关于明月镜片股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
关于明月镜片股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZA11212 号
明月镜片股份有限公司全体股东：
我们审计了 明月镜片股份有限公司(以下简称“明月镜片 公
司”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZA11211 号的
无保留意见审计报告。
明月镜片公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监
会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是明月镜片公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计明月镜片公司 2021
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解明月镜片公司 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第 1 页
本报告仅供明月镜片公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 二二年四月二十一日
专项报告第 2 页
明月镜片股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初占 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资 2021 年度偿还累 2021 年期末占用 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用性质
的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额 因
控股股东、实际控制人及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 -
前控股股东、实际控制人 非经营性占用
及其附属企业 非经营性占用
小计 -
其他关联方及附属企业 非经营性占用
小计
总计 -
往来性质
往来方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度往来累计发 2021 年度往来资 2021 年度偿还累 2021 年期末往来 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 （经营性往来、 非经
的关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额 因
营性往来）
控股股东、实际控制人及
其附属企业
江苏赛蒙光学眼镜有限公司 子公司 应收账款 5,390,910.76 16,660,831.51 20,938,011.24 1,113,731.03 销售货物 经营性往来
上海明月眼镜有限公司 子公司 应收账款 1,810,420.64 26,558,373.94 16,942,031.42 11,426,763.16 销售货物 经营性往来
上海赛蒙光学眼镜有限公司 子公司 应收账款 191,616.30 2,212,735.59 2,297,656.06 106,695.83 销售货物 经营性往来
上海维沃姆恩光学眼镜销售有限公司 子公司 应收账款 3,605,507.24 32,285,554.74 35,345,290.97 545,771.01 销售货物 经营性往来
销售货物、
莱蒙（上海）光学科技有限责任公司 子公司 应收账款 868,191.30 2,701,919.42 3,444,281.38 125,829.34 经营性往来
提供劳务
上市公司的子公司及其附
上海镜连科技有限公司 子公司 应收账款 416,773.35 458,813.31 862,244.42 13,342.24 提供劳务 经营性往来
属企业
江苏可奥熙光学材料科技有限公司 子公司 应收账款 5,746.32 5,746.32 销售货物 经营性往来
视联眼视光（上海）文化传播有限公司 子公司 预付账款 200,000.00 843,324.18 859,097.18 184,227.00 接受劳务 经营性往来
江苏赛蒙光学眼镜有限公司 子公司 其他应收款 6,010.60 162,079.76 168,090.36 代收代付 非经营性往来
代收代付、
江苏明月光学眼镜有限公司 子公司 其他应收款 86,828.58 503,467,514.64 70,514.64 503,483,828.58 子公司募投 非经营性往来
项目资金
汇总表第 1 页
代收代付、
上海明月眼镜有限公司 子公司 其他应收款 4,527,806.99 1,412,704.65 5,808,777.02 131,734.62 非经营性往来
往来款
莱蒙（上海）光学科技有限责任公司 子公司 其他应收款 898.00 898.00 代收代付 非经营性往来
江苏可奥熙光学材料科技有限公司 子公司 其他应收款 14,000.00 14,000.00 代收代付 非经营性往来
镇江市海康光学有限公司 其他关联企业 应收账款 137,510.00 33,000.00 104,510.00 销售货物 经营性往来
MITSUI CHEMICALS INDIA PVT,LTD 其他关联企业 应收账款 5,219.92 180,817.81 185,942.09 95.64 销售货物 经营性往来
南京中视光学眼镜有限公司 其他关联企业 应收账款 421,252.32 2,020,869.12 1,628,700.00 813,421.44 销售货物 经营性往来
上海立正光学眼镜有限公司 其他关联企业 应收账款 734.00 734.00 销售货物 经营性往来
南京明亮光学眼镜有限公司 其他关联企业 应收账款 1,096,649.93 122,805.95 428,000.00 791,455.88 销售货物 经营性往来
丹阳市开发区格里特眼镜批发部 其他关联企业 应收账款 222,305.31 1,314,383.40 1,299,951.90 236,736.81 销售货物 经营性往来
南京迈视眼镜有限公司 其他关联企业 应收账款 86,111.19 119,421.98 129,300.00 76,233.17 销售货物 经营性往来
其他关联方及其附属企业 南京苏明光学眼镜有限公司 其他关联企业 应收账款 486.40 486.40 销售货物 经营性往来
劲霸男装（上海）有限公司 其他关联企业 应收账款 70,615.80 162,531.57 216,894.21 16,253.16 销售货物 经营性往来
郭海尧 其他关联企业 应收账款 540.00 540.00 销售货物 经营性往来
丹阳钒曦光电科技有限公司 其他关联企业 应收账款 1,010,762.06 1,010,762.06 销售货物 经营性往来
MITSUI CHEMICALS(CHINA) CO.,LTD 其他关联企业 预付账款 1,541,276.09 3,268,142.97 4,809,419.00 0.06 采购货物 经营性往来
V OPTICS PTE LTD 其他关联企业 预付账款 66,138.26 66,138.26 接受劳务 经营性往来
特劳特咨询有限公司 其他关联企业 预付账款 5,150,000.02 5,150,000.02 接受劳务 经营性往来
谢旭韩 其他关联方 其他应收款 1,050.00 1,050.00 社保款 非经营性往来
总计 - - - 20,754,852.98 600,133,332.94 101,716,336.55 519,171,849.37 -
注：上表中上市公司其他应收子公司江苏明月光学眼镜有限公司 503,483,828.58 元，其中 503,397,000 元系上市公司将募集资金转移至子公司，由子公司实施募投项目。
本表已于 2022 年 4 月 21 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
汇总表第 2 页