关于北京嘉曼服饰股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZB10638 号
关于北京嘉曼服饰股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZB10638 号
北京嘉曼服饰股份有限公司全体股东：
我们审计了北京嘉曼服饰股份有限公司(以下简称“嘉曼服
饰”)2022 年度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2023 年 4 月 20 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZB10636 号的
无保留意见审计报告。
嘉曼服饰管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的 2022
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是嘉曼服饰管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计嘉曼服饰 2022 年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解嘉曼服饰 2022 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告 第 1 页
本报告仅供嘉曼服饰为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：冯万奇（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李福兴
中国上海 2023 年 4 月 20 日
专项报告 第 2 页
北京嘉曼服饰股份有限公司 2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 2022 年度占用 2022 年度占用
非经营性资金 资金占用方名 上市公司核算 2022 年期初占 2022 年度偿还 2022 年期末占
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
占用 称 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
系 （不含利息） (如有)
控股股东、实
际控制人及其 无
附属企业
小计
前控股股东、
实际控制人及 无
其附属企业
小计
其他关联方及
附属企业 无
小计
总计
往来性质
往来方与上市 2022 年度往来 2022 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2022 年期初往 2022 年度偿还 2022 年期末往 （经营性往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 来、 非经营性
系 （不含利息） (如有)
往来）
控股股东、实
际控制人及其 无
附属企业
北京水孩儿 经营性资金
子公司 应收账款 17,771,425.03 17,771,425.03 销售商品
服饰有限公司 占用
上市公司的子 天津嘉士服
经营性资金
公司及其附属 装服饰有限公 子公司 应收账款 7,870,367.82 7,870,367.82 销售商品
占用
企业 司
宁波嘉迅服 经营性资金
子公司 应收账款 5,881,499.53 5,881,499.53 销售商品
饰有限公司 占用
汇总表 第 1 页
往来性质
往来方与上市 2022 年度往来 2022 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2022 年期初往 2022 年度偿还 2022 年期末往 （经营性往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 来、 非经营性
系 （不含利息） (如有)
往来）
深圳市嘉宜
经营性资金
美服饰有限公 子公司 应收账款 3,712,303.83 3,712,303.83 销售商品
占用
司
嘉曼服饰（天 经营性资金
子公司 应收账款 2,977,803.71 2,977,803.71 销售商品
津）有限公司 占用
沈阳嘉茂服 经营性资金
子公司 应收账款 2,330,752.29 2,330,752.29 销售商品
饰有限公司 占用
杭州思普源 经营性资金
子公司 应收账款 1,253,432.20 1,253,432.20 销售商品
服饰有限公司 占用
嘉吉斯（天 经营性资金
子公司 应收账款 598,110.34 598,110.34 销售商品
津）有限公司 占用
大连嘉一服 经营性资金
子公司 应收账款 242,681.19 242,681.19 销售商品
饰有限公司 占用
沈阳嘉元服 经营性资金
子公司 应收账款 6,556.42 6,556.42 销售商品
饰有限公司 占用
重庆思普源 经营性资金
子公司 应收账款 1,807,889.83 1,807,889.83 销售商品
服饰有限公司 占用
宁波嘉迅服 非经营性资
子公司 其他应收款 10,730,721.48 121,821,381.79 132,552,103.27 往来款
饰有限公司 金占用
上海菲丝路
非经营性资
汀服饰有限公 子公司 其他应收款 3,571,291.52 3,962,390.93 5,071,622.27 2,462,060.18 往来款
金占用
司
沈阳嘉茂服 非经营性资
子公司 其他应收款 3,489,997.22 3,489,997.22 往来款
饰有限公司 金占用
深圳市嘉宜
非经营性资
美服饰有限公 子公司 其他应收款 3,127,830.51 3,127,830.51 往来款
金占用
司
天津嘉士服
非经营性资
装服饰有限公 子公司 其他应收款 2,809,847.00 2,809,847.00 往来款
金占用
司
汇总表 第 2 页
往来性质
往来方与上市 2022 年度往来 2022 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2022 年期初往 2022 年度偿还 2022 年期末往 （经营性往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 来、 非经营性
系 （不含利息） (如有)
往来）
杭州思普源 非经营性资
子公司 其他应收款 807,314.60 34,826.20 772,488.40 往来款
服饰有限公司 金占用
嘉曼服饰（天 非经营性资
子公司 其他应收款 292,874.16 292,874.16 往来款
津）有限公司 金占用
嘉吉斯（天 非经营性资
子公司 其他应收款 799,231.52 141,013.00 701,889.67 238,354.85 往来款
津）有限公司 金占用
大连嘉一服 非经营性资
子公司 其他应收款 68,801.97 68,801.97 往来款
饰有限公司 金占用
沈阳嘉元服 非经营性资
子公司 其他应收款 66,556.42 66,556.42 往来款
饰有限公司 金占用
成都思普源 非经营性资
子公司 其他应收款 26,243.72 26,243.72 往来款
服饰有限公司 金占用
北京水孩儿 非经营性资
子公司 其他应收款 10,913.02 10,913.02 往来款
服饰有限公司 金占用
兰州市暇有
非经营性资
韵服饰有限公 子公司 其他应收款 2,919.92 -2,919.92 往来款
金占用
司
天津嘉达服 非经营性资
子公司 其他应收款 10,510.00 10,510.00 往来款
饰有限公司 金占用
其他关联方及
无
其附属企业
总计 16,922,564.27 179,267,176.78 - 192,650,281.20 3,539,459.85
本表已于 2023 年 4 月 20 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
汇总表 第 3 页