中信建投证券股份有限公司

                   关于四川侨源气体股份有限公司

                   2022 年度持续督导现场检查报告

保荐人名称：中信建投证券股份有限公司       被保荐公司简称：侨源股份
保荐代表人姓名：贾志华                     联系电话：028-68850816
保荐代表人姓名：张翔                       联系电话：028-68850835
现场检查人员姓名：贾志华、张翔、陶荣航
现场检查对应期间：2022 年度
现场检查时间：2022 年 12 月 20 日、22 日
一、现场检查事项                                    现场检查意见
（一）公司治理                                           是   否      不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关制度、“三会”会议资料及信息
披露文件，与公司相关负责人进行沟通等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规              √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
                                                    √
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认      √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务
                                               √
规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
                                                                    √
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
                                                                    √
了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争      √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司组织结构信息、内部审计部门任职人员资料、内部审计
制度、内审部门提交的工作计划和报告、审计委员会资料、公司相关内控制度、
与内部审计人员进行沟通等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                    √
计部门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设
                                                                    √（注 1）
立内部审计部门（如适用）


                                    1
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如
                                                 √
适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
                                                 √
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
                                               √
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 √
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                   √
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
                                                              √（注 2）
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
                                                              √（注 3）
内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                   √
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，以及对应的支
持性文件，与公司相关负责人进行沟通等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致               √
2.公司已披露的内容是否完整                         √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                               √
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项             √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                   √
司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网
                                                   √
站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：查阅公司章程、关联交易和对外担保相关制度以及董事会、监事
会、独立董事的相关决策程序及信息披露文件，与公司相关负责人进行沟通等
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
                                                 √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

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2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接
                                               √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                               √
披露义务
4.关联交易价格是否公允                             √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                               √
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
                                                 √
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
                                                                √
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金专户明细账、募集资
金相关的信息披露文件及支持性资料，抽查募集资金大额支出凭据，实地查看主
要募集资金投资项目建设情况，与公司相关负责人进行沟通等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理
                                                   √
财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等 √
情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
                                                                √
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期
间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                   √
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅了公司及同行业上市公司定期报告，分析财务报表及重大会
计事项，了解公司经营环境，与公司相关负责人进行沟通等
1.业绩是否存在大幅波动的情况                       √（注 4）
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                     √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                   √
常
（七）公司及股东承诺履行情况

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现场检查手段：查阅公司及其股东等相关人员所作出的承诺函、公司信息披露文
件，与公司相关负责人进行沟通等
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度，查阅大额资金往来、重大合同文
件及相关支持性资料，查阅可比公司定期报告，浏览相关行业报道，了解公司经
营环境及其变化情况，与公司相关负责人进行沟通等
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                         √
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已
                                                                          √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无。

注 1：公司内部审计制度和内部审计部门已在上市前建立。
注 2：2022 年度内部审计工作报告计划 2023 年 2 月底前提交。
注 3：2022 年度内部控制评价报告计划 2022 年年度报告披露前提交。
注 4：2022 年 1-9 月，公司实现营业收入 67,537.09 万元，同比增长 9.32%，扣非后归母净
利润 10,265.77 万元，同比下降 31.30%，保荐人对业绩变动原因进行了分析，主要是受个别
项目上半年阶段性亏损、新冠疫情反复、产品价格行情趋弱等影响，不存在明显异常的业
绩变动，保荐人将持续关注公司业绩，督促公司及时披露相关信息以及提醒公司积极改善
经营成果，切实回报全体股东。




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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于四川侨源气体股份有限公司
2022 年度持续督导现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人签名： ______________       ______________
                         贾志华                 张   翔




                                                中信建投证券股份有限公司


                                                          年   月    日




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