华兰生物疫苗股份有限公司

       独立董事对第一届董事会第十九次会议相关事项的

                     事前认可意见和独立意见


    一、独立董事对公司关联方资金往来及对外担保情况的独立意见
    根据《公司法》、《中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委
员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司独立董事工作制度》等有关规定，
作为公司独立董事，我们本着实事求是的原则，对公司控股股东及其他关联方占
用资金的情况、公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况进行了认真的
核查，现就相关情况发表独立意见如下：
    （一）关联方资金往来情况：
    截至2022年12月31日，公司控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守
《中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定，不存在违规占用
公司资金的情况。
    （二）对外担保情况：
    公司及控股子公司无任何对外担保事项，未发现以前年度发生并累计至2022
年12月31日的其他对外担保情形。
    二、独立董事对《关于2022年度计提资产减值准备的议案》的独立意见
    我们对本报告期内计提资产减值准备事项进行了认真审核，认为，公司本次
计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司
资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。计提减值准备后，能够更加公允
地反映公司的财务状况，公司独立董事一致同意本次计提资产减值准备事项。
    三、独立董事对《关于2022年度利润分配及资本公积转增股本的预案》的
独立意见
    根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，现对公司第一届
董事会第十九次会议审议通过的《关于 2022 年度利润分配暨资本公积转增股本
的议案》发表如下独立意见：
    根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的要求，
我们对公司2022年度分红预案的制订过程进行了详细的了解，认为《关于2022
年度利润分配暨资本公积转增股本的议案》是公司在综合考虑企业长远发展和投
资者利益的基础上拟定的，符合企业的实际情况，符合相关法律、法规及《公司
章程》的规定，有利于保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。符合公司实际
情况，有益于公司长远发展，我们同意该项预案，同意提交公司2022年年度股东
大会审议通过后实施。
    四、独立董事对《2022年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    根据《上市公司独立董事规则》等有关制度的规定，作为公司的独立董事，
现对公司2022年度内部控制的评价报告发表如下意见：
    公司遵照《企业内部控制基本规范》以及《上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》的要求，对公司内部控制体系进行了持续的改进和完
善，公司的内部控制制度得到了比较有效的执行，董事会《2022年度内部控制自
我评价报告》反映了报告期公司内部控制的真实情况。
    五、独立董事对《关于使用自有资金进行委托理财的议案》的独立意见
    根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事规则》
等有关规定，作为公司独立董事，我们对委托理财事项进行了认真审议，并对公
司的经营、财务和现金流量等情况进行了必要的审核。同时，在认真调查了公司
委托理财事项的操作方式、资金管理、公司内控等控制措施后，就公司进行委托
理财事项发表如下独立意见：
    公司目前经营情况正常，财务状况和现金流量较好，利用闲置资金用于委托
理财，有利于提高资金的使用效率。该事项决策程序合法合规。公司董事会制订
了切实有效的《委托理财管理制度》，资金安全能够得到保障。基于此，我们同
意公司委托理财事项。
    六、独立董事对《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》的事前认可意
见和独立意见
    根据《上市公司独立董事规则》、《公司章程》和《公司独立董事工作制度》
等有关制度规定，作为公司的独立董事，对聘任大华会计师事务所为公司 2023
年度的审计机构发表如下意见：
    （一）事前认可意见
    根据对大华会计师事务所（特殊普通合伙）相关情况的了解，我们认为其在
为公司提供审计服务过程中，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，对公司财
务状况、经营成果和现金流量所作审计实事求是，所出具的审计报告客观、真实。
为保持公司外部审计等工作的连续性和稳定性，我们同意续聘大华会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
    （二）独立意见
    经核查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务从业
资格，在担任公司审计机构期间，审计人员工作认真、严谨，具有较高的综合素
质和专业水平，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成
果，未发现审计人员有违背职业道德的行为，我们认为聘请大华会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构符合法律、法规及《公司章程》的有关
规定，同意公司继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度
的审计机构。
    七、独立董事对《募集资金 2022 年度存放与使用情况的专项报告》的独立
意见
    公司结合实际情况，编制的《募集资金 2022 年度存放与使用情况的专项报
告》符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》以及深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用和存放的相关规
定，真实、准确、完整地披露了 2022 年度募集资金实际存放与使用情况，公司
对募集资金进行专户存储和专户使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情况，公司已披露的相关信息真实反映了募集资金使用情况，如实履行了
信息披露义务。因此，我们一致同意《募集资金 2022 年度存放与使用情况的专
项报告》。
    八、独立董事关于董事会提前换届选举事项的独立意见
    根据《上市公司独立董事规则》、《公司章程》等有关规定，本人作为公司
独立董事对董事会换届选举事项发表如下独立意见：
    （一）本次董事会换届选举的非独立董事候选人及独立董事候选人的提名及
审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等公司规章制度的有关规定，提名程
序合法、有效，且均已征得被提名人本人同意。
    （二）经核查，本次提名的董事候选人不存在被中国证监会确定为市场禁入
者且尚未解除的情况，也未曾受到过中国证监会和深圳证券交易所的任何处罚和
惩戒，独立董事候选人不存在《公司法》《上市公司独立董事规则》等法律法规
及《公司章程》等公司规章制度中不得担任公司独立董事的情形，具有独立董事
必须具有的独立性。
    （三）根据公司第二届董事会非独立董事候选人及独立董事候选人的个人履
历、教育背景、工作经历等情况，我们认为所有非独立董事候选人及独立董事候
选人均具备履行相应职责所必需的工作经验，被提名人具备担任相应职务的资格
和能力，未发现有《公司法》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》《公司章程》规定的不得担任董事的情形；不存在被中国证监会确
定为市场禁入者并且尚未解除的情况，不属于失信被执行人，未曾受到中国证监
会和证券交易所的处罚或惩戒。符合《公司法》等相关法律法规及《公司章程》
等公司规章制度中有关董事及独立董事任职资格的规定。
    因此，我们一致同意：1、提名安康先生、范蓓女士、马小伟先生、安文琪
女士、安文珏女士、潘若文女士为公司第二届董事会非独立董事候选人；2、提
名李德新先生、董关木先生、杨东升先生为公司第二届董事会独立董事候选人；
3、在经深圳证券交易所审核无异议后，同意将上述独立董事候选人提交公司股
东大会选举。




                                  独立董事：李德新、董关木、杨东升
                                             2023 年 3 月 30 日