中国国际贸易中心股份有限公司



    

    600007

    

    2008 年年度报告目 录

    

    一、重要提示............................................................... 1

    

    二、公司基本情况简介....................................................... 1

    

    三、主要财务数据和指标..................................................... 3

    

    四、股本变动及股东情况..................................................... 5

    

    五、董事、监事和高级管理人员.............................................. 12

    

    六、公司治理结构.......................................................... 23

    

    七、股东大会情况简介...................................................... 29

    

    八、董事会报告............................................................ 29

    

    九、监事会报告............................................................ 40

    

    十、重要事项.............................................................. 42

    

    十一、财务会计报告........................................................ 47

    

    十二、备查文件目录........................................................ 471

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

    

    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

    

    带责任。

    

    (二) 本次董事会会议应出席董事12 名，实际出席11 名，董事黄小抗先生因工作原因未能

    

    出席会议，书面委托董事长洪敬南先生代为出席并行使表决权。

    

    (三) 公司负责人、董事长洪敬南先生，主管会计工作负责人林南春先生及会计机构负责人

    

    王京京女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况简介

    

    (一) 公司法定中文名称：中国国际贸易中心股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：中国国贸

    

    公司英文名称：China World Trade Center Co., Ltd.

    

    公司英文名称缩写：CWTC Co., Ltd.

    

    (二) 公司法定代表人：洪敬南

    

    (三) 公司董事会秘书：吴荣柯

    

    电话：010-65052288

    

    传真：010-65053862

    

    E-mail：dongmi@cwtc.com

    

    联系地址：北京市建国门外大街1 号2

    

    (四) 公司注册地址：北京市建国门外大街1 号

    

    公司办公地址：北京市建国门外大街1 号

    

    邮政编码：100004

    

    公司国际互联网网址：http://www.cwtc.com

    

    公司电子信箱：cwtc@cwtc.com

    

    (五) 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

    

    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    

    公司年度报告备置地点：北京市建国门外大街1 号国贸西楼六层董事会秘书处

    

    (六) 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：中国国贸

    

    公司A 股代码：600007

    

    (七) 其他有关资料

    

    公司首次注册登记日期：1997 年10 月15 日

    

    公司首次注册登记地点：北京市建国门外大街1 号

    

    公司法人营业执照注册号：1000001002788

    

    公司税务登记号码：11010510002788－4

    

    公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司

    

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼3

    

    三、主要财务数据和指标

    

    (一)本报告期主要财务数据

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 金额

    

    营业利润 434,842,322

    

    利润总额 473,968,352

    

    归属于上市公司股东的净利润 354,489,970

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性

    

    损益后的净利润 325,149,285

    

    经营活动产生的现金流量净额 429,841,230

    

    (二)扣除非经常性损益项目和金额

    

    单位:元 币种:人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    违约罚款收入 1,788,800

    

    处置固定资产损失 -2,846,683

    

    资产处置净收入 40,277,505

    

    捐赠支出 -1,899,000

    

    不需支付的工程尾款 1,613,434

    

    其他营业外收入 282,770

    

    其他营业外支出 -90,796

    

    所得税影响 -9,781,508

    

    少数股东损益的影响 -3,837

    

    合计 29,340,6854

    

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    2008 年 2007 年

    

    本年比上年

    

    增减(%)

    

    2006 年

    

    营业收入

    

    897,055,597 886,446,384 1.20% 853,328,796

    

    利润总额

    

    473,968,352 436,624,021 8.55% 364,427,638

    

    归属于上市公司股东的净利润

    

    354,489,970 289,268,188 22.55% 242,078,645

    

    归属于上市公司股东的扣除非

    

    经常性损益后的净利润 325,149,285 292,086,377 11.32% 244,745,812

    

    基本每股收益 0.3519 0.2872 22.55% 0.2901

    

    稀释每股收益 0.3519 0.2872 22.55% 0.2901

    

    扣除非经常性损益后的基本

    

    每股收益 0.3228 0.2900 11.32% 0.2933

    

    全面摊薄净资产收益率(%) 8.40% 7.20% 1.20% 6.29%

    

    加权平均净资产收益率(%) 8.66% 7.37% 1.29% 8.71%

    

    扣除非经常性损益后全面摊薄

    

    净资产收益率(%) 7.70% 7.27% 0.43% 6.36%

    

    扣除非经常性损益后的加权平

    

    均净资产收益率(%) 7.94% 7.44% 0.50% 8.81%

    

    经营活动产生的现金流量净额

    

    429,841,230 445,103,027 -3.43% 454,464,530

    

    每股经营活动产生的现金流量

    

    净额 0.43 0.44 -3.43% 0.45

    

    2008 年年末 2007 年年末

    

    本年末比上

    

    年增减(%) 2006 年年末

    

    总资产

    

    8,129,605,661 7,136,593,833 13.91% 6,057,927,809

    

    归属于上市公司股东的

    

    所有者权益（或股东权益） 4,221,228,258 4,017,830,668 5.06% 3,849,436,384

    

    归属于上市公司股东的每股

    

    净资产 4.19 3.99 5.06% 3.825

    

    四、股本变动及股东情况

    

    (一)股本变动情况

    

    1、股份变动情况表

    

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    

    2、证券发行与上市情况

    

    (1) 前三年历次证券发行情况

    

    单位:股 币种:人民币

    

    股票及其

    

    衍生证券

    

    的种类

    

    发行日期

    

    发行价格

    

    （元）

    

    发行数量 上市日期

    

    获准上市

    

    交易数量

    

    交易

    

    终止

    

    日期

    

    人民币

    

    普通股

    

    2006-10-26 5.84 207,282,534 2009-10-30 207,282,534 /

    

    公司债券 2005-12-21

    

    票面年利率

    

    4.60%

    

    发行总额

    

    10 亿元人民币

    

    / / /

    

    人民币普通股：2006 年10 月26 日，经中国证监会证监发行字[2006]91 号文核准，同

    

    意公司向中国国际贸易中心有限公司（以下简称“国贸有限公司”）就1.5 亿美元长期负债

    

    资本化事项进行非公开发行股票的方案。按照公司董事会公告日前20 个交易日公司股票均

    

    价,即5.84 元/股，国贸有限公司以其享有的对本公司1.5 亿美元债权全额认购该次非公开

    

    发行股票207,282,534 股。公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司新增股份的登

    

    记及变更手续于2006 年10 月30 日办理完毕。2006 年12 月26 日，公司在国家工商行政管

    

    理总局的工商变更登记手续办理完毕。根据中国证监会2006 年颁布的《上市公司证券发行

    

    管理办法》的规定，该次发行的股份自发行结束之日起36 个月内不得转让，因此该次非公

    

    开发行的207,282,534 股股票的上市日期为2009 年10 月30 日。

    

    公司债券：公司于2005 年12 月21 日获得国家发展和改革委员会发改财金[2005]2718

    

    号文批准，于2005 年12 月23 日公开发行了2005 年中国国际贸易中心股份有限公司公司债

    

    券，所筹集资金全部用于国贸三期工程的建设。该期债券发行总额为10 亿元人民币，债券

    

    期限为10 年期，债券利率为固定利率，债券票面年利率为4.60%，债券票面年利率在存续

    

    期内固定不变。该期债券的信用级别为AAA 级，由中国建设银行股份有限公司授权中国建设

    

    银行股份有限公司北京市分行提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。6

    

    (2) 公司股份总数及结构的变动情况

    

    报告期内，公司股份总数及结构无变动。

    

    (3) 现存的内部职工股情况

    

    报告期末公司无内部职工股。

    

    (二)股东情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位:股

    

    报告期末股东总数 60,446 户

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质持股比例(%) 持股总数

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结

    

    的股份数量

    

    中国国际贸易中心有限公司 其他 80.14 807,282,534 807,282,534 无

    

    恒天投资管理有限公司 其他 0.88 8,838,152 0 未知

    

    中国工商银行－中银动态策

    

    略股票型证券投资基金

    

    其他 0.57 5,790,361 0 未知

    

    博时价值增长证券投资基金 其他 0.57 5,699,631 0 未知

    

    中国银行－招商先锋证券投

    

    资基金

    

    其他 0.36 3,582,899 0 未知

    

    YALE UNIVERSITY 其他 0.34 3,472,589 0 未知

    

    全国社保基金一零九组合 其他 0.32 3,195,272 0 未知

    

    申银万国－农行－BNP

    

    PARIBAS

    

    其他 0.32 3,193,282 0 未知

    

    中国银行－海富通股票证券

    

    投资基金

    

    其他 0.25 2,554,710 0 未知

    

    中国农业银行－新世纪优选

    

    分红证券投资基金

    

    其他 0.22 2,233,768 0 未知7

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    恒天投资管理有限公司 8,838,152 人民币普通股

    

    中国工商银行－中银动态策略

    

    股票型证券投资基金

    

    5,790,361 人民币普通股

    

    博时价值增长证券投资基金 5,699,631 人民币普通股

    

    中国银行－招商先锋证券投资

    

    基金

    

    3,582,899 人民币普通股

    

    YALE UNIVERSITY 3,472,589 人民币普通股

    

    全国社保基金一零九组合 3,195,272 人民币普通股

    

    申银万国－农行－BNP PARIBAS 3,193,282 人民币普通股

    

    中国银行－海富通股票证券投

    

    资基金

    

    2,554,710 人民币普通股

    

    中国农业银行－新世纪优选分

    

    红证券投资基金

    

    2,233,768 人民币普通股

    

    中银国际－中行－法国爱德蒙

    

    得洛希尔银行

    

    2,000,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动

    

    关系的说明

    

    国贸有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；

    

    未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。8

    

    2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位:股

    

    有限售条件股份可上市交易情况

    

    序号

    

    有限售条

    

    件股东

    

    名称

    

    持有的有限

    

    售条件股份

    

    数量

    

    可上市交易时间

    

    新增可上市交易

    

    股份数量

    

    限售条件

    

    2007 年4 月28 日40,000,000

    

    2008 年4 月28 日40,000,000

    

    1

    

    中国国际

    

    贸易中心

    

    有限公司

    

    600,000,000

    

    2009 年4 月28 日520,000,000

    

    国贸有限公司承诺自股权分置

    

    改革方案实施之日起，在12 个

    

    月内不通过上市交易或者转让

    

    而出售其持有的公司原非流通

    

    股股份。前述规定期满后，通

    

    过上海证券交易所挂牌交易出

    

    售原非流通股股份，出售数量

    

    占公司股份总数的比例在12 个

    

    月内不超过百分之五，在24 个

    

    月内不超过百分之十。如果届

    

    时生效的法律、法规或规范性

    

    文件对原非流通股股份的交易

    

    或转让另有规定，则从其规定。

    

    如在上述期限内有违反承诺的

    

    行为，国贸有限公司将出售股

    

    份所得资金全额划入公司账户

    

    内，归公司所有。

    

    截止报告期末，公司未收到国

    

    贸有限公司对其限售期届满的

    

    股份提出上市交易的申请。9

    

    207,282,534 2009 年10 月30 日207,282,534

    

    公司2006 年非公开发行股票所

    

    发行的股份自发行结束之日起

    

    36 个月内不得转让。该次发行

    

    的锁定期限自2006 年10 月30

    

    日开始计算，国贸有限公司认

    

    购该次发行的股票自2009 年

    

    10 月30 日起解除锁定。如果届

    

    时生效的法律、法规或规范性

    

    文件对该等股份上市交易或转

    

    让另有规定，则从其规定；如

    

    国贸有限公司进行重组而导致

    

    国贸有限公司持有的公司股份

    

    转让于国贸有限公司的中外合

    

    资双方，该转让行为获得证券

    

    监管部门的豁免，则从其批准

    

    文件。

    

    2、控股股东及实际控制人简介

    

    (1)控股股东情况

    

    公司名称：中国国际贸易中心有限公司

    

    法人代表： 孙广相

    

    注册资本：2.4 亿美元

    

    成立日期：1985 年2 月12 日

    

    主要经营业务或管理活动：写字楼及楼宇管理服务、宾馆、公寓及配套的餐饮、宴会、

    

    会议、展览、展销、商场（含出租）、幼儿园、商务中心、汽车综合服务、收费停车场、

    

    文体娱乐设施及相关服务；提供对外经贸信息和咨询服务；利用本中心广告牌发布广告。

    

    （注：2009 年1 月20 日，中国国际贸易中心有限公司法人代表变更为廖晓淇先生。）10

    

    (2)公司控股股东的实际控制人情况

    

    公司名称：中国世贸投资有限公司

    

    法人代表： 孙广相

    

    注册资本：502,867,264 元人民币

    

    成立日期：2003 年3 月17 日

    

    主要经营业务或管理活动：实业项目的投资；资产受托管理；物业管理；会议服务；承办

    

    国内展览；投资、酒店管理、企业管理和其他经济信息的咨询；市场调查、市场研究；网

    

    络技术开发、技术交流、技术服务、技术培训。

    

    (注： 2009 年1 月22 日，中国世贸投资有限公司法人代表变更为廖晓淇先生。)

    

    公司名称：嘉里兴业有限公司

    

    董事长： 郭孔丞

    

    注册资本：1,000.1 万元港币

    

    成立日期：1984 年5 月4 日

    

    主要经营业务或管理活动：投资控股

    

    股权结构： 香格里拉（亚洲）有限公司的间接控股子公司

    

    (3)控股股东及实际控制人变更情况

    

    报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。11

    

    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    

    截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

    

    中国国际贸易中心股份有限公司

    

    中国人

    

    寿保险

    

    (集团)

    

    公司

    

    32.5%

    

    鑫广

    

    物业

    

    管理

    

    中心

    

    22.92%

    

    中国

    

    中纺

    

    集团

    

    公司

    

    15%

    

    中国

    

    中化

    

    集团

    

    公司

    

    15%

    

    北京京

    

    城机电

    

    控股有

    

    限责任

    

    公司

    

    14.58%

    

    中国世贸投资有限公司 嘉里兴业有限公司

    

    Seanoble Assets Limited

    

    香格里拉（亚洲）有限公司

    

    100%

    

    100%

    

    中国国际贸易中心有限公司

    

    50% 50%

    

    80.14%12

    

    五、董事、监事和高级管理人员

    

    (一) 董事、监事、高级管理人员情况

    

    单位:股 币种：人民币

    

    姓名 职务

    

    性

    

    别

    

    年

    

    龄

    

    任期起始

    

    日期

    

    任期终止

    

    日期

    

    年初

    

    持股

    

    数

    

    年末

    

    持股

    

    数

    

    股份

    

    增减

    

    数

    

    变动

    

    原因

    

    报告期内从

    

    公司领取的

    

    报酬总额

    

    (含税)(元)

    

    洪敬南

    

    董事长

    

    执行董事

    

    薪酬委员会委员

    

    男 62 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 2,697,001

    

    张彦飞

    

    副董事长

    

    执行董事

    

    代总经理

    

    薪酬委员会委员

    

    男 62 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 2,608,380

    

    孙广相 执行董事 男 67 2004-12-4 2009-1-15 0 0 0 0

    

    郭孔丞 执行董事 男 54 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 0

    

    时国庆 董事 男 57 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 0

    

    李镛新 董事 男 64 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 0

    

    冒泽泉 原董事 男 68 2004-12-4 2008-4-8 0 0 0 0

    

    任亚光 董事 男 49 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 0

    

    黄小抗 董事 男 58 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 0

    

    佟常印 原独立董事 男 69 2004-12-4 2008-4-8 0 0 0 65,475

    

    刘菱辉

    

    独立董事

    

    审计委员会委员

    

    及召集人

    

    薪酬委员会委员

    

    及召集人

    

    男 68 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 261,904

    

    邢炜

    

    独立董事

    

    审计委员会委员

    

    薪酬委员会委员

    

    女 52 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 261,90413

    

    注1：报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况详见本章第(五)节内容。

    

    注2：2009 年1 月15 日，公司2009 年第一次临时股东大会审议通过孙广相先生不再担

    

    任公司第四届董事会董事，选举廖晓淇先生为公司第四届董事会董事的议案。该事宜已于

    

    2009 年1 月16 日披露在《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    注3：2009 年2 月5 日，公司董事会以通讯表决方式审议通过选举廖晓淇先生为公司第

    

    四届董事会执行董事的议案。该事宜已于2009 年2 月6 日披露在《中国证券报》和《上海

    

    证券报》上。

    

    张祖同

    

    独立董事

    

    审计委员会委员

    

    薪酬委员会委员

    

    男 60 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 261,904

    

    周宇祥

    

    独立董事

    

    审计委员会委员

    

    薪酬委员会委员

    

    男 56 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 196,425

    

    赵博雅 监事会主席 男 53 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 0

    

    雷孟成 监事 男 65 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 0

    

    段超 监事 男 50 2008-4-8 2011-4-8 0 0 0 638,379

    

    袁群 原总经理 男 56 2004-12-4 2008-4-8 0 0 0 1,055,696

    

    钟荣明 副总经理 男 50 2008-4-8 0 0 0 2,753,787

    

    林南春

    

    副总经理

    

    (财务负责人)

    

    男 51 2008-11-21 0 0 0 1,003,255

    

    吴荣柯 董事会秘书 男 41 2008-4-8 0 0 0 454,785

    

    合计 12,258,89514

    

    (二) 在股东单位任职情况

    

    姓名 股东单位名称担任的职务

    

    任期起始

    

    日期

    

    任期终止

    

    日期

    

    是否领

    

    取报酬

    

    津贴

    

    洪敬南

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    执行董事、常务董事、

    

    饭店政策执行委员会委员

    

    2002-01-23 至今 否

    

    张彦飞

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    执行董事、常务董事、

    

    饭店政策执行委员会委员

    

    2004-10-19 至今 否

    

    孙广相

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    董事长、执行董事、

    

    常务董事

    

    2002-01-23 2008-12-31 是

    

    郭孔丞

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    副董事长、执行董事、

    

    常务董事

    

    1999-01-12 至今 否

    

    时国庆

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    董事 1999-01-12 至今 否

    

    李镛新

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    董事 1999-01-12 至今 否

    

    任亚光

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    董事 2007-12-11 至今 否

    

    黄小抗

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    常务董事 2003-06-04 至今 否

    

    赵博雅

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    董事 1999-01-12 至今 否

    

    钟荣明

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司

    

    董事 2002-01-23 至今 否15

    

    (三) 在其他单位任职情况

    

    姓名 其他单位名称 担任的职务

    

    洪敬南

    

    嘉里控股有限公司

    

    嘉里物流联网有限公司

    

    嘉里兴业有限公司

    

    Allgreen Properties Limited

    

    副董事长

    

    董事长

    

    董事

    

    非执行董事

    

    张彦飞 中国世贸投资有限公司 总经理

    

    孙广相 中国世贸投资有限公司 董事长

    

    郭孔丞

    

    嘉里集团（中国）有限公司

    

    嘉里兴业有限公司

    

    嘉里控股有限公司

    

    嘉里建设有限公司

    

    董事

    

    董事长

    

    董事长兼董事总经理

    

    主席及执行董事

    

    时国庆

    

    中国人寿保险（集团）公司

    

    中国人寿保险股份有限公司

    

    中国人寿保险（海外）股份有限公司

    

    中保康联人寿保险股份有限公司

    

    香港汇贤控股有限公司

    

    副总裁

    

    董事

    

    董事长

    

    董事长

    

