江苏纽泰格科技股份有限公司
信息披露事务管理制度
第一章 总则
第一条 为规范江苏纽泰格科技股份有限公司（以下简称“公司”）信息
披露, 促进公司依法规范运作, 维护公司和投资者的合法权益,
依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下
简称“《证券法》”）《上市公司信息披露管理办法》（以下简称“《管
理办法》”）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简
称“《上市规则》”） 等法律、法规和规范性文件以及《江苏纽
泰格科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相
关规定, 制定本制度。
第二条 本制度所称信息披露是指达到证券监管部门关于上市公司信息披
露的标准要求, 根据相关法律、法规、部门规章及证券监管部门
的规范性文件, 将可能对公司股票及衍生品种交易价格产生较大
影响或者对投资决策和价值判断有较大影响而投资者尚未得知的
重大信息（以下简称“重大信息”） 在规定时间内, 通过规定的
媒体, 以规定的方式向社会公众公布, 并在证券监管部门备案。
第三条 本制度应当适用于如下人员和机构:
(一) 公司董事会秘书、证券事务代表和证券事务部;
(二) 公司董事和董事会;
(三) 公司监事和监事会;
(四) 公司高级管理人员;
(五) 核心技术人员;
(六) 公司总部各部门以及各子公司的负责人;
(七) 公司控股股东、实际控制人和持股 5%以上的股东;
(八) 其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
(九) 法律法规规定的负有信息披露义务的人员。
1
第二章 信息披露的一般规定
第四条 公司应当根据法律、行政法规、部门规章、《上市规则》以及深圳
证券交易所发布的办法和通知等相关规定, 履行信息披露义务。
第五条 公司和相关信息披露义务人应当及时、公平地披露信息, 保证所
披露信息的真实、准确、完整, 简明清晰、通俗易懂, 信息披露及
时、公平, 不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司应
当同时向所有投资者公开披露信息。
第六条 公司发生的或与之有关的事件没有达到相关法律法规及本制度规
定的披露标准, 或者相关法律法规及本制度没有具体规定, 但公
司董事会认为该事件可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生
较大影响或者对投资决策和价值判断有较大影响的, 公司应当比
照本制度及时披露。
公司自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应
当遵守公平原则, 保持信息披露的持续性和一致性, 不得进行选
择性披露。不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生
品种交易价格, 不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违
规行为。
第七条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责, 保
证公司及时、公平地披露信息, 以及信息披露内容的真实、准确、
完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第八条 在内幕信息依法披露前, 任何知情人不得公开或者泄露该信息,
不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信
息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第九条 公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作
出公开承诺的, 应当披露。
第十条 公司依法披露的信息应在证券交易所网站和符合中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）规定条件的媒体发布, 同时
2
将其置备于公司住所、证券交易所, 供社会公众查阅。
。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会
规定条件的报刊依法开办的网站披露, 定期报告、收购报告书等
信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证监会
规定条件的报刊披露。
公司不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报
告、公告义务或泄露未公开重大信息, 不得以定期报告形式代替
应当履行的临时报告义务。
第十一条 公司依法披露的信息, 应当将公告文稿和相关备查文件报送公司
注册地证监局。
第十二条 公司不能确定有关事件是否必须及时披露的, 应当及时与深圳证
券交易所进行沟通。
第十三条 公司信息披露文件应当采用中文文本, 同时釆用外文文本的, 应
当保证两种文本内容的一致。两种文本不一致的, 以中文文本为
准。公司披露的公告文稿应当重点突出、逻辑清晰、语言浅白、
简明易懂, 避免使用大量专业术语、过于晦涩的表达方式和外文
及其缩写, 避免模糊、模板化和冗余重复的信息, 不得含有祝贺、
宣传、广告、恭维、诋毁等性质的词语。
第十四条 公司合并报表范围内的子公司发生本制度规定的重大事件, 可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的, 公司应当参
照适用本制度履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较
大影响的事件的, 公司应当参照适用本制度履行信息披露义务。
第三章 信息披露的内容及形式
3
第十五条 公司应当履行的信息披露包括以下主要内容:
(一) 公司依法编制并披露定期报告, 包括年度报告、中期报
告;
(二) 公司依法编制并披露临时报告, 包括但不限于股东大会
决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告、关联交
易公告和其他重大事件公告等; 以及关于深圳证券交易
所认为需要披露的其他事项的临时报告;
(三) 公司依法披露再融资（包括发行股票、可转换公司债券
及中国证监会认可的其他品种）相关的公告文件。
(四) 公司依法编制并披露的收购报告书。
第十六条 公司拟实施再融资计划时, 应按证券监管部门发布的编报规则、
信息披露准则编制招股说明书、债券募集说明书、上市公告书等
文件, 并按法律、行政法规、部门规章及《上市规则》的相关要
求进行公告。
第十七条 公司日常进行信息披露的形式包括定期报告和临时报告。
第一节 定期报告
第十八条 定期报告包括年度报告、中期报告:
(一) 年度报告: 公司应当在每个会计年度结束之日起 4 个月
内编制完成并披露年度报告;
(二) 中期报告: 公司应当于每个会计年度的上半年结束之日
起 2 个月内编制完成并披露中期报告。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的, 应当及时公告不能
按期披露的原因、解决方案以及预计披露的时间。
