江苏宏德特种部件股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
和信专字（2023）第 000334 号
目 录 页 码
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、募集资金年度存放与使用情况专项报告 3-10
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二三年四月二十一日
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
1
江苏宏德特种部件股份有限公司 鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
和信专字（2023）第 000334 号
江苏宏德特种部件股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏宏德特种部件股份有限公司（以下简称“宏德股份”）
董事会编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下
简称“专项报告”）。
一、宏德股份董事会的责任
宏德股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等
相关规定要求编制专项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、
副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的专项报告发表
审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对专项报告是否存在
重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对贵公司董事会编制的
专项报告相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计
记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
1
江苏宏德特种部件股份有限公司 鉴证报告
三、鉴证意见
我们认为，后附的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修
订）和深圳证券交易所颁布的相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了宏德
股份 2022 年度募集资金存放与实际使用情况。
四、报告使用限制
本报告仅供贵公司按照上述规定的要求在 2022 年度报告中披露之目的使用，
不得用作任何其他目的，因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计
师及本会计师事务所无关。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国济南
中国注册会计师:
2023 年 4 月 21 日
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
2
江苏宏德特种部件股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（2022 年修订）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关规定，江苏宏德特种部
件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）对 2022 年度募集资金的存放与使用情况
做如下专项报告：
一、募集资金基本情况
1、募集资金发行和到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意江苏宏德特种部件股
份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可﹝2022﹞379 号文）同意注册，并经深
圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20,400,000 股，每股面值人民
币 1 元，发行价格 26.27 元/股，募集资金总额为 535,908,000.00 元，募集资金扣除相关发行
费用 61,161,691.99 元（不含税），实际募集资金净额为 474,746,308.01 元。上述募集资金到
位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了和信验字（2022）第 000020
号验资报告。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、专户银行分别签订了募集
资金三方监管协议。
2、募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 179,517,244.22 元。2022 年度公
司募集资金使用及结存情况如下：
3
项目 金额（人民币元）
募集资金净额 474,746,308.01
减：直接投入募集资金项目 184,835,202.45
其中：大型高端装备关键部件生产及智能化加工技术升级改
10,795,043.92
造项目
海上风电关键部件精密机械加工及组装项目 2,874,374.38
中小型高端部件绿色生产技术改造项目 40,731,830.04
补充流动资金 130,433,954.11
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 87,994,453.83
置换使用外汇、自有资金及银行承兑汇票支付募投项目
25,685,754.86
部分款项
减：以闲置募集资金购买理财产品 180,000,000.00
减：手续费及其他 3,604.70
减：其他（汇款错误） 523,343.97
加：购买理财产品到期后归还 180,000,000.00
购买银行理财产品收益 687,748.76
利息收入 2,602,203.29
其他（汇款错误退回） 523,343.97
募集资金余额（2022.12.31） 179,517,244.22
二、募集资金存放和管理情况
根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法规的要求及公司《募集资
金管理制度》的规定，公司及民生证券股份有限公司于 2022 年 4 月分别与中国银行股份有限
公司南通崇川支行、江苏银行股份有限公司南通崇川支行、招商银行股份有限公司南通通州
支行和上海浦东发展银行股份有限公司南通分行签订了《募集资金三方监管协议》。已签订的
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方履行了三方监
管协议。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：
4
金额单位：人民币元
银行名称 账号 账户类型 金额 账户状态
中国银行股份有限公司 南通崇
513177579845 募集资金专户 89,963,873.22 存续
川支行
江苏银行股份有限公司南通崇
50010188000246321 募集资金专户 53,794,280.89 存续
川支行
招商银行股份有限公司南通通
513902064910902 募集资金专户 669.93 存续
州支行
上海浦东发展银行股份有限公
88010078801000001812 募集资金专户 35,758,420.18 存续
司南通分行
合计 179,517,244.22
截至报告期末，公司上述募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用严格按照《募集
资金三方监管协议》中的规定实施，不存在违规现象。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表 1-1《募集资金使用情况
对照表》。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022 年 5 月 23 日，公司召开第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用人民币 87,994,453.83 元募集资金
置换预先投入募投项目的自筹资金。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资
金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行了专项鉴证，并出具了《关于江苏宏德特种部
件股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（和信专