    董事

    

    李镛新

    

    嘉里控股有限公司

    

    嘉里兴业有限公司

    

    Kerry Group Limited

    

    副董事长

    

    董事

    

    董事

    

    冒泽泉 无

    

    任亚光 北京京城机电控股有限责任公司 党委书记、总经理

    

    黄小抗

    

    嘉里兴业有限公司

    

    嘉里控股有限公司

    

    嘉里建设有限公司

    

    董事

    

    董事

    

    总裁兼首席执行官

    

    佟常印

    

    中国人民政治协商会议第十届全国委员会

    

    中国通用技术（集团）控股有限责任公司

    

    经济委员会委员（2008 年1 月~2 月）

    

    高级顾问（2008 年1 月~8 月）16

    

    刘菱辉

    

    大快活集团有限公司

    

    嘉里建设有限公司

    

    会德丰地产有限公司

    

    独立非执行董事

    

    独立非执行董事

    

    独立非执行董事

    

    邢炜 中国普天信息产业集团公司 总经理

    

    张祖同

    

    海湾控股有限公司

    

    中国太平洋保险（集团）股份有限公司

    

    独立非执行董事

    

    独立董事

    

    周宇祥 中国出国人员服务总公司 总经理

    

    赵博雅 中国中纺集团公司 总裁

    

    雷孟成

    

    Shangri-La Hotel Public Company Limited

    

    嘉里控股有限公司

    

    香格里拉（亚洲）有限公司

    

    副主席及董事总经理

    

    董事

    

    副主席

    

    段超 国贸物业酒店管理有限公司 董事总经理

    

    袁群 无

    

    钟荣明 国贸物业酒店管理有限公司 董事长

    

    林南春 无

    

    吴荣柯 无17

    

    现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

    

    1、洪敬南先生

    

    洪敬南先生曾获西澳洲大学土木工程学士学位、多伦多大学工商管理硕士学位并修读美

    

    国哈佛商学院国际高级管理课程。自1976 年起出任郭氏集团高级行政人员，一直担任该集

    

    团地产业务和工业发展方面的工作，历任董事、总经理等要职。现任嘉里控股有限公司副董

    

    事长、嘉里物流联网有限公司董事长、嘉里兴业有限公司董事及Allgreen Properties

    

    Limited 公司非执行董事；中国国际贸易中心有限公司执行董事、常务董事、饭店政策执行

    

    委员会委员；本公司第四届董事会执行董事、董事长。自1998 年起为中国人民政治协商会

    

    议全国委员会委员。

    

    2、张彦飞先生

    

    张彦飞先生毕业于北京大学技术物理系和中国人民大学财政系在职研究生班。高级经济

    

    师、研究员级正高工。曾任南京汽车制造厂副厂长、南京汽车工业联营公司副总经理、跃进

    

    汽车集团公司副总经理。现任中国世贸投资有限公司总经理；中国国际贸易中心党委副书记、

    

    纪委书记兼工会主席；中国国际贸易中心有限公司执行董事、常务董事、饭店政策执行委员

    

    会委员；本公司第四届董事会执行董事、副董事长及公司代总经理。

    

    3、孙广相先生

    

    孙广相先生毕业于天津工学院，高级工程师。历任外经部一局干部、外经贸部援外局副

    

    处长，驻苏丹使馆经济参赞，外经贸部援助司副司长、司长，外经贸部党组成员、部长助理，

    

    外经贸部党组成员、副部长。中国世贸投资有限公司董事长；中国国际贸易中心党委书记；

    

    中国国际贸易中心有限公司执行董事、常务董事、董事长；本公司第四届董事会执行董事。

    

    4、郭孔丞先生

    

    郭孔丞先生毕业于澳洲摩纳大学，为经济学学士。郭先生自1976 年起加入郭氏集团，

    

    现任嘉里集团(中国)有限公司及郭兄弟有限公司董事、嘉里兴业有限公司董事长、嘉里控股

    

    有限公司董事长兼董事总经理、嘉里建设有限公司主席及执行董事、中国国际贸易中心有限

    

    公司执行董事、常务董事、副董事长；本公司第四届董事会执行董事。

    

    5、时国庆先生

    

    时国庆先生1976 年毕业于北京对外贸易学院。历任中国人民保险公司国外业务二处科

    

    员、科长、业务一处副处长，中国人民保险公司国际保险部副总经理（主持工作）、中国保

    

    险股份有限公司澳门分公司副总经理、总经理，中保人寿保险有限公司副总经理，中国人寿

    

    保险公司总经理助理。现任中国人寿保险（集团）公司副总裁、中国人寿保险股份有限公司

    

    董事、中国人寿保险（海外）股份有限公司董事长、中保康联人寿保险股份有限公司董事长、

    

    香港汇贤控股有限公司董事；中国国际贸易中心有限公司董事；本公司第四届董事会董事。18

    

    6、李镛新先生

    

    李镛新先生毕业于新加坡大学，持有会计学位（荣誉会计学士学位），为新加坡会计师

    

    协会、澳洲会计师公会及特许公认会计师公会资深会员，在银行、会计及金融各方面拥有丰

    

    富经验。自1971 年起，李先生一直服务于郭氏集团。现任嘉里控股有限公司副董事长、嘉

    

    里兴业有限公司董事及Kerry Group Limited 董事；中国国际贸易中心有限公司董事；本公

    

    司第四届董事会董事。

    

    7、冒泽泉先生

    

    冒泽泉先生毕业于江苏盐城工业专科学校。曾先后在一机部成套局产品处、北京重型机

    

    器厂、北京市机械工业管理局工作。历任北京重型机器厂动力科副科长、厂办副主任、厂长，

    

    北京市机械工业管理局局长，北京京城机电控股有限责任公司董事长，中国国际贸易中心有

    

    限公司董事，本公司第三届董事会董事。

    

    8、任亚光先生

    

    任亚光先生毕业于中欧国际工商学院EMBA，硕士学历，工程师。曾任首钢总公司党委

    

    组织部副部长、分厂党委书记；北京市总工会副主席。现任北京京城机电控股有限责任公司

    

    党委书记、总经理；中国国际贸易中心有限公司董事；本公司第四届董事会董事。

    

    9、黄小抗先生

    

    黄小抗先生，大学学历。黄先生于1991 年加入郭氏集团，并自1996 年起出任嘉里建设

    

    有限公司执行董事。现任嘉里建设有限公司总裁兼首席执行官、嘉里控股有限公司及嘉里兴

    

    业有限公司董事；中国国际贸易中心有限公司常务董事；本公司第四届董事会董事。

    

    10、佟常印先生

    

    佟常印先生曾任中国通用技术(集团)控股有限责任公司党组书记、董事长，中国通用技

    

    术(集团)控股有限责任公司高级顾问，中国人民政治协商会议第十届全国委员会经济委员会

    

    委员，本公司第三届董事会独立董事。

    

    11、刘菱辉先生

    

    刘菱辉先生为香港执业会计师逾30 年，是英格兰及威尔斯特许会计师公会及香港会计

    

    师公会资深会员，在核数、财务、税务及管理工作方面具有广泛经验。刘先生于2001 年6

    

    月30 日退休前，一直为香港罗兵咸永道会计师事务所合伙人。现任大快活集团有限公司、

    

    嘉里建设有限公司及会德丰地产有限公司独立非执行董事；本公司第四届董事会独立董事。19

    

    12、邢炜女士

    

    邢炜女士，研究生学历，曾任外经贸部科技发展和技术进出口司副司长、外经贸部中国

    

    国际电子商务中心主任、中央企业工委工作技术研究中心主任。现任中国普天信息产业集团

    

    公司总经理，兼任中国社会科学院教授、中国国际贸易仲裁员；本公司第四届董事会独立董

    

    事。

    

    13、张祖同先生

    

    张祖同先生为香港执业会计师达30 年，是英格兰及威尔斯特许会计师公会及香港会计

    

    师公会资深会员，在核数、财务及管理工作方面具有丰富经验。张先生于2003 年12 月31

    

    日退休前，为香港安永会计师事务所副主席；曾任香港会计师公会会计资格审定委员会及投

    

    诉委员会会员、香港科技大学会计咨询委员会会员、香港公开大学工商管理会计学院顾问小

    

    组成员、香港中文大学会计咨询委员会会员。现任海湾控股有限公司独立非执行董事、中国

    

    太平洋保险（集团）股份有限公司独立董事；本公司第四届董事会独立董事。

    

    14、周宇祥先生

    

    周宇祥先生毕业于天津大学水利工程系港口及航道专业。大学学历，高级工程师。曾任

    

    外经部四局、一局、外经贸部一局干部；中国成套设备进出口公司处长、副总经理；中国驻

    

    毛里求斯使馆参赞。现任中国出国人员服务总公司总经理；本公司第四届董事会独立董事。

    

    15、赵博雅先生

    

    赵博雅先生毕业于北京对外贸易学院分院。历任中国纺织品进出口总公司办公室科长、

    

    副主任、主任，中纺纱布进出口公司总经理，中国纺织品进出口总公司副总裁、总裁。现任

    

    中国中纺集团公司总裁；中国国际贸易中心有限公司董事；本公司第四届监事会主席。

    

    16、雷孟成先生

    

    雷孟成先生于1977 年加盟郭氏集团。雷先生先前为在泰国注册成立的公司Kerry

    

    (Thailand) Co. Ltd.的董事总经理。雷先生于1992 年返回香港负责监管郭氏集团在中国投

    

    资及酒店项目的规划和发展。雷先生于2002 年3 月任香格里拉(亚洲)有限公司执行董事，

    

    2007 年3 月27 日任香格里拉(亚洲)有限公司副主席。现任在泰国证券交易所(泰国交易所)

    

    上市的Shangri-La Hotel Public Company Limited 的副主席及董事总经理，并担任香格里

    

    拉亚洲集团及郭氏集团内多家公司(包括嘉里控股有限公司及嘉里贸易有限公司)的董事；本

    

    公司第四届监事会监事。20

    

    17、段超先生

    

    段超先生毕业于对外经济贸易大学企业管理研究生班。曾任国家进出口商品检验局办公

    

    室秘书，外经贸部人事司副处长、部团委书记，中国上海外贸中心金茂经济开发有限公司董

    

    事长兼总经理，中国国际贸易中心股份有限公司人力资源部总监。现任国贸物业酒店管理有

    

    限公司董事总经理；本公司第四届监事会监事。

    

    18、袁群先生

    

    袁群先生，大学学历，原公司总经理。曾任外经贸部财务会计局副处长，澳门南光（集

    

    团）有限公司财务部副总经理，外经贸部计划财务司副司长，中国通用技术(集团)控股有限

    

    责任公司常务董事，香港康贸有限公司副总经理,商务部规划财务司副司长、司长。

    

    19、钟荣明先生

    

    钟荣明先生毕业于新加坡国立大学，获产业管理学士，是新加坡测量与估价师协会会员，

    

    在新加坡与加拿大从事物业管理与营销工作多年，有丰富的高档写字楼、购物中心与公寓的

    

    策划与运营经验。1992 年加入中国国际贸易中心有限公司，曾任物业部总监、总经理助理

    

    等职。现任中国国际贸易中心有限公司董事；国贸物业酒店管理有限公司董事长；本公司副

    

    总经理。

    

    20、林南春先生

    

    林南春先生毕业于新加坡国立大学，获会计学士。在新加坡及中国有二十多年的财会经

    

    验，先后从事建筑业、酒店、房地产开发及投资等行业财务管理工作。曾任中国国际贸易中

    

    心股份有限公司财务副总监，总经理助理、财务负责人。现任本公司副总经理，为财务负责

    

    人。

    

    21、吴荣柯先生

    

    吴荣柯先生，大学学历，经济学学士。曾在财政部工作。现任本公司董事会秘书，办公

    

    室主任。21

    

    (四)董事、监事、高级管理人员报酬情况

    

    1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事和高级管理人员的报酬确定依

    

    据是根据公司制定的有关工资管理制度及其在公司担任的职务取得报酬。公司监事不在公司

    

    领取报酬。

    

    2、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况

    

    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴

    

    孙广相、郭孔丞、时国庆、李镛新、冒泽泉、

    

    任亚光、黄小抗、赵博雅、雷孟成、段超

    

    （共10 人）

    

    孙广相执行董事在控股股东单位领薪，段超监

    

    事在公司控股子公司国贸物业酒店管理有限公

    

    司领薪。

    

    (五)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    1、2008 年1 月24 日，公司董事会以通讯表决方式审议同意公司副总经理钟荣明先生

    

    自2008 年2 月1 日起不再主管公司财务工作。根据总经理的提议，同意自2008 年2 月1 日

    

    起聘任林南春先生担任公司总经理助理，为财务负责人。该事宜已于2008 年1 月25 日披露

    

    在《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    2、2008 年4 月8 日，公司2007 年度股东大会审议通过选举洪敬南先生、张彦飞先生、

    

    孙广相先生、郭孔丞先生、时国庆先生、李镛新先生、任亚光先生、黄小抗先生为公司新一

    

    届董事会董事；选举刘菱辉先生、邢炜女士、张祖同先生、周宇祥先生为公司新一届董事会

    

    独立董事；选举赵博雅先生、雷孟成先生为公司新一届监事会监事。该事宜已于2008 年4

    

    月9 日披露在《中国证券报》和《上海证券报》上。2008 年3 月3 日经公司职工民主选举，

    

    同意段超先生为公司第四届监事会监事。

    

    3、2008 年4 月8 日，公司四届一次董事会会议审议同意袁群先生不再担任总经理职务，

    

    张彦飞先生代行总经理职务；同意聘任钟荣明先生为副总经理、林南春先生为总经理助理、

    

    财务负责人；同意聘任吴荣柯先生为董事会秘书。该事宜已于2008 年4 月9 日披露在《中

    

    国证券报》和《上海证券报》上。

    

    4、2008 年11 月21 日，公司董事会以通讯表决方式审议同意公司总经理助理、财务负

    

    责人林南春先生自2008 年11 月21 日起不再担任公司总经理助理职务。根据总经理的提议，

    

    同意自2008 年11 月21 日起聘任林南春先生担任公司副总经理，为财务负责人。该事宜已

    

    于2008 年11 月22 日披露在《中国证券报》和《上海证券报》上。22

    

    (六)公司员工情况

    截止报告期末,公司在职员工为263 人,需承担费用的内部退休职工为27 人。

    

    员工的结构如下：

    

    1、专业构成情况

    

    专业构成的类别 人数

    

    销售/客户服务 105

    

    财务 23

    

    技术 13

    

    行政管理 49

    

    其他 73

    

    2、教育程度情况

    

    教育类别 人数

    

    研究生学历 18

    

    本科及大专学历 203

    

    大专以下学历 4223

    

    六、公司治理结构

    

    (一)公司治理的情况

    

    上市以来，公司始终秉承依法依规、诚信经营这一原则，严格遵守法律、法规及证券监

    

    管部门颁布的各项规定，依照《公司法》、《证券法》以及相关法律、法规，建立了较为完

    

    善的法人治理结构，公司权力机构（股东大会）、决策机构（董事会）、监督机构（监事会）

    

    与公司经营层之间权责分明,各司其职，规范运作。

    

    公司董事会依法履行职责，全体董事勤勉尽责，独立董事占董事会人员数量符合证券监

    

    管部门要求。公司监事列席公司召开的各次董事会会议和股东大会会议，了解董事会所做的

    

    各项决定；依法履行对公司董事、高级管理人员履行职责、公司财务状况的监督检查；对报

    

    告期内公司治理专项工作的开展状况及结果进行复核并出具复核意见。公司财务报表定期向

    

    各位董事和监事报送，使全体董事和监事享有充分知情权，发挥他们对公司的监督作用，尽

    

    可能降低经营管理中存在的风险。公司经营层能够严格执行股东大会和董事会做出的各项决

    

    定，采取多种有效措施，不断提高公司管理水平和经营业绩。

    

    1、2007 年公司治理专项活动开展以来的情况总结

    

    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字

    

    [2007]28 号）和北京监管局《关于北京证监局开展辖区上市公司治理等监管工作的通知》

    

    （京证公司发[2007]18 号）的要求，公司于2007 年分三个阶段开展了公司治理专项活动。

    

    在接到北京监管局下发的《对中国国际贸易中心股份有限公司的〈监管意见书〉》（京证公

    

    司发[2007]104 号）后，公司董事会高度重视，经理层抓紧研究，并针对北京监管局《监管

    

    意见书》中所提监管意见，逐条采取相应整改措施予以落实。具体整改情况说明如下：

    

    (1) 关于设立公司董事会其他专业委员会

    

    公司于2008 年4 月8 日召开了四届一次董事会会议，按照开展公司治理专项活动中北

    

    京监管局所提监管意见，会议审议通过了设立董事会薪酬委员会的议案。薪酬委员会由六名

    

    董事组成，其中四名为独立董事，独立董事人数占该委员会组成人员多数，该委员会召集人

    

    由独立董事担任。

    

    (2) 关于设立公司监事会主席

    

    根据《公司章程》有关规定，公司监事会需设立监事会主席1 人。公司于2008 年4 月

    

    8 日召开了四届一次监事会会议，会议选举产生公司第四届监事会主席。24

    

    (3) 关于公司董事会召开方式

    

    公司2008 年上半年分别于三月份和四月份以现场会议的方式召开了两次董事会会议，

    

    分别审议通过了公司2007 年年度报告、2007 年度分红派息、2007 年度董事会工作报告及通

    

    过公司新一届董事会董事长、副董事长、经理层人选，设立了董事会执行委员会、审计委员

    

    会、薪酬委员会等事项。鉴于公司董事半数居住于香港，为提高工作效率，公司董事会审议

    

    各类议案前，均先由公司董事会执行董事达成共识，对于重大事项，在公司董事会执行董事

    

    达成共识后，还分别与北京、香港两地的其他董事当面进行沟通，在此基础上，公司董事会

    

    慎重决策，形成决议。公司今后将继续努力做好这方面工作。

    

    上述措施是对2007 年证监主管部门开展上市公司专项治理整改活动中就公司所提整改

    

    建议的具体落实。

    

    2、2008 公司治理专项活动开展情况说明

    

    报告期内，中国证监会北京监管局在辖区内上市公司中开展了“防止资金占用问题反弹

    

    推进公司治理专项工作”(以下简称“专项工作”)。公司董事会领导和经理层对此次专项工

    

    作十分重视，安排在最短时间内将北京监管局下发的通知、文件及相关资料编排整理，将全

    

    部内容以多种方式和渠道及时完整地向公司董事会、监事会、经理层全体人员及公司控股股

    

    东予以报送，同时下发公司内部相关部门和人员，在各个层面组织部署对专项工作的学习领

    

    会活动。

    

    学习阶段结束后，公司成立了以董事长为第一责任人，经理层为领导成员，董事会秘书

    

    牵头组织，相关部门和人员具体参与的工作小组。工作小组根据专项工作精神和要求，结合

    

    公司实际情况，重点对合法合规经营、大股东及其下属公司、企业非经营性占用上市公司资

    

    金、大股东高价向上市公司出售资产套取资金等变相占用上市公司资金情况（包括其他类型

    

    的非经营性资金占用情况）及相关内控制度的健全性及有效性、资金流出的内部流程和决策

    

    机制等多个方面，开展了细致深入、切实有效的自查活动。在严格自查的基础上，公司财务

    

