深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 证券代码:301512 证券简称:智信精密 公告编号:2024-033 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 1 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 一、主要财务数据 (一) 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业收入(元) 112,898,676.97 -42.92% 193,195,906.64 -39.69% 归属于上市公司股东 -2,102,182.99 -105.03% -32,898,234.93 -192.13% 的净利润(元) 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -2,990,806.95 -107.35% -35,845,137.25 -221.99% 的净利润(元) 经营活动产生的现金 -- -- -26,817,291.10 -206.76% 流量净额(元) 基本每股收益(元/ -0.039 -104.57% -0.617 -174.25% 股) 稀释每股收益(元/ -0.039 -104.57% -0.617 -174.25% 股) 加权平均净资产收益 -0.21% -5.21% -3.22% -8.85% 率 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 1,239,869,474.77 1,375,293,394.28 -9.85% 归属于上市公司股东 982,272,216.25 1,054,383,030.35 -6.84% 的所有者权益(元) (二) 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位:元 年初至报告期 项目 本报告期金额 说明 期末金额 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的 主要系提前终止租赁,使 151,405.57 139,512.96 冲销部分) 用权资产处置收益 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切 主要系公司申报政府项目 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 127,534.00 337,834.00 补贴 公司损益产生持续影响的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 主要系公司暂时闲置资金 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 750,389.84 2,453,299.51 进行现金管理取得收益 变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,980.77 543,401.89 减:所得税影响额 162,686.22 527,146.04 合计 888,623.96 2,946,902.32 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 2 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 (三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位:元 资产负债表项目 2024 年 9 月 30 日 2024 年 1 月 1 日 增减额 增减变动率 变动原因 主要系随着募投项目“自动化设 备及配套建设项目”的实施,购 货币资金 273,128,350.43 493,290,473.95 -220,162,123.52 -44.63% 建固定资产支付的现金增多,以 及当期现金分红的现金流出增加 所致 主要系报告期内应收账款到期收 应收账款 140,049,086.34 347,657,537.80 -207,608,451.46 -59.72% 款所致 主要系本期收到的银行承兑汇票 应收款项融资 2,338,576.91 8,433,200.91 -6,094,624.00 -72.27% 减少所致 其他应收款 2,143,021.88 1,178,143.45 964,878.43 81.90% 主要系保证金及备用金增加所致 受终端客户产品排期的影响,生 产与销售存在季节性波动,报告 存货 310,782,281.80 160,404,063.64 150,378,218.16 93.75% 期内结存的在产品和发出商品等 存货余额增加所致 主要系子公司待抵扣进项税额增 其他流动资产 4,837,598.60 389,346.72 4,448,251.88 1142.49% 加所致 主要系子公司支付厂房建设工程 在建工程 104,970,867.96 67,559,320.73 37,411,547.23 55.38% 款增加所致 主要系报告期内减少厂房租赁所 使用权资产 1,619,711.56 4,004,243.99 -2,384,532.43 -59.55% 致 主要系报告期长期摊销的装修款 长期待摊费用 487,459.84 874,394.41 -386,934.57 -44.25% 摊销减少所致 主要系公司收入具有季节性波 动,报告期实现的利润总额较 少,使得应纳税所得额为负数, 递延所得税资产 26,065,117.65 8,680,215.89 17,384,901.76 200.28% 而研发加计扣除等税前调整项金 额较大,可弥补亏损金额增多所 致 主要系公司厂房的预付工程款增 其他非流动资产 98,482,114.57 5,627,498.68 92,854,615.89 1650.02% 加所致 短期借款 20,013,500.00 20,013,500.00 不适用 主要系新增短期借款所致 主要系报告期内开具的应付票据 应付票据 48,131,675.04 146,944,343.18 -98,812,668.14 -67.24% 减少所致 主要系报告期支付上年计提增值 应交税费 3,305,883.26 11,534,870.83 -8,228,987.57 -71.34% 税等税费所致 主要系报告期待支付的保证金增 其他应付款 3,883,442.84 2,213,294.97 1,670,147.87 75.46% 加所致 一年内到期的非 主要系一年内到期的租赁负债增 1,575,653.13 1,094,137.15 481,515.98 44.01% 流动负债 加所致 主要系报告期待转销项税减少所 其他流动负债 2,343,667.48 3,844,793.75 -1,501,126.27 -39.04% 致 3 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 利润表项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 增减额 增减变动率 变动原因 主要系受下游客户排产和订单的影 响,部分自动化线体和设备的验收 营业收入 193,195,906.64 