深圳大洋海运股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：深圳大洋海运股份有限公司
B股简称：ST大洋Ｂ
B股代码：2057
公司法定英文名称：Shenzhen Great Ocean Shipping Co.,Ltd
英文名称缩写：GOSCO
（二）公司注册地址：深圳市福田区电子科技大厦Ａ座1805室
公司办公地址：深圳市福田区电子科技大厦Ａ座1805室
邮政编码：518031
公司网址：HTTP://WWW.
公司电子信箱：szdayang@public.szptt.net.cn
（三）法定代表人姓名：俞军
（四）公司董事会秘书：严中宇
联系电话：3781732
联系地址：深圳市福田区电子科技大厦Ａ座1805室
传真：3780771
电子信箱：szdayang@public.szptt.net.cn
证券事务代表：无
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：公司秘书处
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
《香港大公报》
（八）经营范围 ：经营港、澳及近洋航线的海上集装箱班轮运输。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 -22,799,229.63
扣除非经常性损益后的净利润* -15,296,624.26
总资产 134,971,150.76
资产负债率(%) 142.45
股东权益(不含少数股东权益) -57,295,119.18
每股收益 -0.115
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.115
净资产收益率(%) 39.793
每股净资产 -0.289
调整后每股净资产 -0.508
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 -0.289
每股经营活动产生的现金流量净额
项目 上期数
净利润 -12,913,508.33
扣除非经常性损益后的净利润* -14,540,733.32
总资产 190,958,841.01
资产负债率(%) 80.31
股东权益(不含少数股东权益) 37,593,130.79
每股收益 -0.065
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.065
净资产收益率(%) -34.351
每股净资产 0.190
调整后每股净资产 -0.055
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 0.190
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.008
单位：元
项目 2000年
净利润 -58,430,835.100
扣除非经常性损益后的净利润 -28,633,169.980
每股收益 -0.295
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.295
净资产收益率(%) 470.000
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
预计负债计提 5,000,000.00
新能源办公楼拍卖损失 2,502,675.37
合计 7,502,675.37
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
注:主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发
一、尚未流通股份 11,880.00
二、已流通股份 7,920.00
股本总数 19,800.00
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 11,880.00
二、已流通股份 7,920.00
股本总数 19,800.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 深圳东欧工贸公司 5,936.04 5,936.04 29.98
2 江西江南信托投资股份有限公 4,302.33 21.73
司
3 国通证券有限责任公司 1,641.63 1,641.63 8.29
4 谢映君 528.00 2.67
5 荣俊发展有限公司 220.25 1.11
6 张廷江 198.00 1.00
7 潘树娇 96.70 0.49
8 石庭波 76.00 0.38
9 于少华 66.95 0.34
10 关李瑜芳 61.94 0.31
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 深圳东欧工贸公司 法人股
2 江西江南信托投资股份有限公 法人股
司
3 国通证券有限责任公司 法人股
4 谢映君 外资股
5 荣俊发展有限公司 外资股
6 张廷江 外资股
7 潘树娇 外资股
8 石庭波 外资股
9 于少华 外资股
10 关李瑜芳 外资股
2、十大股东持股相关情况说明:
１、２００１年３月２日，公司发布股权变动公告：根据深圳市中级人民法院的裁定，将本公司原第一大股东——深圳市蛇口大洋海运有限公司所持有本公司法人股75，776，744股全部过户到国通证券有限责任公司名下。转让完成后，蛇口大洋不再持有本公司股份。
２、２００１年３月２０日，公司发布股权变动公告：根据国通证券有限责任公司与深圳东欧工贸公司有限公司于２００１年１月４日签定的股权转让协议书，国通证券以每股０.２５元人民币的价格，将其持有的本公司法人股中的５９,３６０,４００股（占本公司总股本的２９.９８％）转让予东欧工贸公司。转让完成后，国通证券仍持有本公司法人股１６,４１６,３４４股，成为本公司第三大股东，而东欧工贸则取代国通证券成为本公司第一大股东。
３、２００１年７月６日，公司发布股权变动公告：根据国通证券有限责任公司与东方吉达商业有限公司于２００１年７月２日签定的股权转让协议书，国通证券以每股０.２５元人民币的价格，将其所持有的本公司法人股１６，４１６，３４４股（占公司总股本的８.２９％）转让予东方吉达。转让完成后，东方吉达成为本公司的三大股东，国通证券不再持有本公司股份。因其过户手续截止２００１年６月３０尚未办理，故中期仍按国通证券持股披露。
４、持股５％以上股东情况介绍：
（１）深圳东欧工贸公司，注册资金：6000万元；法定代表人：俞军；主营：兴办实业，国内商业、物资供销业等。
（２）江西江南信托投资股份有限公司，注册资金：21,205万元；法定代表人：吴光权；主营：信托存款、贷款和信托投资、委托存款和委托投资、自有资金的贷款与投资、有价证券业务、代理业务等。
（３）国通证券有限责任公司，注册资金：220000万元；法定代表人：万建华；主营：证券的代理买卖，代理还本付息和分红派息，证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询等。
５、持股５％以上股份的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
６、本公司前十大股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司的主营业务为经营港、澳及近洋航线的集装箱运输。自1999年下半年以来，公司主营业务已全面陷于停顿。报告期内，公司主业继续停顿，无任何收入。
2001年1－6月份，实现主营业务收入0万元，净利润-22,799,229.63元。继续出现大幅亏损。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内，不存在对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期內没有募集资金，也没有前次募集资金在报告期内使用的情况。同时，公司也没有非募集资金的投资情况。
（三）、下半年计划：
1、其他：
公司下半年的工作计划：
（1）尽快清理债务，千方百计争取债权人的支持，对相关债务进行剥离或重组。
（2）适时进行资产重组，为全年创收积极努力。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
涉及金额345.83万元
大连集装箱码头有限公司于２００１年４月１９日就本公司和深圳市蛇口大洋海运有限公司拖欠其港口作业费及滞纳金向大连海事法院提起诉讼，诉请海事法院判令我司及深圳市蛇口大洋承担连带责任，偿还上述欠款合计人民币3，458，271.62元。大连海事法院于２００１年７月１８日开庭审理了此案,相关判决尚未下达。该项公告刊登于２００１年６月２６日的《证券时报》及《香港大公报》上。
*已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：
涉及金额4,000.00万元２００１年６月１４日，本公司收到广州市中级人民法院的民事判决书，判令被告广东迈特兴华药品有限公司向原告中国农业银行广州市淘金支行偿还借款本金人民币４０００万元及其罚息和复利 ；判令本公司作为担保方对被告迈特公司的上述债务承担连带责任。该项公告刊登于２００１年６月１４日的《证券时报》及《香港大公报》上。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项.