    负责人出具了《关于公司合并报表范围内会计主体自查结果的汇报》，公司董事会出具了《关

    

    于防止资金占用问题反弹开展自查活动的报告》，公司监事会对公司自查情况进行了复核并

    

    出具了复核意见。

    

    公司治理专项工作结果显示：公司设立了独立于大股东的财务部门，有健全的会计核算

    

    体系，并根据公司业务需要设置会计工作岗位，配备了具有一定经验和良好业务素质的会计

    

    人员，有关会计岗位的职责和权限符合内部牵制原则。公司的财务收支通过实行预算管理进

    

    行控制，对实际发生的资金支出，公司严格按照经董事会批准的《审批权限手册》中规定的25

    

    审批程序、审批人以及审批权限等执行。公司不存在大股东及其下属公司、企业非经营性占

    

    用上市公司资金，不存在大股东通过高价向上市公司出售资产套取资金等变相占用上市公司

    

    资金的情况，也不存在其它类型的非经营性资金占用的情况。公司在管理制度、组织架构等

    

    方面建立了较为健全有效内部控制制度体系。

    

    通过公司治理专项活动的开展，在全体员工中提高了对公司治理重要性、紧迫性、必要

    

    性和长期性的认识，完善了公司各项管理制度和内部控制体系，增强了公司董事、监事及高

    

    级管理人员的勤勉尽责意识，进一步加强了公司运作的透明度和规范运作水平。

    

    今后公司将巩固治理活动中取得的成果，继续虚心接受证监主管部门和广大投资者对公

    

    司治理提出的意见和建议，将公司治理在公司内部持续开展下去，使公司在各方面运作更加

    

    规范，不断提高公司整体竞争力，实现公司的可持续健康发展。

    

    (二)独立董事履行职责情况

    

    1、独立董事参加董事会的出席情况

    

    独立董事

    

    姓名

    

    本年应参

    

    加董事会

    

    次数

    

    亲自出席

    

    （次）

    

    委托出席

    

    （次）

    

    缺席

    

    （次）

    

    备注

    

    佟常印 1 1

    

    佟常印先生自2008 年4 月8 日起不

    

    再担任公司独立董事，因此报告期

    

    内参加一次董事会会议。

    

    刘菱辉 2 1 1

    

    邢炜 2 2

    

    张祖同 2 1 1

    

    周宇祥 1 1

    

    周宇祥先生自2008 年4 月8 日起担

    

    任公司独立董事，因此报告期内参

    

    加一次董事会会议。26

    

    独立董事严格按照有关法律、法规的规定，认真履行职责，恪尽职守，认真审议公司董

    

    事会各项议案。报告期内，独立董事对公司日常关联交易事项、担保事项、公司董事会换届

    

    选举、公司董事及高级管理人员变更等事项，从客观、公正立场出发，发表独立客观意见，

    

    同时为公司重大决策积极提供宝贵建议，维护了公司和全体股东的合法权益。

    

    报告期内，根据中国证监会颁布的有关规章制度的要求，新当选的独立董事参加了上海

    

    证券交易所举办的上市公司独立董事任职资格培训。其他独立董事参加了上海证券交易所

    

    2006 年举办的上市公司独立董事任职资格培训。所有独立董事均已取得上海证券交易所颁

    

    发的上市公司独立董事任职资格证书。

    

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    

    报告期内，公司独立董事未对董事会议案提出异议。

    

    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    

    公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均具有独立性。

    

    (四)高级管理人员的考评及激励情况

    

    根据公司董事会确定的年度工作目标，对公司高级管理人员进行考评和激励。

    

    (五)公司内部控制制度的建立健全情况

    

    1、公司内控建立情况

    

    内部治理结构：公司建立了符合现代企业制度以及自身发展的内部控制机制。公司较为

    

    完善的法人治理结构规范了公司股东大会、董事会、监事会和经理层之间的权责，确保了权

    

    力机构、决策机构、监督机构和经理层之间权责明确、有效制衡及协调运转。

    

    内部组织机构：按照管理和经营的需要，公司建有一整套组织机构，主要有办公室、人

    

    力资源部、财务部、内部审计部、写字楼部、公寓部、商城部、展览部、物业部。各部门职

    

    责分工明确，保证了各项经营业务的授权、执行、复核、记录及资产的维护与保管分别由不

    

    同的部门互相监督完成。27

    

    会计系统：公司具有健全的会计核算体系，设立了独立的财务部门，并根据会计业务需

    

    要设置会计工作岗位，配备了具有一定经验和良好业务素质的会计人员，有关岗位的职责和

    

    权限符合内部牵制原则。按照国家有关法律法规，制定了公司的会计政策、财务工作流程等

    

    多项财务内部控制制度，从而保证了有关授权、签章等内部控制环节的有效执行。

    

    控制程序：公司制订有《审批权限手册》，该手册对公司各个方面授权审批程序及批准

    

    金额等事项进行了明确的划分；公司各经营部门依据公司的规章制度，结合各经营部门的实

    

    际情况，制定有符合本部门业务特点的部门管理手册和部门操作控制流程。

    

    信息与沟通体系：公司制定有《信息披露事务管理制度》。该制度规定了信息披露的基

    

    本原则及信息披露标准；未公开信息的传递、审核、披露流程；董事和董事会、监事和监事

    

    会、高级管理人员等报告、审议和披露的职责；财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；

    

    对外发布信息的申请、审核、发布流程及信息沟通制度等内容。公司在日常信息披露工作中，

    

    认真遵守中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》及

    

    公司《信息披露事务管理制度》等有关规范性文件的规定，严格履行信息披露各相关程序，

    

    保证了披露信息的真实、准确、完整、及时和公平。

    

    内部控制检查监督体系：公司设立有内部审计部，内部审计部按照公司《内部审计管理

    

    制度》对公司的内部控制进行检查和监督，并向公司董事会审计委员会负责汇报。

    

    2、公司内控检查监督机制运作情况

    

    公司内部审计部执行公司日常内部控制的监督和检查工作，并向公司董事会审计委员会

    

    负责。公司董事会审计委员会及公司内部审计部均能认真履行各自的职责，在公司内部控制

    

    的检查和监督方面发挥重要作用。

    

    按照公司《内部审计管理制度》的规定，内部审计部定期和不定期地对公司的财务及营

    

    运管理进行内部稽核审计，对公司内控制度的执行情况进行检查监督审计，并对公司经营层

    

    执行内部控制的有效性进行评价。2008 年，公司内部审计部分别从公司租金收入的准确性、

    

    固定资产管理的有效性和三期工程付款以及筹集资金使用情况等重要方面对公司内部控制

    

    进行了内部稽核审计和内部控制检查，并向审计委员会出具了内部审计报告。2008 年度公

    

    司内部审计和内控检查监督，未发现存在重大问题，遵守了国家的法律法规和公司的规章制

    

    度。

    

    通过内部审计和内控检查，及时向被审部门或单位提出审计建议，公司经营层根据审计

    

    建议进行合理整改，并根据执行反馈情况对相应内控制度进行修订完善。公司内控检查监督

    

    机制的良好运作，对公司的运营管理起到了监督、控制和指导作用。28

    

    3、公司董事会及其审计委员会对公司内控工作的指导工作情况

    

    公司董事会下设董事会审计委员会，该委员会全部由公司独立董事组成。公司董事会审

    

    计委员会对公司内控工作的指导主要体现在：提议聘请外部审计机构，负责内部审计与外部

    

    审计之间的沟通，监督公司的内部审计制度及其实施，通过内部审计对公司内控制度的运行

    

    情况进行审查和评估。

    

    公司董事会审计委员会在2008 年审阅了内部审计部完成的各个专项审计报告，对其审

    

    计成果进行复核，并关注了其所提出的整改建议的落实情况。按照审计委员年报工作规程，

    

    董事会审计委员会完成了公司在2008 年度审计和财务报告信息披露过程中的各项工作，并

    

    形成书面记录。公司董事会审计委员会2009 年第一次会议于2009 年3 月10 日召开。会议

    

    审议并通过了以下议案：同意公司2008 年度的财务报告（草稿），以及对普华永道中天会

    

    计师事务所（以下简称“普华”）从事公司2008 年度审计工作的总结报告和评价意见，并

    

    同意支付普华2008 年度审计费用及续聘普华对公司进行2009 年度审计及半年报审阅。审计

    

    委员会一致同意将上述议案提交于2009 年3 月19 日召开的公司四届二次董事会予以审议。

    

    会议还审议通过了公司内部审计部2009 年度工作计划。

    

    4、公司落实《企业内部控制基本规范》规定的计划

    

    根据相关政府主管部门出台的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7 号）内容要

    

    求，公司在2009 年将对现有的内部控制制度进行全面检查监督，对不适应现实情况的规章

    

    制度和不适应规范运作的工作流程及时调整，进一步完善内部控制制度。公司落实《企业内

    

    部控制基本规范》的计划如下：

    

    (1) 成立公司内部控制检查工作小组，由内部控制检查工作小组负责，公司各个部门配

    

    合，对照《内部控制规范应用指引》（征求意见稿）中对企业内部控制提出多项具体要求，

    

    全面梳理公司现有的内部控制制度体系。

    

    (2) 自2009 年7 月1 日起在公司全面实施《企业内部控制基本规范》。公司各个部门

    

    对和该部门有关的内部控制制度进行自我完善和整改。公司内部审计部对自我整改结束的部

    

    门，进行内部控制落实情况审计检查。

    

    (3) 公司各个部门根据内部审计部和内部控制检查小组的审计检查建议，再次进行落实

    

    完善内部控制制度。

    

    (4) 在2009 年年报披露之前完成对公司内部控制有效性的评估工作。29

    

    七、股东大会情况简介

    

    (一)年度股东大会情况

    

    公司于2008 年4 月8 日召开2007 年度股东大会，会议决议公告刊登在2008 年4 月9

    

    日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    (二)临时股东大会情况

    

    公司于2008 年4 月25 日召开2008 年第一次临时股东大会，会议决议公告刊登在2008

    

    年4 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    八、董事会报告

    

    （一）公司经营情况的回顾

    

    1、报告期内总体经营情况

    

    公司主要从事商务服务设施的投资、经营和管理，包括高档甲级写字楼、高档涉外公寓、

    

    商场等设施的出租及管理，大型展览及配套服务、停车设施服务等。

    

    2008 年，中国经济克服了国内历史罕见的特大自然灾害和国际金融危机带来的不利影

    

    响，总体保持了平稳较快发展。同时，北京奥运会的成功举办也给北京地区高档物业租赁市

    

    场带来了新的机遇和发展空间。公司充分利用外部经济环境相对有利的时机，依托整体竞争

    

    优势，不断提升经营管理水平，各项经营业务均保持良好发展态势。报告期内，公司实现营

    

    业收入人民币897,055,597 元，比上年增长1.20%；实现利润总额人民币473,968,352 元，

    

    比去年增长8.55%，主要是由于营业外收入增加人民币4329 万元所致；实现净利润人民币

    

    354,489,970 元，比去年增长22.55%。

    

    写字楼部坚持品牌战略，密切关注北京地区高档写字楼市场的发展和变化，积极收集市

    

    场信息，认真进行分析，努力保持对市场较高的敏感性和适应性。采取稳妥、灵活的销售策

    

    略，全面了解和掌握客户需求，根据客户需求变化适时对小面积租区进行整合，进一步稳固

    

    和优化了客户结构。对部分公共区域环境增添了美化布置，对老化机电设备和消防设施进行

    

    更新替换和安全改造，不断提升硬件系统的稳定性和可靠性，为进一步实施精细化的服务和

    

    管理创造有利条件。同时，写字楼部采取各种有效方法与潜在优质客户进行联系和洽谈，切

    

    实做好新聘员工的业务培训，为未来国贸三期写字楼投入运营打下基础，提供保障。30

    

    商城部面对激烈的市场竞争，利用国贸中心品牌优势，继续实施“高中档”的销售经营

    

    策略，抓住国贸三期商城即将投入运营的有利时机，不断加强与国际一线、二线品牌等优质

    

    客户的交流和沟通，继续优化品牌组合，积极配合客户需求对租赁区域进行结构改造，与部

    

    分客户共同举办形式多样的促销活动，着力凸显国贸商城的高档品味和良好服务。报告期内，

    

    商城部完成了商城一层精品区域的装修改造，加大了公共区域的人员配置，进一步营造了舒

    

    适便利的购物环境。国贸三期商城的招商工作进展比较顺利，其他各项准备工作也在有序进

    

    行，力保国贸三期商城以全新的面貌、更加合理的品牌定位开业运营。

    

    公寓部继续采取“长租为主、短租为辅”的灵活经营策略，充分利用公司整体配套服务

    

    设施齐全优势，在保证长租出租率的同时大力开拓短租市场业务，实现长短结合，最大限度

    

    拓展租金收入来源。报告期内，公寓部以奥运会的召开为契机，对市场情况进行认真详细地

    

    分析调研，合理准确地制定奥运期间及前后的销售方案，长租出租率、短租租金水平均大幅

    

    度提升。同时，公寓部始终注重服务质量的提高，不断改善公寓居住环境和设备设施，除按

    

    计划完成电子门锁的更换以及加装隔音降噪双层窗外，还对部分区域的室内设备进行更新，

    

    从多方面尽可能给客户提供更加细致周到的服务和体验。

    

    由于北京奥运期间及前后一段时间内限制大型社会活动规定及全球经济衰退导致的经

    

    济冲击，北京地区展览行业受到一定影响。但在发展现有优势项目及开发新展的经营方针指

    

    导下，国贸展览业务依然保持了较高水平，展厅出租率和收入达到预期水平。报告期内，展

    

    览部举办了一系列具有良好经济效益和社会效益的大型展览，全年共举办各类国际、国内展

    

    会及活动50 余场。在积极办展的同时对展厅部分设施也进行了改造，保持了国贸展厅硬件

    

    设施国际化水准，为展览业务进一步发展打下了良好基础。

    

    2、主营业务分行业、产品情况表

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本 营业利润率

    

    营业收入比

    

    上年增减(%)

    

    营业成本比

    

    上年增减(%)

    

    营业利润率比

    

    上年增减(%)

    

    物业出租 897,055,597 355,719,990 48.47% 1.20% 5.11% -1.26%31

    

    3、报告期内，公司主营业务收入构成情况如下：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    业务类别

    

    平均租金

    

    (元/平方米/月)

    

    平均出租率主营业务收入

    

    占公司主营业务

    

    收入比例

    

    写字楼 366.57 97.44% 417,454,538 46.54%

    

    商城 718.80 99.66% 231,923,488 25.85%

    

    公寓 229.59 84.63% 118,988,768 13.26%

    

    报告期内，展览收入为人民币46,631,511 元，占公司主营业务收入5.20％。其他业务收入

    

    为人民币82,057,292 元，占公司主营业务收入9.15％。

    

    4、主要供应商、客户情况

    

    因公司主要从事物业出租的经营与管理，无大宗对外采购业务，只有少量维修材料的购

    

    置，用于日常维修保养。报告期内，公司前五名客户的租金收入总额为人民币94,168,208

    

    元，占公司主营业务收入总额10.50％。

    

    5、公司资产和利润构成变动情况

    

    (1)应收帐款增加，主要为代垫展会费用增加以及因免租期确认收入而造成的应收租金

    

    增加；

    

    (2)预付帐款减少，主要为预付的投资性房地产装修改造工程款因工程完工而结转；

    

    (3)在建工程增加，主要为国贸三期工程的投入增加；

    

    (4)短期借款减少,主要为归还以前年度借入的短期借款；

    

    (5)应付帐款增加,主要为应付国贸三期工程款项增加；

    

    (6)应付利息增加,主要因银行借款增加；

    

    (7)长期借款增加,是为满足国贸三期工程的资金需求；

    

    (8)销售费用增加,主要为本年度的宣传推广费及代理佣金支出增加；

    

    (9)财务费用减少,主要为本年度流动资金借款减少；

    

    (10)营业外收入增加，主要为本公司以所拥有的国贸西写字楼(1-7 层)房产对国贸有限

    

    公司行政楼进行拆迁补偿,评估后国贸西写字楼(1-7 层)房产的公允价值与原账面价值之间

    

    的差额,在扣除相关交易税费后,计入营业外收入。32

    

    6、现金流状况说明

    

    单位：元 币种：人民币

    

    说明：(1)支付给职工以及为职工支付的现金的增加主要为子公司的维修保养人员由劳务转

    

    为公司正式职工所致；（2）分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加，主要是支付股利

    

    及银行借款增加。

    

    7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    

    单位：元 币种：人民币

    

    公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净资产 净利润

    

    国贸物业酒店

    

    管理有限公司

    

    主要从事写字楼、高档公寓、

    

    高档综合物业项目及酒店项目

    

    的管理服务。

    

    10,000,000 58,346,621 25,370,557 10,302,706

    

    北京时代网星

    

    科技有限公司

    

    主要为高档商住社区的客户提

    

    供综合性电信增值服务。

    

    18,245,000 13,085,218 7,517,133 1,125,265

    

    报告期内，国贸物业酒店管理有限公司(以下简称“管理公司”)继续以推动科学管理、

    

    加强可持续发展为中心，不断夯实基础管理，完善管理标准化体系建设，积极开拓酒店管理

    

    与咨询策划业务，在管理队伍、技术队伍建设方面实现规模稳步扩大、水平不断提高，在经

    

    营和管理上都取得了良好的业绩，公司税后利润迈上人民币1,000 万元的新台阶。管理公司

    

    现有各类管理项目34 个，管理面积 402.6 万平方米，其中本期新签项目14 个，续签项目5

    

    个。在所有项目中，物业项目21 个，酒店管理及咨询服务类项目13 个。报告期内，管理公

    

    司实现营业收入人民币73,831,689 元，比上年同期增长45.4%，实现净利润人民币

    

    10,302,706 元，比上年同期增长31%。

    

    2008 年 2007 年

    

    经营活动产生的现金流量净额 429,841,230 445,103,027

    

    投资活动产生的现金流量净额 -896,931,095 -877,934,355

    

    筹资活动产生的现金流量净额 336,908,625 503,313,41933

    

    2008 年，北京时代网星科技有限公司(以下简称“网星公司”)实现营业收入人民币

    

    14,848,122 元，净利润人民币1,125,265 元，分别为2007 年度的93.58%和36.06%。主要

    

    是由于：(1)网星公司战略定位从“并重盈利与服务”转向“侧重提升服务品质”。(2)固定

    

    成本支出比例较高，可控成本弹性较小。(3)国际金融危机等大环境在一定程度上影响了网

    

    星公司现有业务的价格体系。为此，2009 年度，网星公司将通过加快新产品开发推广力度

    

    和借鉴行业国际标准规范公司经营管理等手段，力争在不断提升服务品质的同时，保持合理

    

    的盈利水平。

    

    8、同公允价值计量相关的内部控制制度情况

    

    无。

    

    9、公司未持有外币金融资产及金融负债。

    

    （二）公司未来发展的展望

    

    1、北京CBD 区域的许多高档物业近几年陆续竣工投入使用，高档物业的供应量有较大

    

    的增长，市场竞争日益激烈，这对公司的租金水平和出租率将产生一定的影响。全球性金融

    

    危机也给公司的经营带来诸多的不确定因素。面对新的市场环境和挑战，公司将继续凭借多

    

