侨源股份：附件：四川侨源气体股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2023-04-27
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：四川侨源气体股份有限公司 单位：万元
2022年 度 占 用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2022年 期 初 占 2022年 度 占 用 2022年 度 偿 还 2022年 期 末 占
资金占用方名称 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额
（不含利息）
控股股东、
实际控制人
无
及其附属企
业
小计 — — — —
前控股股东
、实际控制
无
人及其附属
企业
小计 — — — —
其他关联方
及其附属企 无
业
小计 — — — —
总计 — — — —
填 写 提 示 :（ 来 源 于 《 主 板 信 息 披 露 业 务 备 忘 录 第 1号 ——定 期 报 告 披 露 相 关 事 宜 》 ） ：
1、 非 经 营 性 资 金 占 用 概 念 :根 据 《 关 于 集 中 解 决 上 市 公 司 资 金 被 占 用 和 违 规 担 保 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 公 司 字 [2005]37 号 ） ， 非 经 营 性 资 金 占 用 是 指 上 市 公 司 为 大 股 东 及 其 附 属 企 业 垫 付 的 工 资 、 福 利 、
保险、广告等费用和其他支出；代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金；有偿或无偿、直接或间接拆借给大股东及其附属企业的资金；为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权；其
他在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金或证券监管机构认定的其他非经营性资金占用。
2、 大 股 东 及 其 附 属 企 业 指 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 、 原 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 。
“大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”包 括 以 下 几 种 情 形 ： “前 大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”包 括 以 下 几 种 情 形 ： “上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 ”包 括 以 下 几 种 情 形 ：
实际控制人 前实际控制人 控股子公司
实际控制人直接控制的法人 前实际控制人直接控制的法人 控股子公司控制的法人
实际控制人直接控制的其他附属企业 前实际控制人直接控制的其他附属企业 参股子公司
控股股东 前控股股东 参股子公司控制的法人
控股股东直接控制的法人 前控股股东直接控制的法人 上市公司的其他附属企业
控股股东直接控制的其他附属企业 前控股股东直接控制的其他附属企业
3、 “关 联 自 然 人 ”根 据 交 易 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 十 章 第 一 节 的 相 关 规 定 把 握 。 若 关 联 自 然 人 同 时 是 上 市 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 的 ， 相 关 情 况 应 当 在 “大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”非 经 营 性 占 用 资 金 和 其
他资金往来中反映。
4、 “其 他 关 联 方 及 其 附 属 企 业 ”包 括 本 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 10.1.6条 认 定 的 关 联 人 以 及 持 有 上 市 公 司 5%以 上 股 份 的 法 人 和 自 然 人 ， 具 体 包 括 ：
① 根 据 与 上 市 公 司 或 者 其 关 联 人 签 署 的 协 议 或 者 作 出 的 安 排 ， 在 协 议 或 者 安 排 生 效 后 ， 或 在 未 来 十 二 个 月 内 ， 将 具 有 本 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 10.1.3条 或 者 第 10.1.5条 规 定 的 情 形 之 一 ；
② 过 去 十 二 个 月 内 ， 曾 经 具 有 本 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 10.1.3条 或 者 第 10.1.5条 规 定 的 情 形 之 一 （ 不 含 原 控 股 股 东 、 原 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 ） ；
③ 持 有 上 市 公 司 5%以 上 股 份 的 法 人 （ 不 含 控 股 股 东 ） ；
④ 持 有 上 市 公 司 5%以 上 股 份 的 自 然 人 （ 不 含 控 股 股 东 ） ；
⑤其他关联人。
5、 会 计 科 目 包 括 ： a.应 收 账 款 ； b.其 他 应 收 款 ； c.预 付 账 款 ； d.应 收 票 据 ； e.其 他 会 计 科 目 等 。 在 其 他 会 计 科 目 ， 如 应 付 账 款 、 其 他 应 付 款 等 科 目 借 方 核 算 占 用 资 金 或 其 他 资 金 往 来 的 ， 其 借 方 金 额 应