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：上市公司与控股股东在人员方面未分开。情况说明如下：
公司部分高级管理人员在公司的控股股东公司有兼职的情况。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
本公司与控股股东在人员、资产、财务上未完全分开的原因及整改措施：
人员未完全分开的情况将随着资产重组工作的开展而逐步解决、逐步完善，预计需要一年的时间。
（六）、公司对外担保事项：
截至二零零一年六月三十日止,本公司为其他单位提供对外担保或抵押担保金额共计折合126,526,800.00人民币元,本期内没有发生新的对外担保事项。
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（八）、其它重要事项：
１、２００１年５月１６，公司召开２０００年度股东大会。经与会股东审议通过，选举俞军、李驰、孙卫平、李菂、周爱清、唐希豪为公司董事；选举李彩谋、杨彩琴为公司独立董事；组成新一届董事会。选举袁九才、李彬、曾彤华为公司监孰公司职工推选监事沈学勤、吕志耘组成新一届监事会。公告刊登于２００１年５月１８日《证券时报》、香港《大公报》。
２、２００１年５月２２日，公司董事会召开会议，形成如下决议：推选俞军先生担任董事长职务，聘任俞军先生兼任公司总经理，李驰先生为公司常务副总经理，李菂女士为公司财务总监，孙卫平女士、朱敏女士为公司副总经理。公司监事会召开会议，推选袁九才先生为公司监事会主席。公告刊登于２００１年５月２３日《证券时报》、香港《大公报》。
3、经2001年5月16日召开的股东大会批准，公司决定将公司的办公及注册地址变更为：深圳市福田区电子科技大厦A座1805室。2001年5月18日，公司正式搬入新址办公。联系电话：0755-3780763，传真：0755-3780771。公告刊登于2001年5月18日《证券时报》、香港《大公报》。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
深圳大洋海运股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 深圳大洋海运股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 458,178.76 479,012.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注1 64,037,490.49 49,071,718.14
其他应收款 注2 87,385,347.38 68,920,564.56
预付帐款 注3 2,055,768.97 2,053,750.36
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 153,936,785.60 120,525,045.84
长期投资：
长期股权投资 注4 100,000.00 100,000.00
长期债权投资
长期投资合计 注5 100,000.00 100,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注6 30,696,702.34 22,945,731.19
减：累计折旧 注7 10,711,213.41 8,599,626.27
固定资产净额 注8 19,985,488.93 14,346,104.92
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 19,985,488.93 14,346,104.92
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 174,022,274.53 134,971,150.76
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注9 88,676,280.00 88,670,600.00
应付票据
应付帐款 30,624,173.37 30,626,220.02
预收帐款
应付工资 100,268.00 181,724.50
应付福利费 465,816.50 464,849.57
应付股利
应交税金 3,029,632.27 3,029,632.27
其他应交款
其他应付款 注10 36,921,961.80 33,424,057.09
预提费用 注11 19,435,615.53 23,673,917.10
预计负债 注12 5,000,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 179,253,747.47 185,071,000.55
长期负债：
长期借款 注13 7,195,269.39 7,195,269.39
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 7,195,269.39 7,195,269.39
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 186,449,016.86 192,266,269.94
少数股东权益
股东权益：
股本 注14 198,000,000.00 198,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 198,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 注15 70,137,630.20 70,137,630.20
盈余公积 注16 15,793,217.41 15,793,217.41
其中：法定公益金 5,264,405.80 5,264,405.80
未分配利润 注17 -190,533,385.48 -213,332,615.11
未确认的投资损失 -105,824,204.46 -127,893,351.68
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 -12,426,742.33 -57,295,119.18
负债和股东权益总计 174,022,274.53 134,971,150.76
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 360,042.95 380,529.81
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 27,754,894.64 27,753,485.03
其他应收款 76,213,036.34 60,826,717.68
预付帐款 2,042,427.90 2,040,409.29
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 106,370,401.83 91,001,141.81
长期投资：
长期股权投资 20,594,826.09 20,594,826.09
长期债权投资
长期投资合计 20,594,826.09 20,594,826.09
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 27,509,293.59 19,758,322.44
减：累计折旧 7,815,349.72 5,583,846.02
固定资产净额 19,693,943.87 14,174,476.42
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 19,693,943.87 14,174,476.42
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 146,659,171.79 125,770,444.32
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 80,396,220.00 80,393,600.00
应付票据
应付帐款 12,595,963.51 12,595,721.24
预收帐款
应付工资 100,268.00 181,724.50
应付福利费 395,442.55 394,473.76
应付股利
应交税金 1,598,823.54 1,598,823.54
其他应交款
其他应付款 34,521,899.89 30,992,403.21
预提费用 16,742,950.23 20,416,019.30
预计负债 5,000,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 146,351,567.72 151,572,765.55
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 146,351,567.72 151,572,765.55
少数股东权益
股东权益：
股本 198,000,000.00 198,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 198,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 70,137,630.20 70,137,630.20
盈余公积 12,593,573.49 12,593,573.49
其中：法定公益金 4,197,857.83 4,197,857.83
未分配利润 -280,423,599.62 -306,533,524.92
未确认的投资损失
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 307,604.07 -25,802,321.23
负债和股东权益总计 146,659,171.79 125,770,444.32
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 178,983,562.26 25,307,889.49
其中：应收账款 62,374,908.82 16,518,327.50
其他应收款 116,608,653.44 15,815,445.87
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 211,317,335.63
其中：应收账款 78,893,236.32
其他应收款 132,424,099.31
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 198,000,000.00 198,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 198,000,000.00 198,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 70,137,630.20 70,137,630.20
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 70,137,630.20 70,137,630.20
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 10,528,811.61 10,528,811.61
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 10,528,811.61 10,528,811.61
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,264,405.80 5,264,405.80
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 5,264,405.80 5,264,405.80
五、未分配利润：
期初未分配利润 -190,533,385.48 -132,102,550.38
本期净利润 -22,799,229.63 -58,430,835.10
本期利润分配
期末未分配利润 -213,332,615.11 190,533,385.48
利润及利润分配表
编制: 深圳大洋海运股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 21,687,207.84 33,114,441.62