    年形成的集聚优势、区位优势、规模优势、品牌优势、管理优势和人才优势，不断通过加强

    

    管理，优化客户结构等措施，严格控制各项成本费用，努力增强自身竞争能力，进一步巩固

    

    公司在CBD 区域的领先地位。

    

    目前，国贸三期A 阶段工程建设进展顺利，确保今后国贸三期顺利开业、良好运营将是

    

    公司当前重要工作任务。预计国贸三期A 阶段在2009 年中期以后将陆续开业，并逐步进入

    

    正常运营，届时公司的经营规模将得以提升，新的盈利增长点也将日渐显现，从而为提升公

    

    司整体经营业绩，增强公司在高档物业市场的竞争力，在业内继续保持领先地位，提供了有

    

    利的基础和保障。国贸三期与现有的国贸一、二期组合，必将进一步提升国贸中心在全球世

    

    贸中心的地位。34

    

    2、公司新年度经营计划

    

    2009 年度，公司将继续坚持实施品牌战略，全面增强工作的高效性、协调性和可预见

    

    性，努力实现公司经济效益、社会效益及国贸品牌影响力的统一、和谐、可持续发展。2009

    

    年度，公司力争实现营业收入人民币10.6 亿元，成本费用人民币7.4 亿元，利润总额人民

    

    币2.5 亿元。2009 年，公司利润总额有较大幅度的减少，主要是由于预计国贸三期将于2009

    

    年中期以后陆续开业，其前期费用及运营成本较高所致。

    

    (1) 着力抓好一期、二期经营业务，力保公司经营平稳发展

    

    公司将进一步强化内部控制和管理，挖掘潜力，增收节支，稳定出租率，最大限度实现

    

    公司各项经营业务平稳运行。各经营部门要密切关注市场形势，在租金调整、租区整合等方

    

    面继续实施灵活的应对策略，在努力稳定现有客户的同时，广开思路、多渠道地开拓新客源，

    

    根据市场实际变化，适时转变销售方向和重点，销售力度适当向国内优质客户倾斜，积极吸

    

    引新客户入驻，着力抓好现有一期、二期的经营业务，为保障公司2009 年经营平稳发展奠

    

    定坚实基础。

    

    (2) 大力推进国贸三期各项准备工作，尽早实现国贸三期开业运营

    

    公司将在认真分析研究市场形势的前提下，切实采取各种有效措施，加大国贸三期招租

    

    力度，积极协调组织公司相关部门做好涉及国贸三期交接和验收的各项准备工作，在保证国

    

    贸三期工程按时交工情况下，注重保安、保养、保洁等各方面细节工作，积极主动配合国贸

    

    三期客户进场装修布置，使国贸三期以更加良好优异的硬件品质、更加精细到位的服务管理，

    

    尽早实现国贸三期的顺利运营。

    

    (3) 继续做好各项安全防范工作，全力保障公司安全运营

    

    2009 年度，随着国贸三期计划陆续交付使用，在保安人员投入、安全保障力度上对公

    

    司的安全管理工作提出了更高的要求。公司将继续坚持“安全第一、预防为主”的工作方针，

    

    继续加大固定资产更新改造的同时，要重点做好安全技防的普及培训、关键系统的维修保养，

    

    抓好国贸三期各种设备设施的装备和完善，确保硬件系统对国贸三期开业的良好支持，全力

    

    保障公司安全运营。

    

    3、资金需求及使用计划，以及资金来源

    

    国贸三期工程的投资额约为人民币65.88 亿元，目前通过公司自有资金、已发行的人民

    

    币10 亿元公司债券以及中国建设银行股份有限公司北京市分行朝阳支行提供的人民币近30

    

    亿元长期贷款授信额度，基本能够满足在建的国贸三期工程A 阶段的资金需求。未来资金需

    

    求及来源将随着公司经营以及国贸三期工程的发展，根据实际状况予以适时考虑。35

    

    4、风险因素和对策

    

    1）风险因素

    

    (1)随着美国次贷危机引发的全球性金融风暴持续发展和蔓延，国际金融体系及实体经

    

    济中的各个行业均在不同程度上受到冲击和影响。经济形势的不确定性和市场环境的不稳定

    

    性使得公司现有客户和目标客户在办公场地扩租、新租、商场租赁等方面的需求意愿和紧迫

    

    性有所降低，在资金预算、现金支出等方面表现出犹豫和谨慎，从而给公司现有物业的经营

    

    和新增物业的招商工作带来了一定的不利和困难。

    

    (2)由于政府部门近几年调整能源收费标准，公司能源费用支出相应增加。

    

    2）对策

    

    (1)公司将依托多年来在北京高档物业市场形成的国贸独特品牌，充分利用国贸中心综

    

    合配套设施完善的整体竞争优势，继续发挥公司管理团队在高档物业租赁方面的经营管理特

    

    长，通过采取不断提升服务质量，加大销售力度，调整客户结构，合理安排租期，灵活运用

    

    租金价格杠杆等方法和措施，尽量分散和化解市场风险。同时，继续坚持品牌经营策略，进

    

    一步密切与优质客户的洽谈和沟通，充分了解客户的实际需求，尽可能地为客户长期稳定发

    

    展创造便利优越的条件，在合作共赢中实现公司业务的拓展和提升。

    

    (2)公司将根据实际经营情况，继续把控制能源费用作为重点工作，从增强节能意识，

    

    完善节能制度、规范节能行为等多方面入手，深入开展节能创收工作，为进一步创建“能源

    

    节约型、环境友好型”企业而不断努力。

    

    (三)公司投资情况

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    国贸三期工程的建设分为A、B 两个阶段。A 阶段总建筑面积为29.7 万平方米。目前正

    

    进行A 阶段施工建设。A 阶段由主塔楼和裙楼组成，其中主塔楼高度为330 米，地上74 层，

    

    地下3 层；1 层至55 层(其中3 层、4 层、6 层为餐饮，5 层为设备机房)为高档写字楼；56

    

    层至73 层为超五星级酒店，设置客房278 套。裙楼地上5 层，地下4 层，设有商业、餐饮、

    

    影院和可容纳2000 人的大宴会厅等。36

    

    国贸三期工程A 阶段主塔楼于2007 年10 月29 日提前实现结构封顶。报告期内，国贸

    

    三期工程A 阶段建设进展顺利。截止2009 年2 月底，主塔楼及裙楼玻璃幕墙全部完成，电

    

    梯安装完成80%，裙楼商场的装修及机电工程完成95%，大宴会厅的装修及机电工程完成95%，

    

    主塔楼办公区的装修及机电工程完成65%，酒店的精装修和机电工程已经开始施工，A 阶段

    

    全部工程计划于2009 年下半年完工。

    

    报告期内， 国贸三期工程用于建安投资、拆迁补偿等费用共计支出人民币

    

    1,340,602,025 元，累计支出人民币5,590,989,033 元。

    

    (四)董事会日常工作情况

    

    1、董事会会议情况及决议内容

    

    （1）公司董事会于2008 年1 月8 日以通讯表决方式审议通过《中国国际贸易中心股份

    

    有限公司关于公司治理情况的整改总结报告》的决议。决议公告刊登在2008 年1 月9 日的

    

    《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    （2）公司董事会于2008 年1 月24 日以通讯表决方式审议通过同意公司副总经理钟荣

    

    明先生自2008 年2 月 1 日起不再主管公司财务工作。并根据总经理的提议，同意自2008

    

    年2 月1 日起聘任林南春先生担任公司总经理助理，为财务负责人的决议。决议公告刊登

    

    在2008 年1 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    （3）公司董事会于2008 年3 月10 日以通讯表决方式审议通过将控股股东国贸有限公

    

    司提名的公司新一届董事会董事候选人、独立董事候选人及向独立董事每人每年支付津贴等

    

    事项提交公司股东大会审议的决议。决议公告刊登在2008 年3 月11 日的《中国证券报》和

    

    《上海证券报》上。

    

    （4）公司董事会于2008 年3 月17 日召开三届五次董事会会议，会议决议公告和召开

    

    公司2007 年度股东大会的通知刊登在2008 年3 月19 日的《中国证券报》和《上海证券报》

    

    上。

    

    （5）公司董事会非关联董事于2008 年3 月24 日以通讯表决方式审议同意公司以其所

    

    属国贸西写字楼（1-7 层）的房产对国贸有限公司进行拆迁补偿的决议。决议公告刊登在2008

    

    年3 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    （6）公司董事会于2008 年4 月8 日召开四届一次董事会会议，会议决议公告和召开公

    

    司2008 年第一次临时股东大会的通知刊登在2008 年4 月9 日的《中国证券报》和《上海证

    

    券报》上。

    

    （7）公司董事会于2008 年4 月29 日以通讯表决方式审议通过公司2008 年第一季度报

    

    告，该报告刊登在2008 年4 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。37

    

    （8）公司董事会于2008 年5 月14 日以通讯表决方式审议通过同意公司与中国民生银

    

    行股份有限公司总行营业部签订《综合授信合同》的决议。

    

    （9）公司董事会于2008 年7 月29 日以通讯表决方式审议通过《中国国际贸易中心股

    

    份有限公司关于公司治理整改情况的说明》的决议。决议公告刊登在2008 年7 月30 日的《中

    

    国证券报》和《上海证券报》上。

    

    （10）公司董事会于2008 年8 月29 日以通讯表决方式审议通过公司2008 年半年度报

    

    告全文及摘要，报告摘要刊登在2008 年8 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    （11）公司董事会于2008 年10 月29 日以通讯表决方式审议通过公司2008 年第三季度

    

    报告，该报告刊登在2008 年10 月31 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    （12）公司董事会于2008 年11 月21 日以通讯表决方式审议通过同意聘任林南春先生

    

    担任公司副总经理，为财务负责人的决议。决议公告刊登在2008 年11 月22 日的《中国证

    

    券报》和《上海证券报》上。

    

    （13）公司董事会于2008 年12 月29 日以通讯表决方式审议同意将公司控股股东国贸

    

    有限公司提出的孙广相先生不再担任公司董事职务，由廖晓淇先生接替孙广相先生担任公司

    

    董事的提案提交公司临时股东大会审议表决的决议。决议公告刊登在2008 年12 月30 日的

    

    《中国证券报》和《上海证券报》上。

    

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    

    公司2007 年度利润分配方案经2008 年4 月8 日召开的公司2007 年度股东大会审议通

    

    过。2007 年度公司向全体股东分配利润人民币151,092,380 元，以公司2007 年末总股份

    

    1,007,282,534 股为基数，向全体股东每10 股派现金人民币1.50 元（含税），剩余的未分

    

    配利润人民币651,801,336 元转入以后分配。2008 年5 月20 日，公司在《中国证券报》和

    

    《上海证券报》上分别刊登了公司2007 年度分红派息实施公告。本次派息股权登记日为2008

    

    年5 月23 日，除息日为2008 年5 月26 日，红利发放日为2008 年6 月4 日。

    

    3、董事会下设的审计委员会履职情况汇总报告

    

    公司董事会审计委员会在2008 年审阅了内部审计部完成的各个专项审计报告，对其审

    

    计成果进行复核，并监督公司针对提出的整改建议的落实情况。按照《董事会审计委员会年

    

    报工作规程》，审计委员会完成了在年度审计和财务报告信息披露过程中的各项工作，主要

    

    包括：

    

    审计委员会书面确定了公司经营层与普华永道中天会计师事务所（以下简称“普华”）

    

    拟定的2008 年度财务报告审计工作的时间安排，并同意普华按照预定时间开始现场审计工38

    

    作。同时，审计委员会在普华2008 年度审计进场前审阅了公司编制的2008 年度财务会计报

    

    表，并以书面形式确认同意公司将2008 年度财务报表提供给普华，进行年度报表审计工作。

    

    审计过程中，审计委员会通过信函方式，与普华再次确认审计工作时间安排，并且对普

    

    华在客户服务计划书中提及的审计风险和审计重点领域表示了关注。普华按照审计工作时间

    

    表在2009 年2 月20 日提交了审计报告草稿定稿。

    

    在普华出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司2008 年度经审计后的财务报

    

    表，认为截至2008 年12 月31 日经审计后的财务报告（草稿）及相关审计报告真实、客观、

    

    公正地反映了公司2008 年度财务状况和经营成果，并形成书面意见，同意提交于2009 年3

    

    月10 日召开的审计委员会会议进行表决。

    

    普华在公司2008 年度报表审计工作中，严格按照审计法规、准则执业，在审计过程中

    

    能做到保持与审计委员会交流、沟通，并在年度审计委员会会议上就审计工作具体执行情况

    

    进行总结汇报。审计委员会认为，普华尽责地完成了2008 年度公司的财务报表审计工作。

    

    2009 年3 月10 日，审计委员会委员（均为公司独立董事）对公司三期商城进行了实地

    

    考察，听取了公司关于市场形势、出租经营等方面的情况汇报。实地考察后，召开了董事会

    

    审计委员会会议，会议审议并通过了以下议案：同意公司2008 年度的财务报告（草稿），

    

    以及普华从事2008 年度公司审计工作的总结报告及评价意见，并同意支付普华2008 年度审

    

    计费用及续聘普华对公司进行2009 年度审计及半年报审阅。审计委员会一致同意将上述议

    

    案提交于2009 年3 月19 日召开的公司四届二次董事会予以审议。

    

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    

    公司于2008 年4 月8 日召开了四届一次董事会会议，会议审议通过了设立董事会薪酬

    

    委员会的议案。薪酬委员会由六名董事组成，其中四名为独立董事，独立董事人数占该委员

    

    会组成人员多数，该委员会召集人由独立董事刘菱辉先生担任。董事会薪酬委员会的职责是

    

    研究、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，监督公司薪酬制度执行情况。薪酬委员

    

    会于2009 年3 月召开会议，审核了公司董事、高级管理人员的薪酬。认为公司董事、高级

    

    管理人员的薪酬符合公司相关薪酬管理制度，并审议了公司董事、高级管理人员2008 年度

    

    花红和2009 年调薪等事宜。39

    

    (五)利润分配或资本公积金转增股本预案

    

    经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司实现净利润人民币

    

    351,732,399 元。根据公司章程规定，提取10％法定盈余公积金人民币35,173,240 元，加

    

    2007 年末未分配利润人民币802,893,716 元，减去2008 年上半年已分配支付的现金股利人

    

    民币151,092,380 元，2008 年年末可供股东分配利润为人民币968,360,495 元。董事会决

    

    议2008 年度利润分预案：以公司2008 年末总股份1,007,282,534 股为基数，向全体股东每

    

    10 股派发现金人民币1.50 元（含税），共计派发股利人民币151,092,380 元，剩余的未分

    

    配利润人民币817,268,115 元转以后分配。本次不实施资本公积金转增股本。此预案需提交

    

    公司2008 年度股东大会审议表决。

    

    (六) 公司前三年分红情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)

    

    2005 160,000,000 249,794,042 64.05%

    

    2006 120,873,904 242,078,645 49.93%

    

    2007 151,092,380 289,268,188 52.23%

    

    (七)公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见

    

    作为中国国际贸易中心股份有限公司的独立董事，根据上海证券交易所对上市公司

    

    2008 年年度报告的编制要求以及中国证监会、中国银监会《关于规范上市公司对外担保行

    

    为的通知》的规定，我们对公司对外担保情况及该事项发表独立意见如下：

    

    公司2008 年度不存在对外担保情形。公司应将继续严格遵守《关于规范上市公司对外

    

    担保行为的通知》中的有关规定内容，进一步加强规范运作，维护公司及全体股东利益。40

    

    九、监事会报告

    

    (一)监事会的工作情况

    

    2008 年度，监事会按照《公司法》及《公司章程》等各项规定，认真履行法律、法规

    

    所赋予的职责，本着对公司全体股东负责的精神，积极认真地开展工作，维护公司全体股东

    

    的合法权益。报告期内，监事会列席了公司召开的相关董事会会议和股东大会会议，对公司

    

    有关重大事项和董事会所做的决议进行了认真审议，对公司治理专项工作的开展状况及结果

    

    进行复核并出具复核意见。会议召开及审议通过的决议及事项如下。

    

    1、2008 年3 月10 日，公司监事会以通讯表决方式审议通过了如下议案：

    

    (1) 依照《公司章程》有关规定，根据本公司控股股东中国国际贸易中心有限公司于

    

    2008 年2 月28 日向本公司监事会提交的关于提名新一届监事会监事候选人的提案，同意赵

    

    博雅先生、雷孟成先生为新一届监事会监事候选人；

    

    (2) 经本公司职工民主选举，段超先生被选为本公司新一届监事会监事；

    

    (3) 同意将上述第(1)项内容提交公司股东大会审议表决。

    

    2、2008 年3 月17 日，公司监事会召开三届五次会议，会议审议通过如下议案：

    

    (1) 审议通过公司2007 年度监事会工作报告；

    

    (2) 审议通过公司2007 年度财务决算报告；

    

    (3) 审议通过公司2007 年年度报告及其摘要；

    

    (4) 审议通过公司2007 年度利润分配预案。

    

    3、2008 年3 月17 日，公司监事会以通讯表决方式审议通过《中国国际贸易中心股份

    

    有限公司2007 年度内部控制自我评估报告》。

    

    4、2008 年4 月8 日，公司监事会召开四届一次会议，会议审议通过选举赵博雅先生为

    

    公司第四届监事会主席的决议。

    

    5、2008 年4 月29 日，公司监事会以通讯表决方式审议通过公司2008 年第一季度报告。

    

    6、2008 年7 月30 日，公司监事会以通讯表决方式审议通过《关于公司开展防止资金

    

    占用问题反弹 推进公司治理专项工作自查情况的复核意见》。

    

    7、2008 年8 月29 日，公司监事会以通讯表决方式审议通过公司2008 年半年度报告及

    

    其摘要。

    

    8、2008 年10 月29 日，公司监事会以通讯表决方式审议通过公司2008 年第三季度报

    

    告。41

    

    （二）监事会对公司其它各项活动进行了认真监督和检查，认为：

    

    1、 公司日常经营管理活动以及重大投资决策的制定、实施，能够严格依照有关法律、

    

    法规和规范性要求执行，决策程序符合相关法律、法规的规定。公司积极采取多种措施，建

    

    立了较为完善的内控机制和内控制度，公司董事和高级管理人员执行公司职务时没有出现违

    

    反法律、法规及《公司章程》的行为，也未出现损害公司利益的行为。

    

    2、 公司2008 年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计后，出具

    

    了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告真实、客观、公正的反映了公司财务状况和经

    

    营结果。

    

    3、报告期内，公司无募集资金使用情况。

    

    4、报告期内，公司发生的对国贸有限公司所属国贸行政楼拆迁补偿等关联交易公平、

    

    合理，没有损害公司利益以及其他非关联股东的权益。

    

    监事会对公司董事和高级管理人员在报告期内的辛勤工作及所取得的良好经营业绩表

    

    示肯定，希望公司董事会继续严格遵循各项法律、法规的规定，不断改进管理，进一步提高

    

    经济效益。监事会成员也将在各项法律、法规的要求下，继续恪尽职守，忠实履行职责，监

    

    督并促进公司进一步规范运作，维护好全体股东和员工的利益。42

    

    十、重要事项

    

    (一)重大诉讼仲裁事项

    

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    具体情况详见本章第(三)6 披露内容。

    

