商业
上对君亭酒店及
其子公司构成竞
争的业务及活动
或拥有与君亭酒
店及其子公司存
在竞争关系的任
何经济实体、机
构、经济组织的
权益；或以其他
任何形式取得该
经济实体、机构、
经济组织的控制
权；或在该经济
实体、机构、经
济组织中担任高
级管理人员或核
心技术人员；或
向君亭酒店及其
子公司存在相
同、类似或在任
何方面构成竞争
的任何经济实
体、机构、经济
71
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
组织提供技术或
销售渠道、客户
信息等商业秘
密；（四）本人如
从任何第三方获
得的商业机会与
发行人及其子公
司经营的业务有
竞争或可能竞
争，则将立即通
知发行人，并将
该商业机会让予
发行人，承诺不
利用任何方式从
事影响或可能影
响发行人经营、
发展的业务或活
动；（五）本人在
作为君亭酒店股
东、实际控制人
期间及任职期
间，以及辞去在
君亭酒店职务后
三十六个月内，
本承诺为有效之
承诺；（六）本人
愿意承担因违反
上述承诺而给君
亭酒店造成的全
部经济损失。
吴启 （一）本人在作
元、丁 为君亭酒店的控
禾、从 股股东/实际控
波、施 制人/持股 5%以
晨宁、 上的股东/董事/
关于同业竞
甘圣 监事/高级管理
争、关联交 2021 年 2021 年 9 月
宏、张 人员期间，本人 正常履行
易、资金占 09 月 30 30 日至长
勇、俞 及本人控制或施 中
用方面的承 日 期
婷婷、 加重大影响的企
诺
张红 业将不以借款、
英、谢 代偿债务、代垫
建民、 款项或者其他方
赵可、 式占用君亭酒店
许玥、 及其子公司资
72
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
戴雯 金，不与君亭酒
艳、张 店及其子公司之
戈泉 间发生非交易性
资金往来。在任
何情况下，不要
求君亭酒店及其
子公司向本人及
本人控制或施加
重大影响的企业
提供任何形式的
担保。（二）本人
在作为君亭酒店
的控股股东/实
际控制人/持股
5%以上的股东/
董事/监事/高级
管理人员期间，
本人及本人控制
或施加重大影响
的企业将尽量避
免和减少与君亭
酒店及其子公司
之间发生关联交
易。对于无法避
免或者有合理原
因而发生的关联
交易，本人承诺
将遵循市场化的
定价原则，依法
签订协议，严格
按照君亭酒店
《公司章程（草
案）》、《股东大会
议事规则》、《董
事会议事规则》
以及关联交易决
策或管理制度等
有关规定履行关
联交易审议程
序，履行回避表
决和信息披露义
务，保证不通过
关联交易损害君
亭酒店及其子公
73
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
司以及其他股东
的合法权益。
（三）本人如违
反上述承诺与君
亭酒店及其子公
司进行交易，而
给君亭酒店及其
子公司造成损失
的，本人将承担
赔偿责任。（四）
本承诺函受中国
法律管辖，对本
人具有约束力。
如果君亭酒店首
次公开发行股票
并上市后三年内
股价出现低于每
股净资产（指公
司最近一期经审
计的每股净资
产，如果公司发
生派发现金红
利、送股、转增
股本、增发新股
吴启
等除权、除息事
元、丁
项的，则每股净
禾、从
资产进行相应调
波、施
整，下同）的情 2021 年 2021 年 9 月
晨宁、 IPO 稳定股 正常履行
况时，公司将启 09 月 30 30 日至长
甘圣 价承诺 中
动以下稳定股价 日 期
宏、张
的预案：1、稳定
勇、张
股价措施的启动
戈泉、
条件自公司股票
公司
挂牌上市之日起
三年内，若出现
连续 20 个交易日
公司股票收盘价
低于公司上一个
会计年度末经审
计的每股净资产
（每股净资产即
合并财务报表中
归属于母公司普
通股股东权益合
74
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
计数÷年末公司
股份总数）情形
时，公司及公司
控股股东、董事、
高级管理人员将
启动相应的措
施，稳定公司股
价。若因除权除
息等事项致使上
述股票收盘价与
公司上一会计年
度末经审计的每
股净资产不具可
比性的，上述股
票收盘价应做相
应调整。2、公司
稳定股价的具体
措施当稳定股价
措施的启动条件
成就后，公司应
依照法律、法规、
规范性文件、公
司章程及公司相
关制度的规定，
采取以下全部或
部分措施：（1）
在不影响公司正
常生产经营的情
况下，经董事会、
股东大会审议同
意，公司向社会
公众股东回购公
司股票；（2）要
求控股股东增持
公司股票，并明
确增持的金额和
时间；（3）在上
述（1）、（2）项
措施实施完毕后
公司股票收盘价
格仍低于上一个
会计年度末经审
计的每股净资产
的，公司应要求
75
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
董事（独立董事
除外）、高级管理
人员增持公司股
票；（4）经董事
会、股东大会同
意，通过实施利
润分配或资本公
积金转增股本的
方式稳定公司股
价；（5）在保证
公司正常生产经
营的情况下，通
过削减开支、限
制高级管理人员
薪酬、暂停股权
激励计划等方式
提升公司业绩、
稳定公司股价；
（6）其他法律、
法规、规范性文
件规定以及中国
证监会认可的其
他稳定股价的方
式。公司应保证
上述股价稳定措
施实施过程中及
实施后：1）公司
的股权分布始终
符合上市条件；
2）不能迫使控股
股东、董事或高
级管理人员履行
要约收购义务。
公司应在稳定股
价措施的启动条
件成就之日起的
10 个交易日内召
开董事会讨论通
过具体的稳定股
价方案，并提交
股东大会审议，
经出席会议的股
东所持表决权的
三分之二以上通
76
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
过后实施。公司
决定采取回购股
票的措施稳定公
司股价的，应当
遵守如下规定：
公司回购股票应
当符合《公司
法》、《公司章程》
及《上市公司回
购社会公众股份
管理办法（试
行）》等规定。具
体回购方案应在
董事会、股东大
会作出股份回购
决议后公告。在
股东大会审议通
过股份回购方案
后，公司将依法
通知债权人，并
向证券监督管理
部门、证券交易
所等主管部门报
送相关材料，办
理审批或备案手
续。回购股份的
价格不超过上一
个会计年度末经
审计的每股净资
产，回购股份的
方式为集中竞
价、要约或证券
监督管理部门认
可的其他方式。
但如果股份回购
方案实施前公司
股价已经不满足
预案触发条件
的，可不再继续
实施该方案。若
某一会计年度内
公司股价多次出
现预案触发条件
的情形（不包括
77
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司实施稳定股
价措施期间及实
施完毕当次稳定
股价措施并公告
日后开始计算的
连续 20 个交易日
股票收盘价仍低
于上一个会计年
度末经审计的每
股净资产的情
形），公司将继续
按照上述稳定股
价预案执行，但
应遵循以下原
则：①单次用于
回购股份的资金
金额不低于公司
获得募集资金净
额的 2%；②单一
会计年度用以稳
定股价的回购资
金合计不超过公
司获得募集资金
净额的 8%。超过
上述标准的，有
关稳定股价措施
在当年度不再继
续实施。但如下
一年度继续出现
需启动稳定股价
措施的情形时，
公司将继续按照
上述原则执行稳
定股价预案。公
司决定采取实施
利润分配或资本
公积金转增股
本、削减开支、
限制高管薪酬等
措施稳定公司股
价的，相关决策
程序、具体的方
案应当符合法
律、《公司章程》
78
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
以及公司其他相
关制度的规定。
3、公司控股股东
稳定股价的具体
措施在不影响公
司股权分布始终
符合上市条件的
前提下，公司控
股股东应在稳定
股价措施的启动
条件成就后 3 个
交易日内提出增
持公司股份的方
案，包括拟增持
的数量、价格区
间、时间等，并
依法履行所需的
决策及审批程
序。在方案获得
必要的审批及授
权后 3 个交易日
内通知公司，公
司应按照相关规
定披露增持股份
的计划。在公司
披露增持公司股
份计划的 3 个交
易日后，控股股
东将依照方案进
行增持。控股股
东增持的价格不
超过上一个会计
年度末公司经审
计的每股净资
产，增持的方式
为集中竞价、要
约或证券监督管
理部门认可的其
他方式。若某一
会计年度内公司
股价多次出现上
述触发条件的情
形（不包括控股
股东实施稳定股
79
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
价措施期间及实
施完毕当次稳定
股价措施并由公
司公告日后开始
计算的连续 20 个
交易日股票收盘
价仍低于上一个
会计年度末经审
计的每股净资产
的情形），控股股
东将继续按照上
述稳定股价预案
执行，但应遵循
以下原则：①单
次用于增持股份
的资金金额不低
于其自公司上市
后累计从公司所
获得的现金分红
的 20%；②单一
年度用以稳定股
价的增持资金不
超过其自公司上
市后累计从公司
所获得现金分红
金额的 50%。超
过上述标准的，
有关稳定股价措
施在当年度不再
继续实施。但如
下一年度继续出
现预案触发条件
的情形时，以前
年度已经用于稳
定股价的增持资
金金额不再计入
累计现金分红金
额。公司与控股
股东可同时执行
稳定股价的措
施，亦可分别执
行。若公司实施
回购的措施后或
者控股股东增持
80
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
方案在实施前公
司股票收盘价已
不再符合稳定股
价措施触发条件
的，控股股东可
不再继续实施稳
定股价的措施。
4、公司董事（不
含独立董事）、高
管稳定股价的具
体措施在不影响
公司股权分布始
终符合上市条件
的前提下，公司
董事（不包括独
立董事）和高级
管理人员应在稳
定股价措施的启
动条件成就，且
公司、控股股东
均已采取了相应
的稳定股价措
施，但该等股价
稳定措施实施完
毕后公司的股票
收盘价仍低于上
一个会计年度末
经审计的每股净
资产的情形发生
后 3 个交易日内
通知公司其买入
公司股份的计
划，包括拟买入
的数量、价格区
间、时间等，在
公司披露其买入
公司股份计划的
3 个交易日后按
照计划买入公司
股份。公司董事
（不包括独立董
事）和高级管理
人员通过二级市
场以竞价方式买
81
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
入公司股份的，
买入价格不高于
公司上一会计年
度末经审计的每
股净资产。但如
果在稳定股价的
措施实施前公司
股票收盘价已不
再符合稳定股价
措施的启动条件
的，公司董事（不
包括独立董事）
和高级管理人员
可不再继续实施
稳定股价的措
施。若某一会计
年度内公司股价
多次出现预案触
发条件的情形
（不包括公司董
事（不包括独立
董事）和高级管
理人员实施稳定
股价措施期间及
实施完毕当次稳
定股价措施并由
公司公告日后开
始计算的连续 20
个交易日股票收
盘价仍低于上一
个会计年度末经
审计的每股净资
产的情形），公司
董事（不包括独
立董事）和高级
管理人员将继续
按照上述稳定股
价预案执行，但
应遵循以下原
则：①单次用于
购买股份的资金
金额不低于其在
担任董事或高级
管理人员职务期
82
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
间过去十二个月
从公司领取的税
后薪酬累计额的
20%；②单一年
度用以稳定股价
所动用的资金应
不超过其在担任
董事或高级管理
人员职务期间过
去十二个月从公
司处领取的税后
薪酬累计额的
50%。超过上述
标准的，有关稳
定股价措施在当
年度不再继续实
施。但如下一年
度出现预案触发
条件的情形时，
将继续按照上述
原则执行稳定股
价预案。若公司
在上市后三年内
更换或聘任新的
董事（独立董事
除外）、高级管理
人员，在该等人
员就任前，公司
应要求其签署承
诺书，保证其依
照本预案的规定
履行稳定股价的
义务，并要求其
依照公司首次公
开发行股票并上
市时董事、高级
管理人员承诺提
出未履行本预案
义务时的约束措
施。
1、本公司股东为
2021 年 2021 年 9 月
吴启元、从波、 正常履行
公司 其他承诺 09 月 30 30 日至长
施晨宁、吴海浩、 中
日 期
徐汉杰、甘圣宏、
83
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
沈玮、张勇、上
海中城涌翼投资
中心（有限合
伙）、上海中城勇
略投资中心（有
限合伙）、鲍立
敏。上述主体均
具备持有本公司
股份的主体资
格，不存在法律
法规规定禁止持
股的主体直接或
间接持有本公司
股份的情形。本
次发行的中介机
构或其负责人、
高级管理人员、
经办人员不存在
直接或间接持有
本公司股份或其
他权益的情形。
本公司股东不存
在以本公司股权
进行不当利益输
送的情形。2、本
公司及本公司股
东已及时向本次
发行的中介机构
提供了真实、准
确、完整的资料，
积极和全面配合
了本次发行的中
介机构开展尽职
调查，依法在本
次发行的申报文
件中真实、准确、
完整地披露了股
东信息，履行了
信息披露义务。
3、本公司之直接
或间接股东（追
溯至最终持有
人），具备合法的
主体资格，不存
84
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
在法律法规规定
禁止持股的主体
直接或间接持有
公司股份，直接
或间接股东里不
存在离开证监会
系统未满十年的
工作人员，具体
包括从证监会会
机关、派出机构、
沪深证券交易
所、全国股转公
司离职的工作人
员，从证监会系
统其他会管单位
离职的会管干
部，在发行部或
公众公司部借调
累计满 12 个月并
在借调结束后三
年内离职的证监
会系统其他会管
单位的非会管干
部，从会机关、
派出机构、沪深
证券交易所、全
国股转公司调动
到证监会系统其
他会管单位并在
调动后三年内离
职的非会管干
部。
本公司招股说明
书及其他信息披
露资料不存在虚
假记载、误导性
陈述或重大遗
2021 年 2021 年 9 月
漏，且不存在任 正常履行
公司 其他承诺 09 月 30 30 日至长
何欺诈发行的情 中
日 期
形，公司对其真
实性、准确性、
完整性、及时性
承担法律责任。
若本次公开发行
85
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
股票的招股说明
书及其他信息披
露资料有虚假记
载、误导性陈述
或者重大遗漏，
导致对判断公司
是否符合法律规
定的发行条件构
成重大、实质影
响的，或存在欺
诈发行上市情形
的，本公司将在
前述情形被中国
证监会认定之日
起三个交易日内
召开董事会，提
出股份回购预
案，并提交股东
大会讨论，依法
回购首次公开发
行的全部新股，
回购价格按照发
行价（若发行人
股票在此期间发
生除权除息事项
的，发行价做相
应调整）加算银
行同期存款利息
确定，并根据相
关法律、法规规
定的程序实施。
若因公司本次公
开发行股票的招
股说明书及其他
信息披露资料有
虚假记载、误导
性陈述或者重大
遗漏，或存在欺
诈发行上市情形
的，致使投资者
在证券交易中遭
受损失的，将依
法赔偿投资者损
失。上述违法事
86
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
实被中国证监会
或司法机关认定
后，本公司将本
着简化程序、积
极协商、先行赔
付、切实保障投
资者特别是中小
投资者利益的原
则，按照投资者
直接遭受的可测
算的经济损失选
择与投资者和
解、通过第三方
与投资者调解及
设立投资者赔偿
基金等方式积极
赔偿投资者由此
遭受的直接经济
损失。
发行人招股说明
书及其他信息披
露资料所载内容
不存在虚假记
载、误导性陈述
或重大遗漏之情
形，且不存在任
何欺诈发行的情
形，本人对招股
说明书所载内容
之真实性、准确
吴启 性、完整性、及 2021 年 2021 年 9 月
正常履行
元、丁 其他承诺 时性承担相应的 09 月 30 30 日至长
中
禾 法律责任。若发 日 期
行人招股说明书
及其他信息披露
资料有虚假记
载、误导性陈述
或重大遗漏，或
存在欺诈发行上
市情形的，导致
对判断发行人是
否符合法律规定
的发行条件构成
重大、实质影响
87
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
的，本人将督促
发行人依法回购
首次公开发行的
全部新股，回购
价格按照发行价
（若发行人股票
在此期间发生除
权除息事项的，
发行价做相应调
整）加算银行同
期存款利息确
定，并根据相关
法律、法规规定
的程序实施。如
发行人招股说明
书及其他信息披
露资料有虚假记
载、误导性陈述
或者重大遗漏，
或存在欺诈发行
上市情形的，致
使投资者在证券
交易中遭受损失
的，将依法赔偿
投资者损失。上
述违法事实被中
国证监会或司法
机关认定后，本
人将本着简化程
序、积极协商、
先行赔付、切实
保障投资者特别
是中小投资者利
益的原则，按照
投资者直接遭受
的可测算的经济
损失选择与投资
者和解、通过第
三方与投资者调
解及设立投资者
赔偿基金等方式
积极赔偿投资者
由此遭受的直接
经济损失。
88
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
发行人招股说明
书及其他信息披
露资料所载内容
不存在虚假记
载、误导性陈述
或重大遗漏之情
吴启 形，且不存在任
元、丁 何欺诈发行的情
禾、从 形，本人对招股
波、施 说明书所载内容
晨宁、 之真实性、准确
甘圣 性、完整性、及
宏、张 时性承担相应的
勇、俞 法律责任。如发 2021 年 2021 年 9 月
正常履行
婷婷、 其他承诺 行人招股说明书 09 月 30 30 日至长
中
张红 及其他信息披露 日 期
英、谢 资料有虚假记
建民、 载、误导性陈述
赵可、 或者重大遗漏，
许玥、 或存在欺诈发行
戴雯 上市情形的，致
艳、张 使投资者在证券
戈泉 交易中遭受损失
的，将依法赔偿
投资者损失。本
人承诺不因职务
变更、离职等原
因而放弃履行已
作出的承诺。
安信证券股份有
限公司承诺：因
本公司为发行人
首次公开发行制
安信证
作、出具的文件 2021 年 2021 年 9 月
券股份 正常履行
其他承诺 有虚假记载、误 09 月 30 30 日至长
有限公 中
导性陈述或者重 日 期
司
大遗漏，由此给
投资者造成损失
的，将依法赔偿
投资者的损失。
中审众 中审众环会计师 2021 年 2021 年 9 月
正常履行
环会计 其他承诺 事务所（特殊普 09 月 30 30 日至长
中
师事务 通合伙）承诺： 日 期
89
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
所（特 我们接受委托，
殊普通 为浙江君亭酒店
合伙） 管理股份有限公
司首次公开发行
股票出具了财务
报表审计报告
（报告编号：众
环审字
(2021)0211155
号）、非经常性损
益的鉴证报告
（报告编号：众
环专字
(2021)0210899
号）以及内部控
制鉴证报告（报
告编号：众环专
字(2021)0210901
号）。根据中国证
券监督管理委员
会《中国证监会
关于进一步推进
新股发行体制改
革的意见》（证监
会公告[2013]42
号）的要求，我
们承诺如下：如
果因我们出具上
述文件的执业行
为存在过错，违
反了法律法规、
中国注册会计师
协会依法拟定并
经国务院财政部
门批准后施行的
执业准则和规则
以及诚信公允的
原则，从而导致
上述文件中存在
虚假记载、误导
性陈述或者重大
遗漏，并由此给
基于对该等文件
的合理信赖而将
90
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
其用于浙江君亭
酒店管理股份有
限公司股票投资
决策的投资者造
成损失的，我们
将依照相关法律
法规的规定对该
等投资者承担相
应的民事赔偿责
任。
上海市锦天城律
师事务所承诺：
本所为发行人首
次公开发行制
作、出具的文件
不存在虚假记
载、误导性陈述
或者重大遗漏的
上海市 情形；若因本所