财务费用 注18 5,404,091.39 4,251,259.86
三、营业利润 -27,091,299.23 -37,365,701.48
加：投资收益 注19
补贴收入
营业外收入 1,872,312.15
减：营业外支出 注20 245,087.16 7,502,675.37
四、利润总额 -25,464,074.24 -44,868,376.85
减：所得税
少数股东损益
未确认的投资损失 12,550,565.91 22,069,147.22
五、净利润 -12,913,508.33 -22,799,229.63
加：年初未分配利润 -132,102,550.38 -190,533,385.48
其他转入
六、可供分配的利润 -145,016,058.71 -213,332,615.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -145,016,058.71 -213,332,615.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -145,016,058.71 -213,332,615.11
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 5,727,532.74 14,921,049.63
财务费用 3,086,935.76 3,686,200.30
三、营业利润 -8,814,468.50 -18,607,249.93
加：投资收益 10,575.80
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 7,502,675.37
四、利润总额 -8,803,892.70 -26,109,925.30
减：所得税
少数股东损益
未确认的投资损失
五、净利润 -8,803,892.70 -26,109,925.30
加：年初未分配利润 -220,021,881.68 -280,423,599.62
其他转入
六、可供分配的利润 -228,825,774.38 -306,533,524.92
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -228,825,774.38 -306,533,524.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -228,825,774.38 -306,533,524.92
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 36,195,655.41 23,944,581.00
财务费用 9,332,247.40 6,441,899.50
三、营业利润 -45,527,902.81 -30,386,480.50
加：投资收益 11,192.63
补贴收入
营业外收入 1,890,601.73 18,289.58
减：营业外支出 31,877,322.01 30,044,719.65
四、利润总额 -75,514,623.09 -60,401,717.94
减：所得税
少数股东损益
未确认的投资损失 17,083,787.99
五、净利润 -58,430,835.10 -60,401,717.94
加：年初未分配利润 -132,102,550.38 -220,021,881.68
其他转入
六、可供分配的利润 -190,533,385.48 -280,423,599.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -190,533,385.48 -280,423,599.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -190,533,385.48 -280,423,599.62
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润
营业利润 65.22 65.22
净利润 39.79 39.79
扣除非经常性损 26.70
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润
营业利润 -0.189 -0.190
净利润 -0.115 -0.115
扣除非经常性损 -0.077 -0.077
益后的净利润
现金流量表
编制: 深圳大洋海运股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 59,566.57
现金流入小计 59,566.57
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,562.50
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 32,361.24
现金流出小计 54,923.74
经营活动产生的现金流量净额 4,642.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,241,071.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,241,071.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 1,241,071.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 1,224,874.51
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,224,874.51
筹资活动产生的现金流量净额 -1,224,874.51
四、汇率变动对现金的影响 -5.30
五、现金及现金等价物净增加额 20,834.02
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -22,799,229.63
加：少数股东损益
未确认的投资收益 -22,069,147.22
计提的资产减值准备 32,333,773.37
固定资产折旧 610,719.01
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 2,502,675.37
固定资产报废损失
财务费用 4,251,259.86
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加) 50,262.80
经营性应付项目的增加(减：减少) 124,329.27
其他 5,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额 4,642.83
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
以固定资产抵偿债务 2,560,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 479,012.78
减:现金的期初余额 458,178.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,834.02
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 59,218.46
现金流入小计 59,218.46
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,562.50
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 32,361.24
现金流出小计 54,923.74
经营活动产生的现金流量净额 4,294.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,241,071.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,241,071.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 1,241,071.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 1,224,874.51
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,224,874.51
筹资活动产生的现金流量净额 -1,224,874.51
四、汇率变动对现金的影响 -4.35
五、现金及现金等价物净增加额 20,486.86
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -26,109,925.30
加：少数股东损益
未确认的投资收益
计提的资产减值准备 14,260,297.94
固定资产折旧 490,802.45
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 2,502,675.37
固定资产报废损失
财务费用 3,686,200.03
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加) 81,137.71
经营性应付项目的增加(减：减少) 93,106.52
其他 5,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额 4,294.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
以固定资产抵偿债务 2,560,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 380,529.81
减:现金的期初余额 360,042.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,486.86
深圳大洋海运股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
(1) 会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定.
(2) 会计年度
自公历每年一月一日起至十二月三十一日止.
(3) 记帐本位币
以人民币为记帐本位币.惟本公司的子公司---金程船务有限公司(巴拿马注册)、金全船务有限公司(巴拿马注册)、金利船务有限公司(塞浦路斯注册)和金安船务有限公司(塞浦路斯注册)以港币为记帐本位币.
(4) 记帐基础及计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价.
(5) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价("市场汇价")折合为人民币记帐.月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类帐项.
(6) 外币会计报表的折算方法
对于以港币为记帐本位币的子公司的会计报表,年末编制折合人民币会计报表的方法为：
资产负债表中所有资产类、负债类项目,均按二零零零年十二月三十一日的市场汇价折合为人民币金额;股东权益类项目,除"未分配利润"项目外,均按发生当日的市场汇价折合为人民币金额,"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示.折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为"外币报表折算差额"在"未分配利润"项目后单独列示,本公司在对子公司进行权益法核算时,对其"外币报表折算差额"按本公司持有的权益性资本的比例计算,列示于"资本公积"帐项.
利润及利润分配表中有关反映发生额的项目,按二零零零年市场汇价的平均值折合为人民币金额,"净利润"项目按折算后利润表该项目的数额列示,"年初未分配利润"项目以上一年折算后的年末"未分配利润"项目的数额列示.现金流量表中所有项目,均按二零零零年度市场汇价的平均值折合为人民币金额,由于汇率变动对现金的影响,已作为调节项目列示于现金流量表中.
