昆山亚香香料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2023-011
昆山亚香香料股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格
式》的规定，将昆山亚香香料股份有限公司（以下简称公司）2022 年度募集资金存放与
使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意昆山亚香香料股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可〔2022〕892 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次
向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 2,020.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，发
行价格为人民币 35.98 元/股，募集资金总额为人民币 726,796,000.00 元，扣除发行费用
人民币 64,701,898.50 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 662,094,101.50 元。
上述募集资金已划至公司指定账户，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 6
月 17 日对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字
[2022]215Z0028 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及余额情况如下：
单位：元
项目总额 金额
募集资金总额 726,796,000.00
1
昆山亚香香料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
减：发行费用 64,701,898.50
募集资金净额 662,094,101.50
减：投入募集资金投资项目（注 1） 304,631,274.63
减：用于永久补充流动资金（注 2） 42,600,000.00
加：募集资金本期理财收益、利息收入扣除手续
1,548,486.54
费金额
尚未使用的募集资金余额 316,411,313.41
加：尚未支付的发行费用 1,745,283.03
期末募集资金余额 318,156,596.44
减：期末用于现金管理的余额 307,500,000.00
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金账户余额 10,656,596.44
注1：2022年7月14日，公司召开了第三届董事会第四次会议及第三届监事会第二次会议，审议
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意置
换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 204,631,274.63元。本年度使用补充流动资金项目
100,000,000.00元，合计投入募集资金投资项目为304,631,274.63元。
注2：2022年7月14日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议，并于2022
年8月1日第二次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金42,600,000.00元永久性补充流动资金。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用、保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等相关法律法规、规范性文件的要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资
金的存储、使用、审批、管理与监督等做出了明确的规定。
根据公司《募集资金管理制度》的规定，公司第三届董事会第三次会议审议通过了
《关于设立募集资金专项账户的议案》。根据上述议案，公司及子公司开立了募集资金
专户，用于首次公开发行股票的募集资金的存放和使用。在募集资金到账后，公司及子
公司分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方、四方监管协议，明
确了各方的权利和义务。
上述募集资金监管协议与深圳证券交易所协议范本不存在重大差异，协议各方均按
照上述募集资金监管协议的约定行使权利及履行义务。
2
昆山亚香香料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户开立和存储情况如下：
金额单位：人民币元
募集资金余额
账户名称 银行名称 银行账号 单位活期 结构性存款
（元）
昆山亚香 江苏昆山农村商
2010020082
香料股份 业银行股份有限 48,580.65 190,000,000.00 190,048,580.65
068
有限公司 公司震川支行
南通亚香 江苏昆山农村商
2010020082
食品科技 业银行股份有限 0.00 0.00 0.00
126
有限公司 公司震川支行
昆山亚香 苏州银行股份有
5157420000
香料股份 限公司昆山千灯 9,169.35 0.00 9,169.35
1157
有限公司 支行
昆山亚香 上海浦东发展银
8907007880
香料股份 行股份有限公司 1,761,980.30 0.00 1,761,980.30
1500002774
有限公司 昆山支行
昆山亚香
中信银行股份有 8112001012
香料股份 5,644,940.55 0.00 5,644,940.55
限公司昆山支行 800613391
有限公司
南通亚香
中信银行股份有 8112001013
食品科技 0.00 0.00 0.00
限公司昆山支行 000666623
有限公司
昆山亚香
招商银行股份有 5129028523
香料股份 3,190,824.55 117,500,000 120,690,824.55
限公司昆山支行 10401
有限公司
昆山亚香
中国工商银行股
香料股份 1102023729
份有限公司昆山 1,101.04 0.00 1,101.04
有限公司 000124558
千灯支行
募集专户
合计 10,656,596.44 307,500,000 318,156,596.44
注：截至2022年12月31日，本公司募集资金账户余额为318,156,596.44元（包含利息收入扣除手
续费净额1,548,486.54元和尚未支付发行费用1,745,283.03元）
三、 2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金的投入情况及效益情况详见“附表 1”。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
3
昆山亚香香料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
2022年7月14日，公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第二次会议，
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
204,631,274.63元及已支付发行费用8,623,961.14元，共计213,255,235.77元，独立董事发
表了同意的独立意见。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述置换预先投入自筹资金事项进行了专
项审核，并出具了《关于昆山亚香香料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2022]215Z0266号），保荐机构出具了无
异议的核查意见。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在使用节余募集资金节余的情况。
（六）超募资金使用情况
首次公开发行股票的募集资金中超募资金共计142,094,101.50元，公司于2022年7月
14日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议，于2022年8月1日第二
次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议
案》，同意公司使用超募资金42,600,000.00元永久性补充流动资金，公司全体独立董事
对本议案发表了明确同意的独立意见。保荐机构出具了无异议的核查意见。