字﹝2022﹞第 000363 号）。
2022 年 5 月 23 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用外汇、自有资
金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投
5
项目实施期间，使用外汇、自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项，并以募集资金
等额置换。截至 2022 年 12 月 31 日，公司以募集资金等额置换金额为 25,685,754.86 元。
3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022 年 5 月 23 日，公司召开第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过 25,000.00 万元的闲
置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求、流动性好、风险低短期理财
产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可循环滚动使用，期限自股东大会审议通过之日
起至公司 2022 年年度股东大会召开之日止，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策
权，由公司财务部负责具体实施事宜。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金进行投资理财情况如下：
金额单位：人民币万元
实际净
序号 银行名称 产品名称 起息日 到期日 本金 备注
收益
1 结构性存款 2022.07.27 2022.08.26 3,000.00 7.86 已赎回
中国银行股
份有限公司
2 结构性存款 2022.07.27 2022.10.08 3,000.00 9.49 已赎回
南通崇川支
行
3 结构性存款 2022.09.02 2022.10.25 3,000.00 25.28 已赎回
4 江苏银行股 结构性存款 2022.07.27 2022.08.27 2,000.00 5.17 已赎回
份有限公司
南通崇川支
5 结构性存款 2022.07.27 2022.10.27 1,000.00 8.50 已赎回
行
6 招商银行股 结构性存款 2022.06.24 2022.07.15 3,000.00 4.83 已赎回
份有限公司
南通通州支
7 结构性存款 2022.06.24 2022.07.25 3,000.00 7.64 已赎回
行
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
6
（2022 年修订）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》以及相关格式指引等规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不
存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
附表 1-1：募集资金使用情况对照表
江苏宏德特种部件股份有限公司
2023 年 4 月 21 日
7
附件一：募集资金使用情况对照表
江苏宏德特种部件股份有限公司
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本年度投入募集资金
募集资金总额 474,746,308.01 298,515,411.14
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 ——
已累计投入募集资金 298,515,411.14
累计变更用途的募集资金总额 ——
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ——
是 否 已 变 募集资金承诺投 调 整 后 投 资 总 本年度投入金额 截至期末累计投 截 至 期 末 投 资 进 度 项目达到预 本年度实 是 否 项 目 可 行 性 是 否 发
承诺投资项目和超 更 项 目 资总额 额（1） 入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 定可使用状 现的效益 达 到 生重大变化
募资金投向 （含部分 态日期 预 计
变更） 效益
承诺投资项目
大型高端装备关键
不适
部件生产及智能化 否 161,730,000.00 161,730,000.00 73,186,084.22 73,186,084.22 45.25 2024-4-30 不适用 否
用
加工技术升级项目
海上风电关键部件
不适
精密机械加工及组 否 106,600,000.00 106,600,000.00 53,490,796.97 53,490,796.97 50.18 2023-10-31 不适用 否
用
装项目
8
流动资金 否 130,000,000.00 130,000,000.00 130,433,954.11 130,433,954.11 100.33 - - - -
承诺投资项目小计 - 398,330,000.00 398,330,000.00 257,110,835.30 257,110,835.30 - - 不适用 - -
超募资金投向
中小型高端部件绿
不适
色生产技术改造项 否 76,416,308.01 76,416,308.01 41,404,575.84 41,404,575.84 54.18 2024-4-30 不适用 否
用
目
归还银行贷款（如
- - - - -
有）
补充流动资金（如
- - - - -
有）
超募资金投向小计 - 76,416,308.01 76,416,308.01 41,404,575.84 41,404,575.84 54.18 - - - -
合计 - 474,746,308.01 474,746,308.01 298,515,411.14 298,515,411.14 - - - - -
未达到计划进度或
预 计 收 益 的 情 况 和 募投项目均处于建设过程中，暂未投入使用。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
公司于 2022 年 5 月 23 日召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用超募资金用于建设中小型高端部件绿
超募资金的金额、用
色生产技术改造项目的议案》，同意公司从超募资金中使用人民币 7,641.63 万元建设中小型高端部件绿色生产技术改造项目。截止到 2022 年 12 月 31
途及使用进展情况
日，公司已使用超募资金 4,140.46 万元。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
9
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
公司于 2022 年 5 月 23 日召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自
募集资金投资项目
筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 87,994,453.83 元。上述募集资金已于 2022 年 5 月进行置换。公司于 2022 年 5
先期投入及置换情
月 23 日召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用外汇、自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项
况
并以募集资金等额置换的议案》，公司后续将定期进行募集资金置换。
用闲置募集资金暂
时 补 充 流 动 资 金 情 不适用
况
项目实施出现募集
资 金 节 余 的 金 额 及 不适用
原因
尚未使用的募集资
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
注 1、累计投入金额大于募集资金承诺投资总额主要系由于资金存放期间产生的利息收入，以及公司使用暂时闲置的资金购买结构性存款和保
本型理财产品金产生的收益所致。
注 2、2023 年 4 月 7 日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更募投项目部分建设内容并调整项目内部投资结构的议案》，
同意公司在项目总投资和拟使用募集资金金额不变的前提下，对首次公开发行股票募投项目之“海上风电关键部件精密机械加工及组装项目”的部
分建设内容进行变更，即停止风电设备部件组装业务的投资建设，并同步对项目内部投资结构进行相应调整。
10