2021 年 2021 年 9 月
锦天城 未勤勉尽责，被 正常履行
其他承诺 09 月 30 30 日至长
律师事 证券监督管理部 中
日 期
务所 门认定为发行人
首次公开发行制
作、出具的文件
有虚假记载、误
导性陈述或者重
大遗漏，给投资
者造成损失的，
将依法赔偿投资
者损失。
发行人及其控股
股东、董事、监
事及高级管理人
员将严格履行就
发行人首次公开
发行股票并上市
2021 年 2021 年 9 月
所做出的所有公 正常履行
公司 其他承诺 09 月 30 30 日至长
开承诺事项，积 中
日 期
极接受社会监
督。1、若相关主
体非因不可抗力
原因导致未能完
全且有效地履行
承诺事项中的各
91
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
项义务或责任，
则承诺将采取以
下措施予以约
束：（1）发行人
承诺①在股东大
会及证券监管部
门指定的披露媒
体上公开说明未
履行公开承诺的
具体原因，并向
股东和社会公众
投资者道歉；②
以自有资金补偿
公众投资者因依
赖相关承诺实施
交易而遭受的直
接损失，补偿金
额依据本公司与
投资者协商确定
的金额，或证券
监督管理部门、
司法机关认定的
方式或金额确
定；③在本公司
未完全消除因本
公司未履行相关
承诺事项所导致
的所有不利影响
之前，本公司不
得以任何形式向
董事、监事、高
级管理人员增加
薪资或津贴。若
发行人、控股股
东、董事、监事、
高级管理人员因
不可抗力原因导
致未能充分且有
效履行公开承诺
事项的，则承诺
将采取以下措施
予以约束：在不
可抗力原因消除
后，应在股东大
92
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
会及中国证监会
指定媒体上公开
说明造成其未能
充分且有效履行
公开承诺事项的
不可抗力的具体
情况，并向股东
和社会公众投资
者致歉。同时，
应尽快研究将投
资者利益损失降
低到最小的处理
方案，尽可能的
保护投资者的利
益。相关主体还
应说明原有承诺
在不可抗力消除
后是否继续实
施，如不继续实
施的，应根据实
际情况提出新的
承诺（公司提出
的处理方案及新
承诺，还将履行
相关决策、审批
程序）。
发行人及其控股
股东、董事、监
事及高级管理人
员将严格履行就
发行人首次公开
发行股票并上市
所做出的所有公
开承诺事项，积
吴启 2021 年 2021 年 9 月
极接受社会监 正常履行
元、丁 其他承诺 09 月 30 30 日至长
督。1、若相关主 中
禾 日 期
体非因不可抗力
原因导致未能完
全且有效地履行
承诺事项中的各
项义务或责任，
则承诺将采取以
下措施予以约
束：（2）控股股
93
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
东、实际控制人
承诺①在股东大
会及证券监管部
门指定的披露媒
体上公开说明未
履行的具体原因
并向股东和社会
公众投资者道
歉；②以自有资
金补偿公众投资
者因依赖相关承
诺实施交易而遭
受的直接损失，
补偿金额依据本
人与投资者协商
确定的金额，或
证券监督管理部
门、司法机关认
定的方式或金额
确定；③如果本
人未承担前述赔
偿责任，公司有
权扣减本人所获
分配的现金分红
用于承担前述赔
偿责任。同时，
本人持有的公司
股份锁定期除被
强制执行、上市
公司重组、为履
行保护投资者利
益承诺等必须转
让的情形外，自
动延长至本人完
全消除因本人未
履行相关承诺事
项所导致的所有
不利影响之日；
④在本人完全消
除因本人未履行
相关承诺事项所
导致的所有不利
影响之前，本人
将不得以任何方
94
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
式要求公司增加
本人薪资或津
贴，并且亦不得
以任何形式接受
公司增加支付的
薪资或津贴；⑤
如本人因未能完
全且有效地履行
承诺事项而获得
收益的，该等收
益归公司所有，
并在获得该等收
益之日起五个工
作日内将其支付
给公司指定账
户。若发行人、
控股股东、董事、
监事、高级管理
人员因不可抗力
原因导致未能充
分且有效履行公
开承诺事项的，
则承诺将采取以
下措施予以约
束：在不可抗力
原因消除后，应
在股东大会及中
国证监会指定媒
体上公开说明造
成其未能充分且
有效履行公开承
诺事项的不可抗
力的具体情况，
并向股东和社会
公众投资者致
歉。同时，应尽
快研究将投资者
利益损失降低到
最小的处理方
案，尽可能的保
护投资者的利
益。相关主体还
应说明原有承诺
在不可抗力消除
95
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
后是否继续实
施，如不继续实
施的，应根据实
际情况提出新的
承诺（公司提出
的处理方案及新
承诺，还将履行
相关决策、审批
程序）。
发行人及其控股
股东、董事、监
事及高级管理人
员将严格履行就
发行人首次公开
发行股票并上市
所做出的所有公
开承诺事项，积
极接受社会监
吴启 督。1、若相关主
元、丁 体非因不可抗力
禾、从 原因导致未能完
波、施 全且有效地履行
晨宁、 承诺事项中的各
甘圣 项义务或责任，
宏、张 则承诺将采取以
勇、俞 下措施予以约 2021 年 2021 年 9 月
正常履行
婷婷、 其他承诺 束：（3）董事、 09 月 30 30 日至长
中
张红 监事、高级管理 日 期
英、谢 人员承诺①在公
建民、 司股东大会及中
赵可、 国证监会指定媒
许玥、 体上公开说明未
戴雯 能完全且有效履
艳、张 行承诺事项的原
戈泉 因并向公司股东
和社会公众投资
者道歉；②公司
有权扣减本人所
获分配的现金分
红用于承担相应
赔偿责任。同时，
本人所持公司股
份的锁定期除被
强制执行、上市
96
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司重组、为履
行保护投资者利
益承诺等必须转
让的情形外，自
动延长至本人完
全消除因本人未
履行相关承诺事
项而导致的所有
不利影响之日
（独立董事除
外）；③在本人完
全消除因本人未
履行相关承诺事
项而导致的所有
不利影响之前，
本人将不得以任
何方式要求公司
增加薪资或津
贴，并且亦不得
以任何形式接受
公司增加支付的
薪资或津贴；④
如本人因未能完
全且有效地履行
承诺事项而获得
收益的，该等收
益归公司所有，
并在获得该等收
益之日起五个工
作日内将其支付
给公司指定账
户。若发行人、
控股股东、董事、
监事、高级管理
人员因不可抗力
原因导致未能充
分且有效履行公
开承诺事项的，
则承诺将采取以
下措施予以约
束：在不可抗力
原因消除后，应
在股东大会及中
国证监会指定媒
97
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
体上公开说明造
成其未能充分且
有效履行公开承
诺事项的不可抗
力的具体情况，
并向股东和社会
公众投资者致
歉。同时，应尽
快研究将投资者
利益损失降低到
最小的处理方
案，尽可能的保
护投资者的利
益。相关主体还
应说明原有承诺
在不可抗力消除
后是否继续实
施，如不继续实
施的，应根据实
际情况提出新的
承诺（公司提出
的处理方案及新
承诺，还将履行
相关决策、审批
程序）。
为维护公司和全
体股东的合法权
益，保障公司首
吴启 次公开发行股票
元、丁 摊薄即期回报采
禾、从 取的填补措施的
波、施 切实履行，公司
晨宁、 董事/高级管理
甘圣 人员作出如下承 2021 年 2021 年 9 月
正常履行
宏、张 其他承诺 诺：1、本人承诺 09 月 30 30 日至长
中
勇、俞 不无偿或以不公 日 期
婷婷、 平条件向其他单
张红 位或者个人输送
英、谢 利益，也不采用
建民、 其他方式损害公
张戈泉 司利益；2、本人
承诺对职务消费
行为进行约束；
3、本人承诺不动
98
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
用公司资产从事
与其履行职责无
关的投资、消费
活动；4、本人承
诺由董事会或薪
酬与考核委员会
制定的薪酬制度
与公司填补回报
措施的执行情况
相挂钩；5、若公
司后续推出公司
股权激励政策，
本人承诺拟公布
的公司股权激励
的行权条件与公
司填补回报措施
的执行情况相挂
钩；6、自本承诺
出具日至公司本
次公开发行股票
实施完毕前，若
中国证监会作出
关于填补回报措
施及其承诺的其
他新的监管规定
的，且上述承诺
不能满足中国证
监会该等规定
时，本人承诺届
时将按照中国证
监会的最新规定
出具补充承诺。
作为填补回报措
施相关责任主体
之一，若违反上
述承诺或拒不履
行上述承诺，本
人同意按照中国
证监会和深圳证
券交易所等证券
监管机构按照其
制定或发布的有
关规定、规则，
对本人作出相关
99
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
处罚或采取相关
管理措施。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2018年度颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），规
定在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企
业，自2019年1月1日起实行新租赁准则；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实行。
根据上述规定，公司于2021年1月1日执行新租赁准则。经公司第三届董事会第二次会议于2021年4月
25日决议通过，公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进
行变更。
100
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
详见“第十节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”的“45、其他”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本集团于2021年4月14日注销义乌世贸君亭城中城酒店有限公司，故报告期不再纳入合并范围。
2、本集团于2021年3月25日设立成都遇见君亭酒店有限公司，注册资本为人民币1,000万元，报告期合并范
围增加成都遇见君亭酒店有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 80
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2年
境内会计师事务所注册会计师姓名 林俊、黄为
注册会计师林俊审计服务的连续年限为 2 年，注册会计师
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
黄为审计服务的连续年限为 1 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
101
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、金额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
102
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
详情见下表
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁其他公司资产情况
租赁资
租赁收 租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 产涉及 租赁起 租赁终 是否关 关联关
益（万 益确定 益对公
名称 名称 产情况 金额（万 始日 止日 联交易 系
元） 依据 司影响
元）
杭州汇
杭州弄
和君亭 杭州市 2014 年 2035 年 增加公
口社区 37,472.3
酒店管 新风路 03 月 20 03 月 19 0 市场价 司成本 否 不适用
经济合 7
理有限 589 号 日 日 费用
作社
公司
浙江文
杭州世
艺大厦、 杭州市
贸西湖 2017 年 2026 年 增加公
中国文 学院路
四季艺 2,155.71 09 月 01 08 月 31 0 市场价 司成本 否 不适用
联浙江 29 号、
联都市 日 日 费用
省文联 31 号
酒店有
文艺之
103
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
家 限公司
杭州灵
杭州和
溪君亭 杭州市 2014 年 2024 年 增加公
景置业
酒店管 西溪路 3,885.5 06 月 18 12 月 17 0 市场价 司成本 否 不适用
有限公
理有限 537 号 日 日 费用
司
公司
杭州市
杭州千 杭州千
雷霆路
越酒店 越君亭 2017 年 2037 年 增加公
120 号、 16,814.7
投资管 酒店管 12 月 01 09 月 30 0 市场价 司成本 否 不适用
122 号、 5
理有限 理有限 日 日 费用
124 号、
公司 公司
126 号
浙江省 杭州芯
杭州市 2018 年 2024 年 增加公
旅游宣 君亭酒
西溪路 1,738.53 09 月 10 03 月 09 0 市场价 司成本 否 不适用
传推广 店有限
533 号 日 日 费用
中心 公司
宁波欧 宁波市
宁波华
华君亭 鄞州区 2016 年 2032 年 增加公
商置业
酒店管 天童南 7,980.79 05 月 01 04 月 30 0 市场价 司成本 否 不适用
有限公
理有限 路 657 日 日 费用
司
公司 号
上海中
星集团 上海君
上海市 2016 年 2030 年 增加公
振城不 亭酒店
人民路 9,125.24 01 月 01 12 月 31 0 市场价 司成本 否 不适用
动产经 管理有
839 号 日 日 费用
营有限 限公司
公司
上海柏
上海新
阳君亭 上海市 2018 年 2023 年 增加公
君投资
酒店管 曲阳路 2,220.95 07 月 01 06 月 30 0 市场价 司成本 否 不适用
管理有
理有限 777 号 日 日 费用
限公司
公司
上海君
上海创 上海市
亭别院 2016 年 2026 年 增加公
智天地 杨浦区
酒店管 9,829.79 08 月 10 08 月 09 0 市场价 司成本 否 不适用
发展有 政学路
理有限 日 日 费用
限公司 77 号
公司
上海君
上海创 上海市
亭别院 2017 年 2026 年 增加公
智天地 杨浦区
酒店管 1,889.31 03 月 10 08 月 09 0 市场价 司成本 否 不适用
发展有 政学路
理有限 日 日 费用
限公司 77 号
公司
104
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
合肥君
安徽省 亭西湖 合肥市
2012 年 2028 年 增加公
华侨饭 四季酒 庐阳区
9,815.06 12 月 01 08 月 31 0 市场价 司成本 否 不适用
店有限 店管理 长江中
日 日 费用
公司 有限公 路 98 号
司
三亚市
三亚华 三亚朗
吉阳区 2018 年 2032 年 增加公
信实业 廷酒店
大东海 4,750 01 月 01 12 月 31 0 市场价 司成本 否 不适用
发展有 有限公
海花路 日 日 费用
限公司 司
13 号
上海市
徐汇区
桂林东
街 18
上海中
上海同 号、20
星集团
文君亭 号、22 2020 年 2029 年 增加公
振城不
酒店管 号，桂林 4,996.15 01 月 01 08 月 31 0 市场价 司成本 否 不适用
动产经
理有限 路 11 日 日 费用
营有限
公司 号、13
公司
号、15
号、17
号、1 号
1-3 层
四川省
成都市
锦江区
成都遇 华兴东
四川日 2021 年 2031 年 增加公
见君亭 街 16 号 13,979.4
报报业 08 月 12 08 月 11 0 市场价 司成本 否 不适用
酒店有 西部文 7
集团 日 日 费用
限公司 化产业
中心第
30 层至
第 38 层
注：租赁资产涉及金额为，根据合同全周期计算的租金支出总额。
其他公司租赁公司资产合同情况
租赁资
租赁收 租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 产涉及 租赁起 租赁终 是否关 关联关
益（万 益确定 益对公
名称 名称 产情况 金额（万 始日 止日 联交易 系
元） 依据 司影响
元）
105
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
杭州汇
浙江汇
和君亭 杭州市 2014 年 2035 年
和商业 37,596.6 增加公
酒店管 新风路 0 07 月 20 03 月 19 市场价 否 不适用
有限公 1 司利润
理有限 589 号 日 日
司
公司
上海柏 上海量
阳君亭 文资产 上海市 2018 年 2023 年
增加公
酒店管 管理咨 曲阳路 0 07 月 01 06 月 30 1,946.9 市场价 否 不适用
司利润
理有限 询有限 777 号 日 日
公司 公司
注：租赁收益金额为：根据合同全周期计算的租赁收益总额。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
其他类 自有资金 26,600 7,660 0 0
合计 26,600 7,660 0 0
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
106
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
107
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行新 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
股 股
股
60,405, 100.00 1,068,4 61,473,4
一、有限售条件股份 1,068,442 76.33%
000 % 42 42
1、国家持股 0
2、国有法人持股 6,006 6,006 6,006 0.00%
60,405, 100.00 1,058,8 61,463,8
3、其他内资持股 1,058,844 76.31%
000 % 44 44
其中：境内法人持股 3,451 3,451 3,451 0.00%
境内自然人持 59,850, 59,855,3
99.08% 5,313 5,313 74.32%
股 000 13
1,050,0 1,605,08
基金、理财产品等 555,000 0.92% 1,050,080 1.99%
80 0
4、外资持股 3,592 3,592 3,592 0.00%
其中：境外法人持股 3,520 3,520 3,520 0.00%
境外自然人持
72 72 72 0.00%
股
19,066, 19,066,5
二、无限售条件股份 19,066,558 23.67%
558 58
19,066, 19,066,5
1、人民币普通股 19,066,558 23.67%
558 58
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
60,405, 100.00 20,135, 80,540,0 100.00
三、股份总数 20,135,000
000 % 000 00 %
股份变动的原因
108
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年9月30日在深圳交易所创业板上市，公开发行股票数量为20,135,000股，全部为新股发行，其中19,066,558股股
票自上市之日起开始上市交易，发行后，人民币普通股股份总数为80,540,000股。本次发行结束后，公司限售股以及股本总
数相应发生变化。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
