00002021080004844013
报告文号 :天 健审I2021115ˉ 67号
江苏 限公司
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天 健 会 计 师 事 务 所
Pon-Chino Certified Public Accountonis
目 录
一 、审阅报告 第 1页
二 、财务报表 第 2-4页
(一 )资 产负债表 … 第 2页
(二 )利 润表 第 3页
(三 )现 金流量 表 第 4页
三 、财务报表附注 第 5—14页
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天 健 会 计 师 事 务 所
Pan-China Certified Public Accountants
审 阅 报 告
天健审 〔2021〕 15-57号
江苏新瀚 新材 料股份有 限公司全体股 东 :
我们 审阅 了后 附的江苏 新瀚新材 料股份有 限公司 (以 下简称 新瀚新材 公司 )
财务 报 表 ,包 括 2021年 6月 30日 的资产 负债 表 ,2021年 1-6月 的利 润 表和现
金流量 表 ,以 及 财务报 表 附注 。这 些 财务报 表 的编制是新瀚 新材 公司管理层 的责
任 ,我 们 的责任是在实施 审 阅 工 作 的基础 上对这 些 财务报 表 出具 审 阅报 告 。
我们 按照 《中 国注 册会计 师 审 阅准 则第 2101号 — 财务报表 审 阅》 的规 定
执 行 了审 阅业 务 。该准 则要求我们计 划和实施 审 阅工 作 ,以 对 财务报 表是否不存
在重 大错 报获取有 限保证 。审 阅主要 限于询 问新瀚新材 公 司有关人 员和对 财务 数
据 实施 分析程 序 ,提 供 的保证程度低 于 审计 。我们没有 实施 审计 ,因 而 不发表 审
计意见。
根据 我们 的审 阅 ,我 们 没有注 意到任何事 项 使我们相信 财务报 表 没有按 照企
业 会计准 则 的规 定编制 ,未 能在所有重大方面 公 允反 映新瀚新材 公司 的财务状 况 、
经 营成 果和现 金流量 。
元陈
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天健 合伙 ) 中国注册会计师 :
印长
伟陈
中 国注 册 会计 师
纤艺弘卑 印振
二 O二 一 年 七 月 二 十 九 日
地址 :杭 州市江干 区钱江路 1366号 华润大厦 B座
第 1页 共 14页 A,dd∶ BIock B,China Resources Building`
1366 QianJiang Road`Hangzhou`China
网址 :www.pCCpa.cn
资 产 负 债 表
2021年 6月 30日
会企Ol表
「Jy骥 、·届·冫 · 年年末数 谛
资 产
一
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负债和所有者权益 号 期 末数 上年年末数
H 流动负债
弘
流动资产 d日臼
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巷 C
货 币资金 短期借款
交易性金融资产 “s · ′
170,000,000.00 交易性金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 l 66,126,447.27 50,727,998.14 应付账款 39,761,518.56 37,780,921 17
应收款项融资 550,000,00 2,046,262.00 预收款项
预付款项 245,500.59 3,261,4‘ 1.84 合同负债 4,757,485.21 3,501,968.71
其他应收款 2,067,113,22 1,678,981.14 应付职工薪酬 2,754,337.20 8,583,406.70
存货 35,359,492,85 30,616,929.46 应交税费 2,229,465,04 1,618,492.59
合 同资产 其他应付款 4,784,389.00 2,878,789.90
持有待售资产 持有待售负债
一年 内到期 的非流动资产 一年内到期的非流动负债
其他流动资产 l,805,252.28 1,413,024,47 其他流动负偾 81,446~51 255,517.28
流动资产 合计 336,582,374.22 308,947,044.18 流动负债合计 54,368,641 52 54,649,096.35
非流动负债 :
长期借款 45,333,370.65 22,883,668.84
