河南新天地药业股份有限公司
2022 年度财务决算报告
河南新天地药业股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度财务报告已
经毕马威（华振）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意
见的审计报告。 现就公司 2022 年主要财务指标及经营财务情况报告如下：
一、主要财务数据及财务指标
单位：元
项目 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 627,364,047.52 513,837,362.93 113,526,684.59 433,123,048.22
归 属于 上市 公 司股 东 的
132,304,592.95 114,978,156.78 17,326,436.17 118,455,137.56
净利润（元）
归 属于 上市 公 司股 东 的
扣 除非 经常 性 损益 的 净 129,704,780.19 113,207,590.48 16,497,189.71 119,569,076.65
利润（元）
经 营活 动产 生 的现 金 流
82,845,438.18 49,078,585.36 33,766,852.82 47,857,940.00
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 1.29 1.15 0.14 1.19
稀释每股收益（元/股） 1.29 1.15 0.14 1.19
加权平均净资产收益率 24.53% 32.12% -7.59% 48.68%
本年末比
项目 2022 年末 2021 年末 2020 年末
上年末增减
资产总额（元） 1,533,773,003.80 667,902,377.53 865,870,626.27 521,962,606.42
归 属于 上市 公 司股 东 的
1,355,941,510.33 402,530,592.37 953,410,917.96 313,390,841.80
净资产（元）
二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产情况分析
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
货币资金 51,134,139.93 34,212,267.71 49.46%
交易性金融资产 701,355,103.90 8,666,133.49 7993.06%
应收票据 87,506,134.42 76,199,803.59 14.84%
应收账款 179,148,335.42 151,116,209.60 18.55%
应收款项融资 93,803,715.25 42,283,272.94 121.85%
预付款项 2,360,037.70 1,298,643.46 81.73%
其他应收款 257,357.88 159,476.29 61.38%
存货 53,520,312.57 78,569,626.40 -31.88%
其他流动资产 18,024,276.47 8,498,758.30 112.08%
1
固定资产 234,580,358.23 192,648,440.79 21.77%
在建工程 55,349,959.84 33,017,302.96 67.64%
使用权资产 5,587,145.27 - -
无形资产 38,773,709.29 39,708,510.09 -2.35%
长期待摊费用 1,293,236.48 - -
递延所得税资产 - 1,014,340.31 -
其他非流动资产 11,079,181.15 509,591.60 2074.13%
资产总额 1,533,773,003.80 667,902,377.53 129.64%
2022 年公司资产总额较 2021 年末增加 129.64%，主要变动原因如下：
1、货币资金增加较年初增加 49.46%，主要系本报告期内募集资金备用金余
额增加所致；
2、交易性金融资产较年初增加 7993.06%，主要系本报告期内用募集资金购
买结构性存款增加所致；
3、应收款项融资较年初增加 121.85%，主要系本报告期内持有的信用等级较
高的应收票据余额增加所致；
4、预付账款较年初增加 81.73%，主要系本报告期内预付的技术服务费及项
目申报费、能耗等增加所致；
5、其他应收款较年初增加 61.38%，主要系本报告期内押金和备用金金额增
加所致；
6、存货较年初减少 31.88%，主要系本报告期内库存商品减少所致；
7、其他流动资产较年初增加 112.08%，主要系本报告期内预缴企业所得税增
加所致；
8、在建工程较年初增加 67.64%，主要系本报告期内增加科研楼建设项目和
对甲苯磺酸技改项目所致；
9、使用权资产较年初增加，主要系本报告期内新增新天地昭衍等 3 个公司
租入的房屋所致；
10、长期待摊费用较年初增加，主要系本报告期内新增新天地昭衍等 3 个公
司租入房屋的装修费所致；
11、其他非流动资产较年初增加 2074.13%，主要系本报告期内预付的在建项
目工程、设备款增加所致；
（二）负债及股东权益情况分析
2
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
短期借款 - 91,326,854.78 -
应付票据 11,305,249.66 5,151,475.08 119.46%
应付账款 95,066,173.99 75,104,663.62 26.58%
合同负债 4,610,280.18 1,679,782.57 174.46%
应付职工薪酬 14,151,064.59 12,859,330.97 10.05%
应交税费 903,604.11 13,143,705.09 -93.13%
其他应付款 26,537,987.47 16,433,015.47 61.49%
一年内到期的非流动负债 2,839,893.23 4,660,000.00 -39.06%
其他流动负债 599,336.42 218,371.73 174.46%
长期借款 - 30,392,402.78 -
租赁负债 2,881,493.45 - -
递延收益 10,299,200.00 10,556,680.00 -2.44%
递延所得税负债 5,388,455.39 - -
负债合计 174,582,738.49 261,526,282.09 -33.24%
股本 133,360,000.00 100,000,000.00 33.36%
资本公积 791,462,709.18 5,486,701.26 14325.11%
专项储备 6,331,107.02 4,560,789.93 38.82%