相关股份变动已经由证监会、股东大会及董事会批准。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动情况，已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股 拟解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
数 数 日期
首发前限售
吴启元 0 29,323,125 0 29,323,125 2024-09-29
股
首发前限售
从波 0 15,619,500 0 15,619,500 2022-09-29
股
首发前限售
施晨宁 0 8,292,375 0 8,292,375 2022-09-29
股
首发前限售
吴海浩 0 2,632,500 0 2,632,500 2022-09-29
股
首发前限售
徐汉杰 0 1,200,000 0 1,200,000 2022-09-29
股
首发前限售
沈玮 0 877,500 0 877,500 2022-09-29
股
首发前限售
甘圣宏 0 877,500 0 877,500 2022-09-29
股
首发前限售
张勇 0 877,500 0 877,500 2022-09-29
股
中城赋比兴 首发前限售
0 390,000 0 390,000 2022-09-29
（天津）股权 股
109
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
投资基金管
理合伙企业
（有限合伙）
－上海中城
涌翼投资中
心（有限合
伙）
上海中城荣
耀股权投资
基金管理有
首发前限售
限公司－上 0 165,000 0 165,000 2022-09-29
股
海中城勇略
投资中心（有
限合伙）
首发前限售
鲍立敏 0 150,000 0 150,000 2022-09-29
股
首次公开发
首发后限售
行网下配售 0 1,068,442 0 1,068,442 2022-03-30
股
限售股
合计 0 61,473,442 0 61,473,442 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其
发行价格 获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
（或利率） 交易数量 日期
名称
股票类
人民币 A 2021 年 09 2021 年 09 巨潮资讯 2021 年 09
12.24 20,135,000 19,066,558
股普通股 月 30 日 月 30 日 网 月 29 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2019年1月30日，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于公司符合首次公开发行股票并上市条
件的议案》，该发行股票事项于2019年2月18日经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。2021年8月17
日公司收到中国证监会“证监许可[2021]2686号文件”同意公司首次公开发行股票注册的批复。
公司本次公开发行股票数量为20,135,000股，全部为新股发行，其中19,066,558股股票自上市之日起开
始上市交易，发行后，人民币普通股股份总数为80,540,000股。
110
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、股份总数
报告期内，公司于2021年9月30日公开发行20,135,000股人民币普通股（A股），占发行后总股份比例为
25%，新股登记完成后，公司的总股本变更为80,540,000股。
2、股东结构变动情况
公司于报告期内公开发行股份未造成公司控股股东及实际控制人发生变更，公司控股股东仍为吴启元
先生，其持股比例因公开发行由48.54%被动稀释至36.41%。实际控制人仍为吴启元、丁禾夫妇；除控股股
东外，公司其他持股5%以上的大股东仍是从波先生和施晨宁先生，未发生变动。
3、公司资产和负债结构变动情况
截止2021年12月31日，公司资产总额137,262万元，归属于上市公司股东的净资产为48,607万元，公司
资产负债率65.87%，比上年末增加28.99个百分点。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期
年度报
末表决 持有特
告披露 年度报告披露日
权恢复 别表决
报告期末 日前上 前上一月末表决
的优先 权股份
普通股股 11,543 一月末 5,957 0 权恢复的优先股 0 0
股股东 的股东
东总数 普通股 股东总数（如有）
总数（如 总数（如
股东总 （参见注 9）
有）（参 有）
数
见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
境内自然 36.41 29,323,1 29,323,1
吴启元 0 0
人 % 25 25
境内自然 19.39 15,619,5 15,619,5
从波 0 0
人 % 00 00
施晨宁 境内自然 10.30 8,292,37 0 8,292,37 0
111
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
人 % 5 5
境内自然 2,632,50 2,632,50
吴海浩 3.27% 0 0
人 0 0
境外自然 1,200,00 1,200,00
徐汉杰 1.49% 0 0
人 0 0
境内自然
沈玮 1.09% 877,500 0 877,500 0
人
境内自然
甘圣宏 1.09% 877,500 0 877,500 0
人
境内自然
张勇 1.09% 877,500 0 877,500 0
人
华安基金
－上海银
行－华安
721,80
基金－新 其他 0.90% 721,800 721,800 0
0
纪元 2 号
集合资产
管理计划
境内自然 718,17
吴玉芳 0.89% 718,175 718,175 0
人 5
战略投资者或一般法
人因配售新股成为前
无
10 名股东的情况（如
有）（参见注 4）
上述股东关联关系或
公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
一致行动的说明
上述股东涉及委托/受
托表决权、放弃表决权 无
情况的说明
前 10 名股东中存在回
购专户的特别说明（如 无
有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
华安基金－上海银行
－华安基金－新纪元 2 721,800 人民币普通股 721,800
号集合资产管理计划
吴玉芳 718,175 人民币普通股 718,175
112
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
中国农业银行股份有
限公司－大成创业板
714,000 人民币普通股 714,000
两年定期开放混合型
证券投资基金
华安基金－兴业银行
－华安基金－新纪元 1 563,500 人民币普通股 563,500
号资产管理计划
楼丽君 562,930 人民币普通股 562,930
上海睿亿投资发展中
心（有限合伙）－睿亿
562,584 人民币普通股 562,584
投资攀山二期证券私
募投资基金
陈伟 466,764 人民币普通股 466,764
中国国际金融香港资
产管理有限公司－客 444,495 人民币普通股 444,495
户资金 2
中信里昂资产管理有
362,598 人民币普通股 362,598
限公司－客户资金
泰康人寿保险有限责
任公司－投连－产业 360,000 人民币普通股 360,000
精选
前 10 名无限售流通股
股东之间，以及前 10
名无限售流通股股东 未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存
和前 10 名股东之间关 在关联关系或属于一致行动人。
联关系或一致行动的
说明
公司股东吴玉芳通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 718,175
参与融资融券业务股 股，实际合计持有 718,175 股；
东情况说明（如有）（参 公司股东上海睿亿投资发展中心（有限合伙）－睿亿投资攀山二期证券私募投资基金通过普通
见注 5） 证券账户持有公司股份 72 股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
公司股份 562,584 股，实际合计持有 562,656 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
113
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
吴启元 中国 否
自公司成立以来一直就职于浙江君亭酒店管理股份有限公司，现任公司董事
主要职业及职务
长
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
吴启元 本人 中国 否
一致行动（含协议、亲属、
丁禾 中国 否
同一控制）
吴启元先生自公司成立以来一直就职于浙江君亭酒店管理股份有限公司，现任公司董事
主要职业及职务 长；
丁禾女士自公司成立以来一直就职于浙江君亭酒店管理股份有限公司，现任公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
114
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
115
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
116
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
117
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 25 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字(2022)3610061 号
注册会计师姓名 林俊、黄为
审计报告正文
浙江君亭酒店管理股份有限公司全体股东：
1、审计意见
我们审计了浙江君亭酒店管理股份有限公司（以下简称“君亭酒店公司”）财务报表，包括2021年12
月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了君亭酒店公司
2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
2、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于君
亭酒店公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
3、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定2021年度的下
列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
如“五、5”、“七、28”所述，截至2021年12月31 （1）了解与商誉相关的内部控制制度，测试关键内
日，君亭酒店公司商誉的账面价值为3,185.52万元。由 部控制设计和执行的有效性；
于商誉账面价值对财务报表影响重大，管理层执行减
（2）检查商誉的相关确认是否符合企业会计准则的
值测试时需要对关键假设作出重大判断，而管理层估
要求；
计及判断的不同可能造成重大财务影响，我们将商誉
确定为关键审计事项。 （3）复核商誉形成的相关原因及计算过程；
（4）评估管理层减值测试方法的适当性；
118
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）测试管理层减值测试所依据的基础数据，评估
管理层减值测试中所采用的关键假设及判断的合理
性；
（6）评价管理层聘请的外部独立评估机构的胜任能
力、专业素质和客观性；
（7）获取外部独立评估机构出具的评估报告，复核
商誉减值测试过程中所采用方法的恰当性、关键假
设和重要参数（如增长率、折现率等）的合理性；
（8）复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额
的计算表；
（9）比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金
额的差异，确认是否存在商誉减值情况；
（10）检查与商誉有关的信息是否已在财务报表中
作出恰当列报和披露。
4、其他信息
君亭酒店公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
5、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估君亭酒店公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算君亭酒店公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督君亭酒店公司的财务报告过程。
6、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
119
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对君
亭酒店公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致君亭酒店公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就君亭酒店公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我
们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与浙江君亭酒店管理股份有限公司治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江君亭酒店管理股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 222,364,435.70 105,611,463.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 76,702,107.15
衍生金融资产
应收票据
应收账款 28,564,605.57 24,195,378.68
应收款项融资
预付款项 3,078,893.73 25,978,184.27
120
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,341,368.09 22,656,290.93
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 927,926.42 850,027.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 15,210,902.73
其他流动资产 19,528,999.10 24,820,209.92
流动资产合计 395,719,238.49 204,111,555.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 231,045,321.13
长期股权投资 190,718.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,442,309.34 7,368,521.13
在建工程 27,455,883.58 747,583.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 492,277,982.31
无形资产 1,547,873.51 1,857,693.23
开发支出
商誉 31,855,232.43 31,855,232.43
长期待摊费用 113,383,438.99 142,531,806.66
递延所得税资产 41,082,292.12 31,540,038.75
其他非流动资产 31,756,494.94 31,639,113.21
非流动资产合计 977,037,547.07 247,539,988.41
121
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
资产总计 1,372,756,785.56 451,651,544.08
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,221,348.40 20,302,053.14
预收款项 5,635,592.12 6,827,890.28
合同负债 3,033,018.86 4,882,075.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,977,989.57 3,751,396.90
应交税费 12,223,487.77 9,460,149.92
其他应付款 42,342,269.19 34,961,086.11
其中：应付利息 281,882.33 26,840.83
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 76,669,897.08
其他流动负债
流动负债合计 158,103,602.99 80,184,651.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 728,883,613.94
长期应付款
122
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,135,581.36 19,639,343.80
递延所得税负债 2,510,479.30
其他非流动负债 64,217,004.95
非流动负债合计 746,019,195.30 86,366,828.05
负债合计 904,122,798.29 166,551,479.89
所有者权益：
股本 80,540,000.00 60,405,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 187,308,537.03 18,690,100.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,485,714.30 24,740,957.10
一般风险准备
未分配利润 191,865,463.17 191,934,831.18
归属于母公司所有者权益合计 486,199,714.50 295,770,888.59
少数股东权益 -17,565,727.23 -10,670,824.40
所有者权益合计 468,633,987.27 285,100,064.19
负债和所有者权益总计 1,372,756,785.56 451,651,544.08
法定代表人：吴启元 主管会计工作负责人：张勇 会计机构负责人：姜普婧
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 209,962,965.17 88,037,569.71
交易性金融资产 67,087,855.78
衍生金融资产
应收票据
应收账款 17,124,309.28 10,652,752.11
123
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
应收款项融资
预付款项 866,396.68 2,092,268.55
其他应收款 170,332,336.02 162,225,512.52
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,246,802.29 9,367,339.64
