中信证券股份有限公司
关于湖南军信环保股份有限公司
2022 年度持续督导跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：军信股份（301109）
保荐代表人姓名：杨巍巍 联系电话：010-60836984
保荐代表人姓名：姚伟华 联系电话：0731-85572853
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 不适用
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情
况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但
不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集
是
资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关
联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月查询募集资金专户资金变动情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文
是
件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 2次
（2）列席公司董事会次数 7次
（3）列席公司监事会次数 -
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
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项 目 工作内容
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 10 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 无
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1
（2）培训日期 2023 年 3 月 3 日
本次培训重点介绍了关联 交易和资金占
用、募集资金使用、公开承诺履行、对外
担保等规范运作要求，说明需及时通知或
（3）培训的主要内容
者咨询保荐机构的事项，加深了公司董事、
监事、高级管理人员对相关法律法规、信
息披露要求的理解。
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.购买、出售资产 无 不适用
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事 项 存在的问题 采取的措施
9.其他业务类别重要事项（包括
对外投资、风险投资、委托理 无 不适用
财、财务资助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证券
无 不适用
服务机构配合保荐工作的情况
公司于 2023 年 3 月 6 日披露
《湖南军信环保股份有限公
11.其他（包括经营环境、业务 司发行股份及支付现金购买
发展、财务状况、管理状况、 资产并募集配套资金暨关联
不适用
核心技术等方面的重大变化情 交易预案》，拟实施重大资产
况） 重组。自本次交易预案披露以
来，公司及相关各方积极推进
本次交易的各项工作。
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否
公司及股东承诺事项 未履行承诺的原因及解决措施
履行承诺
1．关于股份锁定的承诺 是 不适用
2．股份流通限制的承诺 是 不适用
3．股份减持的承诺 是 不适用
4．稳定股价的承诺 是 不适用
5．关于招股说明书及其他信息披露资
是 不适用
料的相关承诺
6．对欺诈发行上市的股份回购和股份
是 不适用
买回承诺
7．填补被摊薄即期回报的措施及承诺 是 不适用
8．利润分配政策的承诺 是 不适用
9．关于强化对相关责任主体承诺事项
是 不适用
的约束措施的承诺
10．关于减少和规范关联交易的承诺 是 不适用
11．关于避免资金占用的承诺 是 不适用
12．关于避免同业竞争的承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说 明
1.保荐代表人变更及其理由 不适用
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报告事项 说 明
2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证监会（包
括派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司采取监
管措施的事项：
1、2022 年 6 月 21 日，中国证监会浙江监管局对我公司
保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医
惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关人
员采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：思创
医惠披露的《2021 年年度报告》与《2021 年度业绩预告》
差异较大，相关信息披露不准确；思创医惠披露的《关
于前期会计差错更正及追溯调整的公告》，对 2020 年度
收入进行了差错更正，导致公司定期报告相关信息披露
不准确。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》
第二条、第三条、第四条的规定。
2、2022 年 11 月 15 日，上海证监局出具《关于对开山
2.报告期内中国证监会和本所对 集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》，监管
保荐人或者其保荐的公司采取监 措施认定：开山股份未及时审议和披露关联交易且关联
管措施的事项及整改情况 董事杨建军未回避表决，不符合《深圳证券交易所创业
板上市规则（2020 年 12 月修订）》的规定，违反了《上
市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）相关条
款的规定；开山股份将闲置募集资金用于购买中信银行
大额存单,未履行审议程序和信息披露义务，不符合《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》的规定，违反了《上市公司信息披露管理
办法》（证监会令第 40 号）的规定；2021 年年度报告
中，关于第三名至第五名客户的相关信息披露不准确，
违反了《上市公司信息披露管理办法》的规定。
我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔
细分析问题原因，并落实整改，督促上市认真吸取教训，
履行勤勉尽责义务，组织公司完善内部控制，建立健全
财务会计管理制度及信息披露制度并严格执行，切实维
护全体股东利益。
1、2022 年 2 月 25 日，深圳证券交易所对我公司保荐的
汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）出具《关
于对汤臣倍健股份有限公司及相关当事人给予通报批评
处分 的决定》 ，监管函 件认定： 汤臣倍健 在收购
Life-Space Group Pty Ltd100%股权和广州汤臣佰盛有限
公司 46.67%股权项目中存在：未充分、审慎评估并披露
3.其他需要报告的重大事项
《电子商务法》实施的重大政策风险，未如实披露标的
资产实际盈利与相关盈利预测存在重大差异的情况；商
誉减值测试预测的部分指标缺乏合理依据，未充分披露
商誉、无形资产减值测试相关信息且减值测试关于资产
可收回金额的计量不规范。上市公司的上述行为违反了
《创业板股票上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4
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报告事项 说 明
条、第 2.1 条、第 11.11.3 条、第 11.11.6 条的规定。
2、2022 年 4 月 12 日，中国证监会出具《关于对孔少锋、
辛星采取出具警示函监管措施的决定》，监管措施认定:
我司保荐代表人孔少锋、辛星在保荐同圆设计集团股份
有限公司首次公开发行股票并上市过程中，未审慎核查
外协服务和劳务咨询支出的真实性、关联方资金拆借的
完整性，以及大额个人报销与实际支出内容是否相符。
上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证
监会令第 170 号）第五条的规定。
3、2022 年 8 月 11 日，深交所出具《关于对创意信息技
术股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决
定》。监管函件认定: 创意信息 2021 年度业绩预告披露
的预计净利润与年度报告披露的经审计净利润存在较大
差异且盈亏性质发生变化。上述行为违反了《创业板股
票上市规则（2020 年 12 月修订）》相关规定。创意信
息董事长陆文斌 、总经理何文江、财务总监刘杰未能恪
尽职守、履行勤勉尽责义务，违反了《创业板股票上市
规则（ 2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条
和 第 5.1.2 条的规定，对上述违规行为负有重要责任。
4、2022 年 8 月 29 日，深交所出具《关于对思创医惠科
技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决
定》，监管函件认定：思创医惠 2021 年度业绩预告披露
的净利润与年度报告披露的经审计净利润相比，存在较
大差异。上述行为违反了《创业板股票上市规则 2020 年
12 月修订）》相关规定。思创医惠董事长章笠中、总经
理华松鸳、财务总监陈云昌未能恪尽职守、履行勤勉尽
责义务，违反了《创业板股票上市规则（2020 年 12 月
修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条和第 5.1.2 条的规定，对
上述违规行为负有重要责任。
我公司在知悉上市公司受到纪律处分后，督促上市公司
及相关当事人应当引以为戒，加强法律、法规的学习，
严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行诚实守信、
忠实勤勉义务，保证上市公司经营合法合规以及信息披
露真实、准确、完整。
我公司在知悉对保荐代表人的监管措施后高度重视，要
求相关保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法律法规、
保荐业务执业规范和交易所业务规则等规定，遵循诚实、
守信、勤勉、尽责的原则，认真履行保荐代表人的职责，
切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、准确、完
整。
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于湖南军信环保股份有限公司2022
年度持续督导跟踪报告》之签章页）
保荐代表人（签名）： ________________ ________________
杨巍巍 姚伟华
中信证券股份有限公司
年 月 日