武汉华康世纪医疗股份有限公司
                   2021 年度内部控制自我评价报告


武汉华康世纪医疗股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求
（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合武汉华康世纪医疗股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制制度，在查阅了公司各项管理规章制度的基础上，对公司
截至 2021 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制的运行情况及有
效性进行了检查，编制了 2021 年度内部控制自我评价报告，具体情况如下：
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有
效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和
实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事
会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的
固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价
结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制自我评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规
范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公
司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发
现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告
发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
  （一）内部控制评价范围
   公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
领域。纳入评价范围的单位包括：武汉华康世纪医疗股份有限公司、湖北菲戈特医
疗科技有限公司、河北华康世纪医疗科技有限责任公司、上海菲歌特医疗科技有限
公司、深圳市华康世纪医疗科技有限公司纳入评价范围单位资产总额占公司合并财
务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。
    内部控制评价范围涵盖了公司及其子公司的相关业务和事项，主要包括：公司
治理与组织架构、人力资源、企业文化、信息与沟通、成本管理、资金活动、采购
业务、生产和质量管理、资产管理、销售业务、研发管理、对外投资、担保业务、
内部监督；重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、销售业务、采购业务。上
述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方
面，不存在重大遗漏。纳入评价范围的主要业务和事项在本期的内部控制建设及执
行情况如下：
    1．内部环境
    (1)治理结构
    公司已根据国家有关法律法规和本公司章程的规定，建立了较为规范的公司治
理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制
衡机制。
    1)公司制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、职权及股东大会的
召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定。这些制度的制定并有
效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的合法权益。
    2)公司董事会由 11 名董事组成，其中设有独立董事 4 名，董事长 1 人。公司
对董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则等作出了
明确规定。这些制度的制定并有效执行，为董事会科学决策提供了保障。
    3)公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表。公司制定了《监事会议
事规则》，对监事职责、监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定。
这些制度的制定并有效执行，有利于充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、
公司利益及员工合法利益不受侵犯。
    4)公司制定了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》，对总经理及其
他高级管理人员职责、职权等内容做出了规定。这些制度的制定并有效执行，确保
了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。
       (2)内部组织结构
    公司设置的内部机构有：总经办、内审部、技术研发部、营销中心、预结算部、
招投标部、项目管理部、采购部、售后服务部、财务部、质量安全部、人力资源部、
综合服务部、证券部、信息部、医疗设备营销部以及医疗耗材事业部。通过合理划
分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分
工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,
保障了控制目标的实现。
       (3)人力资源政策
    公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括：员工的聘用、培训、
辞退与辞职；员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；关键岗位员工的强制休假制度和定
期岗位轮换制度；掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等。
    同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘
用员工的重要标准。截至 2021 年 12 月 31 日，公司共有员工 931 人。公司还根据
实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任
其工作岗位。
       (4)企业文化
    公司致力于解决医疗感染问题并为医疗机构提供洁净、安全、智能的医疗环境，
整体业务发展战略是发展成为医疗净化系统领域的国际一流公司。公司以服务各类
医疗机构为核心，坚持以降低院感发生率为导向，以洁净技术研发为支撑，积极拓
展相关医疗器械、医院净化系统运维服务；积极推进“行业与区域协同发展”的营销
战略，以国家卫生医疗建设政策为导向，深入医疗净化系统整体服务营销战略，持
续推进覆盖全国的区域营销体系建设；不断巩固和提升公司在医疗行业尤其是净化
领域的竞争优势，致力于将公司打造成为稳健发展、国际一流医疗净化系统专业公
司。
       2．信息与沟通
    公司已建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，
确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。
       (1)信息收集渠道畅通。公司可以通过财务会计资料、经营管理资料、调研报
告、专项信息、内部刊物．办公网络等渠道，获取内部信息；也可以通过行业协会
组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监
管部门等渠道，获取外部信息。
    (2)信息传递程序及时。公司能将内部控制相关信息在内部各管理级次、责任
单位、业务环节之间，以及企业与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构
和监管部门等有关方面之间进行及时沟通和反馈，信息沟通过程中发现的问题，能
及时报告并加以解决。重要信息能及时传递给董事会、监事会和经理层。
    (3)信息系统运行安全。公司已建立对信息系统开发与维护、访问与变更、数
据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制制度，保证信息系统安全
稳定运行。
    (4)反舞弊机制透明。公司已建立反舞弊机制，明确反舞弊工作的重点领域、
关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处
理、报告和补救程序。建立了举报投诉制度和举报人保护制度，设置举报专线，明
确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信
息的重要途径。举报投诉制度和举报人保护制度已及时传达至全体员工。

