2021年度财务决算报告
德州联合石油科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
德州联合石油科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2021 年度财务报表经中喜会计
师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中喜财审 2022S00457 号标准无保留意见的审计
报告。现将公司 2021 年度财务决算的相关内容报告如下：
一、 2021年度经营情况
报告期内，公司实现合并营业收入445,154,844.85元，较上年增长5.50%，营业利润
68,837,915.94元，较上年增长0.15%，利润总额 71,321,561.94元，较上年增长1.44%，净
利润62,405,374.22元，较上年增长3.62%。
单位：元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度%
营业收入 445,154,844.85 421,945,299.07 5.50
营业成本 288,102,621.34 265,622,625.29 8.46
税金及附加 4,247,126.96 5,148,906.05 -17.51
销售费用 35,746,471.61 30,257,405.19 18.14
管理费用 30,128,175.78 27,070,036.47 11.30
研发费用 13,670,407.87 12,897,426.22 5.99
财务费用 4,121,112.54 6,377,299.80 -35.38
信用减值损失 1,238,397.89 6,675,351.05 -81.45
资产减值损失 560,121.13 1,168,524.45 -52.07
营业利润 68,837,915.94 68,732,906.84 0.15
营业外收入 2,714,926.02 2,322,041.18 16.92
利润总额 71,321,561.94 70,306,476.23 1.44
所得税费用 8,916,187.72 10,084,001.21 -11.58
净利润 62,405,374.22 60,222,475.02 3.62
1、营业收入：本期营业收入较上年同期增长了5.50%。主要是（1）2021年受多重利好
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因素影响，国际油价从年初开始持续攀升，市场订单逐渐回暖，其中：装备产品销售收入11417
万元，比去年同期增长21.53%；钻具产品租赁维修服务收入12291万元，比去年同期增长
16.36%；（2）其他业务收入同比增长63.1%至1211万元。
2、营业成本：本期营业成本较上期增长了8.46%，主要系因营业收入增长从而使对应的
成本增长所致。但成本增长幅度大于营业收入增长幅度，主要原因是钻具产品销售毛利率较
2020年下降0.14个百分点，租赁维修服务业务毛利率较2020年下降6.36个百分点。
3、销售费用：本期销售费用较上期增长18.14%，主要是职工薪酬增长28.67%，包装费
增长34.4%，投标费增长35.28%，租赁仓储费增长33.64%，其他费用增长16.76%。
4、管理费用：本期管理费用较上期增长了11.3%，主要系本期职工薪酬增长25.15%，差
旅费增长20.74%，水电费增长27.44%，咨询中介费增长4.87%，其他费用增长12.39%。
5、研发费用：本期研发费用较上期增长5.99%，主要系本期研发费用投入增加。
6、财务费用：本期财务费用较上期下降35.38%，主要系本期公司对外借款和票据贴现
的利息支出减少169万元，下降44.99%，汇兑损失减少56万元，现金折扣减少34万元，下降
45.05%。
7、资产减值损失：本期资产减值损失较上期下降52.07%，主要系本期计提的存货减值
损失比去年减少。
8、信用减值损失：本期信用减值损失较上期下降81.45%，主要系本期计提的应收款项
减值比去年下降，本期单项计提减值冲回248.8万元。
9、营业利润：本期营业利润较上期增长了 0.15%，主要系公司毛利较上期增长 0.47%，
销售费用、管理费用、研发费用较上期有所增长，但财务费用、信用减值损失较上期都有所
下降，抵消后所致。
10、所得税费用：本期所得税费用较上期下降了11.58%，主要系因本期享受研发支出加
计扣除、固定资产加速折旧等优惠政策，纳税调整所得税金额高于上年所致。
二、报告期资产构成及变动情况说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度%
货币资金 65,000,667.24 44,980,953.95 44.51
应收账款 317,693,234.76 251,946,479.76 26.10
预付款项 11,261,349.39 7,324,495.80 53.75
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其他应收款 3,180,407.78 4,214,918.07 -24.54
存货 236,530,263.82 200,827,867.22 17.78
固定资产 141,629,564.70 147,686,309.06 -4.10
无形资产 26,536,118.69 26,612,604.49 -0.29
递延所得税资产 7,187,516.57 7,335,447.03 -2.02