当 在 表 格 中 按 正 数 填 列 ， 并 在 “上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 ”一 栏 中 填 列 为 “其 他 会 计 科 目 ”。
6、 占 用 、 往 来 累 计 发 生 额 和 偿 还 累 计 发 生 额 两 栏 一 律 不 得 以 负 数 填 列 ； 占 用 资 金 或 往 来 资 金 的 利 息 额 以 截 止 到 报 告 期 末 为 准 。
7、 “大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 资 金 往 来 ， “关 联 自 然 人 及 其 控 制 的 法 人 ”、 “其 他 关 联 人 及 其 附 属 企 业 ”资 金 往 来 数 据 既 包 括 前 述 关 联 方 与 上 市 公 司 自 身 发 生 数 ， 也 包 括 前 述
关 联 方 与 纳 入 上 市 公 司 合 并 报 表 范 围 的 控 股 子 公 司 之 间 的 发 生 数 ； “上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 ”资 金 往 来 情 况 中 ， 仅 需 要 填 写 “非 经 营 性 往 来 ”的 情 况 。
8、 上 市 公 司 先 向 有 关 关 联 人 借 入 资 金 ， 其 后 向 该 债 权 人 归 还 资 金 的 ， 不 需 要 在 汇 总 表 中 反 映 。
9、 其 他 关 联 资 金 往 来 ：
除 非 经 营 性 占 用 外 ， 上 市 公 司 与 大 股 东 及 其 附 属 企 业 和 其 它 关 联 方 的 其 它 资 金 往 来 应 当 在 “其 它 关 联 资 金 往 来 ”中 反 映 ， 但 只 需 填 写 上 市 公 司 向 其 提 供 资 金 的 情 况 。 大 股 东 及 其 附 属 企 业 和 其 他 关
联方其向上市公司提供资金的，无需在汇总表中反映。其他关联资金往来包含经营性往来和非经营性往来。
“大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”只 需 要 填 写 其 与 上 市 公 司 之 间 的 经 营 性 资 金 往 来 ； “上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 ”、 “关 联 自 然 人 及 其 附 属 企 业 ”和 “其 它 关 联 人 及 其 附 属 企 业 ”只 需 要 填 写 其 与 上 市 公
司之间非经营性资金往来。
非经营性资金往来的认定标准参照本备忘录关于非经营性资金占用的释义执行。
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：四川侨源气体股份有限公司 单位：万元
2022年 度 往 来 往来性质（经营性
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年 期 初 往 2022年 度 往 来 2022年 度 偿 还 2022年 期 末 往
资金往来方名称 累计发生金额 往来形成原因 往来、非经营性往
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 来）
控股股东、 实际控制人直接控制的法
四川久源机械制造有限公司 应收账款 45.78 115.31 102.89 58.21 货款 经营性占用
实际控制人 人
及其附属企 实际控制人直接控制的法
四川侨源电力有限公司 应收账款 0.07 0.07 货款 经营性占用
业 人
成都晨源气体有限公司 控股子公司 其他应收款 0.08 0.37 0.44 往来款 非经营性占用
侨源气体（福州）有限公司 控股子公司 其他应收款 14,933.21 2,023.18 3,201.47 13,754.92 往来款及应收股利 非经营性占用
侨源（金堂）气体有限公司 控股子公司 其他应收款 5,299.81 8,429.55 87.52 13,641.85 往来款 非经营性占用
上市公司的
子公司及其 成都侨源气体有限公司 控股子公司 其他应收款 7,703.59 10.00 240.15 7,473.44 往来款 非经营性占用
附属企业
侨源气体（眉山）有限公司 控股子公司 其他应收款 7,970.01 25,387.94 5,486.04 27,871.91 往来款 非经营性占用
成都晨源物流有限公司 控股子公司 其他应收款 0.31 1.94 2.24 往来款 非经营性占用
阿坝汶川侨源气体有限公司 控股子公司 其他应收款 18,277.68 8,923.76 9,353.92 往来款 非经营性占用
其他关联方
及其附属企 无
业
总计 — — — 35,952.80 54,246.04 18,044.52 72,154.32 —
填 写 提 示 :（ 来 源 于 《 主 板 信 息 披 露 业 务 备 忘 录 第 1号 ——定 期 报 告 披 露 相 关 事 宜 》 ） ：
1、 非 经 营 性 资 金 占 用 概 念 :根 据 《 关 于 集 中 解 决 上 市 公 司 资 金 被 占 用 和 违 规 担 保 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 公 司 字 [2005]37 号 ） ， 非 经 营 性 资 金 占 用 是 指 上 市 公 司 为 大 股 东 及 其 附 属 企 业 垫 付 的 工 资 、 福 利 、
保险、广告等费用和其他支出；代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金；有偿或无偿、直接或间接拆借给大股东及其附属企业的资金；为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权；其
他在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金或证券监管机构认定的其他非经营性资金占用。
2、 大 股 东 及 其 附 属 企 业 指 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 、 原 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 。