    (三)报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、1998 年9 月2 日，公司与国贸有限公司签订《土地使用权租赁合同》，公司向国贸

    

    有限公司租赁使用国贸写字楼、国贸商场、国贸公寓、国贸展厅及多层停车场等所对应的

    

    16,204.5 平方米土地使用权，租赁期限自1998 年10 月1 日起至2038 年8 月29 日止，每

    

    年的土地租赁费为人民币1,620,450 元（2008 年7 月28 日，公司与国贸有限公司签署了上

    

    述协议的补充协议，规定自2008 年4 月1 日起，在公司所属国贸西楼（1-7 层）房产作为

    

    对国贸有限公司所属行政楼拆迁补偿的交接手续办理完成后，公司租赁国贸有限公司的土地

    

    面积变更为13,936.5 平方米，每年需支付的土地租赁费为1,393,650 元）。报告期内，公

    

    司向国贸有限公司支付土地租赁费人民币1,450,350 元。

    

    2、根据公司与国贸有限公司签订的《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二期

    

    工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，公司与国贸有限公司按照投资比例

    

    分摊上述土地使用费。从2000 年起至2038 年8 月29 日，公司每年向国贸有限公司支付土

    

    地使用费人民币882,000 元。报告期内，公司向国贸有限公司支付土地使用费人民币882,000

    

    元。

    

    3、1998 年9 月2 日，公司与国贸有限公司签署《综合服务协议》，该协议规定了公司

    

    与国贸有限公司之间相互提供经营性及非经营性服务中双方的服务内容、要求及权利义务，

    

    其中包括国贸有限公司将其所属国贸行政楼的部分办公用房租赁给公司使用（鉴于公司与国

    

    贸有限公司已于2008 年3 月24 日签署了《中国国际贸易中心有限公司和中国国际贸易中心

    

    股份有限公司关于国贸行政楼拆迁补偿的协议》，约定对国贸有限公司所属的国贸行政楼进

    

    行拆迁，因此，上述《综合服务协议》中有关国贸行政楼的约定内容不再发生法律效力），

    

    租赁期限为十年，租金按市场价格确定。报告期内，公司向国贸有限公司支付国贸行政楼办

    

    公用房租金人民币1,186,640 元。43

    

    4、2008 年1 月1 日，公司与国贸有限公司续签《国贸中心外围、行政楼、自行车楼委

    

    托经营管理协议》，国贸有限公司继续委托公司经营管理其所属国贸有限公司外围、行政楼

    

    及自行车楼，期限为一年，自2008 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日止（鉴于公司与国贸

    

    有限公司已于2008 年3 月24 日签署了《中国国际贸易中心有限公司和中国国际贸易中心股

    

    份有限公司关于国贸行政楼拆迁补偿的协议》，约定对国贸有限公司所属的国贸行政楼进行

    

    拆迁，因此，上述《国贸中心外围、行政楼、自行车楼委托经营管理协议》中有关国贸行政

    

    楼的约定内容不再发生法律效力）。报告期内，公司向国贸有限公司收取上述管理维护费及

    

    委托服务费人民币1,257,965 元。

    

    5、2008 年1 月1 日，公司与国贸有限公司续签《二期物业中心经营管理协议》，继续

    

    由公司全面负责双方共同投资设立的二期物业中心的经营管理，期限为一年，自2008 年1

    

    月1 日起至2008 年12 月31 日止。报告期内，公司向国贸有限公司收取销售佣金、管理酬

    

    金及维修保养费等人民币4,277,155 元。

    

    6、鉴于国贸有限公司所属国贸行政楼位于公司国贸三期工程建设用地范围内，公司为

    

    建设国贸三期工程，以所属国贸西写字楼（1-7 层）房产补偿国贸有限公司的方式对国贸行

    

    政楼进行拆迁，双方于2008 年3 月24 日签署《中国国际贸易中心有限公司和中国国际贸易

    

    中心股份有限公司关于国贸行政楼拆迁补偿的协议》。根据杜鸣联合房地产评估（北京）有

    

    限公司出具的国贸行政楼、国贸西写字楼（1-7 层）房产的价值评估报告，国贸行政楼的评

    

    估价值为人民币18,955 万元，国贸西写字楼（1-7 层）房产的评估价值为人民币18,871 万

    

    元，评估值差额人民币84 万元。该事项具体内容已于2008 年3 月25 日披露在《中国证券

    

    报》和《上海证券报》上。报告期内公司以现金方式将评估值差额补偿给国贸有限公司。

    

    7、2008 年9 月18 日，公司与国贸有限公司签署《国贸西楼办公用房租赁协议》，公

    

    司租用国贸有限公司所属国贸西楼部分办公用房，租赁面积为1,659.45 平方米，每年支付

    

    的租金为人民币4,779,216 元。协议有效期自2008 年4 月1 日起至2008 年12 月31 日止，

    

    期限届满后以一个完整公历年为有效期自动顺延。报告期内，公司向国贸有限公司支付国贸

    

    西楼办公用房租金人民币3,584,412 元。

    

    (四)托管情况

    

    本年度公司无托管事项。44

    

    (五)承包情况

    

    本年度公司无承包事项。

    

    (六)租赁情况

    

    本年度公司无租赁事项。

    

    (七)担保情况

    

    本年度公司无担保事项。

    

    (八)委托理财情况

    

    本年度公司无委托理财事项。

    

    (九)其他重大合同

    

    1. 为满足公司未来资金需求, 2008 年5 月14 日，公司董事会同意公司向中国民生银

    

    行股份有限公司总行营业部(以下简称“民生银行”)申请5 亿元人民币的综合授信额度，授

    

    信期限为一年。在授信期内,实际使用(包括贷款等融资方式)的累积余额不超过人民币5 亿

    

    元，并同意公司与民生银行签订《综合授信合同》。在授信期内，如使用授信额度进行贷款、

    

    汇票承兑、汇票贴现、保函等业务,同意公司根据需要与民生银行就每一笔业务签订相关合

    

    同。 如进行贷款，利率不超过中国人民银行规定的同期银行贷款基准利率上浮10%，期限

    

    为一年。2008 年6 月16 日，公司与民生银行签署了《综合授信合同》，并于2008 年7 月

    

    21 日签署了《借款合同》，借款金额为人民币1 亿元。2008 年9 月26 日，公司已偿还该笔

    

    银行借款。

    

    2008 年12 月16 日，公司与民生银行签订了《人民币借款合同》（公借贷字第

    

    99012008285348 号），向民生银行借款人民币5000 万元，借款期限为一年，自2008 年12

    

    月16 日起至2009 年12 月16 日止。合同贷款利率按中国人民银行公布且在本合同签订日适

    

    用的一年期贷款基准利率下浮5%，为年利率5.301%。本合同签订后，如遇中国人民银行调

    

    整上述贷款基准利率，则本合同项下贷款利率自动按新的基准利率下浮5%。45

    

    2. 公司继续就拟收购北京国汇房地产开发有限公司（以下简称“国汇公司”）全体股

    

    东各自享有的国汇公司全部股权事宜与被收购方进行谈判，如有结果，将提交公司董事会审

    

    议后，另行做出公告。

    

    (十)承诺事项履行情况

    

    2006 年4 月10 日，公司股权分置改革方案获得相关股东会议通过，并于2006 年4 月

    

    28 日顺利实施。国贸有限公司承诺自公司股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不

    

    通过上市交易或者转让而出售其持有的公司原非流通股股份。前述规定期满后，通过上海证

    

    券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超

    

    过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。如果届时生效的法律、法规或规范性文件对

    

    原非流通股股份的交易或转让另有规定，则从其规定。如在上述期限内有违反承诺的行为，

    

    国贸有限公司将出售股份所得资金全额划入公司账户内，归公司所有。2008 年4 月28 日，

    

    国贸有限公司持有的计80,000,000 股有限售条件的股份可上市交易。截止报告期末，公司

    

    未收到国贸有限公司对其限售期届满的股份提出上市交易的申请。

    

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况

    

    报告期内，公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司担任公司审计工作，公司

    

    应支付其2008 年度财务审计费人民币814,000 元。普华永道中天会计师事务所有限公司已

    

    连续9 年为公司提供审计服务。

    

    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人均未受中

    

    国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    报告期内公司无其他重大事项。46

    

    (十四)信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    

    刊载的互联网网站

    

    及检索路径

    

    公司董事会决议公告、公司

    

    治理情况整改总结报告

    

    《中国证券报》第D009 版

    

    《上海证券报》第D16 版

    

    2008-01-09 http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会决议公告

    

    《中国证券报》第D009 版

    

    《上海证券报》第D16 版

    

    2008-01-25 http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会决议公告、公司

    

    监事会决议公告、公司独立

    

    董事的独立意见

    

    《中国证券报》第C12 版

    

    《上海证券报》第D33 版

    

    2008-03-11 http://www.sse.com.cn

    

    公司三届五次董事会会议决

    

    议公告暨召开公司2007 年度

    

    股东大会会议通知、公司三

    

    届五次监事会会议决议公

    

    告、公司2007 年度报告摘要

    

    《中国证券报》第D017 版

    

    《上海证券报》第D16 版

    

    2008-03-19 http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会决议公告、关联

    

    交易公告

    

    《中国证券报》第C12 版

    

    《上海证券报》第D75 版

    

    2008-03-25 http://www.sse.com.cn

    

    公司2007 年度股东大会会议

    

    决议公告、公司四届一次董

    

    事会会议决议公告暨召开公

    

    司2008 年度第一次临时股东

    

    大会的会议通知、公司四届

    

    一次监事会决议公告

    

    《中国证券报》第D033 版

    

    《上海证券报》第D25 版

    

    2008-04-09 http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年第一次临时股东

    

    大会会议决议公告

    

    《中国证券报》第B16 版

    

    《上海证券报》第137 版

    

    2008-04-26 http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年第一季度报告

    

    《中国证券报》第D020 版

    

    《上海证券报》第D80 版

    

    2008-04-30 http://www.sse.com.cn47

    

    公司2007 年度分红派息实施

    

    公告

    

    《中国证券报》第B05 版

    

    《上海证券报》第D13 版

    

    2008-05-20 http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会决议公告

    

    《中国证券报》第D028 版

    

    《上海证券报》第C11 版

    

    2008-07-30 http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年半年度报告摘要

    

    《中国证券报》第C066 版

    

    《上海证券报》第51 版

    

    2008-08-30 http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年第三季度报告

    

    《中国证券报》第D021 版

    

    《上海证券报》第C48 版

    

    2008-10-31 http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会决议公告

    

    《中国证券报》第B16 版

    

    《上海证券报》第16 版

    

    2008-11-22 http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会会议决议公告暨

    

    召开公司2009 年度第一次临

    

    时股东大会的会议通知

    

    《中国证券报》第A12 版

    

    《上海证券报》第C14 版

    

    2008-12-30 http://www.sse.com.cn

    

    十一、财务会计报告(附后)

    

    十二、备查文件目录

    

    （一）载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    

    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

    

    （四）《公司章程》。

    

    中国国际贸易中心股份有限公司

    

    董事长：洪敬南

    

    2009 年3 月19 日中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008 年度财务报表及审计报告中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008 年度财务报表及审计报告

    

    内容 页码

    

    审计报告 1 - 2

    

    合并及公司资产负债表 3

    

    合并及公司利润表 4

    

    合并及公司现金流量表 5

    

    合并股东权益变动表 6

    

    公司股东权益变动表 7

    

    财务报表附注 8 - 49普华永道中天会计师事务所有限公司

    

    中国上海市湖滨路202 号

    

    普华永道中心11 楼

    

    邮政编码 200021

    

    电话 +86 (21) 2323 8888

    

    传真 +86 (21) 2323 8800

    

    www.pwccn.com

    

    审计报告

    

    普华永道中天审字(2009)第10007 号

    

    (第一页，共二页)

    

    中国国际贸易中心股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的中国国际贸易中心股份有限公司(以下称“贵公司”)的财务报

    

    表，包括2008 年12 月31 日的合并及公司资产负债表以及2008 年度的合并及

    

    公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附

    

    注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：

    

    (1)、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在

    

    由于舞弊或错误而导致的重大错报；

    

    (2)、选择和运用恰当的会计政策；

    

    (3)、作出合理的会计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

    

    注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们

    

    遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取

    

    合理保证。普华永道中天审字(2009)第10007 号

    

    (第二页，共二页)

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

    

    的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重

    

    大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控

    

    制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工

    

    作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价

    

    财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为，上述贵公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重

    

    大方面公允反映了贵公司2008年12月31日的合并及公司财务状况以及2008年度

    

    的合并及公司经营成果和现金流量。

    

    普华永道中天

    

    会计师事务所有限公司

    

    中国上海市

    

    2009 年3 月19 日

    

    注册会计师

    

    注册会计师

    

    ————————

    

    陈静

    

    ————————

    

    徐静薇中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008年12月31日合并及公司资产负债表

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    附注2008年12月31日

    

    合并

    

    2007年12月31日

    

    合并

    

    2008年12月31日

    

    公司

    

    2007年12月31日

    

    公司

    

    流动资产

    

    货币资金七.1 1 92,766,589 322,469,492 1 53,968,922 268,868,367

    

    应收账款七.2, 十一.1 8 ,873,541 3,746,680 8 ,203,523 3,396,054

    

    预付款项 8 ,859,748 17,085,483 8 ,469,508 16,521,209

    

    其他应收款七.2, 十一.1 9 ,685,861 10,489,332 7 ,659,440 9,502,850

    

    存货七.3 8 ,780,775 7,021,096 8 ,780,775 7,021,096

    

    流动资产合计 2 28,966,514 360,812,083 1 87,082,168 305,309,576

    

    非流动资产

    

    长期股权投资七.4, 十一.2 3 ,683,395 3,132,015 13,183,395 12,632,015

    

    投资性房地产七.5 2 ,127,656,680 2,350,954,216 2 ,127,656,680 2,350,954,216

    

    固定资产七.6 3 6,851,381 38,172,234 35,411,151 37,291,810

    

    在建工程 七.7 3 ,301,246,026 2,091,344,570 3 ,301,246,026 2,091,344,570

    

    无形资产 七.8 2 ,298,997,952 2,160,795,046 2 ,298,997,952 2,160,795,046

    

    长期待摊费用七.9 1 25,755,813 124,714,512 1 25,755,813 124,714,512

    

    递延所得税资产七.10 6 ,447,900 6,669,157 6 ,425,855 6,664,479

    

    非流动资产合计 7 ,900,639,147 6,775,781,750 7 ,908,676,872 6,784,396,648

    

    资产总计 8 ,129,605,661 7,136,593,833 8 ,095,759,040 7,089,706,224

    

    流动负债

    

    短期借款七.11 5 0,000,000 170,000,000 5 0,000,000 170,000,000

    

    应付账款七.12 2 45,528,733 149,063,865 2 44,698,256 148,301,313

    

    预收款项七.12 4 0,369,014 41,038,686 39,282,559 37,577,257

    

    应付职工薪酬七.13 2 7,030,538 24,318,290 21,340,205 23,665,304

    

    应交税费七.14 4 2,051,698 41,096,342 39,718,883 38,099,746

    

    应付利息七.15 4 ,947,333 2,769,075 4 ,947,333 2,769,075

    

    其他应付款七.16 2 37,181,559 229,353,514 2 29,145,576 203,307,320

    

    流动负债合计 647,108,875 657,639,772 6 29,132,812 623,720,015

    

    非流动负债

    

    长期借款七.17 2 ,260,000,000 1,460,000,000 2 ,260,000,000 1,460,000,000

    

    应付债券七.18 1 ,000,000,000 1,000,000,000 1 ,000,000,000 1,000,000,000

    

    非流动负债合计 3 ,260,000,000 2,460,000,000 3 ,260,000,000 2,460,000,000

    

    负债合计 3 ,907,108,875 3,117,639,772 3 ,889,132,812 3,083,720,015

    

    股东权益

    

    股本七.19 1 ,007,282,534 1,007,282,534 1 ,007,282,534 1,007,282,534

    

    资本公积 七.20 1 ,872,518,599 1,872,518,599 1 ,872,501,925 1,872,501,925

    

    盈余公积 七.21 3 58,481,274 323,308,034 3 58,481,274 323,308,034

    

    七.22 9 82,945,851 814,721,501 9 68,360,495 802,893,716

    

    归属于母公司股东权益合计 4 ,221,228,258 4,017,830,668 4 ,206,626,228 4,005,986,209

    

    少数股东权益七.23 1 ,268,528 1,123,393 - -

    

    股东权益合计 4 ,222,496,786 4,018,954,061 4 ,206,626,228 4,005,986,209

    

    负债及股东权益总计 8 ,129,605,661 7,136,593,833 8 ,095,759,040 7,089,706,224

    

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    

    企业负责人：洪敬南 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：王京京

    

    未分配利润

    

    - 3 -中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008年度合并及公司利润表

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    2008年度2007年度2008年度2007年度

    

    合并 合并 公司 公司

    

    七.24, 十一.3 8 97,055,597 886,446,384 836,604,501 842,094,884

    

    减： 营业成本 七.24, 十一.3 ( 355,719,990) (338,411,106) (312,674,563) (309,616,201)

    

    营业税金及附加 七.25 ( 45,975,957) (46,126,944) (41,915,214) (43,333,500)

    

    销售费用 ( 11,403,325) ( 5,702,231) (11,240,879) ( 5,523,504)

    

    管理费用 ( 53,501,265) (51,590,865) (53,546,964) (51,629,698)

    

    财务收入/(费用) 七.26 3 ,835,882 (5,292,689) 2 ,754,746 (5,919,948)

    

    资产减值损失 - (21,015) - (1,015)

    

    加： 投资收益七.27, 十一.4 5 51,380 1,528,985 7,581,380 7,703,985

    

    其中：对联营企业的投资收益 5 51,380 1,528,985 5 51,380 1,528,985

    

    4 34,842,322 440,830,519 427,563,007 433,775,003

    

    加： 营业外收入 七.28, 十一.5 4 3,994,001 7 00,420 43,847,684 7 00,020

    

    减： 营业外支出 ( 4,867,971) (4,906,918) (4,823,971) (4,901,584)

    

    其中：非流动资产处置损失 ( 2,878,173) (4,734,452) (2,878,173) (4,729,118)

    

    4 73,968,352 436,624,021 466,586,720 429,573,439

    

    减： 所得税费用七.29 ( 118,963,247) (146,962,614) (114,854,321) (141,601,409)

    

    3 55,005,105 289,661,407 351,732,399 287,972,030

    

    归属于母公司股东的净利润 3 54,489,970 289,268,188 351,732,399 287,972,030

    

    少数股东损益 5 15,135 393,219 - -

    

    基本和稀释每股收益七.30 0 .35 0.29 - -

    

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    

    企业负责人：洪敬南 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：王京京

    

    五、每股收益

    

    项 目附注

    

    四、净利润

    

    三、利润总额

    

    二、营业利润

    

    一、营业收入

    

    - 4 -中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008年度合并及公司现金流量表

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    2008年度2007年度2008年度2007年度

    

    合并 合并 公司 公司

    

    一、经营活动产生的现金流量

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 8 98,066,613 8 92,942,993 833,502,333 8 39,071,161

    

    收到其他与经营活动有关的现金 1 7,160,253 1 8,599,558 31,593,918 1 7,810,303

    