第十九条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过
4
的定期报告不得披露。
第二十条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见, 说
明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监
会的规定, 报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的
实际情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意
见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面
审核意见, 应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行
政法规和中国证监会的规定, 报告的内容是否能够真实、准确、
完整地反映公司的实际情况。
第二十一条 董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的, 应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投
反对票或者弃权票。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准
确性、完整性或者有异议的, 应当在书面确认意见中发表意见并
陈述理由, 公司应当披露。公司不予披露的, 董事、监事和高级管
理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见, 应当遵循审
慎原则, 其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任
不仅因发表意见而当然免除。
第二十二条 公司应分别按相关法律、法规、证券监管部门发布的格式及编报
规则编制定期报告。凡是对投资者作出投资决策和价值判断有重
大影响的信息均应当披露。
第二十三条 公司因前期已披露的定期报告存在差错或者虚假记载, 被有关机
关责令改正或者经董事会决定进行更正的, 应当在被责令改正或
者董事会作出相应决定后, 按照相关法律、法规、证券监管部门
发布的格式及编报规则等有关规定的要求, 及时予以披露。
5
第二节 季度报告、业绩预告和业绩快报
第二十四条 公司应当在每个会计年度前 3 个月、9 个月结束之日起 1 个月内
编制完成并披露季度报告, 第一季度报告的披露时间不得早于上
一年度年度报告的披露时间。
第二十五条 公司预计年度经营业绩或者财务状况将出现下列情形之一的, 应
当在会计年度结束之日起 1 个月内进行业绩预告:
(一) 净利润为负值;
(二) 实现盈利, 净利润与上年同期相比上升或者下降 50%
以上;
(三) 实现扭亏为盈;
(四) 扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值, 且扣除
与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入
后的营业收入低于一亿元;
(五) 期末净资产为负;
公司预计半年度和季度业绩出现前述情形之一的, 可以进行业绩
预告。
公司触及前述第 1 项第（4）种情形的, 应当预告全年营业收入、
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营
业收入、净利润、扣除非经常性损益后的净利润。
公司董事、监事、高级管理人员应当及时、全面了解和关注公司
经营情况和财务信息, 并和会计师事务所进行必要的沟通, 审慎
判断是否达到本条规定情形。
第二十六条 公司股票被实施退市风险警示的, 应当于会计年度结束之日起 1
个月内预告全年营业收入、扣除与主营业务无关的业务收入和不
具有商业实质的收入的营业收入、净利润、扣除非经常性损益后
的净利润和净资产。
6
第二十七条 公司披露业绩预告后,应当根据公司的经营状况和盈利情况, 持续
关注实际业绩或财务状况是否与此前预告的业绩存在较大差异,
如预计实际业绩或财务状况与已披露的数据相比存在下列情形之
一时, 应当及时披露业绩预告修正公告:
(一) 业绩预告涉及净利润、扣除非经常性损益后的净利润指
标的, 最新预计的盈亏性质（包括净利润与扣除非经常
性损益后净利润）与已披露的业绩预告不一致, 或者最
新预计的净利润较原预计金额差异幅度较大;
(二) 业绩预告涉及扣除后营业收入指标的, 最新预计的指标
性质发生变化（原预计扣除后营业收入低于 1 亿元, 但
最新预计高于 1 亿元, 或原预计扣除后营业收入高于 1
亿元, 但最新预计低于 1 亿元）;
(三) 业绩预告涉及期末净资产指标的, 最新预计的净资产方
向与已披露的业绩预告不一致;
(四) 公司因《上市规则》第 10.3.1 条第一款规定的情形其股
票被实施退市风险警示后的首个会计年度, 公司最新预
计的全年营业收入、扣除与主营业务无关的业务收入和
不具备商业实质的收入后的营业收入、净利润、扣除非
经常性损益后的净利润和期末净资产与原预计方向或
性质不一致, 或者较原预计金额差异幅度较大;
(五) 其他重大差异情况。
上述差异幅度较大是指最新预计数据高于原预告区间金额上限的
20%或者低于原预告区间金额下限的 20%。
第二十八条 公司可以在定期报告披露前发布业绩快报, 披露本期及上年同期
营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每
股收益、每股净资产和净资产收益率等主要财务数据和指标。
公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数
据, 预计无法保密的, 应当及时发布业绩快报。
定期报告披露前出现业绩提前泄露, 或者因业绩传闻导致公司股
票及其衍生品种交易异常波动的, 公司应当及时披露业绩快报。
7
自愿发布第一季度报告业绩预告但其上年年报尚未披露的, 上市
公司应当在发布业绩预告的同时披露其上年度的业绩快报。
第二十九条 公司应当保证业绩快报与定期报告披露的财务数据和指标不存在
重大差异。
定期报告披露前, 公司发现业绩快报与定期报告财务数据和指标
差异幅度达到 20%以上的, 应当及时披露更正公告。
第三节 临时报告及重大事件的披露
第三十条 公司披露的除定期报告之外的其他公告为临时公告。
第三十一条 发生可能对公司的证券及衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事件, 投资者尚未得知时, 公司应当立即披露, 说明事件的起因、
目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括:
(一) 《证券法》第八十条第二款规定的重大事件;
(二) 公司发生大额赔偿责任;
(三) 公司计提大额资产减值准备;
(四) 公司出现股东权益为负值;
(五) 公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序, 公司对
相应债权未提取足额坏账准备;
(六) 新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生
重大影响;
(七) 公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、分拆所属子