应付债券
其中:优 先股
永续债
租赁负债
非流动资产 : 长期应付款
债权投资 长期应付职工薪酬
其他债权投资 预计负债
长期应收款 递延收益
长期股权投资 递延所得税负债 356,830.27 392,361.18
其他权益工具投资 其他非流动负债
其他非流动金融资产 非流动负债合计 45,690,200.92 23,276,030.02
投资性房地产 负债合计 100,058,842.44 77,925,126.37
固定资产 39,121,874.30 之1,459,795.‘ 6 所有者权益 (或 股东权益):
在建工程 86,433,761.85 47,979,996.36 实收资本 (或 股本) 59,600,000.00 59,600,000.00
生产性生物资产 其他权益工具
油气资产 其中:优 先股
使用权资产 永续债
无形资产 58,696,537.82 59,350,857.02 资本公积 73,516,740 50 73,516,740,50
开发支出 减:库 存股
商誉 其他综合收益
长期待摊费用 316,056,85 446,151,56 专项储备 15,599,948.75 14,697,212.35
递延所得税资产 530,321.82 415,390.65 盈余公积 29,800,000.00 29,800,000.00
其他非流动资产 4,586,695,80 10,300,738.89 未分配利润 247,692,090.97 213,360,894,90
非流动资产合计 189,685,248.44 159,952,929~94 所有者权益合计 426,208,780.22 390,974,847.75
下1|· 526,267.622.66 468,899,974.12 负债和所有者权益总计 由26帮 ,φ ⒉66 468,899,974.12
主管会计工 ′△E "`拙
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申 核之 专
利 润 表
202141-6月
会个02表
办新瀚
:J 2021年 1-6川 2020年 1-6月
`r仔
-、 营业收入 160,879,719.18 141,509,302.64
减 :营 业成本 104,789,949.51 80,085,423,47
税金 及附加 1,074,286.64 1,819,841.10
销 售费用 1,759,969.33 1,742,595.67
管理 费用 10,099,880,99 11,317,772.38
研发费用 5,052,603.00 4,491,391.26
财务费用 303,998,85 -953,032.80
其中 :利 息费用
利 息收入 259,587.73 283,089.22
加 :其 他收益 325,839.93 230,848,27
“-”
投资收益 (损 失以 号填列 ) 2,741,416,80 2,797,787.40
其中 :对 联营企业和合营企业 的投 资收益
以推 余成 本计量的金融资产终止确认收益
“
净敝口套期收益 (损 失以 -” 号填列 )
“
公允价值变动收益 (损 失以 -” 号填列 )
“
信用减值损失 (损 失 以 -” 号填列 ) -850,891,56 305,130.03
“
资产减值损失 (损 失以 -” 号填列 ) 25,465.33
“
资产处置收益 (损 失以 -” 号填列 ) 5,946.69
二、营业利润 (亏 损 以 “-” 号填列 ) 40,046,808.05 46,339,077,26
加 :营 业外收入 2,942.47
减 :营 业外支出 372,618.08 168,929.38
三、利润总额 (亏 损总额 以 “-” 号填列 ) 39,677,132.44 46,170,147,88
减 :所 得税费用 5,345,936.37 6,563,370.88
“
四、净利润 (净 亏损 以 -” 号填列 ) 3‘ ,331,196,07 39,606,777,00
(一 )持 续经营净利润 (净 亏损 以 “-” 号填列 ) 3d,331,196,07 39,606,777.00
(二 )终 止经营净利润 (净 亏损 以 “-” 号填列 )
五、其他综合收益的税后净额
(一 )不 能重分类进损益的其他综合收益
1,重 新计里设定受益计划变动额
2,权 益法下不能转损益的其他综合收益
3,其 他权益工具投 资公允价值变动
4.企 业 自身信用风险公允价值变动
5,其 他
(二 )将 重分类进损益 的其他综合收益
1.权 益法下可转损 益的其他综合收益
2.其 他偾权投 资公允价值变动
3,金 浊资产重分类计入其他综合收益的全额