(7) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(8) 坏帐核算方法
本公司及其子公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失.
坏帐损失采用备抵法核算.本公司及其子公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款),于决算日,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项.
坏帐准备计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 20%
2至3年 40%
3年以上 70%
(9) 存货核算方法
存货包括燃油、船用备品备件、低值易耗品.
存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定.
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价.存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计存货跌价损失计入当年度损益类帐项.
船用备品备件及低值易耗品于购入时一次摊销.
存货及存货跌价准备的细节在附注8中表述.
(10) 长期投资核算方法
本公司的长期股权投资为其他股权投资,采用下列会计处理方法：
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时,以成本法核算;拥有被投资公司权益性资本20%至50%时,以权益法核算;拥有被投资公司权益性资本50%以上时,采用权益法核算并对其会计报表予以合并.
根据财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的有关规定,本公司长期股权投资采用权益法时,在本公司的子公司发生亏损的情况下,按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额,冲减长期股权投资的帐面价值.本公司确认的子公司亏损分担额,以对该子公司的长期股权投资减记为零为限;未确认的子公司亏损分担额,在编制合并会计报表时,在合并资产负债表的"未分配利润"项目上单独设置,"未确认的投资损失"项目予以反映;同时,在合并利润及利润分配表的"所得税"项目下单独设置"未确认的投资损失"项目予以反映.
本公司及其子公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备.预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项.
(11) 固定资产计价折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产.
固定资产以实际成本计价.本公司及其子公司一九九四年十二月三十一日的固定资产原价及其累计折旧系以业经资产评估机
构评估并经深圳市国有资产管理部门确认的重估价值,于一九九五年十二月一日调整入帐.
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定其分类折旧率.自一九九五年十二月一日起,本公司及其子公司对一九九四年十二月三十一日的固定资产,其折旧系根据资产评估机构在对该等固定资产评估的基础上确定的经济使用年限、预计残值(原价的5%),并结合本公司及其子公司的实际情况重新厘定其分类折旧率.该等折旧率明细列示如下：
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4.75
船舶 13.5～18 5.27～6.99
运输工具 5 19.00
其他设备 5 19.00
固定资产减值准备
期末，按帐面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
(12) 长期待摊费用摊销方法
A. 低值易耗品重估价增值
低值易耗品重估价增值系指本公司及其子公司以前年度已计入成本的低值易耗品,按业经资产评估机构评估及深圳市国有资产管理部门确认的重估价值,自一九九五年十二月一日起分五年摊销.
B. 其他长期待摊费用
其他长期待摊费用系指本公司及其子公司发生的电话安装费等费用,自费用发生当月起分五年摊销.
（13）. 预计负债
a. 确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
b. 计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
(14) 收入确认原则
本公司及其子公司从事海上集装箱运输业务、货运代理业务取得的收入,以劳务已经提供,其总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益可以流入企业为标志时,确认营业收入的实现.
本公司及其子公司的船舶租赁收入,是以与租赁相关的经济利益能够流入企业,租赁收入的金额能够可靠地计量为标志,确认营业收入的实现.
本公司及其子公司本年度生产经营业务全部停止,未有营业收入及营业成本发生.
(15) 企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税.
企业所得税的细节在附注3(2)中表述.
(16) 合并会计报表的编制
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制.
本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于当年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有份额,对本公司当年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整.
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销.
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:500.00万元
会计政策变更的说明：
关于预计负债：
a. 确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
b. 计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、重大会计差错更正的说明:
一九九九年十二月二十六日,广东省高院以(1999)粤法经二终字第209号民事判决书判决,本公司应承但大洋投资公司对建行上步支行垫付的360万美元及违约金之债务的连带清偿责任.据了解大洋投资公司不具备清偿能力,且本公司已因此被拍卖了两处房产.本年度发现2000年度漏计此笔损失,在编制2001年中期和2000年度比较会计报表时,已对这笔差错进行了更正.更正后,调减2000年度净利润29,797,200.00元,2001年初未分配利润调整为(190,533,385.48).
5、坏帐核算方法:
本公司及其子公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失. 坏帐损失采用备抵法核算.本公司及其子公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款),于决算日,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项.
坏帐准备计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 20%
2至3年 40%
3年以上 70%
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 20.00
2-3年以内 40.00
3年以上 70.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 20.00
2-3年以内 40.00
3年以上 70.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
按照新会计制度，计提预计负债5,000,000元，增加净亏损5,000,000元。
（二）、所得税的会计处理方法:
企业所得税
企业所得税税率为15%.
一九九六年九月二十四日,经深圳市地方税务局南山征收分局深地税南减免[1996]第237号文批复,本公司生产性经营所得,自获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税.
金程船务有限公司和金全船务有限公司在巴拿马共和国注册,按当地税务法规缴税.
金利船务有限公司和金安船务有限公司在塞浦路斯共和国注册,按当地税务法规缴税.
根据深圳市地方税务局深地税减免[1997] 9号文批复,本公司对其境外的四家子公司---金全船务有限公司、金程船务有限公司、金利船务有限公司和金安船务有限公司的长期投资收益并入本公司一同享受税收优惠政策,自一九九六年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税.二零零零年度为第五个年度,本公司应按7.5%的税率缴纳企业所得税.惟本公司本年度计入上述投资收益后仍为生产性经营亏损,故未作企业所得税纳税准备.
集装箱有限公司本年度生产性经营亏损,故未作企业所得税纳税准备.