（七）尚未使用募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户内。募集
资金余额为 318,156,596.44 元（含募集资金存款利息收入和尚未支付的发行费用），其
中，账户活期余额 10,656,596.44 元，现金管理余额 307,500,000.00 元。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1. 截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2. 截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情
4
昆山亚香香料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，由于工作人员经验不足，公司存在使用闲置募集资金进行现金管理超出
事先审议额度的情形，但超额现金管理部分系公司购买了安全性高、流动性好的理财产
品，且相关产品已到期归还至募集资金专户，现金管理产品符合相关募集资金管理规定，
可获得一定的投资收益，提高募集资金的使用效率，未影响募投项目的建设进度及募集
资金正常使用安排，不存在与募投项目实施计划相抵触的情形，不存在变相改变募集资
金用途的行为，未损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。公司于 2023 年 2 月 1
日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于追
认及增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，追认及增加使用闲置募集资金
进行现金管理额度的事项已经董事会、监事会进行补充审议确认，独立董事已发表明确
同意的独立意见，保荐机构出具了无异议核查意见，公司已补充履行了必要的法律审批
程序。
除上述行为外，公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等法律、法规的要求，存放、使用和管理募集资金，并及时履行
了相关信息披露义务，不存在其他违规情况。
附表1：募集资金使用情况对照表
昆山亚香香料股份有限公司董事会
2023 年 4 月 24 日
5
昆山亚香香料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
附表 1：
2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集资
募集资金总额（注） 66,209.41 15,252.14
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 0 34,723.13
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是 否 已 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截 至 期 末 累 截至期末投资进度 项目达到预定 本 年 度 实 是 否 达 到 项 目 可 行 性
承诺投资项目和超募资金投 变 更 项 诺投资总额 总额（1） 金额 计 投 入 金 额 （%）(3)＝(2)/(1) 可使用状态日 现的效益 预计效益 是 否 发 生 重
向 目（含部 (2) 期 大变化
分变更）
承诺投资项目
6,500t/a 香精香料及食品添加
2021 年 12 月
剂和副产 15 吨肉桂精油和 1 否 38,000.00 38,000.00 992.14 16,463.13 43.32 - 1,324.42 不适用 否
（项目一期）
吨丁香轻油和 20 吨苧烯项目
偿还银行贷款项目 否 4,000.00 4,000.00 0 4,000.00 100.00 不适用 - - 否
补充流动资金项目 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00 不适用 - - 否
承诺投资项目小计 - 52,000.00 - 10,992.14 30,463.13 58.58 - - 1,324.42 - -
超募资金投向
补充流动资金 - 4,260.00 4,260.00 29.98 - - - -
超募资金投向小计 4,260.00 4,260.00 29.98
合计 52,000.00 15,252.14 34,723.13 - 1,324.42
未达到计划进度或预计收益 6,500t/a 香精香料及食品添加剂和副产 15 吨肉桂精油和 1 吨丁香轻油和 20 吨苧烯项目一期于 2021 年 12 月达到预计可使用状态，
的情况和原因（分具体项目）但鉴于 2022 年度该项目处于试生产阶段，未能达成完全达产状态，无法与武穴坤悦、江西亚香形成完整的协同产能。因此 2022 年
6
昆山亚香香料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
度实现效益不能与项目整体预计实现效益进行比较。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
公司首次公开发行人民币普通股股票超募资金 14,209.41 万元。公司于 2022 年 7 月 14 日召开第三届董事会第四次会议和第三届监
超募资金的金额、用途及使用
事会第二次会议，于 2022 年 8 月 1 日第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议
进展情况
案》，同意公司使用超募资金 4,260.00 元永久性补充流动资金，占超募资金的 29.98%。
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
公司于 2022 年 7 月 14 日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
募集资金投资项目先期投入
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 20,463.13
及置换情况
万元。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
公司于 2022 年 7 月 14 日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议，于 2022 年 8 月 1 日第二次临时股东大会分别
闲置募集资金进行现金管理 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过 31,000.00 万元的闲置募集
情况 资金（含超募资金）和不超过 35,000.00 万元的自有资金进行现金管理。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金（含超
募资金）进行现金管理未到期余额为人民币 30,750 万元。
项目实施出现募集资金节余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及 截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理 30,750 万元尚未到期，其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专
去向 户内。截至 2022 年 12 月 31 日募集资金活期账户余额为 1,065.65 万元。
报告期内，由于工作人员经验不足，公司存在使用闲置募集资金进行现金管理超出事先审议额度的情形，但超额现金管理部分系公
司购买了安全性高、流动性好的理财产品，且相关产品已到期归还至募集资金专户，现金管理产品符合相关募集资金管理规定，可
获得一定的投资收益，提高募集资金的使用效率，未影响募投项目的建设进度及募集资金正常使用安排，不存在与募投项目实施计
募集资金使用及披露中存在
划相抵触的情形，不存在变相改变募集资金用途的行为，未损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。公司于 2023 年 2 月 1 日
的问题或其他情况
召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于追认及增加使用闲置募集资金进行现金管理额
度的议案》，追认及增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的事项已经董事会、监事会进行补充审议确认，独立董事已发表明确
同意的独立意见，保荐机构出具了无异议核查意见，公司已补充履行了必要的审批程序。
注：此处募集资金总额为扣除与本次发行有关的发行费用（不含增值税）后的募集资金净额。
7