4,其 他债权投 资信用减 值准备
5.现 金流旦套期储备
6.外 币财务报表折算差额
7,其 他
六 、综合收益总额 34,33】 ,196,07 39,606,777,00
七 、每股收益 :
(一 )基 本每股收益 o.58 o.66
△上~ 0, 0,66
主管会计 =η
0
第 4
彤
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卩 ,斜脯务所特殊告肼幻
中 核之 常
现 金 流 且 表
2021年 1-6月
会企03农
编制 中-位 :江 苏新 单位 :人 1(币 元
丬 注释
n 耳手 2021年 1-6月 2020年 1-6月
经 营活动 产生
销售商品 、 112,003,665.03 136,006,795.11
收到的税费返还 2,867,806.19 436,331.39
收到其他与经营活动有关的现金 467,964.00 556,496.52
经营活动现金流入小计 115,339,435.22 136,999,623.02
购买商品 、接受劳务支付的现金 60,246,997.16 46,019,075,31
支付给职工 以及为职工支付的现金 22,132,624.04 19,030,543.41
支付的各项税费 5,983,020.18 12,642,644.80
支付其他与经营活动有关的现金 6,434,420.02 5,526,690.87
经营活动现金流出小计 94,797,061.在 0 83,218,954,39
经营活动产生的现金流量净额 20,542,373.82 53,780,668.63
投资活动产生的现金流量 :
收回投 资收到的现金 415,000,000.00 315,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,741,416.80 2,797,787.40
处置固定资产 、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 94,755.00 13,720.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,312,721.09 480,000.00
投资活动现金流入小计 425,148,892.89 318,291,507,40
购建固定资产 、无形资产和其他长期资产支付的现金 35,666,444.61 11,604,584.86
投资支付 的现金 400,000,000,00 328,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,200,000.00 2,000,000.00
投资活动现金流 出小计 440,866,444.61 341,604,58⒋ 86
投资活动产生的现金流量净额 -15,717,551,72 -23,313,077,46
筹资活动产生的现金流量 :
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,422,572.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,422,572.00
偿还债务支付的现金
分配股利 、利润或偿付利息支付的现金 810,513.02 5,488,453.80
支付其他与筹资活动有关的现金 400,000,00
筹资活动现金流 出小计 810,513.02 5,888,453.80
筹资活动产生的现金流量净额 21,612,058,98 -5,888,453.80
四 、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -124,386.87 271,093,99
五 、现金及现金等价物净增加额 26,312,494.21 24,850,231.36
加 :期 初现金及现金等价物余额 19,116,073,80 37,338,077.98
等价 -△ 45,在 28,5颐 旺 62,188,309,34
V
主管会计工作的负责 会计机 -ˇ
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、 多 生。
第 4
审核之 详
江苏新瀚新材料股份有限公司
财务报表附注
2021年 1-6月
金额单位 :人 民币元
一 、公司基本 情况
江苏新瀚新材料股 份有 限公司 (以 下简称公司或本公司 )前 身系原江苏新瀚有限公司 (以
下简称新瀚有 限公司 ),新 瀚有 限公司系 由常州花 山化工有 限公司和秦翠娥共 同出资组建 ,