公司上市或者挂牌;
(八) 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份; 任一股东所持公
司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定
信托或者被依法限制表决权等, 或者出现被强制过户风险;
(九) 主要资产被查封、扣押或者冻结; 主要银行账户被冻结;
(十) 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动;
8
(十一) 主要或者全部业务陷入停顿;
(十二) 获得对当期损益产生重大影响的额外收益, 可能对公司
的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响;
(十三) 聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所;
(十四) 会计政策、会计估计重大自主变更;
(十五) 因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假
记载, 被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正;
(十六) 公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员受到刑事处罚, 涉嫌违法违规被中国证监会立
案调查或者受到中国证监会行政处罚, 或者受到其他有
权机关重大行政处罚;
(十七) 公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采
取留置措施且影响其履行职责;
(十八) 除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理
人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或
者预计达到三个月以上, 或者因涉嫌违法违规被有权机
关采取强制措施且影响其履行职责;
(十九) 中国证监会及证券交易所规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较
大影响的, 应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司, 并配合
公司履行信息披露义务。
第三十二条 发生可能对上市交易公司债券的交易价格产生较大影响的重大事
件, 投资者尚未得知时, 公司应当立即将有关该重大事件的情况
向国务院证券监督管理机构和证券交易场所报送临时报告, 并予
公告, 说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。
前款所称重大事件包括:
(一) 公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化;
(二) 公司债券信用评级发生变化;
(三) 公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废;
(四) 公司发生未能清偿到期债务的情况;
(五) 公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的 20%;
9
(六) 公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的 10%;
(七) 公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失;
(八) 公司分配股利, 作出减资、合并、分立、解散及申请破产的
决定, 或者依法进入破产程序、被责令关闭;
(九) 涉及公司的重大诉讼、仲裁;
(十) 公司涉嫌犯罪被依法立案调查, 公司的控股股东、实际控制
人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措
施;
(十一) 中国证监会及深圳证券交易所规定的其他事项, 包括但不
限于可转换公司债券涉及的重大事项。
第三十三条 公司应当在最先发生的以下任一时点, 及时履行重大事件信息披
露义务:
(一) 董事会或者监事会就该重大事件形成决议时;
(二) 有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时;
(三) 董事、监事或者高级管理人员已知悉该重大事件时;
(四) 其他发生重大事项的情形。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的, 公司应当及时披露
相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素:
(一) 该重大事件难以保密;
(二) 该重大事件已经泄露或者市场出现传闻;
(三) 公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
公司筹划的重大事项存在较大不确定性, 立即披露可能会损害公
司利益或者误导投资者, 且有关内幕信息知情人已书面承诺保密
的, 公司可以暂不披露 但最迟应当在该重大事项形成最终决议、
签署最终协议、交易确定能够达成时对外披露。
第三十四条 公司披露重大事件后, 已披露的重大事件出现可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的, 应当按下
述规则及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响:
10
(一) 董事会、监事会或者股东大会就该重大事件形成决议的,
及时披露决议情况;
(二) 公司就该重大事件与有关当事人签署意向书或者协议
的, 及时披露意向书或者协议的主要内容; 上述意向书
或者协议的内容或履行情况发生重大变化或者被解除、
终止的, 及时披露发生重大变化或者被解除、终止的情
况和原因;
(三) 若该重大事件涉及有关部门批准的, 及时披露批准或者
否决的情况;
(四) 该重大事件发生可能对公司股票及其衍生品种交易价
格产生较大影响的其他进展或者变化的, 及时披露进展
或者变化情况。
第三十五条 公司应按照《证券法》《管理办法》《上市规则》及本制度的规定
办理重大的披露工作, 公司重大事件的披露标准适用《证券法》
《上市规则》等的相关规定。
第四节 应披露的交易
第三十六条 本制度所称“交易”包括下列事项:
（一） 购买或者出售资产;
（二） 对外投资（含委托理财、对子公司投资等, 设立或者增资
全资子公司除外）;
（三） 提供财务资助（含委托贷款）;
（四） 提供担保（指公司为他人提供担保, 含对控股子公司的担
保）;
（五） 租入或者租出资产;
（六） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）;
（七） 赠与或者受赠资产;
（八） 债权或者债务重组;
（九） 研究与开发项目的转移;
（十） 签订许可协议;
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）;
（十一） 对公司经营管理影响较大的其他交易;
11
(十二)证券交易所认定的其他交易。
公司的下列活动不属于前款规定的事项:
（一）购买与日常经营相关的原材料、燃料和动力（不含资产置
