关于重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZD10090号
重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司（以下
简称“瑜欣电子公司”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
瑜欣电子公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括
设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募
集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
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2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2022 年度
募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督
管理委员会（以下简称“证监会”）《关于同意重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可【2022】579 号）核准，公开发行人民币普通股（A 股）
18,370,000.00 股，每股发行价格 25.64 元，募集资金总额为 471,006,800.00 元，扣除
各项发行费用人民币 44,996,559.88 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币
426,010,240.12 元。上述资金于 2022 年 5 月 19 日到位，业经立信会计师事务所（特殊
普通合伙）出具了《重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司验资报告》（信会师报字[2022]第
ZD10128 号验资报告）。
为规范公司募集资金管理，公司设立了募集资金专用账户并签订了三方监管协议，募
集资金专用账户仅用于募集资金集中存放、管理和使用，将不用作其他用途。
(二) 2022 年度募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金金额为 34,572.94 万元（含扣除手续
费后的相关利息收入、理财收益）。
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 471,006,800.00
减：以募集资金置换预先募投项目的自筹金额 8,555,676.19
募集资金直接投入项目金额 57,275,612.91
以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 2,800,254.72
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募集资金存放与使用情况专项报告
项目 金额
IPO 发行费用 41,991,662.75
超募资金偿还银行贷款 20,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额 4,856,316.44
闲置募集资金用于理财的收益 489,477.74
截至 2022 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金金额 345,729,387.61
其中：存放于募集资金银行账户 120,425,887.61
闲置募集资金暂时补充流动资金 35,303,500.00
闲置募集资金进行现金管理 190,000,000.00
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规和公司章程的有关规定，公司制定了《募集资金管理办法》，对公司募集资金
的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确的规定。
(二) 募集资金的管理制度的执行
公司按照规定对募集资金进行了专户存储管理，设立了募集资金专项账户，募集资金
到账后已全部存放于募集资金专项账户内。公司、保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责
任公司分别与中信银行股份有限公司重庆分行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行
及上海浦东发展银行宁波高新区支行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》
不存在重大差异。截至 2022 年 12 月 31 日，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有
效的履行。
(三) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下：
账户名称 开户行 银行账号 募集资金账户余额
重庆瑜欣平瑞电子股
中信银行重庆金州支行 8111201011600529745 112,875,181.87
份有限公司
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账户名称 开户行 银行账号 募集资金账户余额
重庆瑜欣平瑞电子股 上海浦东发展银行股份有限
83010078801800005641 6,432,869.06
份有限公司 公司重庆分行
浙江平瑞智能科技有 上海浦东发展银行股份有限
94130078801800002455 1,117,836.68
限公司 公司宁波高新区支行
合计 120,425,887.61
截至 2022 年 12 月 31 日，公司暂时补充流动资金金额为 3,530.35 万元，现金管理金额
为 19,000.00 万元，明细如下：
协议方 产品名称 产品期限 期末金额
蕴通财富定期型结构性存款 90 天（挂
交通银行建新东路支行 90 天 100,000,000.00
钩黄金看涨）
利多多公司稳利 22JG3959 期（1 个月网
浦发银行重庆分行 28 天 90,000,000.00
点专属 C 款）人民币对公结构性存款
小计 190,000,000.00
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司分别于 2022 年 9 月 27 日和 2022 年 10 月 13 日召开第三届董事会第十一次会议、
2022 年第三次临时股东大会审议通过了《关于募投项目实施地点变更、调整投资结构暨
新增募投项目的议案》，同意数码变频发电机关键电子控制器件产业化项目实施地点由重
庆市九龙坡区高新区西区含谷高端装备制造园 Y05-4-1/02 地块变更为公司现厂区（即“重
庆市九龙坡区高腾大道 992 号”），投资额由 35,800.00 万元变为 23,600 万元；同意新
增募投项目电驱动系统项目，实施地点为宁波高新区云衫路 1000 弄 16 号，拟投资金额
12,200.00 万元。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2022 年 9 月 27 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
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855.57 万元以及已支付发行费用的自筹资金 280.03 万元，共计 1,135.60 万元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司分别于 2022 年 7 月 4 日和 2022 年 7 月 21 日召开第三届董事会第九次会议、2022
年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意使用闲置募集资金不超过 8,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自
董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前公司将及时归还至募集资金专户。截至 2022
年 12 与 31 日，公司使用募集资金用于补充流动资金金额 3,530.35 万元。
(五) 节余募集资金使用情况
不适用。
(六) 超募资金使用情况
公司分别于 2022 年 7 月 4 日和 2022 年 7 月 21 日召开第三届董事会第九次会议、2022
年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意
使用超募资金 2,000.00 万元用于偿还银行贷款。截至 2022 年 12 月 31 日，超募资金总额
为人民币 6,801.02 万元，公司使用超募资金 2,000.00 万元用于偿还银行贷款，占超募资
金总额的 29.41%。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
公司分别于 2022 年 7 月 4 日和 2022 年 7 月 21 日召开第三届董事会第九次会议、2022
年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》议案，同意使用最高不超过 30,000.00 万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，
授权公司董事长在投资额度内签署相关合同文件。在上述额度内，资金可以滚动使用，使
用权限在股东大会决议作出后的 12 个月内有效，现金管理到期后归还至募集资金专用账
户。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用 19,000.00 万元闲置募集资金购买银行结构性存
款。
公司于 2022 年 7 月 4 日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金不超过 8,000.00 万元用
于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前公司将
及时归还至募集资金专户。截至 2022 年 12 与 31 日，公司使用募集资金用于补充流动资
金金额 3,530.35 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 12,042.59 万元（含扣除
手续费后的相关利息收入），已全部存放于募集资金专用账户中，并将继续用于相应募投
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募集资金存放与使用情况专项报告
项目。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
2022 年度，重庆地区受到市场经济环境下行的影响，加之夏季川渝地区异常高温，
辖区内工业企业限电等多方面原因，物流运输及人员流动受限，相关设备供货期、物流运
输及系统安装调试等工作所需时间延长，“数码变频发电机关键电子控制器件产业化项目”
的设备引进、场地改建等工作不及预期，募投项目进度有一定程度延迟。本着对投资者负
责的原则，公司于 2022 年 12 月 19 日召开第三届董事会第十四次会议，经审慎研究，审
议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将上述项目达到预定可使用状态的
日期延期至 2023 年 12 月 31 日。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司按照法律法规、规范性文件的规定使用募集资金，并对募集资金的使
用情况及时的进行了披露，不存在募集资金存放、使用和管理违规的情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 25 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
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