证券代码：301326           证券简称：捷邦科技          公告编号：2023-009



                   捷邦精密科技股份有限公司

     关于公司 2022 年度证券与衍生品投资情况的

                              专项报告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


    根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等有关规定的要求，捷邦精密科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对
2022 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

    一、证券与衍生品投资审议批准情况

    公司于 2021 年 6 月 14 日召开第一届董事会第九次会议和第一届监事会第九
会议，并于 2021 年 7 月 2 日召开 2021 年第四次临时股东大会，审议通过《关于
调整公司 2021 年度远期结售汇业务额度的议案》，同意公司（包括合并报表范围
内的子公司）开展不超过人民币 4 亿元或等值外币的远期结售汇业务，上述额度
可循环滚动使用。授权期限为公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。如
单笔交易的存续期超过了授权的有效期，则授权的有效期自动顺延至单笔交易终
止时止。审议该事项时公司尚未上市。
    公司于 2022 年 4 月 29 日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第
十四次会议，并于 2022 年 5 月 24 日召开 2021 年年度股东大会，审议通过《关
于公司 2022 年度远期结售汇业务额度的议案》，同意公司（包括合并报表范围内
的子公司）开展不超过人民币 4 亿元或等值外币的远期结售汇业务，上述额度可
循环滚动使用，授权期限为公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。如单
笔交易的存续期超过了授权的有效期，则授权的有效期自动顺延至单笔交易终止
时止。审议该事项时公司尚未上市。
    公司于 2022 年 12 月 23 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会
第十九次会议，审议通过《关于开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》，同意
公司及子公司开展额度不超过人民币 24,000.00 万元（含本数）或等值外币的远
期结售汇及外汇期权业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相
同的币种，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度内可循环滚动
使用，并授权管理层在额度范围内具体实施远期结售汇及外汇期权业务。具体内
容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于开展远期结
售汇及外汇期权业务的公告》（公告编号：2022-025）。

    二、2022 年度证券与衍生品投资情况

    截至2022年12月31日，公司2022年度证券及衍生品投资情况如下：
                                                                       单位：万元
 交易类型    币种   获批的额度   起始日期     终止日期     期间单日     是否超过
                                                           最高余额       额度
远期结售汇   美元    40,000.00   2022-01-01   2022-12-22   27,965.52       否
远期结售汇
             美元    24,000.00   2022-12-23   2022-12-31    698.25         否
及外汇期权

    三、远期结售汇及外汇期权业务的风险分析

    远期结售汇及外汇期权业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公
司的影响，但是也存在一定的风险：
    1、市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇
率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
    2、操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报备
及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交
易机会；
    3、法律风险：公司与银行签订远期结售汇、外汇期权业务协议，需严格按
照协议要求办理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情
形造成公司损失。

    四、公司采取的风险控制措施
    1、公司选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇、外汇期权业务
开展套期保值业务，并只能在授权额度范围内进行，严格控制其交易规模；
    2、公司已制定《远期结售汇及外汇期权业务管理制度》，对远期结售汇、
外汇期权业务的操作原则、审批权限、业务管理、内部操作流程等作出明确规定，
制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格
在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相
关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险；
    3、加强对银行账户和资金的管理，严格执行资金预测、划拨和使用的审批
程序；
    4、公司定期对上述业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露
的真实性等方面进行监督检查。

    五、履行的审议程序及相关意见

    （一）监事会审议情况
    公司第一届监事会第二十次会议审议通过《关于<公司 2022 年度证券与衍生
品投资情况的专项报告>的议案》，公司监事会认为：2022 年度，公司的证券与
衍生品投资严格遵循《公司章程》及相关内控制度的规定，不存在违反法律法规
及规范性文件规定的情形。
    （二）独立董事意见
    根据深圳证券交易所的有关规定，独立董事对公司 2022 年度证券与衍生品
投资情况进行了认真核查。经核查，独立董事认为：公司 2022 年度未进行证券
投资，仅开展了远期结售汇及外汇期权业务。公司开展远期结售汇和外汇期权业
务是以降低汇率波动风险为目的，符合公司业务发展需求。公司严格遵循《公司
章程》及《远期结售汇及外汇期权业务管理制度》等相关制度的规定，未出现违
反相关法律法规及规章制度的行为，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股
东利益的情形。
    （三）保荐机构核查意见
    经核查，保荐机构认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合公
司章程规定，决策程序合法、合规。
    六、备查文件
    （一）捷邦精密科技股份有限公司第一届董事会第二十一次会议决议；
    （二）捷邦精密科技股份有限公司第一届监事会第二十次会议决议；
    （三）捷邦精密科技股份有限公司独立董事关于第一届董事会第二十一次
会议相关事项的独立意见；
    （四）中信建投证券股份有限公司出具的《关于捷邦精密科技股份有限公司
2022 年度证券与衍生品投资情况的核查意见》。


    特此公告。
                                              捷邦精密科技股份有限公司
                                                                董事会
                                                          2023年4月7日