流动资产合计 466,620,665.22 272,375,442.53
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 47,393,701.78 38,202,983.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 74,759.24 56,287.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,476,003.35 1,743,313.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 66,985.24 120,573.38
递延所得税资产 1,100,692.99 976,720.41
其他非流动资产 30,000,000.00
非流动资产合计 80,112,142.60 41,099,877.60
资产总计 546,732,807.82 313,475,320.13
流动负债：
短期借款
124
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,961,704.39 2,167,504.42
预收款项 130,237.33 556,248.00
合同负债 3,033,018.86 4,882,075.49
应付职工薪酬 694,045.03 430,757.33
应交税费 4,440,240.49 4,440,041.86
其他应付款 5,841,977.54 2,457,961.02
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 77,312,943.21 51,423,099.73
流动负债合计 93,414,166.85 66,357,687.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,200,000.00 1,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,200,000.00 1,200,000.00
负债合计 94,614,166.85 67,557,687.85
所有者权益：
股本 80,540,000.00 60,405,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
125
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
资本公积 187,308,537.03 18,690,100.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,485,714.30 24,740,957.10
未分配利润 157,784,389.64 142,081,574.87
所有者权益合计 452,118,640.97 245,917,632.28
负债和所有者权益总计 546,732,807.82 313,475,320.13
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 277,510,567.12 256,033,890.55
其中：营业收入 277,510,567.12 256,033,890.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 241,749,682.42 219,415,986.76
其中：营业成本 185,179,681.19 191,675,489.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 537,900.63 864,920.67
销售费用 13,500,513.90 10,104,296.13
管理费用 23,137,762.97 15,938,617.02
研发费用
财务费用 19,393,823.73 832,663.44
其中：利息费用 20,124,072.85 534,031.91
利息收入 1,388,316.10 384,968.74
126
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
加：其他收益 3,980,486.08 1,199,626.36
投资收益（损失以“－”号
2,452,056.90 1,180,870.81
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
102,107.15
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-876,415.52 -18,610.01
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-350,902.53 -134,603.38
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,068,216.78 38,845,187.57
加：营业外收入 3,932,245.03 15,035,850.29
减：营业外支出 321,313.85 12,245,866.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号
44,679,147.96 41,635,171.31
填列）
减：所得税费用 10,562,758.33 8,464,753.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,116,389.63 33,170,417.78
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
34,116,389.63 33,170,417.78
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 36,917,591.44 35,066,042.12
2.少数股东损益 -2,801,201.81 -1,895,624.34
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
127
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 34,116,389.63 33,170,417.78
归属于母公司所有者的综合收
36,917,591.44 35,066,042.12
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-2,801,201.81 -1,895,624.34
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.58
（二）稀释每股收益 0.56 0.58
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴启元 主管会计工作负责人：张勇 会计机构负责人：姜普婧
128
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 41,986,037.76 26,645,950.56
减：营业成本 23,024,609.73 13,591,179.31
税金及附加 15,910.88 200,956.68
销售费用 2,887,461.38 1,046,944.65
管理费用 5,900,752.42 4,161,873.78
研发费用
财务费用 -3,922,021.89 -2,977,477.07
其中：利息费用 54,705.50
利息收入 3,937,206.46 3,058,213.33
加：其他收益 147,122.88 86,418.33
投资收益（损失以“－”
5,476,345.98 45,481,316.71
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
87,855.78
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-583,746.12 -298,281.91
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
19,206,903.76 55,891,926.34
列）
加：营业外收入 2,638,217.82 2,178,792.09
减：营业外支出 431.13 517,500.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
21,844,690.45 57,553,218.43
号填列）
129
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
减：所得税费用 4,397,118.48 3,196,734.94
四、净利润（净亏损以“－”号填
17,447,571.97 54,356,483.49
列）
（一）持续经营净利润（净亏
17,447,571.97 54,356,483.49
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 17,447,571.97 54,356,483.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
130
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
287,867,815.08 278,075,687.01
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 39,685.76
收到其他与经营活动有关的现
11,449,415.90 10,505,320.65
金
经营活动现金流入小计 299,317,230.98 288,620,693.42
购买商品、接受劳务支付的现
71,645,339.12 138,833,256.44
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 56,402,068.47 51,374,178.52
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
现金
支付的各项税费 14,895,320.31 22,339,222.52
支付其他与经营活动有关的现
21,868,800.73 26,749,338.32
金
经营活动现金流出小计 164,811,528.63 239,295,995.80
经营活动产生的现金流量净额 134,505,702.35 49,324,697.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,394,429.77 1,180,870.81
处置固定资产、无形资产和其
5,631.75 79,960.78
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
210,006,317.56 67,500,000.00
金
投资活动现金流入小计 212,406,379.08 68,760,831.59
购建固定资产、无形资产和其
34,851,936.08 33,637,287.53
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
296,000,000.00 67,500,000.00
金
投资活动现金流出小计 330,851,936.08 101,137,287.53
投资活动产生的现金流量净额 -118,445,557.00 -32,376,455.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 217,952,400.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 60,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 217,952,400.00 60,100,000.00
偿还债务支付的现金 60,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
582,880.75 1,060,663.58
付的现金
132
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其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
116,676,692.87 4,573,867.92
金
筹资活动现金流出小计 117,259,573.62 65,734,531.50
筹资活动产生的现金流量净额 100,692,826.38 -5,634,531.50
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,752,971.73 11,313,710.18
加：期初现金及现金等价物余
105,611,463.97 94,297,753.79
额
六、期末现金及现金等价物余额 222,364,435.70 105,611,463.97
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
35,095,720.41 23,313,463.06
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
4,179,199.35 6,972,510.20
金
经营活动现金流入小计 39,274,919.76 30,285,973.26
购买商品、接受劳务支付的现
18,758,162.87 11,137,348.58
金
支付给职工以及为职工支付的
5,304,658.55 6,427,943.43
现金
支付的各项税费 4,347,571.96 1,751,764.23
支付其他与经营活动有关的现
12,939,531.14 7,130,875.28
金
经营活动现金流出小计 41,349,924.52 26,447,931.52
经营活动产生的现金流量净额 -2,075,004.76 3,838,041.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 75,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,099,790.99 45,481,316.71
处置固定资产、无形资产和其
133
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
1,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
212,123,205.38 256,071,304.18
金
投资活动现金流入小计 291,222,996.37 302,552,620.89
购建固定资产、无形资产和其
315,249.22 747,503.78
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 182,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
211,650,703.89 233,771,473.66
金
投资活动现金流出小计 393,965,953.11 234,518,977.44
投资活动产生的现金流量净额 -102,742,956.74 68,033,643.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 217,952,400.00
取得借款收到的现金 60,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
233,865,278.76 278,588,406.05
金
筹资活动现金流入小计 451,817,678.76 338,688,406.05
偿还债务支付的现金 60,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
54,705.50
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
225,074,321.80 340,164,857.92
金
筹资活动现金流出小计 225,074,321.80 400,319,563.42
筹资活动产生的现金流量净额 226,743,356.96 -61,631,157.37
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 121,925,395.46 10,240,527.82
加：期初现金及现金等价物余
88,037,569.71 77,797,041.89
额
六、期末现金及现金等价物余额 209,962,965.17 88,037,569.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
134
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
60,
18,6 24,7 191, 295, -10, 285,
405
一、上年期末 90,1 40,9 934, 770, 670, 100,
,00
余额 00.3 57.1 831. 888. 824. 064.
0.0
1 0 18 59 40 19
0
-35, -35, -3,6 -38,
加：会计 242, 242, 93,7 935,
政策变更 202. 202. 01.0 903.
25 25 2 27
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
60,
18,6 24,7 156, 260, -14, 246,
405
二、本年期初 90,1 40,9 692, 528, 364, 164,
,00
余额 00.3 57.1 628. 686. 525. 160.
0.0
1 0 93 34 42 92
0
20,
三、本期增减 168, 35,1 225, -3,2 222,
135 1,74
变动金额（减 618, 72,8 671, 01,2 469,
,00 4,75
少以“－”号 436. 34.2 028. 01.8 826.
0.0 7.20
填列） 72 4 16 1 35
0
36,9 36,9 -2,8 34,1
（一）综合收 17,5 17,5 01,2 16,3
益总额 91.4 91.4 01.8 89.6
4 4 1 3
（二）所有者 20, 168, 188, 188,
投入和减少 135 618, 753, 753,
资本 ,00 436. 436. 436.
135
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
0.0 72 72 72
0
20,
168, 188, 188,
135
1．所有者投 618, 753, 753,
,00
入的普通股 436. 436. 436.
0.0
72 72 72
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-1,7
1,74 -400 -400
（三）利润分 44,7
4,75 ,000. ,000.
配 57.2
7.20 00 00
0
-1,7
1,74
1．提取盈余 44,7
4,75
公积 57.2
7.20
0
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -400 -400
（或股东）的 ,000. ,000.