（三）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 136,616.50 0.10 6,830.83
1-2年 16,293,362.66 12.89 3,258,672.53
2-3年 59,594,295.47 47.14 23,837,718.19
3年以上 50,388,124.68 39.87 35,271,687.27
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 126,412,399.31 100.00 62,374,908.82
帐龄 期末金额 期末坏帐准备
1年以内
1-2年 7,343,331.22 1,468,666.24
2-3年 24,923,051.17 9,969,220.47
3年以上 94,144,254.90 65,901,032.44
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 126,410,637.29 100.00 77,338,919.15
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内
1-2年 14,876,353.13 33.69 2,975,270.63
2-3年 23,570,107.27 53.39 9,428,042.91
3年以上 5,705,825.92 12.92 3,994,078.14
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 44,152,286.32 100.00 16,397,391.68
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内
1-2年 14,874,591.11 33.69 2,974,918.22
2-3年 23,570,107.27 53.39 9,428,042.64
3年以上 5,705,825.92 12.92 3,994,078.41
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 44,150,524.30 100.00 16,397,039.27
注2、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 3,209,562.60 1.57 160,478.13
1-2年 11,371,592.77 5.57 2,274,318.55
2-3年 61,383,783.54 30.09 24,553,513.42
3年以上 128,029,061.91 62.77 89,620,343.34
其中：应收持股 153,290,413.85 75.00 102,722,061.16
5%以上股份股东
的金额
合计 203,994,000.82 100.00 116,608,653.44
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 8,345.12 417.26
1-2年 11,385,764.01 5.61 2,277,152.80
2-3年 7,841,879.01 3.86 3,136,751.60
3年以上 183,662,992.62 90.53 128,564,094.54
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 202,898,980.76 100.00 133,978,416.20
注3、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上 2,053,750.36 100.00 2,053,750.36 100.00
合计 2,053,750.36 100.00 2,053,750.36 100.00
其中2,035,000.00元作为预付给长江发展股份有限公司购楼款，后未履行购楼协议。
注4、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
集装箱有限公司 1993.10. 30,000,000.00 100
08-2003.
10.08
金程船务有限公司 1993.09. 85,948.00 100
22
金全船务有限公司 1993.09. 85,948.00 100
22
金利船务有限公司 1996.05. 1,777.75 100
20
金安船务有限公司 1996.07. 1,777.75 100
30
丁腈化工公司 1999.01. 5
25-2014.
01.24
环渤海内支线 1998.08. 100,000.00 15.2
01-1999.
08.01
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
集装箱有限公司 -30,000,000.00
金程船务有限公司 20,408,878.09
金全船务有限公司 -85,948.00
金利船务有限公司 -1,777.75
金安船务有限公司 -1,777.75
丁腈化工公司 未实际缴
付出资额
环渤海内支线
*母公司会计报表附注其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
环渤海内支线 1998.08. 100,000.00 15.2
01-1999.
08.01
金程船务有限公司 1993.09. 85,948.00 100
22
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
环渤海内支线
金程船务有限公司 20,408,878.09
注5、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 100,000.00
其中：对子公司投资
对合营企业投资 100,000.00
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 100,000.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 100,000.00
其中：对子公司投资
对合营企业投资 100,000.00
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 100,000.00
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 20,594,826.09
其中：对子公司投资 20,494,826.09
对合营企业投资 100,000.00
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 20,594,826.09
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 20,594,826.09
其中：对子公司投资 20,494,826.09
对合营企业投资 100,000.00
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 20,594,826.09
注6、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 24,662,525.79 7,750,971.15 16,911,554.64
船舶
运输工具 3,338,856.00 3,338,856.00
其它设备 2,695,320.55 2,695,320.55
合计 30,696,702.34 7,750,971.15 22,945,731.19
合计 61,393,404.68 15,501,942.30 45,891,462.38
项目 备注
房屋及建筑物
船舶
运输工具
其它设备
合计
合计
(1) 本公司及其子公司二零零一年六月三十日的房屋及建筑物原值为16,911,554.64人民币元,其中：
A. 本公司天津分公司及大连分公司的职工住房原价计8,396,830.24人民币元,石家庄办事处、北京办事处、唐山办事处办公用房原价计1,055,932.40人民币元,其房产的产权证明尚未办理.
B. 本公司以天津分公司的办公用楼(原价计7,458,792.00人民币元)为天船公司2,300,000.00人民币元的借款提供抵押担保以及为承诺本年度偿还所欠付天津港东方发展公司(以下简称"东方公司")港口装卸费等提供抵押担保.一九九九年十二月七日,东方公司向天津海事法院(1999)津海法商保字第849-1号民事裁定书裁定,自即日起,查封本公司所有的座落于天津市和平区甘肃路康乐里地号忠二字1/1025,房证号为98津和更字0004的A栋、B栋办公楼房或其他等值财产.
(2) 本公司及其子公司本会计期间的房屋及建筑物原值减少计7,750,971.15人民币元,系本公司位于深圳市南山区新能源大厦11楼的办公用楼于二零零一年一月十二日，经深圳市中级人民法院予以拍卖所至。上述拍卖产生的固定资产净损失共计2,502,675.37人民币元已计入"营业外支出"账项。
注7、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 5,256,554.47 585,734.94 2,841,700.43
船舶
运输工具 3,128,606.05 84,386.44
其他设备 2,326,052.89 59,991.91
合计 10,711,213.41 730,113.29 2,841,700.43
合计 21,422,426.82 1,460,226.58 5,683,400.86
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 3,000,588.98
船舶
运输工具 3,212,992.49
其他设备 2,386,044.80
合计 8,599,626.27
合计 17,199,252.54
注8、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
固定资产净值 19,985,488.93 14,346,104.92
合计 19,985,488.93 14,346,104.92
注9、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 2,300,000.00 2,300,000.00
担保借款 51,370,600.00 51,376,280.00
信用借款 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 88,670,600.00 88,676,280.00
上述短期借款折合88,670,600.00人民币元均已逾期,目前本公司尚无偿还能力.
注10、其他应付款
期初数 期末数
36,921,961.80 33,424,057.09
* 一九九九年十一月二十六日，广东省高级人民法院以（1999）粤法经二终字第209号民事判决书判决，本公司应承担大洋投资公司对建行上步支行垫付的360万美元及违约金之债务的连带清偿责任。本公司由于2000年1月3日提出抗辩申请，目前尚无进一步消息，经了解，大洋投资公司已不具备偿债能力，鉴于稳健性的原则，本公司于2001年1月补入帐。
注11、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
利息费用 17,367,291.00 21,605,528.57
咨询和审计费用 2,068,324.53 2,068,388.53
合计 19,435,615.53 23,673,917.10
* 系计提的短期借款的利息.