    3．生产、施工流程及成本控制
    (1)生产和质量管理
    公司制定了一系列涉及生产、施工过程和产品质量的控制程序，分别对公司的
营销中心、技术研发部、招投标部、采购部的工作内容与规范进行了明确说明，形
成了较为科学的质量管理体系，确保公司能够按照既定工作计划进行生产、施工活
动，保证生产、施工过程在安全及有效的情况下进行，生产的产品和工程施工的质
量符合相关质量控制标准。
     (2)成本费用管理
   为在公司生产经营业务及管理活动的各个环节实现节约、降低成本，并明确成
本费用管理责任，进一步完善和规范成本费用控制与管理的业务操作流程，从而提
高公司整体运行的经济效益，公司通过对预结算部一系列的工作流程规定来确保公
司预算合理准确，使公司从投标到采购到项目施工到验收交付到质量保修都能进行
合理的成本费用控制。
    (3)存货与仓储管理
    公司制订了《华康世纪总仓管理办法》、《工程采购阶段相关制度》等相关的
制度，对公司的存货从入库、管理至出库、盘点等各程序分别进行了详细规定。特
别对直接发往工程项目上的存货，企业要求负责人要对其进行实时跟踪，对未及时
发货的材料要及时现场协调并反馈给领导协调；当材料到场后应及时做好验收工作
并及时完成企业 ERP 入库工作。
    在整个存货管理控制过程中，对于存货验收入库、领用发放、盘点清查始终贯
彻不相容职务相分离原则；验收与入库、领用与审批、发放职能相分离。月末将财
务账务记录与仓库账务记录进行账账核对，通过存货盘点进行帐实核对，保证账账
相符、账实相符，维护了存货永续记录的真实性和资产的安全与完整。
    4．资产运行和管理
    为规范本公司的固定资产管理，提高固定资产使用效率，确保公司资产安全，
防止资产流失，根据国家有关法律、法规及其他相关规定，结合本公司实际情况，
公司制订了《华康固定资产管理办法》，从固定资产的购置、固定资产的折旧、固
定资产保管与维护、固定资产的处置等各个方面出发形成公司设备管理体系。该体
系的建立能有效提高公司固定资产的使用效率并确保其安全和完整。
    5．对外投资管理
    为规范公司对外投资管理，规范公司对外投资行为，提高投资效益，规避投资
所带来的风险，合理、有效的使用资金，使资金的时间价值最大化，公司根据《公
司法》和其他规范性文件的规定，结合实际情况，公司在《对外投资管理制度》中
对对外投资进行了规范说明。从对外投资原则、决策程序、审批权限、工作程序、
投资管理、投资后评价等方面进行了规范。
    6．关联交易管理
    为进一步加强公司的关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债
权人的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》和
《公司章程》等有关规定，制定了《关联交易决策制度》，对关联方关系、关联交
易、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露作出明确的规定。该制度的有效执
行，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公开、公平、公正的原则。
    7．对外担保管理
    为了规范公司的对外担保行为，防范对外担保风险，确保公司资产安全和保护
投资者的合法权益，公司根据《公司法》、《中华人民共和国民法典》等有关法律
法规以及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《融资与对外担
保管理办法》，对担保对象、担保的审查与审批、担保合同的订立与管理、担保风
险管理及责任人等相关内容作了明确规定，并严格按照担保制度执行，防范对外担
保风险，确保公司资产安全和保护投资者的合法权益。
    8．研发管理
    为了加强公司直接面向市场、前瞻性开发新产品的能力，进一步优化产品结构，
持续不断地满足市场新需求，公司制定了《技术研发流程制度》，对研发立项、评
审、审批及新品检测与鉴定等一系列研发环节工作流程均作出详细的规定，加强了
对设计与开发的全过程控制。
    9．内部监督
    公司已建立内部控制监督制度，明确内审部在内部监督中的职责权限，规范了
内部监督的程序、方法、要求以及日常监督和专项监督的范围、频率。对监督过程
中发现的内部控制缺陷，能及时分析缺陷的性质和产生的原因，提出整改方案，并
采取适当的形式及时向董事会、监事会或者管理层报告。
    （二）、重点控制活动的实施情况
    1．资金营运和管理
    为加强将货币资金的收付、保管和信贷货币资金运筹以及票据等方面的规范管
理，强化堵漏防错、预防舞弊的内控程序和流程，根据《会计法》等相关法规，结
合公司实际情况，制订了《货币资金管理办法》。
    在货币资金岗位职能划分方面，将货币资金的审批与执行、记录与审核、保管
与盘查列为不相容职务，并重点强调了审批流程与权限和重点控制环节的执行，在
资金计划和银行账务管理方面，着重强调印鉴分管与控制和用款计划与控制，并辅
之货币资金台账记录进行管控；在银行票据管理方面，主要通过银行票据登记簿对
银行票据的接收、保管、背书、贴现、到期承兑或收款进行及时全面的备查登记，
并重点加强对银行预留印鉴的管理。
    2．采购与付款管理
    为明确公司采购业务内部各责任部门及岗位人员的工作职责，以构筑起采购价
格和应付账款财务支付内部牵制堵漏、防弊的安全网络，有效控制公司采购成本并
杜绝财务支付货款的失误损失，公司制订了《采购部管理制度》，明确了投标授权
阶段相关管理制度以及工程采购阶段的相关管理制度，此外公司还就供应商管理问
题专门制定了《供应商管理制度》，确保供应商管理工作有序开展，有据可依；优
化、开发供应商资源池，形成稳定、安全的供应商资源；及时合理的对供应商进行
考核和评价，通过对供应商的全生命周期管理，促进供应商资源的正常新陈代谢；
保证供应商合作关系良性发展，为企业提供性价比高、可靠的供应服务保障。
    3．销售与收款管理
    根据公司销售模式及销售渠道特点，公司制订了《营销中心管理制度》，从对
营销人员的培训考核到营销中心的风险管控再到营销中心的工作流程的细化最后
到营销中心成果、资料归档管理等一系列与企业销售有关的问题都进行了详细的规
范与说明。另外企业制定了《售后流程制度》，对售后服务部的工作内容与工作要
求进行控制管理，建立健全企业售后服务制度，确保企业能积极响应用户需求，提
高用户体验质量。
    四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认
定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告
内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认
定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 评价等级                              定量标准