分配 00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
136
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
80,
187, 26,4 191, 486, -17, 468,
540
四、本期期末 308, 85,7 865, 199, 565, 633,
,00
余额 537. 14.3 463. 714. 727. 987.
0.0
03 0 17 50 23 27
0
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
60,
18,6 19,3 162, 260,
405 -8,37 252,3
一、上年期末 90,1 05,3 304, 704,
,00 5,200 29,64
余额 00.3 08.7 437. 846.
0.0 .06 6.41
1 5 41 47
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
137
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
60,
18,6 19,3 162, 260,
405 -8,37 252,3
二、本年期初 90,1 05,3 304, 704,
,00 5,200 29,64
余额 00.3 08.7 437. 846.
0.0 .06 6.41
1 5 41 47
0
三、本期增减 29,6 35,0
5,43 -2,29 32,77
变动金额（减 30,3 66,0
5,64 5,624 0,417
少以“－”号 93.7 42.1
8.35 .34 .78
填列） 7 2
35,0 35,0
-1,89 33,17
（一）综合收 66,0 66,0
5,624 0,417
益总额 42.1 42.1
.34 .78
2 2
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-5,4
5,43 -400, -400,
（三）利润分 35,6
5,64 000.0 000.0
配 48.3
8.35 0 0
5
-5,4
5,43
1．提取盈余 35,6
5,64
公积 48.3
8.35
5
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -400, -400,
（或股东）的 000.0 000.0
分配 0 0
4．其他
（四）所有者
138
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
60,
18,6 24,7 191, 295,
405 -10,6 285,1
四、本期期末 90,1 40,9 934, 770,
,00 70,82 00,06
余额 00.3 57.1 831. 888.
0.0 4.40 4.19
1 0 18 59
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
60,40 18,690 24,740 142,
一、上年期末 245,917,
5,000 ,100.3 ,957.1 081,
余额 632.28
.00 1 0 574.
139
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
87
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
142,
60,40 18,690 24,740
二、本年期初 081, 245,917,
5,000 ,100.3 ,957.1
余额 574. 632.28
.00 1 0
87
三、本期增减 15,7
20,13 168,61
变动金额（减 1,744, 02,8 206,201,
5,000 8,436.
少以“－”号 757.20 14.7 008.69
.00 72
填列） 7
17,4
（一）综合收 47,5 17,447,5
益总额 71.9 71.97
7
（二）所有者 20,13 168,61
188,753,
投入和减少资 5,000 8,436.
436.72
本 .00 72
20,13 168,61
1．所有者投入 188,753,
5,000 8,436.
的普通股 436.72
.00 72
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-1,74
（三）利润分 1,744,
4,75
配 757.20
7.20
-1,74
1．提取盈余公 1,744,
4,75
积 757.20
7.20
2．对所有者
（或股东）的
分配
140
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
157,
80,54 187,30 26,485
四、本期期末 784, 452,118,
0,000 8,537. ,714.3
余额 389. 640.97
.00 03 0
64
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
60,4
18,69 19,30
一、上年期末 05,0 93,160, 191,561,
0,100. 5,308
余额 00.0 739.73 148.79
31 .75
0
加：会计
141
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
政策变更
前
期差错更正
其
他
60,4
18,69 19,30
二、本年期初 05,0 93,160, 191,561,
0,100. 5,308
余额 00.0 739.73 148.79
31 .75
0
三、本期增减
5,435
变动金额（减 48,920, 54,356,4
,648.
少以“－”号 835.14 83.49
35
填列）
（一）综合收 54,356, 54,356,4
益总额 483.49 83.49
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
5,435
（三）利润分 -5,435,
,648.
配 648.35
35
5,435
1．提取盈余 -5,435,
,648.
公积 648.35
35
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
142
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
60,4
18,69 24,74 142,08
四、本期期末 05,0 245,917,
0,100. 0,957 1,574.8
余额 00.0 632.28
31 .10 7
0
三、公司基本情况
浙江君亭酒店管理股份有限公司（以下简称“本集团”或“公司”）前身系浙江世贸君亭酒店管理有
限公司，于2007年8月8日在杭州市成立。
本公司于2015年9月10日整体变更为股份有限公司，更名为“浙江君亭酒店管理股份有限公司”。
2017年5月10日，本公司2016年度股东大会决议通过，以现有总股本1,500万股为基数，向全体股东每
10股送红股10股，转增后的股本为3,000万股，2017年5月26日为送转股份到帐日，已由瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）出具的瑞华验字【2017】31180005号验资报告验证上述出资。
2017年10月9日，本公司2017年第三次临时股东大会审议通过，以现有总股本3,000万股为基数，向全
体股东每10股送红股3股，转增后的股本为3,900万股，2017年10月18日为送转股份到帐日，已由瑞华会计
师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字【2017】31180013号验资报告验证上述出资。
2017年10月9日，经本公司2017年第三次临时股东大会审议通过公司《关于浙江君亭酒店管理股份有
限公司2017年第一次股票发行方案的议案》，核准公司采用不定向发行的方式新增发行股份数量不超过200
万股，每股面值1.00元，每股发行价为人民币30.00元。截至2017年10月25日止，本公司实际发行股份数量
为127万股，并已收到投资者（上海中城勇略投资中心（有限合伙）、上海中城涌翼投资中心（有限合伙）、
143
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
徐汉杰、鲍立敏）缴入的出资款人民币38,100,000.00元（其中，1,270,000.00元计入股本，36,830,000.00元
计入资本公积）。已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字【2017】31180014号验资报告
验证上述出资。本公司于2017年11月16日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于浙江
君亭酒店管理股份有限公司股票发行股份登记的函》。
2018年5月29日，经本公司2017年年度股东会决议审议通过，以现有总股本4,027万股为基数，按每10
股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额2,013.50万股，转增后股本为6,040.50万股，已由
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字【2018】31180014号验资报告验证上述出资。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2686号文《关于同意浙江君亭酒店管理股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》，本公司公开发行人民币普通股（A股）2,013.50万股，每股面值人民币1元，每
股发行价格为人民币12.24元。截至2021年9月24日13时30分止，公司已收到社会公众股东缴入的出资款人
民币246,452,400.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币188,753,436.72元，其中新增注册资本人
民币20,135,000.00元，余额计人民币168,618,436.72元转入资本公积。已由中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的众环验字(2021)0210033号验资报告验证上述出资。公司于2021年9月30日在深圳证券交易
所创业板上市，证券简称为“君亭酒店”，证券代码为“301073”。
截至2021年12月31日，公司注册资本（股本）为人民币8,054.00万。本集团统一社会信用代码：
91330100665212665U，注册地址位于浙江省杭州市西湖区学院路29号，经营范围为：酒店管理及咨询，物
业管理，酒店工程管理及技术咨询、技术服务，投资管理（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融
资存款、融资担保、代客理财等金融服务）；批发、零售：酒店用品，百货，工艺美术品。货物进出口（法
律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
本集团及子公司（统称“本集团”）主要从事酒店管理服务。
本财务报表经本公司董事会2002年4月25日决议批准报出。
截至2021年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共18户，详见九、“在其他主体中的权益”。本集
团本年合并范围详见八、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订
的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末期12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计，详见五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的
说明，请参阅五、45“其他”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年12月31
日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重
大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财
务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并
方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股
本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
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一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的
判断标准（参见本五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属
于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一
揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
6、合并财务报表的编制方法
1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
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表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本五、22“长期股权投资”
或本五、10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集
团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共
同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集
团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，
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本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外
的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1）、金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
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资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集
团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2）、金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4）、金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
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本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5）、金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6）、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，使用不可输入值。
7）、权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分
配处理。
11、应收票据
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额
计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
应收账款
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
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13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特
征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
押金、备用金及保证金组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金
等应收款项。
账龄组合 本组合按应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
15、存货
存货的分类
存货主要包括库存商品。
存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按
加权平均法计价。
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有
存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货
跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
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16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集
团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选
择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以账龄作为信用风险特征。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见 五、10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
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冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
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位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各
项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价
款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再
一并转入丧失控制权的当期损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
电子设备及家具 年限平均法 3-5 5 19-31.67
办公设备 年限平均法 5 5 19
运输设备 年限平均法 4-5 5 19-23.75
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工
程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见五31、“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见五42、“租赁”。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项目 使用寿命 摊销方法
软件 3-5年 直线法
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五31、“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业
的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
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确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的
长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间及租赁期孰短按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期
应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存
计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见42、“租赁”。
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总
流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确
认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相
关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变
本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺
商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度
将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带
来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商
品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的
交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时
收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有
该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团的收入来源于如下业务类型：
（1）酒店客房服务收入
本集团提供酒店客房服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认酒店客房服务收入。
（2）餐饮收入
本集团提供餐饮服务的，在餐饮服务提供给客户的时点确认收入。
（3）转租服务收入
本集团提供转租服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认转租服务收入。
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（4）前期委托管理服务收入
前期委托管理服务收入系本集团向委托方在酒店开业前提供相关开业前咨询服务时确认的收入。本集
团提供的前期咨询服务以本集团企业文化、经营理念以及内部控制政策及流程为核心，包括开业前采购指
导、装饰设计服务、人员培训服务等不可明确区分的服务。本集团在委托方确认服务时确认相关服务收入。
（5）持续委托管理服务收入
持续委托管理收入系酒店开业后，本集团授予委托方使用本集团酒店品牌的权利，以及派遣总经理行
使酒店日常的经营管理职能。本集团提供上述持续委托管理服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度
确认持续委托管理服务收入。
（6）商品销售收入
本集团销售商品的，在相关商品的控制权转移给客户的时点确认收入。
（7）订房系统渠道服务收入
本集团提供订房系统渠道服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认订房系统渠道服务收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关
的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的
预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负
债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据
正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定
企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其
他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入
当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对
价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
1、本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。
1）初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁
付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采
用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
2）后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本 五、
24、“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用
权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理
方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付
款额计入相关资产成本或当期损益。
2、本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。经营租赁是指除融资租赁
以外的其他租赁。
经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关
的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移
了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。
融资租赁于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款
以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）
进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净
额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
161
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据新租赁准则的规定，对于首次执行
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企 日前已存在的合同，本集团选择不重新
业会计准则第 21 号——租赁（2018 年 评估其是否为租赁或者包含租赁。本集
修订）》（财会[2018]35 号）（以下简称 团选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成
经本公司第三届董事会第二次会议于
“新租赁准则”）。本集团于 2021 年 1 的租赁合同的累计影响数进行调整。首
2021 年 4 月 25 日决议通过
月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据 次执行的累积影响金额调整首次执行
新租赁准则的规定对相关会计政策进 当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留
行变更。 存收益及财务报表其他相关项目金额，
对可比期间信息不予调整。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
报表项目 2020年12月31日（变更前）金额 2021年1月1日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
应收账款 24,195,378.68 10,652,752.11 21,655,821.32 10,652,752.11
预付账款 25,978,184.27 2,092,268.55 4,604,575.26 2,092,268.55
一年内到期的非流 - - 15,434,565.51 -
动资产
其他流动资产 24,820,209.92 9,367,339.64 25,089,825.56 9,367,339.64
长期应收款 - - 242,103,079.90 -
使用权资产 - - 434,557,647.32 -
递延所得税 31,540,038.75 976,720.41 39,781,263.42 976,720.41
其他非流动资产 31,639,113.21 - 1,268,037.95 -
应付账款 20,302,053.14 2,167,504.42 14,243,339.21 2,167,504.42
预收账款 6,827,890.28 556,248.00 4,416,067.75 556,248.00
应交税费 9,460,149.92 4,440,041.86 9,672,149.92 4,440,041.86
一年内到期的非流 - - 73,905,169.73 -
动负债
租赁负债 - - 686,285,133.08 -
递延所得税负债 2,510,479.30 - 53,512.58 -
其他非流动负债 64,217,004.95 - - -
未分配利润 191,934,831.18 142,081,574.87 156,692,628.93 142,081,574.87
少数股东权益 -10,670,824.40 - -14,364,525.42 -
162
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 105,611,463.97 105,611,463.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 24,195,378.68 21,655,821.32 2,539,557.36
应收款项融资
预付款项 25,978,184.27 4,604,575.26 21,373,609.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,656,290.93 22,656,290.93
其中：应收利息 0.00
应收股利 0.00
买入返售金融资产
存货 850,027.90 850,027.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
15,434,565.51 -15,434,565.51
资产
其他流动资产 24,820,209.92 25,089,825.56 -269,615.64
流动资产合计 204,111,555.67 195,902,570.45 8,208,985.22
163
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 242,103,079.90 -242,103,079.90
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 7,368,521.13 7,368,521.13
在建工程 747,583.00 747,583.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 434,557,647.32 -434,557,647.32
无形资产 1,857,693.23 1,857,693.23
开发支出
商誉 31,855,232.43 31,855,232.43
长期待摊费用 142,531,806.66 142,531,806.66
递延所得税资产 31,540,038.75 39,781,263.42 -8,241,224.67
其他非流动资产 31,639,113.21 1,268,037.95 30,371,075.26