换中涉及购买、出售此类资产）;
（二）出售产品、商品等与日常经营相关的资产（不含资产置换
中涉及购买、出售此类资产）;
（三）虽进行前款规定的交易事项但属于公司的主营业务活动。
第三十七条 公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准
之一的, 应当在提交董事会审议后及时披露:
(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的
10%以上, 该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评
估值的, 以较高者作为计算依据;
(二) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收
入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以
上, 且绝对金额超过 1,000 万元;
(三) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润
占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上,
且绝对金额超过 100 万元;
(四) 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期
经审计净资产的 10％以上, 且绝对金额超过 1,000 万
元;
(五) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利
润的 10％以上, 且绝对金额超过 100 万元。
上述指标涉及的数据如为负值, 则应取其绝对值计算。
第三十八条 除提供担保、委托理财等法律法规、本制度、公司章程或其他公
司管理制度另有规定事项外, 公司进行第三十六条规定的同一交
易类别且标的相关的交易时, 应当按照连续十二个月累计计算的
原则, 适用本条的规定的标准。已经按照本条制度履行义务的, 不
再纳入相关的累计计算范围。
12
已按照本条制度履行义务的, 不再纳入相关的累计计算范围。
第三十九条 公司与同一交易方同时发生本制度第三十六条第一款第（二）项
至第（四）项以外各项中方向相反的两个交易时, 应当按照其中
单个方向的交易涉及指标中较高者作为计算标准, 适用第三十七
条的规定。
第四十条 公司连续十二个月滚动发生委托理财的, 以该期间最高余额为交
易金额, 适用第三十七条的规定。
第四十一条 公司对外投资设立有限责任公司、股份有限公司或者其他组织,
应当以协议约定的全部出资额为标准, 适用第三十七条的规定。
第四十二条 交易标的为股权, 且购买或者出售该股权将导致公司合并报表范
围发生变更的, 应当以该股权所对应公司的全部资产和营业收入
作为计算标准, 适用第三十七条的规定。
前述股权交易未导致合并报表范围发生表更的, 应当按照公司所
持权益变动比例计算相关财务指标, 适用第三十七条的规定。
第四十三条 公司直接或间接放弃控股子公司股权的优先购买或认缴出资等权
利, 导致合并报表范围发生变更的, 应当以该控股子公司的相关
财务指标作为计算标准, 适用第三十七条的规定。
公司放弃或部分放弃控股子公司或者参股子公司股权的优先购买
或认缴出资等权利, 未导致合并报表范围发生变更, 但持有该公
司股权比例下降的, 应当以所持权益变动比例计算的相关财务指
标与实际受让或出资金额的较高作为计算标准, 适用第三十七条
的规定。
公司对其下属非公司制主体、合作项目等放弃或部分放弃优先购
买或认缴出资等权利的, 参照适用前两款规定。
第四十四条 公司提供财务资助的, 应当经出席董事会会议的三分之二以上董
13
事同意并作出决议, 及时履行信息披露义务。
资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子
公司的, 免于适用前款规定。
第四十五条 公司发生“提供担保”交易事项, 应当提交董事会或者股东大会
进行审议, 并及时披露。
公司提供担保, 被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行偿
债义务, 或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能
力情形的, 公司应当及时披露。
第四十六条 关联交易是指公司或者其合并报表范围内的子公司等其他主体与
公司的关联人发生的交易, 包括第三十六条规定的交易及以下交
易:
(一) 购买原材料、燃料、动力;
(二) 销售产品、商品;
(三) 提供或接受劳务;
(四) 委托或受托销售;
(五) 关联双方共同投资;
(六) 其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
第四十七条 公司与关联人发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到
以下标准之一的, 应及时披露:
(一) 与关联自然人发生的成交金额超过 30 万元的交易;
(二) 与关联法人发生的成交金额超过 300 万元, 且占公司最
近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的交易。
第四十八条 公司应当对下列交易, 按照连续 12 个月内累计计算的原则, 分别
适用本制度第四十七条的规定:
(一) 与同一关联人进行的交易;
(二) 与不同关联人进行交易标的类别相关的交易。
14
上述同一关联人（包含关联自然人与关联法人）, 包括与该关联
人受同一主体控制或者相互存在股权控制关系的其他关联人。已
经按照本制度规定履行相关义务的, 不再纳入累计计算范围。
第四十九条 公司与关联人进行日常关联交易时, 按照下列规定披露和履行审
议程序:
(一) 公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额, 履行
审议程序并披露; 实际执行超出预计金额, 应当根据超
出金额重新履行相关审议程序和披露义务;
(二) 公司年度报告和中期度报告应当分类汇总披露日常关
联交易;
(三) 公司与关联方签订的日常关联交易协议期限超过 3 年
的, 应当每 3 年重新履行相关审议程序和披露义务。日
常关联交易协议至少应当包括交易价格、定价原则和依
据、交易总量或者其确定方法、付款方式等主要条款。
第五十条 公司拟进行须提交股东大会审议的关联交易, 应当在提交董事会
审议前, 取得独立董事事前认可意见。
独立董事事前认可意见应当取得全体独立董事的半数以上同意,
并在关联交易公告中披露。
第五十一条 公司与关联人发生的下列交易, 可以根据公司章程的相关规定豁
免提交股东大会审议:
(一) 公司参与面向不特定对象的公开招标、公开拍卖的(不含邀
标等受限方式);
(二) 公司单方面获得利益的交易, 包括受赠现金资产、获得债
务减免、接受担保和资助等;
(三) 关联交易定价为国家规定的;
(四) 关联人向公司提供资金, 利率不高于中国人民银行规定的
同期贷款利率标准;
15
(五) 公司按与非关联人同等交易条件, 向董事、监事、高级管
理人员提供产品和服务的。
公司与关联人发生的下列交易, 可以免予按照关联交易的方式履
行相关义务:
(一) 一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券