盈余公积 63,584,536.68 50,000,000.00 27.17%
未分配利润 361,203,157.45 242,483,101.18 48.96%
归属于母公司股东权益合
1,355,941,510.33 402,530,592.37 236.85%
计
少数股东权益 3,248,754.98 3,845,503.07 -15.52%
股东权益合计 1,359,190,265.31 406,376,095.44 234.47%
2022 年公司负债总额较 2021 年末减少 33.24%，股东权益总额较年初增加
235.65%，主要变动原因如下：
1、短期借款、长期借款较年初减少，主要系本报告内已提前偿还完毕全部
银行贷款所致；
2、应付票据较年初增加 119.46%，主要系本报告期内未终止确认的信用等级
不高的应收票据增加所致；
3、合同负债较年初增加 174.46%，主要系本报告期内预收的销售货款增加所
致；
4、应交税费较年初减少 93.13%，主要系本报告期内因享受四季度新购置的
设备、器具原值的 100%在税前加计扣除，增值税和所得税减少所致；
5、其他应付款较年初增加 61.49%，主要系本报告期内应付的在建项目工程、
设备款增加所致；
3
6、一年内到期非流动负债较年初减少 39.06%，主要系本报告期内提前结清
一年内到期的长期借款所致；
7、其他流动负债较年初增加 174.46%，主要系本报告期内预收销售货款增加
导致的销项税额增加所致；
8、租赁负债较年初增加，主要系本报告期内新增的新天地昭衍等 3 个公司
房屋租赁费所致；
9、递延所得税负债较年初增加，主要系本报告期内新增固定资产一次性加
速折旧增加所致；
10、资本公积较年初增加 14325.11%，主要系本报告期内公司公开发行股票，
股本溢价所致；
11、未分配利润较年初增加 48.96%，主要系本报告期内利润增加所致。
（三）经营成果情况分析
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度
营业收入 627,364,047.52 513,837,362.93 22.09%
404,007,166.77 307,817,979.23 31.25%
营业成本
6,986,021.24 6,401,982.62 9.12%
税金及附加
2,697,974.37 2,102,483.92 28.32%
销售费用
36,132,036.54 29,459,932.54 22.65%
管理费用
30,002,237.05 20,589,205.16 45.72%
研发费用
5,503,135.21 6,653,123.85 -17.28%
财务费用
1,735,226.78 2,866,480.00 -39.46%
其他收益
167,026.70 2,134.37 7725.57%
投资收益
1,355,103.90 166,133.49 715.67%
公允价值变动收益
(2,231,534.35) (11,126,563.47) -79.94%
信用减值损失
(442,728.22) (206,776.73) 114.11%
资产处置损失
698,417.61 38,899.56 1695.44%
营业外收入
434,774.81 617,718.02 -29.62%
营业外支出
所得税费用 11,174,369.09 17,111,584.96 -34.70%
净利润 131,707,844.86 114,823,659.85 14.70%
2022 年度经营成果主要变动如下：
1、营业成本较上年增加 31.25%，主要系本报告期内生产耗用的原材料采购
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价格上涨所致；
2、研发费用较上年增加 45.72%，主要系本报告期内原料药项目研发投入；
3、其他收益较上年减少 39.46%，主要系本报告期内政府补贴减少所致；
4、投资收益较上年增加 7725.57%，主要系本报告期内理财产品收益增加所
致；
5、公允价值变动收益较上年增加 715.67%，主要系本报告期内理财产品的
公允价值增加所致；
6、信用减值损失较上年减少 79.94%，主要系本报告期内应收账款的余额较
年初增加较少所致；
7、资产处置损失较上年增加 114.11%，主要系本报告期内资产处置损失增
加所致；
8、营业外收入较上年增加 1695.44%，主要系本报告期内收到法院退回的诉
讼赔偿款；
9、所得税费用较上年减少 34.70%，主要系本报告期内享受四季度新购置的
设备、器具原值的 100%在所得税前加计扣除，应纳税所得额减少所致。
（四）现金流量情况分析
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计 384,362,267.44 313,189,326.64 22.73%
经营活动现金流出小计 301,516,829.26 264,110,741.28 14.16%
经营活动产生的现金流量净
82,845,438.18 49,078,585.36 68.80%
额
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计 8,871,010.19 1,066,681.37 731.65%
投资活动现金流出小计 774,342,722.37 34,896,508.98 2118.97%
投资活动使用的现金流量净
(765,471,712.18) (33,829,827.61) 2162.71%
额
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计 927,658,095.75 122,455,905.15 657.54%
筹资活动现金流出小计 228,914,314.77 143,641,081.28 59.37%
筹资活动产生/ (使用) 的现
698,743,780.98 (21,185,176.13) -3398.27%
金流量净额
四、现金及现金等价物净增加
16,117,506.98 (5,936,418.38) -371.50%
/ (减少) 额
5
1、经营活动现金产生的现金流量净额较上年增加 68.8%，主要系本报告期
内销售额增加，销售回款增加所致；
2、投资活动使用的现金流量净额较上年减少 2162.71%，主要系本报告期内
购买结构性存款及新建和技改项目建设支出所致；
3、筹资活动产生/ (使用) 的现金流量净额较上年增加 3398.27%，主要系本
报告期内收到公开发行股票的募集资金所致。
河南新天地药业股份有限公司
董事会
2023 年 3 月 30 日
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