非流动资产合计 247,539,988.41 892,494,289.62 -644,954,301.21
资产总计 451,651,544.08 1,097,973,435.49 -646,321,891.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,302,053.14 14,243,339.21 6,058,713.93
预收款项 6,827,890.28 4,416,067.75 2,411,822.53
合同负债 4,882,075.49 4,882,075.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
164
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代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,751,396.90 3,751,396.90
应交税费 9,460,149.92 9,672,149.92 -212,000.00
其他应付款 34,961,086.11 34,961,086.11
其中：应付利息 26,840.83 26,840.83
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
73,905,169.73 -73,905,169.73
负债
其他流动负债
流动负债合计 80,184,651.84 145,831,285.11 -65,646,633.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 686,285,133.08 -686,285,133.08
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,639,343.80 19,639,343.80
递延所得税负债 2,510,479.30 53,512.58 2,456,966.72
其他非流动负债 64,217,004.95 64,217,004.95
非流动负债合计 86,366,828.05 705,977,989.46 619,611,161.41
负债合计 166,551,479.89 851,809,274.57 -685,257,794.68
所有者权益：
股本 60,405,000.00 60,405,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
165
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资本公积 18,690,100.31 18,690,100.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,740,957.10 24,740,957.10
一般风险准备
未分配利润 191,934,831.18 156,692,628.93 35,242,202.25
归属于母公司所有者权益
295,770,888.59 260,528,686.93 35,242,202.25
合计
少数股东权益 -10,670,824.40 -14,364,525.42 3,693,701.02
所有者权益合计 285,100,064.19 246,164,160.92 38,935,903.27
负债和所有者权益总计 451,651,544.08 1,097,973,435.49 -646,321,891.41
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 88,037,569.71 88,037,569.71
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 10,652,752.11 10,652,752.11
应收款项融资
预付款项 2,092,268.55 2,092,268.55
其他应收款 162,225,512.52 162,225,512.52
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9,367,339.64 9,367,339.64
流动资产合计 272,375,442.53 272,375,442.53
非流动资产：
166
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 38,202,983.06 38,202,983.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 56,287.31 56,287.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,743,313.44 1,743,313.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 120,573.38 120,573.38
递延所得税资产 976,720.41 976,720.41
其他非流动资产
非流动资产合计 41,099,877.60 41,099,877.60
资产总计 313,475,320.13 313,475,320.13
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,167,504.42 2,167,504.42
预收款项 556,248.00 556,248.00
合同负债 4,882,075.49 4,882,075.49
应付职工薪酬 430,757.33 430,757.33
应交税费 4,440,041.86 4,440,041.86
其他应付款 2,457,961.02 2,457,961.02
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
167
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 51,423,099.73 51,423,099.73
流动负债合计 66,357,687.85 66,357,687.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,200,000.00 1,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,200,000.00 1,200,000.00
负债合计 67,557,687.85 67,557,687.85
所有者权益：
股本 60,405,000.00 60,405,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 18,690,100.31 18,690,100.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,740,957.10 24,740,957.10
未分配利润 142,081,574.87 142,081,574.87
所有者权益合计 245,917,632.28 245,917,632.28
负债和所有者权益总计 313,475,320.13 313,475,320.13
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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45、其他
重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账
面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其
他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产
负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计
存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1）收入确认
如本五、39、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户
合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存
在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是
否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是
在某一时点履行；履约进度的确定等等。
2）租赁
①租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控
制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否
有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已
将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的
租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事
实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计
可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
3）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大
判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团
根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化
等因素推断债务人信用风险的预期变动。
4）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞
销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴
定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价
值及存货跌价准备的计提或转回。
5）金融工具公允价值
169
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对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包
括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面
进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生
影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
6）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使
用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他
除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价
格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，
包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现
金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组
组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
7）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧
和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本
集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则
会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳
税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
9）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税服务收入扣除当期允许抵扣的进
增值税 3%或 6%或 5%或 9%或 13%
项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税额 3%
170
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。年应纳税所
杭州灵溪君亭酒店管理有限公司
得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。年应纳税所
杭州芯君亭酒店有限公司
得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。年应纳税所
杭州世贸西湖四季艺联都市酒店有限公司
得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。年应纳税所
杭州君亭湖滨酒店有限公司
得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。年应纳税所
绍兴柯桥世贸君亭都市酒店有限公司
得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
2、税收优惠
（1）根据《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019
年第2号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，
减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300
万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（2）根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的
公告》（国家税务总局公告2021年第8号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税
所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（3）根据《财政部税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政
部税务总局公告2020年第8号）规定，自2020年1月1日起，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，
以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。对受疫情影响较大的困难行业企业
2020年度发生的亏损，最长结转年限由5年延长至8年。困难行业企业包括交通运输、餐饮、住宿、旅游四
大类。
3、其他
本集团作为生活性服务业纳税人，自2019年10月1日至2021年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计
171
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
15%抵减应纳税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 63,699.31 87,303.31
银行存款 222,300,736.39 105,524,160.66
合计 222,364,435.70 105,611,463.97
其他说明：无
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
76,702,107.15
益的金融资产
其中：
其他 76,702,107.15
其中：
合计 76,702,107.15
其他说明：无
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
类别 期末余额 期初余额
172
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
173
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末转应收账款金额
其他说明：无
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：无
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 30,481, 100.00 1,916,9 28,564, 22,944, 100.00 1,288,9 21,655,8
6.29% 5.62%
准备的应收账款 523.09 % 17.52 605.57 758.70 % 37.38 21.32
其中：
30,481, 100.00 1,916,9 28,564, 22,944, 100.00 1,288,9 21,655,8
账龄组合 6.29% 5.62%
523.09 % 17.52 605.57 758.70 % 37.38 21.32
30,481, 100.00 1,916,9 28,564, 22,944, 100.00 1,288,9 21,655,8
合计 6.29% 5.62%
523.09 % 17.52 605.57 758.70 % 37.38 21.32
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：1,916,917.52
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
174
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
账龄组合 30,481,523.09 1,916,917.52 6.29%
合计 30,481,523.09 1,916,917.52 --
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄作为信用风险特征
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 25,297,073.86
1至2年 3,848,260.09
2至3年 1,336,189.14
合计 30,481,523.09
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 1,288,937.38 627,980.14 1,916,917.52
合计 1,288,937.38 627,980.14 1,916,917.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
175
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 A 3,000,000.00 9.84% 150,000.00
客户 B 1,961,862.80 6.44% 98,093.14
客户 C 1,730,064.36 5.68% 221,003.22
客户 D 1,350,623.98 4.43% 120,031.20
客户 E 1,273,333.33 4.18% 63,666.67
合计 9,315,884.47 30.57%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,195,048.42 71.29% 2,936,338.71 63.77%
176
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
1至2年 328,733.80 10.68% 1,194,447.45 25.94%
2至3年 505,587.11 16.42% 473,789.10 10.29%
3 年以上 49,524.40 1.61%
合计 3,078,893.73 -- 4,604,575.26 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
2021年12月31日，按欠款方归集的年末公司前五名的预付款项余额为人民币1,435,679.43元，占预付款总余额比例为46.63%
其他说明：无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00
应收股利 0.00
其他应收款 29,341,368.09 22,656,290.93
合计 29,341,368.09 22,656,290.93
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
177
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金及备用金 30,461,761.01 23,741,201.75
代收代付 914,488.22 915,088.36
其他 14,020.99 52,146.99
减：坏账准备 -2,048,902.13 -2,052,146.17
合计 29,341,368.09 22,656,290.93
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 52,146.17 2,000,000.00 2,052,146.17
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
178
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期转回 3,244.04 3,244.04
2021 年 12 月 31 日余
48,902.13 2,000,000.00 2,048,902.13
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 9,270,337.64
1至2年 5,142,379.12
2至3年 2,797,252.94
3 年以上 14,180,300.52
3至4年 2,667,179.57
4至5年 3,431,383.95
5 年以上 8,081,737.00
合计 31,390,270.22
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
2,052,146.1
账龄组合 3,244.04 2,048,902.13
7
2,052,146.1
合计 3,244.04 2,048,902.13
7
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：无
单位：元
179
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
供应商 A 保证金 5,500,000.00 1 年以内 17.52%
供应商 B 押金 1,063,456.32 3至4年 3.39%
3,380,083.55 4至5年 10.77%
供应商 C 押金 3,000,000.00 1至2年 9.56%
供应商 D 押金 2,000,000.00 1 年以内 6.37%
837,500.00 3 年以上 2.67%
供应商 E 押金 2,500,000.00 2至3年 7.96%
合计 -- 18,281,039.87 -- 58.24%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
180
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
库存商品 927,926.42 927,926.42 850,027.90 850,027.90
合计 927,926.42 927,926.42 850,027.90 850,027.90
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：无
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
181
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 15,210,902.73 15,434,565.51
合计 15,210,902.73 15,434,565.51
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：无
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税费 19,472,046.33 15,722,485.92
预付费用 56,952.77 9,367,339.64
合计 19,528,999.10 25,089,825.56
其他说明：无
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
182
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
309,776,557. 309,391,216. 330,382,874. 330,249,213.
融资租赁款 385,340.33 133,660.91
04 71 59 68
其中：未实 63,134,992.8 63,134,992.8 72,711,568.2 72,711,568.2
现融资收益 5 5 7 7
分期收款销售
0.00
商品
分期收款提供
0.00
劳务
减：未实现融资 -63,134,992. -63,134,992. -72,711,568. -72,711,568.
183
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
收益 85 85 27 27
减：一年内到期 -15,210,902. -15,210,902. -15,434,565. -15,434,565.
的部分 73 73 51 51
231,430,661. 231,045,321. 242,236,740. 242,103,079.
合计 385,340.33 133,660.91 --
46 13 81 90
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 133,660.91 133,660.91
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 251,679.42 251,679.42
2021 年 12 月 31 日余
385,340.33 385,340.33
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
南昌市
君亭红
牛酒店
管理有
限公司
[注 1]
184
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、联营企业
海南真
傲酒店
133,09 57,627. 190,71
管理有
1.59 13 8.72
限公司
[注 2]
133,09 57,627. 190,71
小计
1.59 13 8.72
133,09 57,627. 190,71
合计
1.59 13 8.72
其他说明
注1：本公司于2010年5月21日与南昌市东湖新红牛大酒店共同出资成立南昌市君亭红牛酒店管理有限
公司（以下简称“南昌君亭”），本公司出资1,500,000.00元，占注册资本的50%。报告期间因南昌君亭发生
巨额亏损，公司仅对出资额承担有限责任，不需要承担超额亏损，故对南昌君亭的长期股权投资已冲减至
零。南昌君亭资产负债情况及经营情况见“九、3、在合营安排或联营企业中的权益”。
注2：2021年11月13日，本公司与朱希签订股权转让协议，以0元人民币受让海南真傲酒店管理有限公
司（以下简称“海南真傲”）20%的股权。海南真傲资产负债情况及经营情况见“九、3、在合营安排或联
营企业中的权益”。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：无
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
185
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明：无
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 6,442,309.34 7,368,521.13
合计 6,442,309.34 7,368,521.13
（1）固定资产情况
单位：元
项目 运输设备 电子设备及家具 办公设备 机器设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,723,945.35 21,613,597.64 10,316,382.98 10,461,595.19 46,115,521.16
2.本期增加金
123,972.03 1,139,161.96 75,270.10 111,502.21 1,449,906.30
额
（1）购置 123,972.03 1,139,161.96 75,270.10 111,502.21 1,449,906.30
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
177,149.00 1,877,980.60 64,219.20 1,762,050.47 3,881,399.27
额
（1）处置或
186
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报废
4.期末余额 3,670,768.38 20,874,779.00 10,327,433.88 8,811,046.93 43,684,028.19
二、累计折旧
1.期初余额 3,305,865.02 19,179,301.33 8,346,768.64 7,915,065.04 38,747,000.03
2.本期增加金
206,573.33 808,913.25 469,023.74 666,373.30 2,150,883.62
额
（1）计提 206,573.33 808,913.25 469,023.74 666,373.30 2,150,883.62
3.本期减少金
168,291.55 1,773,913.65 61,068.82 1,652,890.78 3,656,164.80
额
（1）处置或
168,291.55 1,773,913.65 61,068.82 1,652,890.78 3,656,164.80
报废
4.期末余额 3,344,146.80 18,214,300.93 8,754,723.56 6,928,547.56 37,241,718.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
326,621.58 2,660,478.07 1,572,710.32 1,882,499.37 6,442,309.34
值
2.期初账面价
418,080.33 2,434,296.31 1,969,614.34 2,546,530.15 7,368,521.13
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
187
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（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：无
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 27,455,883.58 747,583.00
合计 27,455,883.58 747,583.00
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酒店装修 27,455,883.58 27,455,883.58 747,583.00 747,583.00
合计 27,455,883.58 27,455,883.58 747,583.00 747,583.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期 利息 其中：
本期 工程累 本期
转入 资本 本期
项目 期初 本期增 其他 期末余 计投入 工程进 利息 资金
预算数 固定 化累 利息
名称 余额 加金额 减少 额 占预算 度 资本 来源
资产 计金 资本
金额 比例 化率
金额 额 化金
188
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额
成都
君亭 52,287, 26,920, 26,920,6 募股
51.49% 51.49
店装 851.04 609.21 09.21 资金
修
上海
别院 764,95 535,27 535,274.
