2022年度财务决算报告 德州联合石油科技股份有限公司 2022年度财务决算报告 德州联合石油科技股份有限公司(以下简称“公司”) 2022 年度财务报表经中喜会计 师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了《中喜财审 2023S00971 号》标准无保留意见的 审计报告。现将公司 2022 年度财务决算的相关内容报告如下: 一、 2022年度经营情况 报告期内,公司实现合并营业收入492,281,964.65元,较上年增长10.59%,营业利润 84,366,417.87元,较上年增长22.56%,利润总额 85,920,043.22元,较上年增长20.47%, 净利润76,497,326.22元,较上年增长22.58%。 单位:元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度% 营业收入 492,281,964.65 445,154,844.85 10.59 营业成本 317,186,138.41 288,102,621.34 10.09 税金及附加 4,183,019.49 4,247,126.96 -1.51 销售费用 41,745,444.19 35,746,471.61 16.78 管理费用 33,389,459.20 30,128,175.78 10.82 研发费用 15,110,683.56 13,670,407.87 10.54 财务费用 -7,978,719.22 4,121,112.54 -293.61 投资收益 5,343,864.10 0.00 100 公允价值变动收益 2,177,331.17 0.00 100 信用减值损失 11,066,290.96 1,238,397.89 793.60 资产减值损失 1,944,084.25 560,121.13 247.08 营业利润 84,366,417.87 68,837,915.94 22.56 利润总额 85,920,043.22 71,321,561.94 20.47 所得税费用 9,422,717.00 8,916,187.72 5.68 1 2022年度财务决算报告 净利润 76,497,326.22 62,405,374.22 22.58 1、营业收入:本期营业收入较上年同期增长了10.59%。主要系2022年受多重利好因素 影响,国际油价持续攀升,市场订单逐渐回暖,其中:钻具产品销售收入19423万元,较去 年同期增长27.33%;装备产品销售收入13275万元,较去年同期增长16.28%;钻具产品租赁 维修服务收入12757万元,较去年同期增长3.79%。 2、营业成本:本期营业成本较上期增长了10.09%,主要系因营业收入增长从而使对应 的成本增长所致。 3、销售费用:本期销售费用较上期增长16.78%,主要是职工薪酬增长17.77%,包装费 增长62.88%,差旅费增长15.12%,租赁仓储费增长42%,售后服务费增长14.6%。 4、管理费用:本期管理费用较上期增长了10.82%,主要系办公费增长12.8%,车辆费增 长11.27%,维修费增长22.72%,存货报废增长29.46%,水电费增长9.62%。 5、研发费用:本期研发费用较上期增长10.54%,主要系本期研发费用投入增加。 6、财务费用:本期财务费用较上期下降293.61%,主要系本期公司利息支出减少182万 元,下降88.14%,利息收入增加169万元,增长919%,汇兑收益增加793万元,增长634%。 7、资产减值损失:本期资产减值损失较上期增长247.08%,主要系本期计提的存货减值 损失较去年增加。 8、信用减值损失:本期信用减值损失较上期增长793.6%,主要系本期计提的应收款项 减值较去年增加。 9、营业利润:本期营业利润较上期增长了 22.56%,主要系公司毛利较上期增长 11.49%, 销售费用、管理费用、研发费用、减值损失较上期有所增长,但财务费用较上期下降,投资 收益及公允价值变动收益增长,抵消后所致。 10、所得税费用:本期所得税费用较上期增长了5.68%,主要系本年利润总额高于上年 所致。 二、报告期资产构成及变动情况说明 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度% 货币资金 189,920,082.59 65,000,667.24 192.18 交易性金融资产 386,177,331.17 0.00 100.00 应收账款 378,045,238.84 317,693,234.76 19.00 2 2022年度财务决算报告 其他应收款 6,490,236.50 3,180,407.78 104.07 存货 270,443,405.06 236,530,263.82 14.34 固定资产 142,987,603.07 141,629,564.70 0.96 无形资产 25,952,499.51 26,536,118.69 -2.20 递延所得税资产 9,172,292.95 7,187,516.57 27.61 1、货币资金:期末货币资金较期初增长192.18%,主要系公司公开发行股票募集资金增加 所致。 