或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种;
(二) 一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司
债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种;
(三) 一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者薪酬;
(四) 法律法规和深圳证券交易所认定的其他交易。
第五节 应当披露的行业信息及经营风险
第五十二条 公司应当在年度报告、中期度报告中披露对公司股票及其衍生品
种交易价格或者投资决策有重大影响的行业信息, 包括但不限于:
(一) 报告期内公司所属行业的基本特点、发展状况、技术趋
势以及公司所处的行业地位等;
(二) 行业主管部门在报告期内发布的重要政策及对公司的
影响;
(三) 结合主要业务的行业关键指标、市场变化情况、市场份
额变化情况等因素, 分析公司的主要行业优势和劣势,
并说明相关变化对公司未来经营业绩和盈利能力的影
响。
第五十三条 公司年度净利润或营业收入与上年同期相比下降 50%以上, 或者
净利润为负值的, 应当在年度报告中披露下列信息, 并说明公司
改善盈利能力的各项措施:
16
(一) 业绩大幅下滑或者亏损的具体原因;
(二) 主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不
利变化, 是否与行业趋势一致;
(三) 所处行业景气情况, 是否存在产能过剩、持续衰退或者
技术替代等情形;
(四) 持续经营能力是否存在重大风险;
(五) 对公司具有重大影响的其他信息。
第五十四条 公司应当在年度报告中, 遵循关联性和重要性原则, 披露下列可
能对公司产生重大不利影响的风险因素:
(一) 核心竞争力风险, 包括技术更迭、产品更新换代或竞争
加剧导致市场占有率和用户规模下降, 研发投入超出预
期或进程未达预期, 核心技术、关键设备、经营模式等
可能被替代或者被淘汰, 核心技术人员发生较大变动
等;
(二) 经营风险, 包括单一客户依赖、原材料价格上涨、产品
或服务价格下降等;
(三) 债务及流动性风险, 包括资产负债率上升、流动比率下
降、财务费用增加、债务违约、债权人提前收回借款或
提高借款条件等;
(四) 行业风险, 包括行业出现周期性衰退、产能过剩、市场
容量下滑或者增长停滞、行业上下游供求关系发生重大
不利变化等;
(五) 宏观环境风险, 包括相关法律、税收、外汇、贸易等政
策发生重大不利变化;
(六) 证券交易所认定的其他重大风险。
第五十五条 公司发现下列重大风险事项的, 应当立即披露相关情况对公司的
影响:
(一) 可能发生重大亏损或者遭受重大损失;
17
(二) 发生重大债务、未清偿到期重大债务或者重大债权到期
未获清偿;
(三) 可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任;
(四) 计提大额资产减值准备;
(五) 公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令
关闭或者强制解散;
(六) 预计出现净资产为负值;
(七) 主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序, 公司对相
应债权未计提足额坏账准备;
(八) 营业用主要资产被查封、扣押、冻结, 被抵押、质押或
者报废超过该资产的 30%;
(九) 公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到重大行
政、刑事处罚, 控股股东、实际控制人涉嫌违法违规被
有权机关调查或者采取强制措施, 或者受到重大行政、
刑事处罚;
(十) 公司董事、监事和高级管理人员无法履行职责, 或者涉
嫌违法违规被有权机关调查或者采取强制措施, 或者受
到重大行政、刑事处罚;
(十一) 公司核心技术团队或者关键技术人员对公司核心竞争
力有重大影响的人员辞职或者发生较大变动;
(十二) 公司在用的核心商标、专利、专有技术、特许经营权等
重要资产或者核心技术许可到期、出现重大纠纷、被限
制使用或者发生其他重大不利变化;
(十三) 主要产品、核心技术、关键设备、经营模式等面临被替
代或者被淘汰的风险;
(十四) 重要研发项目研发失败、终止、未获有关部门批准, 或
者公司放弃对重要核心技术项目的继续投资或者控制
权;
(十五) 发生重大环境、生产及产品安全事故;
(十六) 收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知;
(十七) 不当使用科学技术、违反科学伦理;
(十八) 证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况、重大事
故或者负面事件。
18
上述事项涉及具体金额的, 比照适用第三十七条的规定。
第五十六条 公司因涉嫌违法违规被有权行政机关立案调查或者被人民检察院
提起公诉, 且可能触及相关法律法规规定的重大违法强制退市情
形的, 公司应当在知悉被立案调查或者被提起公诉时及时对外披
露, 其后每月披露一次相关情况进展, 并就其股票可能被实施重
大违法强制退市进行风险警示。
第六节 应当披露的其他重大事项
第五十七条 公司股票交易出现中国证监会或深圳证券交易所有关规定、业务
规则认定的异常波动的, 公司应当于次一交易日披露股票交易异
常波动公告。
股票交易异常波动的计算从披露之日起重新起算。
第五十八条 公司股票交易出现深圳证券交易所业务规则规定的严重异常波动
的, 应当于次一交易日披露核查公告; 无法披露的, 应当申请其
股票自次一交易日起停牌核查。核查发现存在未披露重大事项的,
公司应当召开投资者说明会。公司股票应当自披露核查结果公告、
投资者说明会公告（如有）之日起复牌。披露日为非交易日的, 自
次一交易日起复牌。
公司股票交易出现严重异常波动, 经公司核查后无应披露未披露
重大事项, 也无法对异常波动原因作出合理解释的, 证券交易所
可以向市场公告, 提示股票交易风险, 并视情况实施特别停牌。
第五十九条 公司股票出现严重异常波动情形的, 公司或相关信息披露义务人
应当核查下列事项:
(一) 是否存在导致股票交易严重异常波动的未披露事项;
(二) 股价是否严重偏离同行业上市公司合理估值;
(三) 是否存在重大风险事项;
(四) 其他可能导致股票交易严重异常波动的事项。
19
公司应当在核查结果公告中充分提示公司股价严重异常波动的交
易风险。
第六十条 媒体传闻可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格或者投
资者决策产生较大影响的, 公司应当及时核实, 并披露或者澄清。
深圳证券交易所认为相关传闻可能对公司股票交易价格产生较大
影响的, 可以要求公司予以核实、澄清。公司应当在深圳证券交
易所要求的期限内核实, 并及时披露或者澄清。
第六十一条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项属于下列情形之一的, 应当及时
披露相关情况:
(一) 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以
上, 且绝对金额超过 1,000 万元的;