    经营活动现金流入小计 9 15,226,866 9 11,542,551 865,096,251 8 56,881,464

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 ( 57,468,965) ( 37,670,095) (28,425,914) ( 20,665,416)

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 ( 72,806,683) ( 50,789,743) (58,290,594) ( 47,157,032)

    

    支付的各项税费 ( 208,361,497) (221,033,353) ( 197,117,901) ( 210,050,731)

    

    支付其他与经营活动有关的现金七.31 ( 146,748,491) (156,946,333) ( 144,914,603) ( 147,342,942)

    

    经营活动现金流出小计 ( 485,385,636) (466,439,524) ( 428,749,012) ( 425,216,121)

    

    经营活动产生的现金流量净额七.31 4 29,841,230 4 45,103,027 436,347,239 4 31,665,343

    

    二、投资活动产生的现金流量

    

    取得投资收益所收到的现金十一.4 - - 7,030,000 6 ,175,000

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1 67,245 7 68,458 167,245 7 68,458

    

    投资活动现金流入小计 1 67,245 7 68,458 7,197,245 6 ,943,458

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 897,098,340) (878,702,813) ( 896,200,891) ( 878,404,610)

    

    投资活动现金流出小计 ( 897,098,340) (878,702,813) ( 896,200,891) ( 878,404,610)

    

    投资活动产生的现金流量净额 ( 896,931,095) (877,934,355) ( 889,003,646) ( 871,461,152)

    

    三、筹资活动产生的现金流量

    

    取得借款收到的现金 9 50,000,000 1 ,180,000,000 950,000,000 1,180,000,000

    

    筹资活动现金流入小计 9 50,000,000 1 ,180,000,000 950,000,000 1,180,000,000

    

    偿还债务支付的现金 ( 270,000,000) (440,000,000) ( 270,000,000) ( 440,000,000)

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 343,091,375) (236,686,581) ( 342,721,375) ( 236,361,581)

    

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ( 370,000) ( 325,000) - -

    

    筹资活动现金流出小计 ( 613,091,375) (676,686,581) ( 612,721,375) ( 676,361,581)

    

    筹资活动产生的现金流量净额 3 36,908,625 5 03,313,419 337,278,625 5 03,638,419

    

    四、汇率变动对现金的影响 4 78,337 ( 74,533) 478,337 ( 74,403)

    

    五、现金净(减少)/增加额七.31 ( 129,702,903) 7 0,407,558 (114,899,445) 6 3,768,207

    

    加：年初现金余额 3 22,469,492 2 52,061,934 268,868,367 2 05,100,160

    

    六、年末现金余额七.1, 七.31 1 92,766,589 3 22,469,492 153,968,922 2 68,868,367

    

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    

    企业负责人：洪敬南 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：王京京

    

    项 目附注

    

    - 5 -中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008年度合并股东权益变动表

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    2007年1月1日年初余额 1 ,007,282,534 1,872,518,599 294,510,831 6 75,124,420 - 1,055,174 3,850,491,558

    

    2007年度增减变动额

    

    净利润 - - - 289,268,188 - 393,219 289,661,407

    

    利润分配，其中：

    

    对股东的分配 - - - (120,873,904) - (325,000) (121,198,904)

    

    提取盈余公积七.21 - - 28,797,203 (28,797,203) - - -

    

    1 ,007,282,534 1,872,518,599 323,308,034 8 14,721,501 - 1,123,393 4,018,954,061

    

    1 ,007,282,534 1,872,518,599 323,308,034 8 14,721,501 - 1,123,393 4,018,954,061

    

    2008年度增减变动额

    

    净利润 - - - 354,489,970 - 515,135 355,005,105

    

    利润分配，其中：

    

    对股东的分配七.22 - - - (151,092,380) - (370,000) (151,462,380)

    

    提取盈余公积七.21 - - 35,173,240 (35,173,240) - - -

    

    1 ,007,282,534 1,872,518,599 358,481,274 9 82,945,851 - 1,268,528 4,222,496,786

    

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    

    企业负责人：洪敬南 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：王京京

    

    2008年12月31日年末余额

    

    2008年1月1日年初余额

    

    2007年12月31日年末余额

    

    归属于母公司股东权益

    

    项目附注

    

    外币报表折算差额

    

    少数股东权益股东权益合计

    

    股本资本公积盈余公积未分配利润

    

    - 6 -中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008年度公司股东权益变动表

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    2007年1月1日年初余额 1 ,007,282,534 1,872,501,925 294,510,831 6 64,592,793 - 3,838,888,083

    

    2007年度增减变动额

    

    净利润 - - - 287,972,030 - 287,972,030

    

    利润分配，其中：

    

    对股东的分配 - - - (120,873,904) - (120,873,904)

    

    提取盈余公积七.21 - - 28,797,203 (28,797,203) - -

    

    2007年12月31日年末余额 1 ,007,282,534 1,872,501,925 323,308,034 8 02,893,716 - 4,005,986,209

    

    2008年1月1日年初余额 1 ,007,282,534 1,872,501,925 323,308,034 8 02,893,716 - 4,005,986,209

    

    2008年度增减变动额

    

    净利润 - - - 351,732,399 - 351,732,399

    

    利润分配，其中：

    

    对股东的分配七.22 - - - (151,092,380) - (151,092,380)

    

    提取盈余公积七.21 - - 35,173,240 (35,173,240) - -

    

    2008年12月31日年末余额 1 ,007,282,534 1,872,501,925 3 58,481,274 9 68,360,495 - 4,206,626,228

    

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    

    企业负责人：洪敬南 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：王京京

    

    项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额股东权益合计

    

    - 7 -中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 8 -

    

    一 公司基本情况

    

    中国国际贸易中心股份有限公司(以下称“本公司”)是经原国家体改委体改生

    

    【1997】第161 号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下称“国贸有限公司”)

    

    独家发起设立的股份有限公司；本公司于1997 年10 月15 日注册成立。

    

    国贸有限公司是于1985 年2 月12 日成立的中外合资经营企业，中外合资双方分别为

    

    中国世贸投资有限公司和嘉里兴业有限公司(一家于香港注册的公司)，双方权益各占

    

    50%。

    

    本公司于1999 年向社会公开发售人民币普通股(A 股)16,000 万股，并收到募集资金

    

    净额854,240,000 元，其中股本为160,000,000 元，计入资本公积的股本溢价为

    

    694,240,000 元。收到募集资金后，本公司的总股本为800,000,000 元。

    

    2006年4月10日，本公司股权分置改革方案获得相关股东会议通过，公司非流通股股

    

    东国贸有限公司以其所持有的股份通过向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股

    

    股东送股的形式支付对价，据此，流通股股东每10股获得2.5股的支付对价，共计支

    

    付对价4,000万股份。2006年4月28日，公司股权分置改革方案顺利实施。

    

    2006 年10 月30 日，本公司完成向国贸有限公司非公开发行人民币普通股(A

    

    股)207,282,534 股。国贸有限公司以其享有的对本公司1,210,530,000 元债权全额认

    

    购，从而本公司股本增加207,282,534 元，资本公积增加1,000,927,182 元；至此，

    

    本公司的总股本为1,007,282,534 元。

    

    本公司位于中华人民共和国北京市，其主要业务为出租办公场所、公寓、商场及展览

    

    场地等。

    

    本公司及子公司在本财务报表附注中统称为“本集团”。

    

    本财务报表由本公司董事会于2009 年3 月19 日批准报出。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 9 -

    

    二 财务报表的编制基础

    

    本财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和

    

    38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他

    

    相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

    

    本公司截至2008 年12 月31 日止流动负债超过流动资产达418,142,361 元(公司财务

    

    报表：442,050,644 元)。根据本公司与中国民生银行股份有限公司签订的截至2009

    

    年6 月16 日到期的综合授信协议(尚未使用的贷款额度为人民币450,000,000 元)，和

    

    中国建设银行股份有限公司北京朝阳支行签订的截至2022 年1 月9 日到期的长期贷

    

    款合同(尚未使用的贷款额度为人民币570,000,000 元以及美元20,000,000 元)，董事

    

    确信本公司不存在重大流动性风险，并将会持续经营，所以继续以持续经营为基础编

    

    制本年度财务报表。

    

    三 遵循企业会计准则的声明

    

    本公司2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司

    

    2008 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2008 年度的合并及公司经营成果和现

    

    金流量等有关信息。

    

    四 重要会计政策和会计估计

    

    1 会计年度

    

    会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    2 记账本位币

    

    记账本位币为人民币。

    

    3 计量属性

    

    除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成本计

    

    量。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 10 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    4 外币交易

    

    外币交易按交易发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率(以下称“基准汇率”)

    

    折算为人民币入账。

    

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的基准汇率折算为人民币，所产

    

    生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的

    

    汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

    

    性项目，于资产负债表日采用交易发生日的基准汇率折算。汇率变动对现金的影响额

    

    在现金流量表中单独列示。

    

    5 现金

    

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。

    

    6 应收款项

    

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。出租办公场所、公寓、商场及展览场地等形

    

    成的应收账款，按从承租方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。应收款项采用

    

    实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。

    

    对于应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项

    

    时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，以个别认定原则进行减值

    

    测试，计提坏账准备。

    

    7 存货

    

    存货包括维修材料和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低法列示。存货于取得时

    

    按实际成本入账。维修材料发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品采用一次转

    

    销法进行摊销。

    

    存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现

    

    净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售费用和相关税费后的金额确

    

    定。

    

    本集团的存货盘存制度为永续盘存制。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 11 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    8 长期股权投资

    

    长期股权投资包括本公司对子公司及对联营企业的股权投资。

    

    (1) 子公司

    

    子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其

    

    经营活动中获取利益的被投资单位。本公司对子公司的投资采用成本法进行核算，在

    

    编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。

    

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金

    

    股利或利润，确认为当前投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后

    

    产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始

    

    投资成本的收回。

    

    (2) 联营企业

    

    联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

    

    对联营企业投资采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

    

    净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于

    

    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时

    

    调整长期股权投资成本。

    

    采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投

    

    资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上

    

    构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务

    

    且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负

    

    债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本公司持股比例不变的情

    

    况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分，相应调整长期股权投资的账面价值，

    

    同时增加或减少资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公

    

    司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    

    (3) 共同控制资产

    

    本公司与国贸有限公司共同投资建设及经营国贸二期，双方的投资分别为该共同控制

    

    资产投资总额的70%及30%。

    

    本公司按照出资比例在财务报表中确认共同控制资产中本公司享有的资产及承担的负

    

    债份额，以及共同控制资产产生的应由本公司享有的收入和承担的费用。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 12 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    9 投资性房地产

    

    投资性房地产包括以出租为目的的建筑物及改良、投资性房地产装修以及不可分割的

    

    机器设备，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经

    

    济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否

    

    则，在发生时计入当期损益。

    

    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值

    

    率计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示

    

    如下：

    

    预计使用寿命预计净残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 48年10% 2%

    

    房屋及建筑物改良 15年10% 6%

    

    投资性房地产装修 2-10 年- 10-50%

    

    机器设备 15年 10% 6%

    

    本集团对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终

    

    了进行复核并作适当调整。

    

    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，

    

    终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除

    

    其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 13 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    10 固定资产

    

    固定资产包括运输设备、家具装置及设备和电子设备等。购置或新建的固定资产按取

    

    得时的实际成本进行初始计量。

    

    与固定资产更新改造有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本

    

    能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，扣除其账面价值；对其

    

    他的固定资产修理费用等后续支出于发生时计入当期损益。

    

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计

    

    提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依

    

    据尚可使用年限确定折旧额。

    

    固定资产的预计使用寿命、净残值及年折旧率列示如下：

    

    预计使用寿命预计净残值率 年折旧率

    

    运输设备 5年10% 18%

    

    家具装置及设备 5年0-10% 18-20%

    

    电子设备 5年0-10% 18-20%

    

    本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复

    

    核并作适当调整。

    

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定

    

    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    

    金额计入当期损益。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 14 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    11 在建工程

    

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定

    

    可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化

    

    条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计

    

    提折旧。

    

    12 无形资产

    

    无形资产为国贸三期的土地使用权，以实际成本计量。土地使用权按实际使用年限46

    

    年平均摊销。

    

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适

    

    当调整。

    

    13 长期待摊费用

    

    长期待摊费用包括国贸二期拆迁费及已经支出、但摊销期限在一年以上(不含一年)的各

    

    项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

    

    如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以

    

    全部转入当期损益。

    

    14 资产减值

    

    固定资产、在建工程、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，

    

    于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额

    

    低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允

    

    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减

    

    值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    

    以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最

    

    小资产组合。

    

    上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 15 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    15 借款费用

    

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定

    

    资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用

    

    状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产

    

    达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的

    

    购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，

    

    直至资产的购建活动重新开始。

    

    16 借款

    

    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本

    

    进行后续计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款为短期借款，其余借款为长期借

    

    款。

    

    17 职工薪酬

    

    职工薪酬是为获得职工提供的服务而给予的报酬及其他相关支出，主要包括工资、奖

    

    金、津贴和补贴、职工福利费(包含企业年金)、社会保险费及住房公积金、工会经费

    

    和职工教育经费等。

    

    本集团于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象

    

    计入相关资产成本和费用。

    

    按照本集团已实施的内部退休计划，在本集团已制定并实施，且不能单方面撤回解除

    

    该计划的情况下，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间，企业拟支付的内退人

    

    员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬(辞退福利)。

    

    18 预计负债

    

    因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流

    

    出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

    

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与

    

    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，

    

    通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现

    

    还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 16 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    18 预计负债(续)

    

    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳

    

    估计数。

    

    19 递延所得税资产和递延所得税负债

    

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂

    

    时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期

    

    收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    

    递延所得税资产的确认以本集团未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

    

    纳税所得额为限。

    

    对子公司和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除非本集团能够控制暂时性差异

    

    转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的情况外，确认为递延所

    

    得税负债。对子公司和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当暂时性差异在可预

    

    见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额

    

    时，确认为递延所得税资产。

    

    20 收入确认

    

    经营租赁收入按照合同约定以直线法在租赁期内确认。

    

    提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，确

    

    认租金收入。

    

    利息收入按存款时间和实际利率计算确认。

    

    21 经营租赁

    

    经营租赁的租赁支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

    

    22 股利分配

    

    现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 17 -

    

    四 重要会计政策和会计估计(续)

    

    23 合并财务报表的编制方法

    

    编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及子公司。

    

    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制

    

    权之日起停止纳入合并范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政

    

    策不一致的，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。集团内本公

    

    司与子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响在合并财务报表编制时予

    

    以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东

    

    权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。

    

    24 重要会计估计和判断

    

    本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计

    

    估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出

    

    现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

    

    (a) 资产减值

    

    根据附注四(14)所述的会计政策，本集团每年测试资产是否减值并据此对估计的减值

    

    准备进行修订。

    

    (b) 递延所得税资产

    

    本集团对于可抵扣暂时性差异，以很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的未来应纳

    

    税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    

    (c) 投资性房地产及固定资产折旧年限

    

    本集团主要业务为出租办公场所、公寓、商场及展览场地等，在决定投资性房地产及

    

    固定资产的折旧年限时，需要作出重大判断。

    

    本集团对所持有的投资性房地产及固定资产，根据其性质和使用情况，以及在使用过

    

    程中所处经济环境、技术环境和其他环境的变化等，预计其使用寿命。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 18 -

    

    五 税项

    

    本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下：

    

    税种 税率 税基

    

    企业所得税 25% 应纳税所得额

    

    营业税 5% 租金等收入

    

    房产税 1.2% 应税房产原值的70%

    

    中华人民共和国全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业

    

    所得税法》(以下称“新所得税法”)，新所得税法自2008 年1 月1 日起施行。本公司

    

    及子公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日起从33%调整为25%。

    

    六 子公司

    

    本公司持有

    

    权益比例

    

    本公司表决

    

    权比例

    

    注册地注册资本

    

    业务性质及经

    

    营范围直接 间接 直接 间接

    

    国贸物业酒店管理有限公司 北京10,000,000 元

    

    物业管理

    

    及餐饮服务95% - 95% -

    

    国贸物业酒店管理公司是由本公司和国贸有限公司于1998 年共同出资成立的有限责

    

    任公司，经营期限40 年。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 19 -

    

    七 合并财务报表项目附注

    

    1 货币资金

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    现金 42,805 31,905

    

    银行存款 192,723,784 322,437,587

    

    合计 192,766,589 322,469,492

    

    货币资金中包括以下外币余额：

    

    2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日

    

    外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

    

    美元 1,147,393 6.8346 7,841,972 2,083,830 7.3046 15,221,545

    

    欧元 109,551 9.6590 1,058,153 61,668 10.6669 657,806

    

    合计 8,900,125 15,879,351

    

    2 应收账款及其他应收款

    

    (1) 应收账款

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    应收账款 3,768,838 8,895,699

    

    本年增加本年减少

    

    减：坏账准备 (22,158) - - (22,158)

    

    净额 3,746,680 8,873,541

    

    应收账款及相应的坏账准备分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例

    

    一年以内 8,873,541 99.75% - - 3,746,680 99.41% - -

    

    一至二年 - - - - - - - -

    

    二至三年 - - - - 22,158 0.59% (22,158) 100.00%

    

    三年以上 22,158 0.25% (22,158) 100.00% - - - -

    

    合计 8,895,699 100.00% (22,158) 0.25% 3,768,838 100.00% (22,158) 0.59%中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 20 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    2 应收账款及其他应收款(续)

    

    (1) 应收账款(续)

    

    应收账款按类别分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例

    

    单项金额

    

    重大 - - - - -

    

    - - -

    

    单项金额

    

    不重大且

    

    组合风险

    

    不重大 8,895,699 100.00% (22,158) 0.25% 3,768,838 100.00% (22,158) 0.59%

    

    其他 - - - - - - - -

    

    合计 8,895,699 100.00% (22,158) 0.25% 3,768,838 100.00% (22,158) 0.59%

    

    应收帐款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款 (2007 年12 月31 日：

    

    无)。

    

    2008 年12 月31 日的应收账款前五名债务人欠款金额合计为 3,579,161 元，账龄为一年

    

    以内，占应收账款总额的40.23%，主要为应收租金款 (2007 年12 月31 日：3,080,421

    

    元，81.73%)。

    

    (2) 其他应收款

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    股权收购定金 (i) 5,000,000 5,000,000

    

    代垫款项 2,119,555 2,471,138

    

    其他 3,369,777 2,214,723

    

    本年增加 本年减少

    

    减：坏账准备 - - - -

    

    净额 10,489,332 9,685,861中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 21 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    2 应收账款及其他应收款(续)

    

    (2) 其他应收款(续)

    

    (i) 本公司正在建设的国贸三期工程与位于北京市朝阳区光华路丙12 号的数码01 大厦紧

    

    邻，而北京国汇房地产开发有限公司(以下称“北京国汇”)目前拥有数码01 大厦部分房

    

    屋建筑及相应的国有土地使用权，为有利于国贸三期工程今后整体的规划建设以及本公

    

    司的长远发展，本公司拟收购北京国汇的全部股权。截止2008 年12 月31 日，本公司

    

    向北京国汇支付定金5,000,000 元。

    

    截止本报告日，本公司仍就该收购事项继续与被收购方进行谈判。

    

    其他应收款及相应的坏账准备分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 计提比例金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例

    

    一年以内 2,566,306 26.50% - - 8,369,777 79.79% - -

    