于 2008年 7月 25日 在江 苏省 工 商行政管理局登记注册 ,取 得注册号为 320000000075544的
营业执 照 。新瀚有 限公司成 立 时注册 资本 3,000.00万 元 。新瀚 有 限公司 以 2015年 5月 31
日为基准 日,整 体变更为股份有限公司 ,于 2015年 8月 12日 在江苏省 工 商行政管理局登记
注册 ,位 于江 苏省南京市 。公司现持有统一社会信 用代码为 91320000678952216F的 营业执
照 ,注 册 资本 5,960.00万 元 ,股 份总数 5,960万 股 (每 股面值 1元 )。
本公 司属制造行业 。经 营范围 :特 种 工 程塑料单体 的研发 、生产和销售 ;化 工 产 品的生
产和销售 ;危 险化学 品批发 (按 《危险化学 品经营许可证》经营 );国 内贸易 ;自 营和代理
各类商 品及技术 的进 出 口业 务 。产 品主要有 :特 种 工 程塑料核 心原料 、光 引发剂和化妆 品原
料。
二 、过循企业会计准 则 的声 明
本公司所编制 的财务报表符合企业会计准则的要求 ,除 本财务报表 附注 三 所述 的会计政
策变更事项外 ,采 用 的会计政策与上 年度财务报表相 一 致 ,真 实 、完整地反映 了公司的财务
状况 、经 营成果和现金流量等有关信 息 。
三 、公司会计政策变更
企业会计准则变化 引起 的会计政 策变更
本公 司 自 2021年 1月 1日 起执行经修 订 的 《企业会计准则第 21号 —— 租赁》(以 下简
称新租赁准则 )。
公司作为承租人 ,根 据新租赁准则衔接规定 ,对 可 比期 间信息不予调整 ,首 次执行 日执
第 5页 共 14页
申核 之 常
行新租赁准 则与原准 则的差异追溯 调整 本报 告期期初 留存收益及财务报表其他相关项 目金
额。
执行新租赁准 则对 公司 2021年 1月 1日 财务报表无影响 。
四、经营季节性和周期性特征
本公司经 营活动不存在季节性和周期性特征。
五 、性质特别或者金损异带的财务报表项 目注释
说 明 :本 财务报表 附注 的上年年末数指 2020年 12月 31日 财务报表数 ,期 末数指 2021
年 6月 30日 财务报表数 ,年 初至本 中期末指 2021年 1-6月 ,上 年度年初 至上 年度可 比 中期
末指 2020年 1-6月 。
(一 )资 产 负债表项 目注释
1.应 收账款
(1)明 细情况
1)类 别 明细情况
期末数
种 类 账面 余额 坏账准备
账面价值
金额 比矽刂(%) 金额 讠提 比矽刂(%)
|ˉ
按 组合计提坏账准 备 69,606,786,60 100.00 3,480,339,33 5.00 66,126,447.27
合 计 69,606,786,60 100.00 3,480,339.33 5.00 66,126,447.27
(续 上表 )
期初数
种 类 账面余额 坏 账准备
账面价值
金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%)
按组合计提坏账准备 53,399,313,83 100.00 2,671,315.69 5.00 50,727,998.14
合 计 53,399,313.83 100.00 2,671,315.69 5.00 50,727,998.14
2)采 用组合计提坏账准备 的应收账款
采用账龄 组合计提 坏账准备 的应收账款
期末数 期初数
账 龄 计提 比例 计提 比
账面余额 坏 账准 备 账面 余额 坏账准备
(%) 例 (%)
1年 以内 69,606,786.60 3,480,339.33 5.00 53,372,313.83 2,668,615.69 5.00
第 6页 共 14页
天会计师 务所 殊营il古 Jj
申 核之 详
1-2年 27,000.00 2,700.00 10.00
小 计 69,606,786.60 3,480,339,33 5,00 53,399,313.83 2,671,315.69 5.00
(2)坏 账准备变动情况
本期增加 本期减 少
项 目 期初 数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提坏
2,671,315.69 809,023,64 3,480,339.33
账准 备
小 计 2,671,315.69 809,023.64 3,480,339.33
(3)应 收账款金额前 5名 情况
占应收账款余额
单位 名称 账面余额 坏账准备
的比例 (%)
SOLVAY[注 ] 38,650,649.10 55,53 1,932,532.46
SYMRISE[注 ] 8,447,386.21 12,14 422,369.31