320,362,254.02 -127,166,347.38 -39.69% 时间相比去年延迟,导致报告期收 入同比下降所致 主要系随着营业收入的下降而下降 营业成本 118,731,231.50 185,118,581.05 -66,387,349.55 -35.86% 所致 主要系报告期计提的城建税及教育 税金及附加 2,714,731.23 1,066,869.95 1,647,861.28 154.46% 费附加增加所致 主要系公司在报告期内加大投入力 度,持续开发新产品类型和新应用 研发费用 68,134,229.59 54,036,126.76 14,098,102.83 26.09% 领域,导致职工薪酬及福利、研发 领料等同比增长所致 主要系报告期收到的政府补助较上 其他收益 2,684,671.78 6,282,402.38 -3,597,730.60 -57.27% 年同期减少所致 主要系报告期银行理财产品类项目 公允价值变动收益 2,453,299.51 1,249,111.43 1,204,188.08 96.40% 公允价值收益较上年同期增加所致 主要系存货增加,计提的资产减值 资产减值损失 -7,719,211.83 -2,852,567.20 -4,866,644.63 不适用 损失增加所致 主要系报告期收到的供应商赔款增 营业外收入 597,137.28 37,462.93 559,674.35 1493.94% 加所致 主要系报告期固定资产报废损失等 营业外支出 68,956.93 19,915.05 49,041.88 246.26% 支出增加所致 主要系报告期收入下降,导致利润 所得税费用 -15,804,601.27 -4,292,526.60 -11,512,074.67 不适用 总额为负数,使得应纳税所得额为 负数所致 现金流量表项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 增减额 增减变动率 变动原因 经营活动产生的现 主要系报告期收到销售商品货款的 -26,817,291.10 25,119,546.98 -51,936,838.08 -206.76% 金流量净额 现金减少所致 投资活动产生的现 主要系报告期收回投资收到的现金 -131,147,014.97 -182,324,209.14 51,177,194.17 不适用 金流量净额 增加所致 筹资活动产生的现 主要系上年同期收到首发上市募集 -25,375,298.17 459,820,913.16 -485,196,211.33 -105.52% 金流量净额 资金所致 4 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 二、股东信息 (一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股 报告期末普通股股东总数 7,337 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前 10 名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 李晓华 境内自然人 30.81% 16,432,000 16,432,000 不适用 0 宁波梅山保税港区红杉 境内非国有 智盛股权投资合伙企业 12.00% 6,400,000 0 不适用 0 法人 (有限合伙) 张国军 境内自然人 9.30% 4,960,000 3,720,000 不适用 0 珠海智诚通达投资企业 境内非国有 9.00% 4,800,000 4,800,000 不适用 0 (有限合伙) 法人 朱明园 境内自然人 6.69% 3,568,000 3,568,000 不适用 0 周欣 境内自然人 5.70% 3,040,000 0 不适用 0 江苏风正投资管理有限 公司-宁波合泰正风创 其他 1.50% 800,000 0 不适用 0 业投资基金合伙企业 (有限合伙) 胡文刚 境内自然人 0.72% 382,600 0 不适用 0 于帅 境内自然人 0.28% 150,400 0 不适用 0 冯子君 境内自然人 0.28% 148,100 0 不适用 0 前 10 名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 宁波梅山保税港区红杉智盛股权投资 6,400,000 人民币普通股 6,400,000 合伙企业(有限合伙) 周欣 3,040,000 人民币普通股 3,040,000 张国军 1,240,000 人民币普通股 1,240,000 江苏风正投资管理有限公司-宁波合 泰正风创业投资基金合伙企业(有限 800,000 人民币普通股 800,000 合伙) 胡文刚 382,600 人民币普通股 382,600 于帅 150,400 人民币普通股 150,400 冯子君 148,100 人民币普通股 148,100 王存华 111,400 人民币普通股 111,400 陈梅梅 109,200 人民币普通股 109,200 李泉溪 107,300 人民币普通股 107,300 截止报告期末,公司实际控制人李晓华直接持有公司 30.81%股 权,并通过珠海智诚通达投资企业(有限合伙)(以下简称 “智诚通达”)间接持有公司股权合计比例为 31.37%;通过担 上述股东关联关系或一致行动的说明 任智诚通达普通合伙人、执行事务合伙人间接控制公司 9%股 权,合计控制公司 39.81%股权。除上述情形外,公司未知其他 股东间是否存在关联关系或一致行动关系。 (1)股东胡文刚通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有 354,000 股,普通证券账户持有 28,600 股,实际合 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明(如 计持有 382,600 股;(2)股东李泉溪通过华泰证券股份有限公司 有) 客户信用交易担保证券账户持有 67,000 股,普通证券账户持有 40,300 股,实际合计持有 107,300 股。 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 5 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 □适用 不适用 (二) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 (三) 限售股份变动情况 适用 □不适用 单位:股 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售 股东名称 限售原因 拟解除限售日期 数 售股数 售股数 股数 宁波梅山保税港区红杉智盛 首发前限 已于 2024 年 7 月 股权投资合伙企业(有限合 6,400,000 6,400,000 0 0 售股 22 日上市流通 伙) 已于 2024 年 7 月 首发前限 22 日上市流通; 张国军 4,960,000 4,960,000 3,720,000 3,720,000 售股;高 高管锁定股解除限 管锁定股 售按相关规则执行 首发前限 已于 2024 年 7 月 周欣 3,040,000 3,040,000 0 0 售股 22 日上市流通 江苏风正投资管理有限公司 首发前限 已于 2024 年 7 月 -宁波合泰正风创业投资基 800,000 800,000 0 0 售股 22 日上市流通 金合伙企业(有限合伙) 合计 15,200,000 15,200,000 3,720,000 3,720,000 -- -- 三、其他重要事项 适用 □不适用 公司分别于 2024 年 8 月 29 日、2024 年 9 月 19 日召开第二届董事会第四次会议、2024 年第一次临时股东大会,审 议通过了《关于调整募集资金投资项目投资金额及部分设备构成的议案》,同意公司根据实际情况对“自动化设备及配 套 建 设 项 目 ” 投 资 金 额 及 部 分 设 备 构 成 进 行 调 整 , 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 8 月 30 日 在 巨 潮 资 讯 www.cninfo.com.cn 披露的《关于调整募集资金投资项目投资金额及部分设备构成的公告》(公告编号:2024-028) 四、季度财务报表 (一) 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位:深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年 09 月 30 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 273,128,350.43 493,290,473.95 结算备付金 拆出资金 6 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 交易性金融资产 171,189,243.82 166,479,112.31 衍生金融资产 应收票据 83,154.00 应收账款 140,049,086.34 347,657,537.80 应收款项融资 2,338,576.91 8,433,200.91 预付款项 2,539,427.48 2,303,505.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,143,021.88 1,178,143.45 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 310,782,281.80 160,404,063.64 其中:数据资源 合同资产 9,520,365.34 10,011,464.72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,837,598.60 389,346.72 流动资产合计 916,611,106.60 1,190,146,849.03 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 76,762,403.62 83,346,853.64 在建工程 104,970,867.96 67,559,320.73 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,619,711.56 4,004,243.99 无形资产 14,870,692.97 15,054,017.91 其中:数据资源 开发支出 其中:数据资源 商誉 长期待摊费用 487,459.84 874,394.41 递延所得税资产 26,065,117.65 8,680,215.89 其他非流动资产 98,482,114.57 5,627,498.68 非流动资产合计 323,258,368.17 185,146,545.25 资产总计 1,239,869,474.77 1,375,293,394.28 流动负债: 短期借款 20,013,500.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 48,131,675.04 146,944,343.18 应付账款 73,931,152.26 64,599,897.21 预收款项 合同负债 75,935,054.59 60,073,995.56 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 7 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 15,536,717.88 19,579,198.19 应交税费 3,305,883.26 11,534,870.83 其他应付款 3,883,442.84 2,213,294.97 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,575,653.13 1,094,137.15 其他流动负债 2,343,667.48 3,844,793.75 流动负债合计 244,656,746.48 309,884,530.84 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 433,901.27 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 3,853,212.46 3,429,849.37 递延收益 8,560,000.00 6,460,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,413,212.46 10,323,750.64 负债合计 257,069,958.94 320,208,281.48 所有者权益: 股本 53,333,400.00 53,333,400.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 641,399,824.07 640,612,353.24 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,790,101.61 24,790,101.61 一般风险准备 未分配利润 262,748,890.57 335,647,175.50 归属于母公司所有者权益合计 982,272,216.25 1,054,383,030.35 少数股东权益 527,299.58 702,082.45 所有者权益合计 982,799,515.83 1,055,085,112.80 负债和所有者权益总计 1,239,869,474.77 1,375,293,394.28 法定代表人:李晓华 主管会计工作负责人:唐晶莹 会计机构负责人:温少芬 2、合并年初到报告期末利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 193,195,906.64 320,362,254.02 其中:营业收入 193,195,906.64 320,362,254.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 8 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 二、营业总成本 249,778,814.78 301,879,659.09 其中:营业成本 118,731,231.50 185,118,581.