(二) 涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无
效的;
(三) 可能对公司生产经营、控制权稳定、公司股票及其衍生
品种交易价格或者投资者决策产生较大影响的;
(四) 证券交易所认为有必要的其他情形。
公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算
的原则, 经累计计算达到前款标准的, 适用前款规定。已经按照上
述规定履行披露义务的, 不再纳入累计计算范围。
公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公
司的影响, 包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁
裁决结果以及判决、裁决执行情况等。
第六十二条 公司应当履行承诺。未履行承诺的, 应当及时披露原因及解决措
施。
公司应当督促相关方履行承诺。相关方未履行承诺的, 公司应当
20
及时披露董事会拟釆取的措施。
第六十三条 公司出现下列情形之一的, 应当及时披露:
(一) 变更公司名称、证券简称、公司章程、注册资本、注册
地址、主要办公地址和联系电话等, 其中公司章程发生
变更的, 还应当将新的公司章程在符合条件的媒体披
露;
(二) 经营方针、经营范围或者公司主营业务发生重大变化;
(三) 变更会计政策、会计估计;
(四) 董事会通过发行新股或者其他境内外发行融资方案;
(五) 公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产
重组事项收到相应的审核意见;
(六) 持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况
或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化;
(七) 公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相
同或相似业务的情况发生较大变化;
(八) 公司董事长、经理、董事（含独立董事）或者三分之一
以上监事提出辞职或者发生变动;
(九) 生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化
（包括主要产品价格或者市场容量、原材料采购、销售
方式、重要供应商或者客户发生重大变化等）;
(十) 订立重要合同, 可能对公司的资产、负债、权益或者经
营成果产生重大影响;
(十一) 法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策、市场
环境、贸易条件等外部宏观环境发生变化, 可能对公司
经营产生重大影响;
(十二) 聘任、解聘为公司提供审计服务的会计师事务所;
(十三) 法院裁定禁止控股股东转让其所持股份;
(十四) 任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍
卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权;
(十五) 获得大额政府补贴等额外收益;
21
(十六) 发生可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重
大影响的其他事项;
(十七) 中国证监会或深圳证券交易所或者公司认定的其他情
形。
第六十四条 公司签署与日常经营活动相关合同, 达到下列标准之一的（以下
简称重大合同）, 应当及时披露:
(一) 涉及购买原材料、燃料、动力或者接受劳务等事项的, 合
同金额占公司最近一期经审计总资产 50%以上, 且绝
对金额超过 1 亿元;
(二) 涉及销售产品或商品、工程承包或者提供劳务等事项的,
合同金额占公司最近一期经审计主营业务收入 50%以
上, 且绝对金额超过 1 亿元;
(三) 公司或者证券交易所认为可能对公司财务状况、经营成
果产生重大影响的其他合同。
公司在连续十二个月内与同一交易对方签署的日常经营合同, 经
累计计算达到本条所述标准的, 应当及时披露, 并以列表的方式
汇总披露每一份合同的签署时间、交易对方名称、合同金额、合
同标的等。已按照规定履行相关信息披露义务的, 不再纳入累计
计算范围。
第六十五条 公司披露与日常生产经营相关的重大合同至少应当包含合同重大
风险提示、合同各方情况介绍、合同主要内容、合同履行对公司
的影响、合同的审议程序等事项。
公司应当及时披露重大合同的进展情况, 包括但不限于合同生效、
合同履行发生重大变化或者出现重大不确定性、合同提前解除、
合同终止等。
公司应当在年度报告、中期报告中持续披露日常经营重大合同的
履行情况, 包括但不限于合同总金额、合同履行的进度、本期及
22
累计确认的销售收入金额、应收账款回款情况等, 并说明影响重
大合同履行的各项条件是否发生重大变化, 是否存在合同无法履
行的重大风险等情况。
第六十六条 公司独立或者与第三方合作研究、开发新技术、新产品、新业务、
新服务或者对现有技术进行改造, 相关事项对公司盈利或者未来
发展有重要影响的, 公司应当及时披露。
第六十七条 公司申请或者被债权人申请破产重整、和解或破产清算的, 应当
及时披露下列进展事项:
(一) 法院裁定受理重整、和解或破产清算申请;
(二) 重整、和解或破产清算程序的重大进展或法院审理裁定;
(三) 法院裁定批准公司破产重整计划、和解协议或者清算;
(四) 破产重整计划、和解协议的执行情况。
公司进入破产程序的, 除应当及时披露上述信息外, 还应当及时
披露定期报告和临时公告。
公司披露的定期报告应当由管理人的成员签署书面确认意见, 公
司披露的临时报告应当由管理人发布并加盖管理人公章。
第六十八条 公司采取管理人管理或者监督运作模式的,管理人及其成员应当
按照《证券法》、最高人民法院、中国证监会和深圳证券交易所有
关规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务, 并确保对
公司所有债权人和股东公平地披露信息。
第六十九条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密等情形,
及时披露可能损害公司利益或者误导投资者的, 可以暂缓披露。
23
暂缓披露的信息应当符合下列条件:
(一) 相关信息尚未泄露;
(二) 有关内幕信息知情人已书面承诺保密;
(三) 公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。
第七十条 公司拟披露的信息属于国家秘密、商业秘密等情形, 按《上市规
则》披露或者履行相关义务可能导致其违反境内外法律法规、引
致不正当竞争、损害公司及投资者利益或者误导投资者的, 可以
豁免披露。
第七十一条 公司应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项, 并采取有效措施防
止暂缓或者豁免披露的信息泄露。公司决定对特定信息作暂缓、
豁免披露处理的, 应当由公司董事会秘书负责登记, 并经公司董
事长签字确认后, 妥善归档保管。
第七十二条 已暂缓披露的信息被泄露或者出现市场传闻的, 公司应当及时核
实相关情况并披露。暂缓披露的原因已经消除的, 公司应当及时
公告相关信息, 并披露此前该信息暂缓披露的事由、公司内部登
记审批等情况。
第四章 信息披露的流程