IGM RESINS[注 ] 5,507,168.69 7,91 275,358,43
吉大赢创 高性 能聚合物 (长 春 )有
3,864,600.00 5,55 193,230.00
限公 司
惠州 市华泓新材料股份有限 公司 2,994,741.92 4,30 149,737.10
`J` 计 59,464,545.92 85,43 2,973,227.30
[注 ]sOLVAY SPECIALITIES INDIA PVT LTD、 sOLVAY SPECIALTY POLYMERS USA LLC系
同 一 控 制 下 公 司 ,此 处将 其汇 总披 露 ;SYMRISE AG、 德 之馨 香精 香料 (南 通 )有 限公 司系 同
一 控 制 下 公 司 ,此 处将 其汇 总 披 露 ;IGM RESINS BV、 IGM RESINS USA、 艾 坚 蒙 (上 海 )管
理 有 限 公 司 (曾 用 名 :艾 坚 蒙 国际贸 易 (上 海 )有 限公 司 )、 江 苏英 力科 技 发展 有 限公 司 、
艾 坚 蒙 (安 庆 )科 技 发展 有 限公 司系 同 一 控 制 下公 司 ,此 处将 其 汇 总披 露 。 营业 收入 同
2.其 他流动 资产
项 目 期末 数 期初数
待抵 扣进项税额 1,805,252.28 1,413,024,47
合 计 1,805,252.28 1,413,024,47
3.在 建 工程
(1)明 细情况
项目 | 期初数
第 7页 共 14页
申核之 常
账面余额 减值准 备 账面价值 账面 余额 咸值准 备 账面价值
年产 8,000吨 芳香
83,9()6,119.42 83,906,119.42 46,739,012.85 46,739,012,85
酮项 目及 研发 中心
废气 治理 与回收系
2,381,416,01 2,381,416.01 1,207,964.6亻 1,207,964.64
统
车 间通 风工程 146,226.42 146,226,42 33,018.87 33,018,87
合 计 86,433,761,85 86,433,761.85 47,979,996.36 47,979,996.36
(2)重 要在建 工程项 目本期变动情况
转入 固
工 程 名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末 数
定 资产
年产 8,000吨
芳香酮项 目 354,000,000.00 46,739,012.85 37,167,106.57 83,906,119,42
及研 发 中心
小 计 354,000,000.00 46,739,012.85 37,167,106.57 83,906,119.42
(续 上表 )
工程累计投入 占 工程进度 利息 资本化 本期利息 本期利息资本
工 程 名称 资金来源
预算比例 (%) (%) 累计金额 资本化金额 化率 (%)
年产 8,000吨
芳香 酮项 目及 23.70 28,46 1,183,443.22 837,642,83 4.84 自筹及借款
研发 中心
小 计 1,183,4‘ 3.22 837,642.83
4,长 期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 45,333,370,65 22,883,668,84
合 计 45,333,370.65 22,883,668.84
(二 )利 润表项 目注释
1.营 业 收入/营 业成本
(1)明 细情况
项 目 年初至本 中期末 年度年初至上年度可 比中期末
主营业务收入 154,775,665.18 137,294,156,65
其他业务收入 6,10遮 ,054.00 4,215,1每 5,99
营业成本 104,789,949,51 80,085,423,47
第 8页 共 14页
天焦会计|孵 分所 殊营耻 1)
(I备
申 核之 章
(2)收 入按主要类别 的分解信息
年初 至本 中期末
报 告分部 小 计
主要经营地 区
境内 94,133,733.62
境外 66,745,985.56
小 计 160,879,719.18
主要产 品类型
特种 工 程塑料核心原料 62,969,381.26
光 引发 剂 42,485,663.42
化妆 品原料 23,919,103.77
其他 31,505,570,73
小 计 160,879,719.18
收入确认时间
商品 (在 某 一 时点转让 ) 160,879,719,18
小 计 160,879,719.18
(3)公 司前 5名 客户 的营业收入情况
年初 至本 中期末
占公司全部营业收入 的
客户 名称 营业收入
