中科环保:中信证券股份有限公司关于北京中科润宇环保科技股份有限公司2022年度定期现场检查报告2023-03-22
中信证券股份有限公司
关于北京中科润宇环保科技股份有限公司
2022 年度定期现场检查报告
保荐人名称:中信证券股份有限公司 被保荐公司简称:中科环保
保荐代表人姓名:刘拓 联系电话:13466656997
保荐代表人姓名:李雨修 联系电话:13910436057
现场检查人员姓名:索超、李志强、聂子潇
现场检查对应期间:2022 年 7 月 8 日至 2023 年 3 月 3 日
现场检查时间:2023 年 3 月 3 日
一、现场检查事项 现场检查意见
(一)公司治理 是 否 不适用
现场检查手段:
查看上市公司主要生产、经营、管理场所,查阅公司现行公司章程、规章制度;查阅了持
续督导期相关三会会议资料及相关披露文件;对公司部分董事、高管等进行访谈等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容等要
√
件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
√
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披露义
√
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应程序
√
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
(二)内部控制
1
现场检查手段:查阅公司董事会专门委员会相关会议文件;查阅公司内控制度、内部审计部门
相关文件;向公司内部审计相关部门人员了解公司内部控制情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门(如适
√
用)
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部
√
门(如适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用) √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计部门提
√
交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
√(注 1)
度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
√(注 2)
行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
√
会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
√
会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
√
价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
√
合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:查阅持续督导期历次公司信息披露相关文件及交易所网站等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
2
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
√
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:查阅公司章程及关联交易、对外担保等管理制度;查询关联方交易情况;访谈
公司高管;查阅公司关联交易明细等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
√
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
√
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
√
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的审批
√
程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:查阅募集资金管理制度、三方监管协议、现金管理相关决策文件、募集资金账
户对账单、募集资金支出台账及大额支出凭证,了解公司募集资金使用具体方向及合规情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
3
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益是否
√
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
(六)业绩情况
现场检查手段:查阅分析公司定期报告等资料,查阅同行业上市公司定期报告,向公司财务部
门人员了解公司财务情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常 √
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:查阅公司相关承诺及履行情况,访谈董事会秘书等。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
(八)其他重要事项
现场检查手段:取得公司相关制度文件,查阅公司公开信息披露文件,访谈公司董事会秘书等。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
√
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
√
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
注 1:2022 年 1 月 19 日,审计委员会讨论并同意公司《2021 年内审工作情况及 2022 年工
作计划》
注 2:公司拟于 2023 年 3 月对 2022 年募集资金存放与使用情况进行检查
(以下无正文)
4
(本页无正文,为《中信证券股份有限公司关于北京中科润宇环保科技股份有限
公司 2022 年度定期现场检查报告》之签署页)
保荐代表人:
_______________ _______________
刘 拓 李雨修
中信证券股份有限公司
年 月 日
5