第七十三条 公司定期报告的草拟、审核、通报和发布程序:
(一) 总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当
及时编制定期报告草案, 并提交予董事会秘书;
(二) 董事会秘书负责送达各董事审阅;
(三) 董事长负责按公司章程和董事会议事规则的规定召集
和主持董事会会议审议定期报告, 经审议通过后, 公司
董事和高级管理人员应对定期报告签署书面确认意见;
(四) 监事会负责审核董事会编制的定期报告, 以监事会决议
的形式提出书面审核意见;
24
(五) 董事会秘书负责组织定期报告的披露工作, 在定期报告
披露前, 董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监
事和高级管理人员。
第七十四条 公司重大信息的报告、草拟、审核、披露程序:
(一) 负有报告义务的有关人员, 应按本制度相关规定及时向
董事长或董事会秘书报告相关信息;
(二) 证券事务部负责草拟临时公告文稿;
(三) 董事会秘书负责审核临时公告文稿;
(四) 董事会秘书负责组织临时公告的披露工作, 并及时将临
时公告通报董事、监事和高级管理人员。
第七十五条 向证券监管部门报送的报告由证券事务部或董事会指定的其他部
门负责草拟, 董事会秘书负责审核。公司宣传文件对外发布前应
当经董事会秘书书面同意。
第七十六条 信息公告由董事会秘书负责对外发布, 其他董事、监事、高级管
理人员, 未经董事会书面授权, 不得对外发布任何有关公司的重
大信息。
第五章 重大信息的内部报告
第七十七条 为确保公司及时、准确、全面地履行重大事项的信息披露义务, 公
司实行重大信息的报告制度, 有关负有信息报告义务的主体应严
格按该制度进行重大信息的内部报告。
第七十八条 公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责人、公司下属公司
负责人均是报告重大信息的第一责任人, 负有报告其职权范围内
所知悉的重大事项的义务。
第七十九条 控股子公司的信息报告、董事、监事及高级管理人员持股信息报
告及主要股东及实际控制人的信息报告按下列规定执行。
25
第六章 控股子公司的信息报告
第八十条 公司的控股子公司应依法建立内部信息报告制度, 安排专人
（“信息披露负责人”）定期和不定期向证券事务部进行报告和
沟通, 以保证公司的信息披露符合《上市规则》、《管理办法》等
有关法律法规及规范性文件的要求。
第八十一条 定期报告: 控股子公司应每月向公司提交月度财务报告、管理报
告和其它公司要求提供的资料, 以便公司对其经营、财务、应收
账款、融资和担保等事项进行分析和检查。
第八十二条 不定期报告: 控股子公司应及时向公司报告其将要发生或已经发
生的重大事件, 并提交相关资料（包括但不限于内部决议、协议、
政府批文、法院判决、中介机构报告、情况介绍等等）。
第八十三条 控股子公司向公司进行信息报告应遵循以下规定:
(一) 若控股子公司实施重大事件需经其股东会（股东大会）
批准, 控股子公司应按相关法律法规及其章程之规定,
向公司发送会议通知及相关资料;
(二) 控股子公司召开董事会会议、监事会会议、股东会就有
关重大事件进行决议的, 应在会后 2 个工作日内将会议
决议及全套文件报证券事务部;
(三) 控股子公司发生重大事件, 且该等事项不需经过其董事
会、股东会（股东大会）、监事会审批的, 控股子公司
应按本制度相关规定及时向公司董事会秘书报告, 并按
要求报送相关文件, 报送文件需经子公司董事长（或其
指定授权人）签字。
第八十四条 公司负责所有控股、参股子公司的信息披露事项, 任何控股、参
股子公司均不得违反本制度自行对外披露重大事件的相关信息。
第八十五条 控股子公司可根据本制度制定专门的信息披露规定, 并报公司备
案。
26
第七章 董事、监事及高级管理人员持股信息报告
第八十六条 公司董事、监事和高级管理人员持有及买卖公司股票应遵守《上
市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理
规则》等相关法律法规的规定。公司董事、监事和高级管理人员
所持公司股份发生变动的, 应当自该事实发生之日起 2 个交易日
内, 向公司报告并由公司在公司上市的证券交易所网站进行公告。
第八十七条 公司董事、监事和高级管理人员应定期向公司报告其个人及父母、
子女、兄弟姐妹持有公司股份及买卖本公司股票的情况。
第八十八条 董事会秘书负责管理公司董事、监事和高级管理人员的身份及所
持本公司股份的数据和信息, 统一为董事、监事和高级管理人员
办理个人信息的网上申报, 并定期检查董事、监事和高级管理人
员买卖本公司股票的披露情况。
第八章 主要股东及实际控制人的信息报告
第八十九条 公司的股东或者实际控制人发生以下事件时, 应当指派专人及时、
主动向证券事务部或董事会秘书报告, 并提交相关资料（包括但
不限于内部决议、协议、政府批文、法院判决、中介机构报告、
情况介绍等等） 履行相应的信息披露义务, 并持续地向公司报告
事件的进程:
(一) 控股股东拟转让持有公司股份导致公司控股股东发生
变化;
(二) 持有公司 5%以上股份的股东或者控股股东、实际控制
人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化, 公司的
实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者
相似业务的情况发生较大变化;
(三) 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;
(四) 任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍
卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等, 或者出
现被强制过户风险;
27
(五) 拟对公司进行重大资产或者业务重组;
(六) 公司的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被依法采取强制
措施;
(七) 法律法规规定及深圳证券交易所认定的其他情形。
第九十条 应当披露的信息依法披露前, 相关信息已在媒体上传播或者公司
证券及其衍生品种出现交易异常情况的, 股东或者实际控制人应
当及时、准确地向公司作出书面报告, 并配合公司及时、准确地
公告。
第九十一条 通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者
实际控制人, 应当及时将委托人情况告知公司, 配合公司履行信
息披露义务。
第九章 信息披露的责任划分
第九十二条 公司董事会统一领导和管理信息披露工作, 董事长是信息披露的
第一责任人, 董事会秘书为信息披露工作的主要责任人, 负责管
理信息披露工作。
第九十三条 董事和董事会、监事和监事会、总经理、副总经理、财务总监等
高级管理人员应当配合董事会秘书信息披露相关工作, 并为董事
会秘书和证券事务部履行职责提供工作便利, 董事会、监事会和
公司经营层应当建立有效机制, 确保董事会秘书能够第一时间获
悉公司重大信息, 保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完
整性。
第九十四条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响, 主动调查、获取决