69.97% 69.97 其他
店装 7.20 4.37 37
修
合肥
君亭 2,315,8 747,5 1,568,2 2,315,
100.00% 100.00 其他
店装 30.20 83.00 47.20 830.20
修
55,368, 747,5 29,024, 2,315, 27,455,8
合计 -- -- --
638.44 83.00 130.78 830.20 83.58
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明：无
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
189
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25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 654,729,494.67 654,729,494.67
2.本期增加金额 128,609,886.21 128,609,886.21
3.本期减少金额 17,162,639.00 17,162,639.00
4.期末余额 766,176,741.88 766,176,741.88
二、累计折旧
1.期初余额 220,171,847.36 220,171,847.36
2.本期增加金额 57,159,440.01 57,159,440.01
（1）计提 57,159,440.01 57,159,440.01
3.本期减少金额 3,432,527.80 3,432,527.80
（1）处置 3,432,527.80 3,432,527.80
4.期末余额 273,898,759.57 273,898,759.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 492,277,982.31 492,277,982.31
2.期初账面价值 434,557,647.32 434,557,647.32
其他说明：无
190
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,706,895.47 3,706,895.47
2.本期增加
280,819.62 280,819.62
金额
（1）购置 280,819.62 280,819.62
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
237,480.00 237,480.00
额
（1）处置 237,480.00 237,480.00
4.期末余额 3,750,235.09 3,750,235.09
二、累计摊销
1.期初余额 1,849,202.24 1,849,202.24
2.本期增加
590,639.34 590,639.34
金额
（1）计提 590,639.34 590,639.34
3.本期减少
237,480.00 237,480.00
金额
（1）处置 237,480.00 237,480.00
4.期末余额 2,202,361.58 2,202,361.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
191
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,547,873.51 1,547,873.51
价值
2.期初账面
1,857,693.23 1,857,693.23
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：无
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明：无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
上海君亭酒店
14,396,530.35 14,396,530.35
管理有限公司
192
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
[注 1]
上海君亭别院
酒店管理有限 17,458,702.08 17,458,702.08
公司[注 2]
合计 31,855,232.43 31,855,232.43
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注1：本公司2011年2月24日以1,425.00万元的价格受让陈斌持有的上海君亭酒店管理有限公司100%的
股权，自2011年3月起将其纳入合并财务报表范围。购买日上海君亭酒店管理有限公司可辨认净资产的公
允价值为-146,530.35元，本公司合并成本为1,425.00万元，合并成本与购买日被购买方可辨认净资产公允价
值的差额为14,396,530.35元，确认为商誉。
注2：2018年12月31日，本公司与余特签订《股权转让协议》，同意受让余特所持有的君亭别院18%股
权。2019年1月18日，本公司完成购买该股权，购买日本公司持有君亭别院股份比例增加至67%，故自2019
年1月18日起纳入合并财务报表范围。购买日君亭别院可辨认净资产的公允价值为-14,032,689.67元，本公
司 合 并 成 本 为 8,056,800.00 元 ， 合 并 成 本 与 购 买 日 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 为
17,458,702.08元，确认为商誉
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：无
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
酒店装修款 142,411,233.28 6,777,348.76 34,808,643.18 1,063,485.11 113,316,453.75
服务期摊销 120,573.38 53,588.14 66,985.24
合计 142,531,806.66 6,777,348.76 34,862,231.32 1,063,485.11 113,383,438.99
其他说明：无
193
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,351,159.98 1,082,363.81 3,474,744.46 846,231.19
可抵扣亏损 53,918,756.19 13,464,837.47 57,984,698.04 13,900,839.38
使用权资产折旧及相
关费用摊销所形成的 139,434,083.35 34,801,933.13 126,525,571.48 31,631,392.86
时间性差异
预提费用 2,785,976.98 692,615.80 4,817,779.11 1,180,715.36
递延收益 17,135,581.36 4,283,895.34 19,639,343.80 4,909,835.95
合计 217,625,557.86 54,325,645.55 212,442,136.89 52,469,014.74
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
使用权资产转租所形
52,871,306.56 13,217,826.64 51,154,914.06 12,741,263.90
成的时间性差异
公允价值变动收益 102,107.15 25,526.79
合计 52,973,413.71 13,243,353.43 51,154,914.06 12,741,263.90
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 13,243,353.43 41,082,292.12 12,687,751.32 39,781,263.42
递延所得税负债 13,243,353.43 12,687,751.32 53,512.58
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
194
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：无
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
30,000,000 30,000,000
大额存单
.00 .00
1,480,705. 1,480,705. 1,268,037. 1,268,037.
直线法计算未结算租金
10 10 95 95
预付设备款 275,789.84 275,789.84
31,756,494 31,756,494 1,268,037. 1,268,037.
合计
.94 .94 95 95
其他说明：无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：无
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
195
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其中：
其他说明：无
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
工程款 9,663,457.18 9,299,018.00
货款 2,675,106.26 3,366,537.26
物业费 1,219,120.59 777,667.46
其他费用 663,664.37 800,116.49
合计 14,221,348.40 14,243,339.21
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程款 8,771,691.13 已结算未付款
合计 8,771,691.13 --
其他说明：无
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
196
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项目 期末余额 期初余额
预收房费及租金 5,445,440.21 4,215,332.84
会员卡 190,151.91 200,734.91
合计 5,635,592.12 4,416,067.75
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
委托管理费 3,033,018.86 4,882,075.49
合计 3,033,018.86 4,882,075.49
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,750,887.90 51,132,154.22 51,340,455.24 3,542,586.88
二、离职后福利-设定
509.00 5,496,506.92 5,061,613.23 435,402.69
提存计划
合计 3,751,396.90 56,628,661.14 56,402,068.47 3,977,989.57
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
3,262,573.92 45,589,574.55 45,794,151.21 3,057,997.26
和补贴
3、社会保险费 332,469.05 3,582,338.77 3,598,210.04 316,597.78
其中：医疗保险 332,469.05 3,504,700.04 3,527,389.12 309,779.97
197
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费
工伤保险
77,638.73 70,820.92 6,817.81
费
4、住房公积金 146,264.00 1,851,885.88 1,845,625.88 152,524.00
5、工会经费和职工教
9,580.93 108,355.02 102,468.11 15,467.84
育经费
合计 3,750,887.90 51,132,154.22 51,340,455.24 3,542,586.88
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 509.00 5,315,937.52 4,896,010.57 420,435.95
2、失业保险费 180,569.40 165,602.66 14,966.74
合计 509.00 5,496,506.92 5,061,613.23 435,402.69
其他说明：无
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 550,248.98 1,560,927.96
企业所得税 11,436,177.44 7,656,000.85
个人所得税 94,111.33 39,701.34
其他 142,950.02 415,519.77
合计 12,223,487.77 9,672,149.92
其他说明：无
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 281,882.33 26,840.83
其他应付款 42,060,386.86 34,934,245.28
合计 42,342,269.19 34,961,086.11
（1）应付利息
单位：元
198
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付借款利息 281,882.33 26,840.83
合计 281,882.33 26,840.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：无
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非关联方借款 22,871,924.00 24,305,000.00
尚未支付的费用 10,219,363.25 5,089,698.11
押金及保证金 8,325,213.91 5,161,613.91
非关联方往来款 643,885.70 377,933.26
合计 42,060,386.86 34,934,245.28
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：无
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
199
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 76,669,897.08 73,905,169.73
合计 76,669,897.08 73,905,169.73
其他说明：无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
其他说明：无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
200
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：无
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 976,887,582.54 933,815,620.87
其中：未确认融资费用 -171,334,071.52 -173,625,318.06
减：一年内到期的租赁负债 -76,669,897.08 -73,905,169.73
合计 728,883,613.94 686,285,133.08
其他说明：无
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
201
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：无
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：无
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：无
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
企业扶持专项资
政府补助 1,200,000.00 1,200,000.00
金
202
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
拆迁补偿 18,439,343.80 2,503,762.44 15,935,581.36 拆迁补偿
合计 19,639,343.80 2,503,762.44 17,135,581.36 --
涉及政府补助的项目：无
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
18,439,343.8 2,503,762. 15,935,581.3 与资产相
拆迁补偿
0 44 6 关
其他说明：无
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
60,405,000.0 20,135,000.0 20,135,000.0 80,540,000.0
股份总数
0 0 0 0
其他说明：无
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2686号文《关于同意浙江君亭酒店管理股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》，本公司公开发行人民币普通股（A股）2,013.50万股，每股面值人民币1元，每股发
行价格为人民币12.24元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无
203
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他说明：无
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 18,690,100.31 168,618,436.72 187,308,537.03
合计 18,690,100.31 168,618,436.72 187,308,537.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2686号文《关于同意浙江君亭酒店管理股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》，本公司公开发行人民币普通股（A股）2,013.50万股，每股面值人民币1元，每
股发行价格为人民币12.24元。截至2021年9月24日13时30分止，公司已收到社会公众股东缴入的出资款人
民币246,452,400.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币188,753,436.72元，其中新增注册资本人
民币20,135,000.00元，余额计人民币168,618,436.72元转入资本公积。已由中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的众环验字(2021)0210033号验资报告验证上述出资。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
204
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,740,957.10 1,744,757.20 26,485,714.30
合计 24,740,957.10 1,744,757.20 26,485,714.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加1,744,757.20元，系母公司根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法
定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 191,934,831.18 162,304,437.41
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -35,242,202.25
调整后期初未分配利润 156,692,628.93 162,304,437.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,917,591.44 35,066,042.12
减：提取法定盈余公积 1,744,757.20 5,435,648.35
期末未分配利润 191,865,463.17 191,934,831.18
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-35,242,202.25 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 277,510,567.12 185,179,681.19 256,033,890.55 191,675,489.50
合计 277,510,567.12 185,179,681.19 256,033,890.55 191,675,489.50
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
205
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
住宿服务 202,375,712.13
餐饮服务 24,376,019.88
其他配套服务 20,249,496.14
酒店管理 30,509,338.97
按经营地区分类
其中：
浙江省 132,822,850.90
上海市 102,900,494.88
安徽省 25,958,937.58
江苏省 4,172,257.17
其他地区 11,656,026.59
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
206
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：无
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 272,976.16 404,193.50
教育费附加 195,649.56 291,570.62
其他 69,274.91 169,156.55
合计 537,900.63 864,920.67
其他说明：无
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 4,608,583.92 3,160,393.08
订房佣金 4,368,962.59 4,571,454.76
业务宣传费 2,255,802.29 920,695.86
社会保险费 1,190,887.82 423,332.75
装饰绿化费 257,391.15 322,320.17
业务招待费 221,786.89 167,119.61
通讯费 123,293.56 118,138.45
差旅费 90,788.44 75,874.58
其他 383,017.24 344,966.87
合计 13,500,513.90 10,104,296.13
其他说明：无
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 8,316,766.98 6,787,198.18
使用权资产折旧 5,160,757.39
社会保险 2,286,147.54 1,141,191.62
中介机构费 2,063,412.57 1,142,779.33
207
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
福利费 1,630,341.81 1,322,841.97
无形资产摊销 590,639.34 550,772.12
业务招待费 588,755.52 646,791.79
差旅费 468,631.35 464,601.67
董事会费 214,411.78 124,285.68
办公费 106,867.68 110,297.35
通讯费 71,119.90 68,176.29
固定资产折旧 49,808.06 93,005.20
培训费 35,509.04 42,976.34
房屋租赁费 23,583.99 2,602,682.85
其他 1,531,010.02 841,016.63
合计 23,137,762.97 15,938,617.02
其他说明：无
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：无
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 20,124,072.85 534,031.91
减：利息收入 1,388,316.10 384,968.74
其他 658,066.98 683,600.27
合计 19,393,823.73 832,663.44
其他说明：无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税加计抵减 1,216,771.92 1,199,626.36
稳岗补贴 259,951.72
拆迁补偿 2,503,762.44
208
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合计 3,980,486.08 1,199,626.36
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 57,627.13
理财产品利息收入 2,394,429.77 1,180,870.81
合计 2,452,056.90 1,180,870.81
其他说明：无
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：无
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 102,107.15
合计 102,107.15
其他说明：无
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 3,244.04 2,520.53
长期应收款坏账损失 -251,679.42
应收账款信用减值损失 -627,980.14 -21,130.54
合计 -876,415.52 -18,610.01
其他说明：无
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列
72、资产减值损失
单位：元
209
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项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：无
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
使用权资产处置收益 712,582.58
长期待摊费用处置收益 -1,063,485.11
固定资产处置收益 -134,603.38
合计 -350,902.53 -134,603.38
其他说明：无
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,168,363.71 4,311,848.00 3,168,363.71
违约金 500,000.00 280,000.00 500,000.00
拆迁补偿净收益 10,102,772.15
无需支付的款项 297,064.98
其他 130,789.73 44,165.16 130,789.73
本集团取得联营企业的投资
成本小于取得投资时应享有
133,091.59 133,091.59
被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
合计 3,932,245.03 15,035,850.29 3,932,245.03
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
奖励上市
企业扶持 杭州西湖 2,000,000. 与收益相
奖励 而给予的 否 是
资金 区商务局 00 关
政府补助
政府绩效 上海虹口 奖励 因符合地 否 是 1,130,000. 与收益相
210
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奖励 区财政 方政府招 00 关
商引资等
地方性扶
持政策而
获得的补
助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
行业、产业
与收益相
其他 其他 奖励 而获得的 否 是 38,363.71
关
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
其他说明：无
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 219,602.72 63,975.71 219,602.72
停工损失 11,607,226.39
其他 101,711.13 574,664.45 101,711.13
合计 321,313.85 12,245,866.55 321,313.85
其他说明：无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,917,299.60 8,646,662.45
递延所得税费用 -1,354,541.27 -181,908.92
合计 10,562,758.33 8,464,753.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
211
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项目 本期发生额
利润总额 44,679,147.96
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,169,786.99
子公司适用不同税率的影响 -1,593,696.33
调整以前期间所得税的影响 -410,713.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 86,482.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
955,901.75
亏损的影响
税率调整导致递延所得税资产余额的变化 354,997.30
所得税费用 10,562,758.33
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金及备用金的收回 6,632,784.37 5,808,503.91
利息收入 1,388,316.10 384,968.74
收到的政府补助 3,428,315.43 4,311,848.00
合计 11,449,415.90 10,505,320.65
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付各项费用 11,588,794.86 13,148,359.69
支付银行手续费 658,066.98 683,600.27
营业外支出 101,711.13 5,383,011.17
经营活动往来款 9,520,227.76 7,534,367.19
合计 21,868,800.73 26,749,338.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
212
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 189,400,000.00 67,500,000.00
收回融资租赁款 20,606,317.56
合计 210,006,317.56 67,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 296,000,000.00 67,500,000.00
合计 296,000,000.00 67,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还非关联方借款 1,433,076.00 2,450,000.00
支付发行费用 17,176,906.63 2,123,867.92
支付租赁负债 98,066,710.24
合计 116,676,692.87 4,573,867.92
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
213