比侈刂(%)
SOLVAY 42,881,289,83 26,65
SYMRISE 20,067,109.71 12.47
IGM RESINS 12,021,170.40 7.47
浙江鹏孚隆新材料有限公司 7,277,256.63 4.52
惠州市华泓新材料股 份有限公司 6,060,132.76 3.77
小 计 88,306,959.33 54.88
2.营 业外支 出
上 年度年初至 上 年度可 比中
项 目 年初至本 中期末
期末
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叉焦斜脯务所(特殊争t
审 核气 专
非流动资产毁损报废损失 372,618.08 168,929.38
合 计 372,618.08 168,929.38
六、关联方关系及其交易
(一 )关 联方关系
关联 方名称 与本 公司的关系
严 留新 、秦翠娥夫妇 控股股东
常州花 山化工有 限公司 同一 实际控制人
(二 )关 联方交 易情况
1.关 联方未结算项 目
应付关联方款项
单位 名称 期末数 上年年末数
应付账款
常州花 山化工有 限公司 15,642.86
小 计
2.租 赁
公司承租情况
租赁 资产 年度年初 至上 年度
出租 方 名 称 年初 至本 中期末
种类 可 比中期末
常州花 山化工有 限公司 仓库 15,642.86
注 :公 司与常州花 山化工有 限公司的仓库租赁合 同已于 2020年 6月 终止
七 、其他工要 0项
(一 )资 产负债表 日后事项中的非调整事项
2021年 7月 15日 ,本 公司根据与中国建设银行股份有限公司南京江北新区分行签署的
《固定资产贷款合同》提取借款 5,000,000.00元 。
(二 )或 有事项
截至本中期末 ,本 公司不存在需要披露的或有事项 。
(三 )承 诺事项
截至本中期末 ,本 公司不存在需要披露的重要承诺事项 。
(四 )资 产受限情况
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(特 )
审 核之 聱
截 至 本 中期 末 ,本 公 司 资产 受 限情 况 如 下 :
项 目 账 面价值 受 限原 因
固定 资产 16,686,840.13 用于本公司银行贷款抵押
无 形 资产 58,696,426.90 用于本公司银行贷款抵押
合 计 75,383,267.03
八 、其他补充资料
(一 )非 经常性损益
1,非 经常性损益 明细 表
(1)明 细情况
项 目 年初 至本 中期末
非流动性资产处置损 益 ,包 括 己计提 资产减值准 备的冲销部分 -366,671.39
越权 审批 ,或 无 正式批准文 件 ,或 偶发性 的税收返还 、减免
计入 当期损益 的政府补助 (与 公司正常经营业务密切相关 ,符 合 国家
200,000.00
政策规定 、按照 一 定标准定额或定量持续享受 的政府补助 除外 )
计入 当期损益 的对非金融企业收取的资金 占用 费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货 币性资产 交换损益
委托他人投资或管理资产 的损益 2,741,416.80
因不可抗力因素 ,如 遭 受 自然灾害而计提 的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组 费用 ,如 安置职 工 的支 出、整合 费用等
交 易价格显失公允 的交 易产生 的超过公允价值部分 的损益
同一 控制下企业合并产生 的子公司期初至合并 日的当期净损益
与公司正常经营业 务无关 的或有事项产生 的损益
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审核 之 章
除同公司正常经 营 业 务相关 的有效套期保值业务外 ,持 有 以公允价值
计量且其变动计 入 当期损益 的金融资产 、金融负债产生的公允价值变
动 收益 ,以 及 处置 以公 允价值 计量 且其变 动计 入 当期损 益 的金 融资
产 、金融负债和可供 出售金融资产取得 的投资收益
单独进行减值测试 的应收款项减值准备转 回
对外委托贷款取得 的损益
采用 公 允价值模 式进 行 后续计 量 的投 资性房地 产 公 允价值变动 产生
的损 益
根据税收 、会计等法律 、法 规 的要求对当期损益进行 一 次性调整对 当
期损益 的影响
受托经营取得 的托管 费收 入
除 上述 各项之外的其他 营业 外收 入和 支 出 2,942,47
其他符合 非经 常性损益定义 的损益项 目 125,839.93
小 计 2,703,527.81
“
减 :企 业所 得税影 响数 (所 得税减少 以 -” 表示 ) 405,529,17