** 主要系本公司预提的应支付予境外会计师行及境内会计师事务所的审计费用.
注12、预计负债：
2001.6.30 2000.12.31
对外担保(台源) 5,000,000.00 ----
RMB5,000,000.00 ----
注13、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
法国东方汇理银行 7,195,269.39 1996.06.25-2004.09.25 Libor浮动
借款单位 借款条件
法国东方汇理银行 以“金安”轮抵押
注14、股本
见股本变动情况表。
注15、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 71,480,964.88
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备 -1,343,334.68
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 70,137,630.20
项目 期末数
股本溢价
接收捐赠资产准备 71,480,964.88
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备 -1,343,334.68
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 70,137,630.20
注16、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 10,528,811.61 10,528,811.61
公益金 5,264,405.80 5,264,405.80
任意盈余公积
合计 15,793,217.41 15,793,217.41
注17、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 -190,533,385.48
本年度净利润转入 -22,799,299.63
期末未分配利润 -213,332,685.11
* 一九九九年十二月二十六日,广东省高院以(1999)粤法经二终字第209号民事判决书判决,本公司应承但大洋投资公司对建行上步支行垫付的360万美元及违约金之债务的连带清偿责任.据了解大洋投资公司不具备清偿能力,且本公司已因此被拍卖了两处房产.本年度发现2000年度漏计此笔损失,在编制2001年中期和2000年度比较会计报表时,已对这笔差错进行了更正.更正后,调减2000年度净利润29,797,200.00元,2001年初未分配利润调整为(190,533,385.48).
* 未确认的投资损失
本公司一九九九年度对本公司的全资子公司---集装箱有限公司、金全船务有限公司、金利船务有限公司及金安船务有限公司进行权益法核算时,按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额,冲减长期股权投资的帐面价值,并已将长期股权投资调整为零.在编制本合并会计报表时,本公司将截至二零零一年六月三十日止未确认的上述子公司的累计亏损分担额计127,893,351.68人民币元于二零零一年六月三十日合并资产负债表中"未确认的投资损失"项目予以反映,同时,将二零零一年1-6月未确认的上述子公司的亏损分担额计22,069,147.22人民币元于合并利润及利润分配表中"未确认的投资损失"项目予以反映.
注18、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 4,238,237.57 5,480,960.21
减:利息收入 626.57 20,278.15
汇兑损失 13,679.32
减:汇兑收益 59,367.25
其 他 -30.46 2,776.58
合计 4,251,259.86 5,404,091.39
注19、投资收益
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 10,575.80
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 10,575.80
注20、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
固定资产清理损失 2,502,675,675.37 56,032.00
罚款支出
其他 189,055.16
合计 7,502,675.37 245,087.16
合计 2,510,178,350.74 490,174.32
* 本年度发生的固定资产清理损失计2,502,675.37人民币元系深圳市南山区新能源大厦A座11楼被深圳中院拍卖所形成的损失。
**依据2001年度《企业会计制度》计提本公司为广东台源信息公司提供担保的3000万人民币元预计产生损失5,000,000.00人民币元。
（四）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
集装箱有限公司 深圳市 海运 子公司
金全船务有限公司 巴拿马 船务 子公司
金程船务有限公司 巴拿马 船务 子公司
金利船务有限公司 塞浦路斯 船务 子公司
金安船务有限公司 塞浦路斯 船务 子公司
国通证券有限公司 深圳市 证券买卖、承销等 其他
东欧工贸有限公司 深圳市 兴办实业、贸易等 其他
江南信托投资公司 南昌市 信托存、贷款等 其他
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
集装箱有限公司 其它 张曦勤
金全船务有限公司 其它
金程船务有限公司 其它
金利船务有限公司 其它
金安船务有限公司 其它
国通证券有限公司 股份公司 万建华
东欧工贸有限公司 国有企业 俞军
江南信托投资公司 股份公司 吴光权
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
集装箱有限公司 3,158.00 3,158.00
金全船务有限公司 8.27 8.27
金程船务有限公司 8.27 8.27
金利船务有限公司 100.00 100.00
金安船务有限公司 100.00 100.00
国通证券有限公司 220,000.00 220,000.00
东欧工贸有限公司 6,000.00 6,000.00
江南信托投资公司 21,205.00 21,205.00
合计 250,579.54 250,579.54
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数
集装箱有限公司 100.00
金全船务有限公司 100.00
金程船务有限公司 20,494,826.09 100.00
金利船务有限公司 100.00
金安船务有限公司 100.00
国通证券有限公司
东欧工贸有限公司
江南信托投资公司 21.73
企业名称 期末金额 期末百分比%
集装箱有限公司 100.00
金全船务有限公司 100.00
金程船务有限公司 20,494,826.09 100.00
金利船务有限公司 100.00
金安船务有限公司 100.00
国通证券有限公司 8.29
东欧工贸有限公司 38.27
江南信托投资公司 21.73
（五）、或有事项
或有负债金额：12,652.68万元
或有损失金额：12,652.68万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
截至二零零一年六月三十日止,本公司为其他单位提供对外担保或抵押担保金额共计折合126,526,800.00人民币元,其中：
A. 一九九八年二月十六日,本公司董事会决议决定,同意本公司为万德莱公司提供23,000,000.00港元的借款担保.
一九九八年七月二十二日,本公司与深圳发展银行蛇口支行签订了《贷款保证担保合同》,本公司为万德莱公司于一九九八年七月二十二日与深圳发展银行蛇口支行签订的《贷款合同》项下的23,000,000.00港元借款提供不可撤销的担保,保证期限自一九九八年七月二十二日至二零零一年四月二十二日.
B.一九九八年六月十日、六月二十九日、七月二十九日,中国农业银行广州市淘金支行、广东迈特兴药品有限公司与本公司签订了《保证担保借款合同》,本公司为迈特兴公司与中国农业银行广州市淘金支行签订的《贷款合同》项下的40,000,000.00人民币元借款提供不可撤销的担保,保证期限自一九九八年六月十日至二零零零年六月八日，因迈特兴公司未能在规定的期限归还本金及利息，中国农业银行广州市淘金支行已于二零零零年十一月七日向广州市中级人民法院提起诉讼.
2001年6月14日,本公司收到广州中级人民法院人民法院的民事判决书,判令被告迈特公司偿还上述欠款及罚息,本公司承担连带责任.