 重大缺陷      错报≥利润总额的 10%

 重要缺陷      利润总额的 5%≤错报<利润总额的 10%

 一般缺陷      错报<利润总额 5%

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
 评价等级                              定性标准
            ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重要损失和不利
            影响；
            ②已经发现并报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过合
            理时间后，未得到整改；
 重大缺陷   ③对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
            ④公司内部控制环境无效；

            ⑤注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的
            重大错报；
           ⑥审计委员会和内部审计机构对财务报告的内部监督无效。

           ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

           ②未建立反舞弊程序和控制措施或无效；
重要缺陷   ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机
           制， 且没有相应的补偿性控制；
           ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保
           证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
           未构成重大缺陷、重要缺陷标准的，和财务报告相关的其他内部控制
一般缺陷   缺陷。
   2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
评价等级                               定量标准

重大缺陷       损失金额≥利润总额的 10%

重要缺陷       利润总额的 5%≤损失金额<利润总额 10%
一般缺陷       损失金额<利润总额的 5%

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准：
评价等级                              定性标准

         ①缺乏民主决策程序或重大事项违反决策程序出现重大失误，给公司造
         成定量标准认定的重大损失；
         ②严重违反国家法律、法规，受到政府部门处罚，且对公司定期报告披
         露造成重大负面影响；
重大缺陷 ③出现重大安全生产事故；
         ④重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，给公司造成按定量标准认
         定的重大损失；
         ⑤已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重大缺陷在合理的
         时间内未得到整改。
         ①民主决策程序存在但不够完善或决策程序出现失误， 给公司造成定
         量标准认定的重要损失；
重要缺陷 ②违反公司规程或标准操作程序，形成损失；
         ③出现较大安全生产事故；
         ④重要业务制度执行过程中存在较大缺陷；
         ⑤已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重要缺陷在合理的
         时间内未得到整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，其他非财务报告相关的内部控制缺陷。

   五、内部控制缺陷认定及其整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，结合公司内部控制日常监督和专
项检查情况，报告期内公司不存在财务报告内部控制缺陷。
   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，结合公司内部控制日常监督和
专项检查情况，报告期内未发现公司非财务报告内部控制缺陷。
   六、其他内部控制相关重大事项说明
   公司无其他内部控制相关重大事项说明。




                                           武汉华康世纪医疗股份有限公司
                                                           董事会
                                                  2022 年 4 月 6 日