“大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”包 括 以 下 几 种 情 形 ： “前 大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”包 括 以 下 几 种 情 形 ： “上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 ”包 括 以 下 几 种 情 形 ：
实际控制人 前实际控制人 控股子公司
实际控制人直接控制的法人 前实际控制人直接控制的法人 控股子公司控制的法人
实际控制人直接控制的其他附属企业 前实际控制人直接控制的其他附属企业 参股子公司
控股股东 前控股股东 参股子公司控制的法人
控股股东直接控制的法人 前控股股东直接控制的法人 上市公司的其他附属企业
控股股东直接控制的其他附属企业 前控股股东直接控制的其他附属企业
3、 “关 联 自 然 人 ”根 据 交 易 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 十 章 第 一 节 的 相 关 规 定 把 握 。 若 关 联 自 然 人 同 时 是 上 市 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 的 ， 相 关 情 况 应 当 在 “大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”非 经 营 性 占 用 资 金 和 其
他资金往来中反映。
4、 “其 他 关 联 方 及 其 附 属 企 业 ”包 括 本 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 10.1.6条 认 定 的 关 联 人 以 及 持 有 上 市 公 司 5%以 上 股 份 的 法 人 和 自 然 人 ， 具 体 包 括 ：
① 根 据 与 上 市 公 司 或 者 其 关 联 人 签 署 的 协 议 或 者 作 出 的 安 排 ， 在 协 议 或 者 安 排 生 效 后 ， 或 在 未 来 十 二 个 月 内 ， 将 具 有 本 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 10.1.3条 或 者 第 10.1.5条 规 定 的 情 形 之 一 ；
② 过 去 十 二 个 月 内 ， 曾 经 具 有 本 所 《 股 票 上 市 规 则 》 第 10.1.3条 或 者 第 10.1.5条 规 定 的 情 形 之 一 （ 不 含 原 控 股 股 东 、 原 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 ） ；
③ 持 有 上 市 公 司 5%以 上 股 份 的 法 人 （ 不 含 控 股 股 东 ） ；
④ 持 有 上 市 公 司 5%以 上 股 份 的 自 然 人 （ 不 含 控 股 股 东 ） ；
⑤其他关联人。
5、 会 计 科 目 包 括 ： a.应 收 账 款 ； b.其 他 应 收 款 ； c.预 付 账 款 ； d.应 收 票 据 ； e.其 他 会 计 科 目 等 。 在 其 他 会 计 科 目 ， 如 应 付 账 款 、 其 他 应 付 款 等 科 目 借 方 核 算 占 用 资 金 或 其 他 资 金 往 来 的 ， 其 借 方 金 额 应
当 在 表 格 中 按 正 数 填 列 ， 并 在 “上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 ”一 栏 中 填 列 为 “其 他 会 计 科 目 ”。
6、 占 用 、 往 来 累 计 发 生 额 和 偿 还 累 计 发 生 额 两 栏 一 律 不 得 以 负 数 填 列 ； 占 用 资 金 或 往 来 资 金 的 利 息 额 以 截 止 到 报 告 期 末 为 准 。
7、 “大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 资 金 往 来 ， “关 联 自 然 人 及 其 控 制 的 法 人 ”、 “其 他 关 联 人 及 其 附 属 企 业 ”资 金 往 来 数 据 既 包 括 前 述 关 联 方 与 上 市 公 司 自 身 发 生 数 ， 也 包 括 前 述 关 联 方
与 纳 入 上 市 公 司 合 并 报 表 范 围 的 控 股 子 公 司 之 间 的 发 生 数 ； “上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 ”资 金 往 来 情 况 中 ， 仅 需 要 填 写 “非 经 营 性 往 来 ”的 情 况 。
8、 上 市 公 司 先 向 有 关 关 联 人 借 入 资 金 ， 其 后 向 该 债 权 人 归 还 资 金 的 ， 不 需 要 在 汇 总 表 中 反 映 。
9、 其 他 关 联 资 金 往 来 ：
除 非 经 营 性 占 用 外 ， 上 市 公 司 与 大 股 东 及 其 附 属 企 业 和 其 它 关 联 方 的 其 它 资 金 往 来 应 当 在 “其 它 关 联 资 金 往 来 ”中 反 映 ， 但 只 需 填 写 上 市 公 司 向 其 提 供 资 金 的 情 况 。 大 股 东 及 其 附 属 企 业 和 其 他 关
联方其向上市公司提供资金的，无需在汇总表中反映。其他关联资金往来包含经营性往来和非经营性往来。
“大 股 东 及 其 附 属 企 业 ”只 需 要 填 写 其 与 上 市 公 司 之 间 的 经 营 性 资 金 往 来 ； “上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 ”、 “关 联 自 然 人 及 其 附 属 企 业 ”和 “其 它 关 联 人 及 其 附 属 企 业 ”只 需 要 填 写 其 与 上 市 公
司之间非经营性资金往来。
非经营性资金往来的认定标准参照本备忘录关于非经营性资金占用的释义执行。