策所需要的资料。
第九十五条 董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查,
发现问题的, 应当及时改正, 并在年度董事会报告中披露公司信
息披露管理制度执行情况。
28
第九十六条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进
行监督; 关注公司信息披露情况, 发现信息披露存在违法违规问
题的, 应当进行调查并提出处理建议。监事会对定期报告出具的
书面审核意见, 应当说明编制和审核的程序是否符合法律、行政
法规、中国证监会的规定, 报告的内容是否能够真实、准确、完
整地反映公司的实际情况。
第九十七条 公司独立董事和监事会负责本制度的监督, 独立董事和监事会应
当对公司本制度的实施情况进行定期检查, 发现重大缺陷应当及
时提出处理建议并督促公司董事会进行改正, 公司董事会不予改
正的, 应当立即向公司上市的证券交易所报告。独立董事、监事
会应当在独立董事年度述职报告、监事会年度报告中披露本制度
执行的检查情况。
第九十八条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面
出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关
信息。
第十章 信息披露的常设机构及董事会秘书
第九十九条 证券事务部为公司信息披露的常设机构和股东来访接待机构, 其
负责人为董事会秘书。
第一百条 在信息披露事务管理中, 证券事务部承担如下职责:
(一) 负责起草、编制公司临时报告;
(二) 负责完成信息披露申请及发布;
(三) 负责收集各子公司、主要股东及关联方发生的重大事项,
并按相关规定进行汇报及披露;
(四) 本制度规定的其他职责。
第一百〇一条 董事会秘书是公司与公司上市的证券交易所的指定联络人, 负责
公司和相关当事人与公司上市的证券交易所及其他证券监管机构
之间的及时沟通和联络。
29
董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务, 汇集公司应予披
露的信息并报告董事会, 持续关注媒体对公司的报道并主动求证
报道的真实情况。
董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级
管理人员相关会议, 有权了解公司的财务和经营情况, 查阅涉及
信息披露事宜的所有文件。
董事会秘书负责协调公司与投资者关系, 接待投资者来访、回答
投资者咨询、向投资者提供公司披露的资料。
董事会秘书负责与公司信息披露有关的保密工作, 制订保密措施,
促使公司董事会全体成员及相关知情人在有关信息正式披露前保
守秘密, 并在内幕信息泄露时, 及时采取补救措施加以解释和澄
清, 并报告公司上市的证券交易所和中国证监会。
第一百〇二条 董事会证券事务代表协助董事会秘书履行做好信息披露事务。
第一百〇三条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件, 董事、监事、高
级管理人员及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。
第一百〇四条 公司董事会秘书不能履行职责时, 由证券事务代表履行董事会秘
书的职责。在此期间并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事
务所负有的责任。
第十一章 档案管理
第一百〇五条 公司对外信息披露的文件（包括定期报告和临时报告）档案管理
工作由证券事务部负责管理。股东大会文件、董事会文件、信息
披露文件分类专卷存档保管。
第一百〇六条 公司董事、监事、高级管理人员履行信息披露职责的相关文件和
资料, 证券事务部应当予以妥善保管。
30
第一百〇七条 证券事务部应指派专人负责档案管理事务。
第十二章 保密措施
第一百〇八条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系涉及到应披露
信息的工作人员, 负有保密义务。公司可根据实际情况要求有关
知情人员签署保密协议。
第一百〇九条 公司董事会应采取必要的措施, 在信息公开披露之前, 将信息知
情者控制在最小范围内。对能影响公司股票升跌的信息, 在未公
开披露前, 公司部门与个人一律不得对外公开宣传。
第一百一十条 董事长、总经理作为公司保密工作的第一责任人, 副总经理及其
他高级管理人员作为分管业务范围保密工作的第一责任人, 各部
门和下属公司负责人作为各部门、下属公司保密工作第一责任人。
各层次的保密工作第一责任人应当与公司董事会签署责任书。
第一百一十一条 未经董事会批准, 擅自在公开场合、新闻媒体披露重大信息、经
济指标等情况, 公司董事会将视情节轻重或对公司造成的损失和
影响程度, 追究有关当事人的直接责任。违反有关法律法规的按
有关法律法规处理。
第一百一十二条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披露公司
信息给公司造成损失的, 公司保留追究其责任的权利。
第十三章 财务管理和会计核算的监督
第一百一十三条 公司实行内部审计制度, 配备专职审计人员, 对公司财务收支和
经济活动进行内部审计监督。
第一百一十四条 公司内部审计机构对公司财务管理和会计核算内部控制制度的建
立和执行情况进行定期或不定期的监督, 并定期向董事会报告监
督情况。
31
第一百一十五条 公司财务信息披露前, 应执行公司财务管理和会计核算的内部控
制制度。
第一百一十六条 公司年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计。
第十四章 投资者关系管理
第一百一十七条 明确董事会秘书作为投资者关系活动的负责人, 未经董事会秘书
同意, 任何人不得进行投资者关系活动。
第一百一十八条 投资者关系活动应建立完备的档案, 投资者关系活动档案至少应
当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。
第一百一十九条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形
式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进
行沟通的, 不得提供内幕信息。
第一百二十条 公司应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提供与执业相关的所
有资料, 并确保资料的真实、准确、完整, 不得拒绝、隐匿、谎报。
第十五章 处罚
第一百二十一条 凡违反本制度擅自披露信息的, 公司将对相关责任人给予行政或
经济处分, 且有权视情形追究相关责任人的法律责任。
第一百二十二条 未按本制度披露信息给公司造成损失的, 公司将对相关责任人给
予行政或经济处分, 且有权视情形追究相关责任人的法律责任。
第十六章 附则
第一百二十三条 本制度自公司股东大会审议通过后生效并施行。
第一百二十四条 本制度未尽事宜, 按照有关法律、法规、规范性文件和公司章程
32
的规定执行; 如本制度内容与法律、法规、规范性文件或公司章
程相抵触时, 以法律、法规、规范性文件和公司章程的规定为准。
第一百二十五条 本制度由公司董事会负责制定并解释。
33