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,714,731.23 1,066,869.95 销售费用 36,413,141.36 40,303,851.62 管理费用 29,077,369.82 27,160,525.75 研发费用 68,134,229.59 54,036,126.76 财务费用 -5,291,888.72 -5,806,296.04 其中:利息费用 453,946.09 568,085.91 利息收入 6,571,348.43 4,236,200.53 加:其他收益 2,684,671.78 6,282,402.38 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 2,453,299.51 1,249,111.43 信用减值损失(损失以“-”号填列) 9,603,614.76 8,555,007.22 资产减值损失(损失以“-”号填列) -7,719,211.83 -2,852,567.20 资产处置收益(损失以“-”号填列) 154,734.50 0.00 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -49,405,799.42 31,716,548.76 加:营业外收入 597,137.28 37,462.93 减:营业外支出 68,956.93 19,915.05 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -48,877,619.07 31,734,096.64 减:所得税费用 -15,804,601.27 -4,292,526.60 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -33,073,017.80 36,026,623.24 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -33,073,017.80 36,026,623.24 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) -32,898,234.93 35,710,113.80 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) -174,782.87 316,509.44 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 9 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -33,073,017.80 36,026,623.24 (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 -32,898,234.93 35,710,113.80 (二)归属于少数股东的综合收益总额 -174,782.87 316,509.44 八、每股收益: (一)基本每股收益 -0.617 0.831 (二)稀释每股收益 -0.617 0.831 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:李晓华 主管会计工作负责人:唐晶莹 会计机构负责人:温少芬 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 406,404,866.66 530,420,605.06 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,753,649.09 5,505,036.75 收到其他与经营活动有关的现金 50,060,054.10 19,201,502.01 经营活动现金流入小计 458,218,569.85 555,127,143.82 购买商品、接受劳务支付的现金 270,730,491.04 278,581,017.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 162,637,105.34 152,017,882.65 支付的各项税费 22,726,771.93 33,232,493.69 支付其他与经营活动有关的现金 28,941,492.64 66,176,203.13 经营活动现金流出小计 485,035,860.95 530,007,596.84 经营活动产生的现金流量净额 -26,817,291.10 25,119,546.98 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 473,961,452.25 180,509,158.64 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 10 深圳市智信精密仪器股份有限公司 2024 年第三季度报告 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 473,961,452.25 180,509,158.64 购建固定资产、无形资产和其他长 129,108,467.22 23,833,367.78 期资产支付的现金 投资支付的现金 476,000,000.00 339,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 605,108,467.22 362,833,367.78 投资活动产生的现金流量净额 -131,147,014.97 -182,324,209.14 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 528,802,644.00 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 528,802,644.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 43,397,762.13 456,666.69 现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,977,536.04 68,525,064.15 筹资活动现金流出小计 45,375,298.17 68,981,730.84 筹资活动产生的现金流量净额 -25,375,298.17 459,820,913.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -743,954.95 3,343,796.12 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -184,083,559.19 305,960,047.12 加:期初现金及现金等价物余额 456,961,909.62 138,345,047.82 六、期末现金及现金等价物余额 272,878,350.43 444,305,094.94 (二) 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 不适用 (三) 审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是 否 公司第三季度报告未经审计。 深圳市智信精密仪器股份有限公司董事会 2024 年 10 月 29 日 11