    一至二年 5,000,000 51.62% - - 2,119,555 20.21% - -

    

    二至三年 2,119,555 21.88% - - - - - -

    

    三年以上 - - - - - - - -

    

    合计 9,685,861 100.00% - - 10,489,332 100.00% - -

    

    其他应收款按类别分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例

    

    单项金额重

    

    大 7,471,138 77.13% - - 7,119,555 67.87% - -

    

    单项金额不

    

    重大但组

    

    合风险较

    

    大 - - - - - - - -

    

    其他 2,214,723 22.87% - - 3,369,777 32.13% - -

    

    合计 9,685,861 100.00% - - 10,489,332 100.00% - -

    

    其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(2007 年12 月

    

    31 日：无)。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 22 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    2 应收账款及其他应收款(续)

    

    (2) 其他应收款(续)

    

    2008 年12 月31 日的其他应收款前五名债务人欠款金额合计为8,171,137 元，账龄为

    

    三年以内，占其他应收款总额的84.36% (2007 年12 月31 日：8,962,095 元，

    

    85.44%) 。

    

    3 存货

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    维修材料及低值易耗品 6,500,687 8,270,516

    

    其他库存物品 520,409 510,259

    

    合计 7,021,096 8,780,775

    

    本年增加本年减少

    

    减：存货跌价准备 - - - -

    

    净额 7,021,096 8,780,775

    

    4 长期股权投资

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    联营企业 3,683,395 3,132,015

    

    减：长期股权投资减值准备 - -

    

    合计 3,683,395 3,132,015

    

    本集团无境外投资，不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 23 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    4 长期股权投资(续)

    

    2008 年12 月31 日 2008 年

    

    联营企业 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 资产总额 负债总额 营业收入 净利润

    

    北京时代网星

    

    科技有限公司 北京 服务业 18,245,000 49% 49% 13,085,218 5,568,086 14,848,122 1,125,265

    

    对联营企业投资列示如下：

    

    初始投资成本 追加投资 收回投资

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    按权益法调整的

    

    应享有净损益的份额

    

    宣告分派的

    

    现金股利

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    北京时代网星

    

    科技有限公司 5,100,000 7,380,000 (3,540,000) 3,132,015 551,380 - 3,683,395中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 24 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    5 投资性房地产

    

    房屋及建筑物 房屋及建筑物改良投资性房地产装修 机械设备 合计

    

    原价

    

    2007 年12 月31 日 2,778,022,213 87,072,548 215,061,381 1,062,014,480 4,142,170,622

    

    本年增加 - - 12,587,574 7,377,698 19,965,272

    

    本年减少 (215,209,577) (27,888) (2,202,314) (33,605,420) (251,045,199)

    

    2008 年12 月31 日 2,562,812,636 87,044,660 225,446,641 1,035,786,758 3,911,090,695

    

    累计折旧

    

    2007 年12 月31 日 (854,888,090) (39,972,758) (120,865,997) (775,489,561) (1,791,216,406)

    

    本年计提 (49,346,384) (5,223,967) (24,439,077) (23,955,360) (102,964,788)

    

    本年减少 80,694,206 17,601 555,595 29,479,777 110,747,179

    

    2008 年12 月31 日 (823,540,268) (45,179,124) (144,749,479) (769,965,144) (1,783,434,015)

    

    减值准备

    

    2007 年12 月31 日 - - - - -

    

    本年计提 - - - - -

    

    本年减少 - - - - -

    

    2008 年12 月31 日 - - - - -

    

    净值

    

    2008 年12 月31 日 1,739,272,368 41,865,536 80,697,162 265,821,614 2,127,656,680

    

    2007 年12 月31 日 1,923,134,123 47,099,790 94,195,384 286,524,919 2,350,954,216中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 25 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    5 投资性房地产 (续)

    

    2008 年度，本公司处置了净值136,284,822 元(原价231,541,404 元)的投资性房地产，

    

    处置收益为40,277,505 元(附注七.28)。

    

    6 固定资产

    

    运输设备

    

    家具装置

    

    及设备 电子设备 合计

    

    原价

    

    2007 年12 月31 日 2,766,531 34,063,234 85,804,683 122,634,448

    

    本年增加 665,329 69,330 12,896,908 13,631,567

    

    本年减少 - (613,750) (5,935,165) (6,548,915)

    

    2008 年12 月31 日 3,431,860 33,518,814 92,766,426 129,717,100

    

    累计折旧

    

    2007 年12 月31 日 (1,773,617) (28,460,342) (54,228,255) (84,462,214)

    

    本年计提 (427,441) (3,507,217) (10,344,505) (14,279,163)

    

    本年减少 - 552,385 5,323,273 5,875,658

    

    2008 年12 月31 日 (2,201,058) (31,415,174) (59,249,487) (92,865,719)

    

    减值准备

    

    2007 年12 月31 日 - - - -

    

    本年增加 - - - -

    

    本年转回 - - - -

    

    2008 年12 月31 日 - - - -

    

    净值

    

    2008 年12 月31 日 1,230,802 2,103,640 33,516,939 36,851,381

    

    2007 年12 月31 日 992,914 5,602,892 31,576,428 38,172,234

    

    2008 年度计入营业成本的折旧金额为14,089,260 元 ，记入国贸三期在建工程等的折旧

    

    金额为189,903 元，合计金额为14,279,163 元 (2007 年度计入营业成本的折旧金额为

    

    12,390,271 元，记入国贸三期在建工程等的折旧金额为218,096 元，合计金额为

    

    12,608,367 元)。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 26 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    7 在建工程

    

    工程名称 预算数

    

    2007 年

    

    12 月31 日 本年增加其他减少数

    

    2008 年

    

    12 月31 日 资金来源

    

    工程投入占预算

    

    的比例

    

    三期工程 4,161,871,161 2,089,591,962 1,202,399,119 - 3,291,991,081

    

    自筹、债券

    

    及金融机

    

    构借款 79.10%

    

    其他 1,752,608 7,502,337 - 9,254,945

    

    其中：借款费用资本化金额 235,486,925 193,807,253 - 429,294,178

    

    土地使用权摊销资本化金额 51,024,026 51,298,096 - 102,322,122

    

    减：在建工程减值准备 - - - -

    

    净额 2,091,344,570 3,301,246,026

    

    2008 年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率 6.274% (2007 年度：5.518%)。

    

    本公司与中国建设银行股份有限公司(以下称“建行”)北京朝阳支行签订合同，以国贸三期A、B、C 段土地使用权及A 阶

    

    段在建工程作为29.9 亿元长期借款授信额度(其中包括人民币28.3 亿元及美元2 千万元)的抵押物(附注七.17(1))。

    

    同时，鉴于建行授权其北京市分行为本公司发行10 年期10 亿元人民币企业债券提供不可撤销的连带责任保证担保，本公

    

    司以国贸三期A、B、C 段土地使用权及A 阶段在建工程向建行北京市分行提供反担保(附注七.18)。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 27 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    8 无形资产

    

    年初原价 年初累计

    

    摊销额

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    本年增加本年减少

    

    本年摊销 2008年

    

    12 月31 日

    

    剩余摊销年限

    

    土地使用权 2,211,819,072 (51,024,026) 2,160,795,046 189,501,002 - (51,298,096 ) 2,298,997,952 44 年

    

    减：无形资产减值准备 - - - -

    

    净额 2,160,795,046 2,298,997,952

    

    截至2008 年12 月31 日，土地使用权原价中含土地拆迁费用1,425,366,235 元(2007 年12 月31 日：1,235,865,233 元)。

    

    本公司与建行北京朝阳支行签订合同，以国贸三期A、B、C 段土地使用权及A 阶段在建工程作为29.9 亿元长期借款授信额

    

    度(其中包括人民币28.3 亿元及美元2 千万元)的抵押物(附注七.17(1))。

    

    同时，鉴于建行授权其北京市分行为本公司发行10 年期10 亿元人民币企业债券提供不可撤销的连带责任保证担保，本公司

    

    以国贸三期A、B、C 段土地使用权及A 阶段在建工程向建行北京市分行提供反担保(附注七.18)。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 28 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    9 长期待摊费用

    

    年初原始

    

    发生额

    

    年初累计

    

    摊销额

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    本年增加 本年减少本年摊销2008 年

    

    12 月31 日

    

    剩余摊销

    

    年限

    

    国贸二期拆迁费 149,823,610 (25,109,098) 124,714,512 - (89,334) (3,121,327) 121,503,851 39 年

    

    办公区域装修 - - - 4,705,429 - (453,467) 4,251,962 4 年

    

    合计 149,823,610 (25,109,098) 124,714,512 4,705,429 (89,334) (3,574,794) 125,755,813中国国际贸易中心股份有限

公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 29 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    10 递延所得税资产

    

    2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日

    

    递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    

    资产减值准备 5,217 20,869 5,217 20,869

    

    建设中断期利息

    

    支出费用化 5,424,317 21,697,268 5,424,317 21,697,268

    

    辞退福利 1,000,999 4,003,994 1,239,623 4,958,491

    

    固定资产折旧 17,367 69,469 - -

    

    合计 6,447,900 25,791,600 6,669,157 26,676,628

    

    11 短期借款

    

    币种 2008年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    信用借款 人民币 50,000,000 170,000,000

    

    2008 年度短期借款的年利率为5.301%－6.899% (2007 年度：5.508%－5.913%) 。

    

    12 应付账款和预收帐款

    

    2008 年12 月31 日的应付账款和预收帐款中无应付和预收持有本公司5% (含5%) 以上表决

    

    权股份的股东单位的款项 (2007 年12 月31 日：无)。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 30 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    13 应付职工薪酬

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    本年增加本年支付 2008 年

    

    12 月31 日

    

    工资、奖金、津贴和补贴 17,581,796 54,018,135 (49,786,185) 21,813,746

    

    职工福利费 1,353,391 2,928,905 (4,282,296) -

    

    其中：企业年金 - 943,626 (943,626) -

    

    社会保险费 306,491 9,027,094 (8,931,641) 401,944

    

    其中：医疗保险费 - 2,711,412 (2,706,729) 4,683

    

    基本养老保险 269,050 5,566,133 (5,486,545) 348,638

    

    失业保险费 20,178 416,297 (410,093) 26,382

    

    工伤保险费 6,726 127,214 (125,224) 8,716

    

    生育保险费 10,537 206,038 (203,050) 13,525

    

    补充医疗保险 - 261,800 (261,800) -

    

    住房公积金 - 2,908,629 (2,904,226) 4,403

    

    工会经费和职工教育经费 118,121 1,883,003 (1,194,673) 806,451

    

    辞退福利 4,958,491 541,269 (1,495,766) 4,003,994

    

    合计 24,318,290 71,568,835 (68,856,587) 27,030,538

    

    14 应交税费

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    应交企业所得税 34,930,704 35,323,494

    

    应交营业税 4,048,835 5,257,667

    

    应交土地增值税 2,523,044 -

    

    其他 549,115 515,181

    

    合计 42,051,698 41,096,342

    

    15 应付利息

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    应付利息 4,947,333 2,769,075

    

    2008 年12 月31 日，应付利息为本公司尚未支付的借款利息。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 31 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    16 其他应付款

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    租户押金 187,188,396 181,012,957

    

    应付工程尾款 1,670,039 4,416,040

    

    预提费用 12,151,161 11,488,800

    

    其他 36,171,963 32,435,717

    

    合计 237,181,559 229,353,514

    

    2008 年12 月31 日的其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位

    

    的款项为2,878,089 元(2007 年12 月31 日：无)。

    

    17 长期借款

    

    币种 2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    担保借款－抵押 人民币 2,260,000,000 1,460,000,000

    

    (1) 2008 年12 月31 日的长期担保借款包括：

    

    本公司与建行北京朝阳支行签订合同，以国贸三期A、B、C 段土地使用权及A 阶段在建

    

    工程作为29.9 亿元长期借款授信额度(其中包括人民币28.3 亿元及美元2 千万元)的抵押

    

    物。2008 年12 月31 日，本公司长期借款余额为2,260,000,000 元，抵押物的帐面价值

    

    为5,590,989,033 元(附注七.7 及8)。利息每3 个月支付一次，本金应于2022 年1 月9 日

    

    偿还。

    

    (2) 长期借款按贷款银行列示如下：

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    中国建设银行股份有限公司 2,260,000,000 1,460,000,000

    

    长期借款到期日分析如下：

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    五年以上 2,260,000,000 1,460,000,000

    

    2008 年度长期借款的年利率为6.156%－7.047% (2007 年度：6.156%) 。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 32 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    18 应付债券

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    应付债券－本金 1,000,000,000 1,000,000,000

    

    本公司经国家发展和改革委员会发改财金【2005】2718 号文批准，于2005 年12 月23 日

    

    起公开发行了公司债券，所筹资金全部用于国贸三期工程建设。本期债券发行总额为人民币

    

    10 亿元，债券期限为10 年期，债券利率为固定利率，票面年利率为4.60%，每年付息一

    

    次，由建行授权其北京市分行提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。

    

    鉴于建行授权其北京市分行为本公司发行10 年期10 亿元人民币企业债券提供不可撤销的

    

    连带责任保证担保，2005 年12 月16 日，本公司与国贸有限公司及建行北京市分行签署

    

    《反担保(抵押)合同》(合同编号：朝2005 银保担字52 号)，本公司以所拥有的国贸一期房

    

    屋及建筑物、国贸有限公司以本公司国贸一期房屋及建筑物所对应的国贸一期土地使用权向

    

    建行北京市分行提供反担保，反担保期限为建行北京市分行与本公司签订的《出具保函协议

    

    书》所担保的债权诉讼时效届满之日后两年止。上述反担保涉及的抵押登记工作，本公司于

    

    2006 年5 月办理完毕。

    

    2007 年1 月16 日，建行北京市分行与本公司签署《反担保(抵押)合同(合同编号：朝2005

    

    银保担字52－2 号)，本公司以国贸三期A、B、C 段土地使用权及A 阶段在建工程(附注

    

    七.7 及8)向建行北京市分行提供反担保，反担保期限为建行北京市分行与本公司签订的

    

    《出具保函协议书》所担保的债权诉讼时效届满之日后两年止。同时，解除前段所述本公司

    

    与国贸有限公司及建行北京市分行签署的《反担保(抵押)合同》(合同编号：朝2005 银保担

    

    字52 号，该注销抵押登记工作已于2007 年3 月12 日办理完毕)。上述反担保涉及的抵押

    

    登记工作已经于2007 年1 月25 日办理完毕。

    

    19 股本

    

    2007 年

    

    12 月31 日本年增加本年减少

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    有限售条件股份－

    

    境内法人持股 807,282,534 - - 807,282,534

    

    无限售条件股份－

    

    人民币普通股 200,000,000 - - 200,000,000

    

    合计 1,007,282,534 - - 1,007,282,534中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 33 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    19 股本(续)

    

    2006 年

    

    12 月31 日当年增加当年减少

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    有限售条件股份－

    

    境内法人持股 807,282,534 - - 807,282,534

    

    无限售条件股份－

    

    人民币普通股 200,000,000 - - 200,000,000

    

    合计 1,007,282,534 - - 1,007,282,534

    

    20 资本公积

    

    2007 年

    

    12 月31 日本年增加本年减少

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    股本溢价 1,695,167,182 - - 1,695,167,182

    

    其他资本公积 177,351,417 - - 177,351,417

    

    其中：资产评估增值 224,660,729 - - 224,660,729

    

    资本公积－变更记账

    

    本位币产生外币

    

    折算差额 (44,434,929) - - (44,434,929)

    

    原制度资本公积转入 (2,874,383) - (2,874,383)

    

    合计 1,872,518,599 - - 1,872,518,599

    

    2006 年

    

    12 月31 日当年增加当年减少

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    股本溢价 1,695,167,182 - - 1,695,167,182

    

    其他资本公积 177,351,417 - - 177,351,417

    

    其中：资产评估增值 224,660,729 - - 224,660,729

    

    资本公积－变更记账

    

    本位币产生外币

    

    折算差额 (44,434,929) - - (44,434,929)

    

    原制度资本公积转入 (2,874,383) - (2,874,383)

    

    合计 1,872,518,599 - - 1,872,518,599中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 34 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    21 盈余公积

    

    2007 年

    

    12 月31 日本年提取本年减少

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    法定盈余公积金 323,308,034 35,173,240 - 358,481,274

    

    2006 年

    

    12 月31 日当年提取当年减少

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    法定盈余公积金 294,510,831 28,797,203 - 323,308,034

    

    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余

    

    公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金

    

    经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司2008 年按净利润的

    

    10%提取法定盈余公积金35,173,240 元(2007 年：按净利润的10%提取，计28,797,203

    

    元)。

    

    22 未分配利润

    

    2008 年4 月8 日，本公司召开的2007 年度股东大会批准了2007 年度利润分配方案，以

    

    2007 年度末已发行股份1,007,282,534 股计算，每10 股向全体股东派发现金股利1.50 元

    

    (含税)，共计派发股利151,092,380 元。

    

    根据2009 年3 月19 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每10

    

    股人民币1.50 元(含税)，按已发行股份1,007,282,534 计算，拟派发现金股利共计

    

    151,092,380 元，上述提议尚待股东大会批准。

    

    2008 年12 月31 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额4,750,000

    

    元，其中子公司本年度计提的归属于母公司的盈余公积572,806 元。

    

    23 少数股东权益

    

    归属于子公司少数股东的少数股东权益：

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    国贸物业酒店管理有限公司 1,268,528 1,123,393中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 35 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    24 营业收入和营业成本

    

    (1) 营业收入

    

    2008 年度2007 年度

    

    写字楼 417,454,538 433,496,230

    

    商场 231,923,488 228,328,295

    

    公寓 118,988,768 104,931,353

    

    展览 46,631,511 55,301,927

    

    其他 82,057,292 64,388,579

    

    合计 897,055,597 886,446,384

    

    营业收入主要为租金及杂费收入。

    

    2008 年度，本集团对前五名客户销售的收入总额为94,168,208 元，占本集团

    

    全部销售收入的 10.50%(2007 年：88,050,944 元，9.93%)。

    

    (2) 营业成本

    

    2008 年度 2007 年度

    

    折旧及摊销 116,714,781 117,423,666

    

    工资 50,838,255 33,873,058

    

    水电费 55,235,206 61,925,458

    

    维修费 68,519,415 63,475,726

    

    其他 64,412,333 61,713,198

    

    合计 355,719,990 338,411,106

    

    25 营业税金及附加

    

    2008 年度2007 年度

    

    营业税 45,606,798 45,872,994

    

    城市维护建设税 258,411 177,765

    

    教育费附加 110,748 76,185

    

    合计 45,975,957 46,126,944中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 36 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    26 财务(收入)/费用

    

    2008 年度2007 年度

    

    利息支出 193,807,253 118,256,752

    

    减：计入在建工程的资本化

    

    利息支出(附注七.7) (193,807,253) (110,806,282)

    

    减：利息收入 (3,840,885) (2,825,546)

    

    汇兑 (收益)/损失 (478,337) 74,533

    

    其他 483,340 593,232

    

    合计 (3,835,882) 5,292,689

    

    27 投资收益

    

    2008 年度2007 年度

    

    按权益法享有被投资公司净

    

    损益的份额 (附注七.4) 551,380 1,528,985

    