1、货币资金：期末货币资金较期初增长44.51%，主要系公司开具银行承兑汇票的保证金
与去年同期相比增加所致。
2、应收账款：期末应收账款净额较期初增长26.10%，主要系2021年度行业回暖销售额增
加，同时销售回款金额有所减少所致。
3、预付款项：期末预付款项较期初增长53.75%，主要系公司启动IPO，预付中介机构的款
项增加所致。
4、其他应收款：期末其他应收款较期初下降 24.54%，主要系招投标保证金减少所致。
5、存货：期末存货较期初增长17.78%，主要系为保证市场订单交付，原材料采购同比增
长62%，自制半成品同比增长25.53%，租赁业务增加使库存商品同比增长32.89%，出租商品
增长10.99%。
6、固定资产：期末固定资产净额较期初下降4.10%，主要系计提折旧所致。
7、递延所得税资产：期末递延所得税资产较期初下降2.02%，主要系冲回存货跌价准备所
致。
三、报告期负债及所有者权益构成及变动情况
单位：元
项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度%
短期借款 19,022,958.33 26,034,558.33 -26.93
应付票据 69,021,808.51 14,735,512.67 368.40
应付账款 107,496,164.17 82,107,520.13 30.92
应付职工薪酬 12,741,745.31 11,891,244.13 7.15
应交税费 20,576,474.33 21,017,341.60 -2.10
其他应付款 984,404.99 1,039,998.43 -5.35
递延所得税负债 6,959,744.31 5,284,213.04 31.71
股本 112,777,810.00 112,777,810.00 -
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资本公积 344,768,960.74 344,768,960.74 -
盈余公积 24,586,522.23 18,442,827.51 33.31
未分配利润 172,752,981.35 130,024,639.05 32.86
1、短期借款：期末短期借款较期初下降26.93%，主要系本年度偿还中行贷款所致。
2、应付票据：期末应付票据较期初增长368.4%，主要是本年增加了票据付款所致。
3、应付账款：期末应付账款较期初增长30.92%，主要系本年度采购原材料、设备增加所
致。
4、应付职工薪酬：期末应付职工薪酬较期初增长7.15%，主要系本年度工资、社保较上年
增加所致。
5、应交税费：期末应交税费较期初下降2.10%，主要系计提的企业所得税同比减少所致。
6、其他应付款：期末其他应付款较期初下降5.35%，主要系偿还单位及个人往来所致。
7、递延所得税负债：期末递延所得税负债较期初增长31.71%，主要系固定资产加速折旧
和新增固定资产一次性抵减应纳税所得额所致。
8、盈余公积：期末盈余公积较期初增长33.31%，主要系本年度利润分配计提增加所致。
9、未分配利润：期末未分配利润较期初增长32.86%，主要系本年度实现净利润转入所致。
四、现金流量情况
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额 增减变动幅度%
经营活动产生的现金
38,195,604.35 27,675,792.93 38.01
流量净额
投资活动产生的现金
-7,543,015.56 -6,683,406.10 -12.86
流量净额
筹资活动产生的现金
-22,165,943.38 -10,041,464.13 -120.74
流量净额
汇率变动对现金及现
-164,371.06 -996,941.99 83.51
金等价物的影响
现金及现金等价物净
8,322,274.35 9,953,980.71 -16.39
增加额
期末现金及现金等价 51,777,424.87 43,455,150.52 19.15
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物余额
1、经营活动现金流量净额比去年同期增长38.01%，主要是销售商品、提供劳务收到的现
金增加，支付的各项税费减少所致；
2、投资活动现金流量净额比去年同期下降12.86%，主要是购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金增加所致；
3、筹资活动现金流量净额比去年同期下降120.74%，主要是本期偿还借款后，新增借款减
少所致。
五、2021年度主要财务指标
指标项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度%
基本每股收益(元) 0.55 0.53 3.77
加权平均净资产收益
9.93% 10.34% -3.97
率
应收账款周转天数
230 206 11.65
（天）
存货周转天数（天） 273 299 -8.70
指标项目 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减%
归属于挂牌公司股东
5.81 5.37 8.19
的每股净资产（元）
流动比率（倍） 2.53 2.56 -1.17
速动比率（倍） 1.77 1.82 -2.75
资产负债率 32.71% 31.52% 3.78
利息保障倍数 36.59 20.46 78.84
德州联合石油科技股份有限公司董事会
2022年4月13日
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