归属 于公司所有者 的非经常性损 益净额 2,297,998,64
(2)重 大非经 常性损益项 目说 明
其他符合非经常性损 益定义 的损益项 目 125,839.93元 系代扣代缴个人所得税手续 费返
还 。
(二 )净 资产收益率及每股收益
1.明 细情况
期初至本 中期末
每股收益 (元 /股 )
加权平均净资产
报 告期利润
收益率 (%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属 于 公 司普 通 股 股 东 的净
8,40 0.58 0.58
利润
扣 除 非经 常性 损 益 后 归 属 于
7.84 0,54 0.54
公司普通股股 东的净利润
2.加 权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 年初至本 中期末
第 12页 共 14页
倍
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审核 之 聱
A
归属 于 公 司普 通 股 股 东 的净 利 润 "
34,331,196.07
D
非经常性损益 D
2,297,998.64
扣 除非经常性损 益后 的归属于 公司普通股股
C=A-B 32,033,197.43
东的净利润
n
归属于公司普通股股 东的期初净 资产 ν
390,974,847.75
发行新股或债转股 等新增 的 、 归属于公司普 r
E
通股股 东 的净 资产
r
新增净 资产次月起 至 报 告期期末 的累计月数
△
回购或现金分红等减少 的 、 归属于公司普通 ^
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股股 东的净资产
H
减少净 资产次月起 至 报 告期期末 的累计月数 "
专项储 备本期变动 902,736.40
其他
增 减 净 资产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 T
J
累计月数
K
报 告期月份数
小
L=D+A/2+E
加权平均净资产 408,591,813,99
×F/K-G×
加权平均净资产收益率 M=A/L 8.40%
扣 除非经常损 益加 权平均净资产收益率 N=C/L 7.84%
(三 )公 司主要财 务报表项 目的异常情况及原因说 明
资产负债表项 目 期末数 |1年 年木数 变动幅度 变动原因说明
要系 2021年 1-6月 应收账款增加货
货 币资金 45,428,568,01 49,202,407,13 -7.67%
|收 回减少所致
要 系 2021年 1-6月 购 买未到 期 的结
交 易性金融 资产 185,000,000.00 170,000,000.00 8,829(
存款 余额增加所致
应收账款 66,126,447.27 50,727,998.14 30.359( 系 2021年 1-6月 收入增长所致
要系 2021年 1-6月 收到票据减少和
应收款项融资 550,000.0C 2,046,262.00 -73.12%
支付货款增加所致
要系 2021年 1-6月 原材料 价格上涨 ,
存货 35,359,492.85 30,616,929.46 15./19%
司增加备货所致
要 系 2021年 1-6月 年产 8,000吨 芳
在 建工程 86,433,761.85 47,979,996.36 80.15% 酮 项 目及 研 发 中心项 目建 设 投 入 增
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审核 之 嚎
要 系 2021年 1-6月 新增 用于项 日建
长 期借款 45,333,370.65 22,883,668.84 98.10%
的长期借款所致
系 2020年 期 末 余额包 含计提 的全
应付职工薪酬 2,754,337,20 8,583,406,70 -67.91%
金所致
上年午初 至上午
利润表项 日 年初 至本 中期末 变动幅度 变动 原囚说 明
度 可比中期末
要 系 2021年 1-6月 应收 账款 余额增
信用减值损失 -850,891.56 305,130.03 -3.79倍
要 系 2021年 1-6月 汇 率波动 导致 汇
财 务费用 303,998.85 -953,032,80 △ .32倍
失增加所致
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叫
日
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核之 嚎