2、交易性金融资产:期末交易性金融资产主要系公司公开发行股票募集资金购买理财产 品成本及公允价值变动收益。 3、应收账款:期末应收账款净额较期初增长19%,主要系2022年度行业回暖销售额增加, 同时销售回款金额有所减少所致。 4、其他应收款:期末其他应收款较期初增长 104.07%,主要系招投标保证金增加所致。 5、存货:期末存货较期初增长14.34%,主要系为保证市场订单交付,在产品同比增长 54.72%,库存商品同比增长7.33%,发出商品同比增长60.21%,出租商品同比增长83.36%。 6、无形资产:期末无形资产净额较期初下降2.2%,主要系计提无形资产摊销所致。 7、递延所得税资产:期末递延所得税资产较期初增长27.61%,主要系计提应收坏账准备 及存货跌价准备增加所致。 三、报告期负债及所有者权益构成及变动情况 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度% 应付账款 118,198,583.96 107,496,164.17 9.96 合同负债 13,214,113.82 7,364,744.48 79.42 应付职工薪酬 13,548,187.16 12,741,745.31 6.33 应交税费 8,992,985.68 20,576,474.33 -56.29 其他应付款 940,795.86 984,404.99 -4.43 递延所得税负债 10,339,768.73 6,959,744.31 48.57 股本 150,370,510.00 112,777,810.00 33.33 资本公积 858,506,191.23 344,768,960.74 149.01 3 2022年度财务决算报告 盈余公积 31,498,445.21 24,586,522.23 28.11 未分配利润 224,293,923.39 172,752,981.35 29.84 1、应付账款:期末应付账款较期初增长9.96%,主要系本年度采购原材料、设备增加所致。 2、合同负债:期末合同负债较期初增长79.42%,主要系预收客户货款增加所致。 3、应付职工薪酬:期末应付职工薪酬较期初增长6.33%,主要系本年度工资、社保较上年 增加所致。 4、应交税费:期末应交税费较期初下降56.29%,主要系上年度享受优惠政策税金延迟缴 纳所致。 5、其他应付款:期末其他应付款较期初下降4.43%,主要系偿还单位及个人往来所致。 6、递延所得税负债:期末递延所得税负债较期初增长48.57%,主要系固定资产加速折旧 和金融资产公允价值变动所致。 7、股本:期末股本较期初增长33.33%,主要系本期公司上市公开发行股票所致。 8、资本公积:期末资本公积较期初增长149.01%,主要系本期公司上市公开发行股票资本 溢价所致。 9、盈余公积:期末盈余公积较期初增长28.11%,主要系本年度利润分配计提增加所致。 10、未分配利润:期末未分配利润较期初增长29.84%,主要系本年度实现净利润转入所致。 四、现金流量情况 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动幅度% 经营活动产生的现金 4,610,664.14 38,195,604.35 -87.93 流量净额 投资活动产生的现金 -403,738,973.49 -7,543,015.56 -5,252.49 流量净额 筹资活动产生的现金 493,776,390.13 -22,165,943.38 2,327.64 流量净额 汇率变动对现金及现 1,006,345.24 -164,371.06 712.24 金等价物的影响 现金及现金等价物净 95,654,426.02 8,322,274.35 1,049.38 增加额 4 2022年度财务决算报告 期末现金及现金等价 147,431,850.89 51,777,424.87 184.74 物余额 1、经营活动现金流量净额比去年同期下降87.93%,主要系本期购买商品、接受劳务支付 的现金较去年同期增加所致; 2、投资活动现金流量净额比去年同期下降5252.49%,主要系公司利用暂时闲置募集资金 购买理财产品造成投资活动现金流出增加所致; 3、筹资活动现金流量净额比去年同期增长2327.64%,主要是报告期内公司公开发行股票 募集资金增加所致。 五、2022年度主要财务指标 指标项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度% 基本每股收益(元) 0.52 0.55 -5.45 加权平均净资产收益 6.44% 9.95% -3.51 率 应收账款周转天数 283 230 23.04 (天) 存货周转天数(天) 290 273 6.23 指标项目 2022年末 2021年末 本年末比上年末增减% 归属于挂牌公司股东 8.39 5.81 44.41 的每股净资产(元) 流动比率(倍) 4.92 2.53 94.47 速动比率(倍) 3.93 1.77 122.03 资产负债率 18.41% 32.71% -14.30 利息保障倍数 318.77 36.59 771.19 德州联合石油科技股份有限公司董事会 2023年4月20日 5