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,116,389.63 33,170,417.78
加：资产减值准备 876,415.52 18,610.01
固定资产折旧、油气资产折耗、
2,150,883.62 3,107,170.00
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 57,159,440.01
无形资产摊销 590,639.34 550,772.12
长期待摊费用摊销 34,862,231.32 35,637,181.63
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 570,505.25 198,579.09
列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-102,107.15
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
20,124,072.85 534,031.91
列）
投资损失（收益以“－”号填
-2,452,056.90 -1,180,870.81
列）
递延所得税资产减少（增加以
-1,301,028.69 -528,214.67
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-53,512.58 346,305.75
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-77,898.53 -25,192.36
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-17,120,977.74 3,756,104.67
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
5,162,706.40 -26,260,197.50
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 134,505,702.35 49,324,697.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
214
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
现金的期末余额 222,364,435.70 105,611,463.97
减：现金的期初余额 105,611,463.97 94,297,753.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 116,752,971.73 11,313,710.18
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 222,364,435.70 105,611,463.97
其中：库存现金 63,699.31 87,303.31
可随时用于支付的银行存款 222,300,736.39 105,524,160.66
三、期末现金及现金等价物余额 222,364,435.70 105,611,463.97
其他说明：无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
215
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
216
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
企业扶持资金 2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00
政府绩效奖励 1,130,000.00 营业外收入 1,130,000.00
稳岗补贴 259,951.72 其他收益 259,951.72
其他 38,363.71 营业外收入 38,363.71
合计 3,428,315.43 3,428,315.43
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
217
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：无
218
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：无
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
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浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按
照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、本集团于2021年4月14日注销义乌世贸君亭城中城酒店有限公司，故2021年12月31日不再纳入合并
范围。
2、本集团于2021年3月25日设立成都遇见君亭酒店有限公司，注册资本为人民币1,000万元，本年合并
范围增加成都遇见君亭酒店有限公司。
220
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州汇和君亭
酒店管理有限 杭州 杭州 酒店管理 100.00% 投资设立
公司
杭州灵溪君亭
酒店管理有限 杭州 杭州 酒店管理 100.00% 投资设立
公司
杭州世贸君亭
华闰酒店有限 杭州 杭州 酒店管理 100.00% 投资设立
公司
杭州君亭湖滨
杭州 杭州 酒店管理 100.00% 同一控制下
酒店有限公司
收购
杭州世贸西湖
四季艺联都市 杭州 杭州 酒店管理 87.50% 同一控制下
酒店有限公司
收购
合肥君亭西湖
四季酒店管理 合肥 合肥 酒店管理 100.00% 投资设立
有限公司
上海柏阳君亭
酒店管理有限 上海 上海 酒店管理 100.00% 投资设立
公司
上海君亭酒店
上海 上海 酒店管理 100.00% 非同一控制下
管理有限公司
收购
绍兴柯桥世贸
君亭都市酒店 绍兴 绍兴 酒店管理 100.00% 投资设立
有限公司
上海同文君亭
上海 上海 酒店管理 100.00% 投资设立
酒店管理有限
221
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司
宁波欧华君亭
酒店管理有限 宁波 宁波 酒店管理 100.00% 投资设立
公司
三亚朗廷酒店 非同一控制下
海南 海南 酒店管理 51.00%
有限公司 收购
杭州千越君亭
酒店管理有限 杭州 杭州 酒店管理 51.00% 投资设立
公司
杭州芯君亭酒
杭州 杭州 酒店管理 100.00% 投资设立
店有限公司
广西君亭酒店
广西 广西 酒店管理 51.00% 投资设立
管理有限公司
宁波奉化夜泊
君亭酒店有限 宁波 宁波 酒店管理 100.00% 投资设立
公司
上海君亭别院
酒店管理有限 上海 上海 酒店管理 67.00% 非同一控制下
公司
收购
成都遇见君亭
成都 成都 酒店管理 100.00% 投资设立
酒店有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公 期末余额 期初余额
222
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明：无
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
南昌市君亭红
牛酒店管理有
南昌 南昌 酒店管理 50.00% 权益法
限公司（合营
企业）
海南真傲酒店
管理有限公司 海南 海南 酒店管理 20.00% 权益法
（联营企业）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 3,110,178.76 3,254,799.91
其中：现金和现金等价物
非流动资产 14,509,729.46 336,838.09
资产合计 17,619,908.22 3,591,638.00
流动负债 17,370,133.31 12,823,215.37
非流动负债 11,460,426.98
负债合计 28,830,560.29 12,823,215.37
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额 -5,605,326.04 -4,615,788.69
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
224
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存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入 11,781,134.47 11,466,211.21
财务费用
所得税费用
净利润 -1,979,074.70 -1,943,890.40
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,979,074.70 -1,943,890.40
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
225
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净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：无
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
一、金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、长期应收款、应付账款、租赁负
债等，各项金融工具的详细情况说明见七、相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取
得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最
大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适
当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终
影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团的业
务活动以人民币计价结算，汇率风险对本集团的经营业绩未构成影响。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利
率风险产生于租赁负债。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本
集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发
生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
项目 本年 上年
对税前利润 对股东权益 对税前利润 对股东权益
的影响 的影响 的影响 的影响
折现率上升5% -155,775.38 -135,796.94 - -
折现率下降5% 159,037.86 138,197.72 - -
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动
而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市
场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的投资在资产负债表日以公允价值计量。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投
资的价格风险。
由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确
227
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定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公
允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
项目 本年 上年
对税前净利 对股东权益 对税前净利 对股东权益
润的影响 的影响 润的影响 的影响
权益工具投资公允价值增加1% 801.43 731.60 - -
权益工具投资公允价值减少1% -801.43 -731.60 - -
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于2021年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。为降低信用风险，本集
团控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集
团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保对无法回收的款项计提充分的坏账准备。
因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的
关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保
方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞
口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史
数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
由于本集团的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团没有重大的信用集中风险。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团
经营需要，并降低现金流量波动的影响。
于2021年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 1年以内 1年至5年 5年以上 合计
应付账款 4,027,433.95 10,193,914.45 - 14,221,348.40
其他应付款 14,213,005.49 28,129,263.70 - 42,342,269.19
租赁负债（包括一年内到 76,669,897.08 286,985,689.87 441897924.07 805,553,511.02
期的非流动负债）
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 102,107.15 102,107.15
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 102,107.15 102,107.15
金融资产
持续以公允价值计量
102,107.15 102,107.15
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 年末公允价值 估值技术 输入法
理财产品 102,107.15 现金流量折现法 折现率
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是吴启元。
229
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他说明：
本集团的实际控制人情况
股东名称 对本公司投资额 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%）
吴启元 29,323,125.00 36.41 36.41
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南昌市君亭红牛酒店管理有限公司 合营企业
海南真傲酒店管理有限公司 联营企业
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
230
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
231
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,429,678.39 1,753,030.91
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
232
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资本承诺
项目 年末余额 年初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺 25,596,924.66 1,017,127.00
合计 25,596,924.66 1,017,127.00
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
1、2022 年 1 月 21 日，本
公司与君澜酒店集团有限
公司（以下简称“君澜集
团”）签订《关于浙江君澜
重要的对外投资 酒店管理有限公司 79%股
权之股权收购协议》，以
6,600 万元的价格收购其持
有的浙江君澜酒店管理有
限公司 79%的股权。
233
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、2022 年 1 月 21 日，本
公司与君澜集团签订《关于
浙江景澜酒店投资管理有
限公司 70%股权之股权收
购协议》，以 1,400 万元的
价格收购其持有的浙江景
澜酒店投资管理有限公司
70%的股权。
于 2022 年 4 月 25 日，本公
司第三届董事会第七次会
议审计通过 2021 年度利润
分配预案，以截止 2021 年
12 月 31 日公司总股本
80,540,000 股为基数，向全
体股东按每 10 股派发现金
股利 5 元（含税），共分配
现金股利 40,270,000 元；同
时进行资本公积金转增股
利润分配情况
本，向全体股东每 10 股转
增 5 股，合计转增股本
40,270,000 股。在利润分配
方案实施前，公司总股本如
发生变化，将按照分配总额
不变的原则对分配比例进
行相应调整。以上股利分配
预案尚须提交 2021 年度公
司股东大会审议通过后方
可实施。
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 40,270,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 40,270,000.00
234
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明：无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
235
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至2021年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 18,406, 100.00 1,282,5 17,124, 11,352, 100.00 699,25 10,652,7
6.97% 6.16%
准备的应收账款 862.16 % 52.88 309.28 011.85 % 9.74 52.11
其中：
18,119, 98.44 1,282,5 16,836, 11,131, 699,25 10,432,5
其中：账龄组合 7.08% 98.06% 6.28%
233.08 % 52.88 680.20 850.57 9.74 90.83
合并范围内关联 287,62 287,62 220,16 220,161.
1.56% 1.94%
方组合 9.08 9.00 1.28 28
18,406, 100.00 1,282,5 17,124, 11,352, 100.00 699,25 10,652,7
合计 6.97% 6.16%
862.16 % 52.88 309.28 011.85 % 9.74 52.11
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：1,282,552.88
单位：元
236
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 18,119,233.08 1,282,552.88 7.08%
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄作为信用风险特征
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 13,547,415.93
1至2年 3,523,257.09
2至3年 1,336,189.14
合计 18,406,862.16
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 699,259.74 583,293.14 1,282,552.88
合计 699,259.74 583,293.14 1,282,552.88
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
237
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 3,000,000.00 16.30% 150,000.00
客户二 1,730,064.36 9.40% 221,003.22
客户三 1,350,623.98 7.34% 120,031.20
客户四 1,273,333.33 6.92% 63,666.67
客户五 1,200,041.60 6.52% 90,002.08
合计 8,554,063.27 46.48%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 170,332,336.02 162,225,512.52
合计 170,332,336.02 162,225,512.52
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判
238
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
断依据
其他说明：无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方 159,998,861.15 157,870,696.60
代收代付款 141,549.74 152,437.81
押金、保证金及备用金 12,200,000.00 6,210,000.00
减：坏账准备 -2,008,074.87 -2,007,621.89
合计 170,332,336.02 162,225,512.52
2）坏账准备计提情况
单位：元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
239
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 7,621.89 2,000,000.00 2,007,621.89
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 452.98 452.98
2021 年 12 月 31 日余
8,074.87 2,000,000.00 2,008,074.87
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 104,978,646.12
1至2年 6,488,686.56
2至3年 16,403,437.18
3 年以上 44,469,641.03
3至4年 14,580,858.57
4至5年 26,723,782.46
5 年以上 3,165,000.00
合计 172,340,410.89
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
2,007,621.8
452.98 2,008,074.87
9
2,007,621.8
合计 452.98 2,008,074.87
9
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
240
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
三亚朗廷酒店有限
借款 2,424,630.39 1 年以内 1.41%
公司君亭酒店
1,804,329.98 1至2年 1.05%
1,186,554.14 2至3年 0.69%
1,186,554.14 3至4至 0.69%
15,926,891.72 4至5年 9.24%
上海君亭别院酒店
借款 1,270,912.51 1 年以内 0.74%
管理有限公司
1,664,408.95 1至2年 0.97%
14,171,883.04 2至3年 8.22%
1,154,304.43 3至4至 0.67%
4,166,890.74 4至5年 2.42%
宁波欧华君亭酒店
借款 21,336,633.00 1 年以内 12.38%
管理有限公司
成都遇见君亭酒店
借款 21,319,777.00 1 年以内 12.37%
有限公司
杭州世贸君亭华闰
借款 21,289,024.97 1 年以内 12.35%
酒店有限公司
合计 -- 108,902,795.01 -- 63.20%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
241
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 47,202,983.06 47,202,983.06 38,202,983.06 38,202,983.06
对联营、合营
190,718.72 190,718.72
企业投资
合计 47,393,701.78 47,393,701.78 38,202,983.06 38,202,983.06
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
杭州汇和君
亭酒店管理 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
杭州灵溪君
亭酒店管理 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
杭州世贸君
亭华闰酒店 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
杭州君亭湖
滨酒店有限 4,531,857.51 4,531,857.51
公司
杭州世贸西
湖四季艺联 3,911,125.55 3,911,125.55
都市酒店有
242
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限公司
合肥君亭西
湖四季酒店
1,000,000.00 1,000,000.00
管理有限公
司
上海柏阳君
亭酒店管理 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
上海君亭酒
14,250,000.0 14,250,000.0
店管理有限
0 0
公司
绍兴柯桥世
贸君亭都市
2,000,000.00 2,000,000.00
酒店有限公
司
义乌世贸君
亭城中城酒
1,000,000.00 1,000,000.00
店有限公司
（本八）
上海同文君
亭酒店管理 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
宁波欧华君
亭酒店管理 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
三亚朗廷酒
店有限公司
杭州千越君
亭酒店管理 510,000.00 510,000.00
有限公司
杭州芯君亭
酒店有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
广西君亭酒
店管理有限
公司
宁波奉化夜
泊君亭酒店 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
上海君亭别 3,000,000.00 3,000,000.00
243
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
院酒店管理
有限公司
成都遇见君
10,000,000.0 10,000,000.0
亭酒店有限
0 0
公司
38,202,983.0 10,000,000.0 47,202,983.0
合计 1,000,000.00
6 0 6
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
南昌市
君亭红
牛酒店
管理有
限公司
二、联营企业
海南真
傲酒店 133,09 57,627. 190,71
管理有 1.59 13 8.72
限公司
133,09 57,627. 190,71
小计
1.59 13 8.72
133,09 57,627. 190,71
合计
1.59 13 8.72
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 41,986,037.76 23,024,609.73 26,645,950.56 13,591,179.31
244
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 41,986,037.76 23,024,609.73 26,645,950.56 13,591,179.31
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
酒店管理 23,339,527.60
其他配套服务 18,646,510.16
按经营地区分类
其中：
浙江省 15,825,497.21
上海 18,565,758.73
安徽省 10,998.56
江苏省 4,172,257.17
其他 3,411,526.09
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
245
浙江君亭酒店管理股份有限公司 2021 年年度报告全文
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,118,927.86 44,734,445.88
权益法核算的长期股权投资收益 57,627.13
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,299,790.99 746,870.83
合计 5,476,345.98 45,481,316.71
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -219,602.72
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
3,428,315.43
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
133,091.59
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
委托他人投资或管理资产的损益 2,452,056.90
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
102,107.15
益，以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
1,745,850.52
出
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减：所得税影响额 1,827,754.81
少数股东权益影响额 62,570.84
合计 5,751,493.22 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
11.32% 0.56 0.56
润
扣除非经常性损益后归属于公
9.55% 0.48 0.48
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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