C. 一九九七年一月十七日,深圳市大洋投资有限公司(以下简称"大洋投资公司")与中国建设银行深圳分行上步支行(以下简称"建行上步支行")签订了《临时授信额度合同》,建行上步支行授予大洋投资公司临时T/R承兑额度,金额计3,600,000.00美元.本公司同时向建行上步支行为大洋投资公司的上述合同出具一份不可撤销的担保书.
一九九七年七月十四日及一九九七年十一月十七日,建行上步支行为大洋投资公司垫付了3,600,000.00美元的信用证款项,由于大洋投资公司拖欠上述款项,建行上步支行遂向深圳市中级人民法院提起诉讼.
一九九八年十二月三日,深圳市中级人民法院以(1998)深中法经一初字第128号民事判决书判决,大洋投资公司应归还建行上步支行垫付款本金计3,600,000.00美元及相应的利息,本公司应承担连带清偿责任.
由于上述事项,如附注10(2)所述,本公司位于南油B区75栋招待所资产净值计1,197,284.65人民币元已被强行拍卖,拍卖价978,500.00人民币元,损失218,784.65人民币元已计入"营业外支出".
一九九九年一月八日,本公司向广东省高级人民法院提起上诉,本公司认为大洋投资公司注册成立及借款行为均涉及违法行为,请求二审法院全面审查有关证据,并查明有关事实,撤消一审判决,将案件移至有管辖权的公安机关.
一九九九年十一月二十六日,广东省高级人民法院以(1999)粤法经二终字第209号民事判决书判决,本公司应承担大洋投资公司对建行上步支行垫付的3,600,000.00美元及违约金之债务的连带清偿责任. 本公司又于二零零零年一月三日向广东省高级人民检察院提出抗诉申请,惟目前尚无进一步的消息. 截至二零零一年六月三十日止,大洋投资尚未偿还上述款项.
D. 经本公司董事会同意,本公司于一九九八年九月二十八日与交通银行广州分行签订了《借款保证合同》,本公司为台源信息公司向交通银行广州分行的借款计30,000,000.00人民币元提供不可撤销信用担保.同时,台源信息公司将所借款项中的10,000,000.00人民币元转借给本公司,期限为一年. 由于台源公司未能如期偿还上述借款本息,交通银行广州支行向广东省广州市中级人民法院提起诉讼.二零零零年五月二十六日, 广州市中级人民法院以(2000)穗中法经初字第122号、第123号民事判决书,判决台源公司在该判决发生法律效力之日起十天内向交通银行广州支行清偿30,000,000.00人民币元借款本金及罚息,本公司对该等债务承担连带清偿责任. 截至二零零一年六月三十日止,台源信息公司尚未归还上述借款.
E.本公司以天津分公司办公用楼为天船公司2,300,000.00人民币元的银行借款提供抵押担保.
F. 本公司因欠东方公司港口装卸费等各项费用,于一九九九年二月十二日与东方公司签订《抵押担保合同》,本公司承诺于一九九九年六月一日前偿还欠款数额的70%,一九九九年七月一日前还清全部欠款,并以本公司座落于天津市和平区沈阳道59号的房产(天津分公司办公楼)之中扣除已被抵押的2,300,000.00人民币元之外的其余全部价值的房屋作为上述还款承诺的抵押担保. 一九九九年十二月七日,东方公司向天津海事法院提起诉讼,要求本公司归还欠款.二零零零年一月四日,天津海事法院(1999)津海法商保字第849-1号民事裁定书裁定,自即日起,查封本公司所有的座落于天津市和平区甘肃路康乐里地号忠二字1/1025,房证号为98津和更字0004的A幢、B幢办公楼房或其他等值财产.二零零零年七月五日, 天津海事法院以(2000)海法执通字第1281号执行通知书通知本公司,十日内偿还所欠东方公司债务计4,311,726.00人民币元及利息,否则将按法律规定予以强制执行. 截至二零零一年六月三十日止本公司尚未归还上述费用.
（六）、资产负债表日后事项:
2001年7月2日,国通证券与东方吉达公司签订股权转让协议:国通证券以每股0.25元人民币的价格,将其持有的本公司法人股16,416,344股(占总股本8.29%)转让给东方极达.股权过户手续已于7月底完成.
（七）、其它重要事项：
重大事项
(1) 本公司大连分公司于一九九九年度从银行存款帐户转出500,000.00人民币元存入私人储蓄帐户,由原大连分公司职工陈超、王英琴于一九九九年九月二十一日成立私营有限责任公司("新大洋公司"),注册资本为500,000.00人民币元.本年度新大洋公司业务收支、费用已纳入大连分公司汇总核算,大连分公司从新大洋公司开立的银行存款帐户中支付有关费用.二零零零年一月一日起,新大洋公司与大连分公司分别独立核算.
(2) 截至二零零一年六月三十日止,本公司及其子公司的五条集装箱船舶被拍卖或查封,主营业务已处于停顿状态.
(3) 诉讼事项
截至二零零一年六月三十日止,本公司涉及诉讼的应收款项金额计532,003.52人民币元,应付款项金额计83,014,176.04人民币元,其中：
A. 一九九八年五月二十七日,本公司对河北省保定市轻工纺织品进出口公司拖欠其海运费计15,960.00美元,折合132,118.48人民币元一事,向中华人民共和国天津海事法院提起诉讼.一九九八年十一月十七日,经天津海事法院以津海法商初判字第164号民事判决书判决,河北省保定市轻工纺织品进出口公司应偿还上述欠付海运费及利息. 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未收到上述款项.
B. 一九九八年六月二日,本公司对河北省沧州燕丰进出口有限公司(简称"燕丰公司")拖欠其海运费计399,743.00人民币元一事,向中华人民共和国天津海事法院提起诉讼.
一九九九年五月二十五日,经天津海事法院(1998)津海法保商调字第222号民事调解书调解,燕丰公司同意于一九九九年六月十日前偿付本公司100,000.00人民币元,于一九九九年咴氯涨俺ジ侗竟?19,743.00人民币元. 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未收到上述款项.