    28 营业外收入

    

    2008 年度2007 年度

    

    资产处置收入 (1) 40,277,505 -

    

    其他 3,716,496 700,420

    

    合计 43,994,001 700,420

    

    (1)根据国贸三期的整体建设规划，2008 年3 月24 日，本公司与国贸有限公司

    

    签订《国贸行政楼拆迁补偿协议》，以本公司所属的国贸西写字楼(地上1－7

    

    层)的房产对国贸有限公司行政楼进行拆迁补偿。依据杜鸣联合房地产评估(北

    

    京)有限公司出具的国贸行政楼、国贸西写字楼(地上1－7 层)的房产价值评估报

    

    告( 京杜鸣估G 字(2007) 第294 、296 号) ， 国贸行政楼的评估价值为

    

    189,550,000 元，国贸西写字楼(地上1－7 层)评估价值为188,710,000 元，差

    

    额840,000 元本公司以现金方式补偿国贸有限公司。双方于2008 年4 月1 日

    

    完成房屋交接手续。截至报告日，相关产权过户手续正在办理中。评估后国贸

    

    西写字楼公允价值与原国贸西写字楼账面价值之间的差额，在扣除相关交易税

    

    费后共计40,277,505 元，计入营业外收入。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 37 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    29 所得税费用

    

    2008 年度2007 年度

    

    当期所得税 118,741,990 144,275,058

    

    递延所得税 221,257 2,687,556

    

    合计 118,963,247 146,962,614

    

    将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：

    

    2008 年度2007 年度

    

    利润总额 473,968,352 436,624,021

    

    按适用税率计算的所得税费用 118,492,088 144,085,927

    

    新所得税法的颁布对原已确认

    

    的递延所得税余额的影响 - 2,134,130

    

    联营公司投资收益 (137,845) (504,565)

    

    不得扣除的成本、费用和损失 609,004 1,247,122

    

    所得税费用 118,963,247 146,962,614

    

    30 每股收益

    

    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通

    

    股的加权平均数计算：

    

    2008 年度2007 年度

    

    归属于母公司普通股股东的合并净利润354,489,970 289,268,188

    

    发行在外普通股的加权平均数 1,007,282,534 1,007,282,534

    

    基本每股收益 0.35 0.29

    

    本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相等。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 38 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    31 现金流量表附注

    

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量

    

    2008 年度 2007 年度

    

    净利润 355,005,105 289,661,407

    

    加：资产减值准备 - 21,015

    

    投资性房地产折旧 102,964,788 106,158,259

    

    固定资产折旧 14,089,260 12,390,271

    

    长期待摊费用摊销 3,574,794 3,121,328

    

    处置投资性房地产以及固定资产的

    

    (收益)/损失 (49,577,436) 4,712,205

    

    财务费用 (478,337) 7,525,003

    

    投资收益 (551,380) (1,528,985)

    

    递延所得税资产减少 221,257 2,687,556

    

    存货的(增加)/减少 (1,759,679) 1,013,322

    

    经营性应收项目的增加 (2,243,104) (3,277,026)

    

    经营性应付项目的增加 8,595,962 22,618,672

    

    经营活动产生的现金流量净额 429,841,230 445,103,027

    

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    

    2008 年度 2007 年度

    

    短期借款转为长期借款 - 450,000,000

    

    (3) 现金净变动情况

    

    2008 年度 2007 年度

    

    现金的年末余额 192,766,589 322,469,492

    

    减：现金的年初余额 (322,469,492) (252,061,934)

    

    现金的净(减少)/增加额 (129,702,903) 70,407,558中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 39 -

    

    七 合并财务报表项目附注(续)

    

    31 现金流量表附注(续)

    

    (4) 支付其他与经营活动有关的现金

    

    现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括：

    

    2008 年度2007 年度

    

    水电采暖费 56,141,433 62,205,650

    

    维修费 60,446,936 67,275,219

    

    其他 30,160,122 27,465,464

    

    合计 146,748,491 156,946,333

    

    32 分部报告

    

    本集团主要业务为投资性房地产相关的办公场所、公寓、商场及展览场地出租等，

    

    业务经营风险类似，不存在多种经营或跨地区经营，因此不需要编制分部报告。

    

    八 关联方关系及其交易

    

    1 存在控制关系的关联方

    

    子公司的基本情况及相关信息见附注六。

    

    (1) 控股公司基本情况

    

    注册地企业性质

    

    中国国际贸易中心有限公司 北京中外合资

    

    (2) 控股公司注册资本及其变化

    

    2007 年

    

    12 月31 日本年增加本年减少

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    中国国际贸易

    

    中心有限公司 240,000,000 美元- - 240,000,000 美元中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 40 -

    

    八 关联方关系及其交易(续)

    

    1 存在控制关系的关联方(续)

    

    (3) 控股公司对本公司的持股比例和表决权比例

    

    2007 年12 月31 日 2008 年12 月31 日

    

    持股比例表决权比例持股比例 表决权比例

    

    中国国际贸易中心有限公司 80.14% 80.14% 80.14% 80.14%

    

    2 不存在控制关系的关联方的性质

    

    与本集团的关系

    

    中国世贸投资有限公司 国贸有限公司的中方投资者

    

    嘉里兴业有限公司 国贸有限公司的外方投资者

    

    国贸建设(香港)有限公司 国贸有限公司的控股子公司

    

    3 关联交易

    

    (1) 定价政策

    

    关联公司交易以市场价为定价基础。

    

    (2) 交易

    

    (i) 本集团于下述年度与国贸有限公司进行了下列的重要交易：

    

    交易性质 注 2008年度2007 年度

    

    国贸有限公司行政楼拆迁补偿 a 189,550,000 -

    

    支付餐饮费及会员费 6,672,815 6,368,133

    

    支付办公楼租金 b 5,149,381 5,482,569

    

    收取维修保养费 5,236,829 3,361,434

    

    收取管理国贸二期销售佣金及管

    

    理酬金

    

    1,961,226 2,279,269

    

    收取西楼管理佣金 c 1,491,871 -

    

    支付土地租赁费 d 1,450,350 1,620,450

    

    支付土地使用权费 e 882,000 882,000

    

    收取外围行政楼等委托管理费 540,113 138,409中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 41 -

    

    八 关联方关系及其交易(续)

    

    3 关联交易(续)

    

    (2) 交易(续)

    

    a. 2008 年，根据国贸三期的整体建设规划， 本公司以国贸西写字楼的房产对国

    

    贸有限公司行政楼进行拆迁补偿，国贸行政楼的评估价值为189,550,000 元，国

    

    贸西写字楼评估价值为188,710,000 元，差额840,000 元本公司以现金方式补偿

    

    国贸有限公司(附注七.28)。

    

    b. 1998 年9 月2 日，本公司与国贸有限公司签署《综合服务协议》，该协议规定

    

    了本公司与国贸有限公司之间相互提供经营性及非经营性服务中双方的服务内

    

    容、要求及权利义务，其中包括国贸有限公司将其所属国贸行政楼的部分办公用

    

    房租赁给本公司使用，租赁期限为十年，租金按市场价格确定。2008 年4 月1

    

    日，本公司所属的国贸西写字楼(地上1－7 层)的房产作为对国贸有限公司行政楼

    

    的拆迁补偿已完成交接。因此本公司自该日起不再支付上述协议项下国贸行政楼

    

    的部分办公用房租赁费。2008 年9 月18 日，本公司与国贸有限公司签署《国贸

    

    西楼办公用房租赁协议》，该协议规定自2008 年4 月1 日起至2008 年12 月31

    

    日止，国贸有限公司将国贸西写字楼部分办公用房租赁给本公司使用，租金按市

    

    场价格确定，本公司每月需支付租赁费398,268 元。

    

    c. 根据本公司与国贸有限公司于2008 年6 月6 日所签订的《国贸西写字楼委托

    

    经营管理协议》，自2008 年4 月1 日，本公司所属的国贸西写字楼 (地上1－7

    

    层) 的房产作为对国贸有限公司行政楼的拆迁补偿完成交接后，国贸有限公司委托

    

    本公司全面负责国贸西写字楼的销售、推广、管理、客户服务等经营管理工作，

    

    而国贸有限公司则根据国贸西写字楼可出租面积和销售租金，向本公司支付委托

    

    管理费及销售佣金。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 42 -

    

    八 关联方关系及其交易(续)

    

    3 关联交易(续)

    

    (2) 交易(续)

    

    d. 根据本公司与国贸有限公司于1998 年9 月2 日签订的《土地使用权租赁合

    

    同》，本公司向国贸有限公司租赁使用其占用的土地，租用期从1998 年10 月1

    

    日起至2038 年8 月29 日止。本公司每年需支付土地租赁费1,620,450 元。

    

    2008 年7 月28 日，本公司与国贸有限公司签订《国贸一期<土地使用权租赁合同

    

    >补充协议》。协议规定，自2008 年4 月1 日，本公司所属的国贸西写字楼的房

    

    产作为对国贸有限公司行政楼的拆迁补偿已完成交接后，国贸有限公司租赁给本

    

    公司的土地面积变更至13,936.5 平方米，公司每年需支付土地租赁费1,393,650

    

    元。原土地使用权租赁协议其他条款维持有效。

    

    e. 根据本公司与国贸有限公司于1998 年9 月2 日签订的《合作建设国贸二期工

    

    程协议书》，由于国贸二期工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取

    

    得，本公司和国贸有限公司将按照投资比例分摊土地使用权费。从2000 年起至

    

    2038 年8 月29 日，本公司每年向国贸有限公司支付土地使用权费882,000 元。

    

    (ii) 根据本公司与国贸有限公司于1998 年9 月2 日所签订的《商标使用许可协

    

    议》，国贸有限公司允许本公司无偿使用其拥有的商标，许可期限为6 年，从协

    

    议生效日起至2004 年9 月1 日止。根据协议条款，协议届满前由于双方对该协

    

    议条款和条件没有异议，该协议将自动延续。

    

    (iii) 本公司于下述年度与子公司国贸物业酒店管理公司进行了下列的重要交易：

    

    交易性质 2008 年度2007 年度

    

    支付维修保养及清洁管理费用等 12,477,319 5,806,566

    

    收取的租金及杂费 903,273 631,825

    

    取得垫付资金 15,000,000 -

    

    (iv) 2008 年，本公司收取国贸建设(香港)有限公司租金及杂费等5,947,871 元(2007

    

    年：25,387,352 元)。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 43 -

    

    八 关联方关系及其交易(续)

    

    3 关联交易(续)

    

    (2) 交易(续)

    

    (v) 关键管理人员薪酬

    

    2008 年度2007 年度

    

    关键管理人员薪酬 11,211,287 11,409,123

    

    4 应付关联方款项余额

    

    (1) 本集团应付关联方款项余额

    

    其他应付款

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    国贸有限公司 2,878,089 -

    

    (2) 本公司应付国贸物业酒店

    

    管理公司款项余额

    

    其他应付款

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    国贸物业酒店管理有限公司 15,000,000 -

    

    九 承诺事项

    

    1 资本性承诺事项

    

    以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺：

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    房屋、建筑物及机器设备 507,297,582 1,041,844,633中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 44 -

    

    九 承诺事项(续)

    

    2 经营租赁承诺事项

    

    根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：

    

    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    

    一年以内 2,275,650 2,502,450

    

    一年至二年以内 2,275,650 2,502,450

    

    二年至三年以内 2,275,650 2,502,450

    

    三年以上 60,684,000 69,234,450

    

    合计 67,510,950 76,741,800

    

    十 扣除非经常性损益后的净利润

    

    2008 年度 2007 年度

    

    净利润 355,005,105 289,661,407

    

    加(减)：违约罚款收入 (1,788,800) (677,773)

    

    处置固定资产净损失 2,846,683 4,712,205

    

    资产处置收入(附注七.28) (40,277,505) -

    

    捐赠支出 1,899,000 -

    

    不需支付的工程尾款 (1,613,434) -

    

    其他营业外收入 (282,770) (400)

    

    其他营业外支出 90,796 172,466

    

    非经常性损益的所得税影响数 9,781,508 (1,388,144)

    

    扣除非经常性损益后的净利润 325,660,583 292,479,761

    

    其中：归属于母公司股东 325,149,285 292,086,377

    

    归属于少数股东 511,298 393,384

    

    非经常性损益明细表编制基础：

    

    根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号－非经常性损益【2008】》的

    

    规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相

    

    关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正

    

    确判断的各项交易和事项产生的损益。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 45 -

    

    应收账款按类别分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例金额占总额

    

    比例

    

    坏账准备 计提比例

    

    单项金额

    

    重大 - - - - - - - -

    

    单项金额

    

    不重大且

    

    组合风险

    

    不重大 8,205,681 100.00% (2,158) 0.03% 3,398,212 100.00% (2,158) 0.06%

    

    其他 - - - - - - - -

    

    合计 8,205,681 100.00% (2,158) 0.03% 3,398,212 100.00% (2,158) 0.06%

    

    十一 公司财务报表主要项目附注

    

    1 应收账款及其他应收款

    

    (1) 应收账款

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    应收账款 3,398,212 8,205,681

    

    本年增加 本年减少

    

    减：坏账准备 (2,158) - - (2,158)

    

    净额 3,396,054 8,203,523

    

    应收账款及相应的坏账准备分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 计提比例金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例

    

    一年以内 8,203,523 99.97% - - 3,396,054 99.94% - -

    

    一至二年 - - - - - - - -

    

    二至三年 - - - - 2,158 0.06% (2,158) 100.00%

    

    三年以上 2,158 0.03% (2,158) 100.00% - - - -

    

    合计 8,205,681 100.00% (2,158) 0.03% 3,398,212 100.00% (2,158) 0.06%中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 46 -

    

    十一 公司财务报表主要项目附注(续)

    

    1 应收账款及其他应收款(续)

    

    (1) 应收账款(续)

    

    应收帐款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款(2007 年12 月31 日：无)。

    

    2008 年12 月31 日的应收账款前五名债务人欠款金额合计为3,579,161 元，账龄为一年以

    

    内，占应收账款总额的43.62%，主要为应收租金款(2007 年12 月31 日：3,080,421 元，

    

    90.65%)。

    

    (2) 其他应收款

    

    2007 年

    

    12 月31 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    股权收购定金( 附注

    

    七.2.(2)) 5,000,000 5,000,000

    

    代垫款项 2,119,555 2,471,138

    

    其他 2,383,295 188,302

    

    本年增加 本年减少

    

    减：坏账准备 - - - -

    

    9,502,850 7,659,440

    

    其他应收款及相应的坏账准备分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 计提

    

    比例

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提

    

    比例

    

    一年以内 539,885 7.05% - - 7,383,295 77.70% - -

    

    一至二年 5,000,000 65.28% - - 2,119,555 22.30% - -

    

    二至三年 2,119,555 27.67% - - - - - -

    

    三年以上 - - - - - - - -

    

    合计 7,659,440 100.00% - - 9,502,850 100.00% - -中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 47 -

    

    十一 公司财务报表主要项目附注(续)

    

    1 应收账款及其他应收款(续)

    

    (2) 其他应收款 (续)

    

    其他应收款按类别分析如下：

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例金额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备计提比例

    

    单项金额

    

    重大 7,471,138 97.54% - - 7,119,555 74.92% - -

    

    单项金额

    

    不重大但

    

    组合风险

    

    较大 - - - - - - - -

    

    其他 188,302 2.46% - - 2,383,295 25.08% - -

    

    合计 7,659,440 100.00% - - 9,502,850 100.00% - -

    

    其他应收款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款(2007 年12 月31 日：

    

    无)。

    

    其他应收款前五名债务人欠款金额合计为7,582,431 元，账龄为三年以内，占其他应收款

    

    总额的98.99%(2007 年12 月31 日：8,962,095 元，94.31%)。

    

    2 长期股权投资

    

    2007 年

    

    12 月31 日本年增加

    

    本年减少

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    子公司 9,500,000 - - 9,500,000

    

    联营企业(附注七. 4) 3,132,015 551,380 - 3,683,395

    

    减：长期股权投资减值

    

    准备 - - - -

    

    合计 12,632,015 551,380 - 13,183,395

    

    本公司无境外投资，故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 48 -

    

    十一 公司财务报表主要项目附注(续)

    

    2 长期股权投资 (续)

    

    2008 年12 月31 日 2008 年

    

    子公司 资产总额 负债总额 营业收入 净利润

    

    国贸物业酒店管理有限公司 58,346,621 32,976,064 73,831,689 10,302,706

    

    对子公司投资列示如下：

    

    初始投资

    

    成本 追加投资

    

    2007 年

    

    12 月31 日本年增加本年减少

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    国贸物业酒店

    

    管理有限公司 9,500,000 - 9,500,000 - 9,500,000

    

    3 营业收入和营业成本

    

    (1) 营业收入

    

    2008 年2007 年

    

    写字楼 418,357,812 434,127,355

    

    商场 231,923,488 228,328,995

    

    公寓 118,988,768 104,931,353

    

    展览 46,631,511 55,301,927

    

    其他 20,702,922 19,405,254

    

    合计 836,604,501 842,094,884

    

    营业收入主要为租金及杂费收入。

    

    2008 年，本公司对前五名客户销售的收入总额为94,168,208 元，占本公司全部销售收入

    

    的 11.26% (2007 年：88,050,944 元，10.46%)。

    

    (2) 营业成本

    

    2008 年度 2007 年度

    

    折旧及摊销 116,377,138 117,111,628

    

    工资 34,007,287 30,997,059

    

    水电费 55,230,115 61,924,655

    

    维修费 63,262,518 57,428,301

    

    其他 43,797,505 42,154,558

    

    合计 312,674,563 309,616,201中国国际贸易中心股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2008 年度

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    - 49 -

    

    十一 公司财务报表主要项目附注(续)

    

    4 投资收益

    

    2008 年度 2007 年度

    

    按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 7,030,000 6,175,000

    

    按权益法享有被投资公司净损益的份额 551,380 1,528,985

    

    合计 7,581,380 7,703,985

    

    5 营业外收入 2008 年度 2007 年度

    

    资产处置收入(附注七.28) 40,277,505 -

    

    其他 3,570,179 700,020

    

    合计 43,847,684 700,020

    

    十二 重分类

    

    比较期间财务报表的部分项目已按本年度财务报表的披露方式进行了重分类。中国国际贸易中心股份有限公司

    

    截至2008 年12 月31 日

    

    管理层提供的辅助信息中国国际贸易中心股份有限公司

    

    2008 年度管理层提供的辅助信息

    

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    

    2008 年度母公司应纳税所得额调整表

    

    人民币元

    

    利润总额 466,586,720.17

    

    加：本年度提取未使用的教育费 806,450.14

    

    业务招待费 629,087.74

    

    为外籍员工支付的境外保险费 60,459.13

    

    提前报废固定资产不允许税前抵扣项目 32,993.33

    

    其他 59,627.00

    

    减：境内子公司的投资收益 (7,581,379.76)

    

    本年度支出的已作纳税调整的以前年度福利费 (1,353,390.70)

    

    2008 年度发放内退员工工资及福利 (954,496.58)

    

    已在2007 年做账面报废处理而实物在2008 年处

    

    置的固定资产损失 (552,249.71)

    

    应纳税所得额 (A) 457,733,820.76

    

    乘：所得税税率(B) 25%

    

    所得税 (AxB) 114,433,455.19