C. 由于本公司无力偿还向中国银行深圳市分行蛇口支行借入的款项计15,000,000.00港元,经广东省深圳市中级人民法院下发(1998)深中法经调初字第638号民事调解书调解,本公司应于一九九八年十二月二十日之前归还中国银行深圳市分行蛇口支行截至一九九八年十一月二十一日止的利息及罚息,并于一九九九年三月三十一日之前归还本金15,000,000.00港元(折合15,919,500.00人民币元)及逾期利息,由担保方---深圳市万德莱通讯设备有限公司("万德莱公司")承担连带偿付责任. 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未归还上述借款本金及逾期利息和罚息.
D. 一九九七年十月三十一日,本公司与中经开公司签订了《借款协议》,本公司向中经开公司借入款项计25,000,000.00人民币元,年利率为18%,本公司应于一九九七年十二月三十一日一次性偿还借款本金与利息.由于该笔借入资金从未划入本公司帐户,而是由中经开公司直接汇入长江股份公司,故一九九七年度本公司未对该等借款及相应债权进行会计处理.一九九八年度,本公司根据上述借款协议将此笔借款及相关的债权补计入帐.
一九九八年,本公司与长江股份公司、中国华电房地产公司("华电房地产公司")签订了《债权债务转让协议》,原中经开公司汇至长江股份公司的25,000,000.00人民币元的款项由华电房地产公司承接,本公司应收长江股份公司的债权变更为应收华电房地产公司的债权.截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未收回上述款项.
因本公司未归还25,000,000.00人民币元借款,中经开公司遂向广东省深圳市中级人民法院提起诉讼.一九九九年三月九日,经广东省深圳市中级人民法院以(1999)深中法经一初字第24号民事判决书判决,本公司应偿还中经开公司借款本金计25,000,000.00人民币元,利息按中国人民银行同期贷款浮动利率计算,计息期限自一九九七年十一月八日起至结清所欠款项之日止;同时,由于本公司与中经开公司之间的借贷行为违反国家法律和有关金融管理规定,对当事人双方分别处于100,000.00人民币元的罚款. 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未归还欠付中经开公司的借款本金及利息.
E. 一九九九年三月二十九日,深圳市南山区人民法院因深圳发展银行南头支行与本公司借款纠纷一案,以(1999)深南法经初字第1-068号民事判决书,判决本公司于判决生效日起10日内向原告偿还借款本金800,000.00美元(折合6,622,480.00人民币元)及其利息(其中一九九八年十月三十日起至一九九九年四月二十六日止按万分之四计息,一九九九年四月二十七日起至本判决确认的还款日止按万分之三计息).蛇口大洋作为担保人承担连带清偿责任. 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未归还上述款项.
F. 一九九九年五月四日,广东省深圳市中级人民法院因法国兴业银行深圳分行与本公司借款合同纠纷案,以(1999)深中法经二初字第61号民事判决书,判决本公司向法国兴业银行偿还逾期贷款2,000,000.00美元(折合16,556,200.00人民币元)及逾期利息(利率按伦敦同业市场拆息最优惠利率加年息2.5%计息,计息时间从一九九九年一月十二日起至判决书生效日止). 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未归还上述款项.
G. 一九九九年六月十二日,深圳市龙岗区人民法院因集装箱有限公司与深圳发展银行龙岗支行借款合同纠纷案,以(1999)龙法经初字第163号民事判决书,判决集装箱有限公司于判决生效日后十日内偿还所欠原告的贷款本金1,000,000.00美元(折合8,278,100.00人民币元)及利息(一九九八年九月二十一日起至还款之日止,按中国人民银行同期贷款利率计息),本公司作为担保人承担连带清偿责任. 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未归还上述款项.
H. 由于本公司的子公司---金程船务有限公司将其集装箱船舶---"金程"轮出租予JARDING FREIGHT SERVICES (H.K.) LIMITED("JARDING"),JARDING在承运GOLDENFORD TRADIND COMPANY LIMITED ("GOLDENFORD")货物时,承运货物运错到达地点,GOLDENFORD遂于一九九七年十二月一日向香港高等法院提起诉讼,分别将JARDING和金程船务有限公司作为第一被告和第二被告,要求赔偿其损失计1,885,974.97港元,折合2,001,585.24人民币元及其相关的利息. 截至二零零一年六月三十日止,香港高等法院尚未对此案作出判决.
I. 一九九九年四月六日,天津海事法院对广州越秀企业(集团)公司(简称"越秀公司")与本公司天津分公司海运货物损坏赔偿纠纷一案,以(1998)津海法高初盘字第198号民事判决书判决,本公司应偿付越秀公司修理费计119,800.00港元及自一九九七年七月三十日起至判决生效日止每日万分之五计算的利息.一九九九年四月二十八日,本公司向天津市高级人民法院提起上诉,本公司认为天津海事法院判决采用法律不当,原告主体认定错误,请求二审法院依法驳回一审判决,改判本公司不承担任何赔偿责任. 截至二零零一年六月三十日止,天津市高级人民法院尚未作出最终判决.
J. 一九九八年十一月二十四日,"燕丰公司"对本公司承运其货物造成毁损事宜,向中华人民共和国天津海事法院提起诉讼,要求赔偿损失金额计120,816.30美元、47,833.81人民币元,共折合1,050,895.44人民币元. 截至二零零一年六月三十日止,天津海事法院尚未对此案作出判决.
K. 一九九九年七月二十九日,深圳市中级人民法院因本公司与深圳市商业银行南山支行(原深圳城市合作商业银行南山支行)借款合同纠纷案,以(1999)深中法经调初字第356号民事判决书,判决本公司于判决生效日后十五日内偿还所欠原告借款4,000,000.00人民币元及利息,(利息合同期内按合同约定计付,逾期按中国人民银行规定的同期逾期贷款利率计付,计息期从欠息之日起计付至偿还之日止),逾期加倍支付延迟履行期间的债务利息. 截至二零零一年六月三十日止,本公司尚未归还上述款项.
L 大连集装箱码头有限公司于２００１年４月１９日就本公司和深圳市蛇口大洋海运有限公司拖欠其港口作业费及滞纳金向大连海事法院提起诉讼，诉请海事法院判令我司及深圳市蛇口大洋承担连带责任，偿还上述欠款合计人民币3，458，271.62元。大连海事法院于２００１年７月１８日开庭审理了此案,相关判决尚未下达。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：公司秘书处
董事长 俞军
深圳大洋海运股份有限公司
2001年8月17日
