河南中原高速公路股份有限公司
                   2013 年度内部控制自我评价报告


河南中原高速公路股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求

（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评

价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年 12 月 31 日

（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效

性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施

内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监

事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关

信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有

局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部

控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测

未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，

不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系

和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，


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公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制

有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

   （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领

域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、郑漯分公司、驻马店分公司、郑州分

公司、平顶山分公司、郑新黄河大桥分公司、郑开分公司、京港澳高速公路漯河至驻

马店改扩建项目部、郑民分公司、商丘分公司、商杞分公司、经营开发分公司及河南

英地置业有限公司（以下简称英地置业公司）、秉原投资控股有限公司、河南中宇交通

科技发展责任有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的

97.28%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100 %。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：

    （1）组织架构

    公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的有关规

定，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权

限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会是公司的最高权力机构，董事会

对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会负责公司内部控制的建立健全

和有效实施。监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，负责监督公司董事、总经

理和其他高级管理人员依法履行职责，对公司财务状况、内部控制规范体系进行监督

检查。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，负责组织实施股东大会、董事

会决议，主持公司经营管理工作。公司组织机构之间权责明确，相互制衡、协调，且

均制定有相应的工作制度和议事规则，以确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅

运行，相关岗位职责得到切实履行，为管理目标的实现提供组织保障。

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       （2）发展战略

    公司制定了《战略委员会实施细则》，在董事会下设战略委员会，战略委员会对董

事会负责，战略委员会委员熟悉公司业务经营运作特点，了解国家宏观政策及行业发

展。战略委员会通过对影响发展战略的宏观环境、行业环境、经营环境及企业资源、

企业能力、核心竞争力等内外部因素进行分析，对公司长期发展战略和重大投资决策

进行研究并提出建议。公司明确了建设“美丽中原”的发展目标，通过制订年度工作

计划、编制预算等方式，将发展战略逐步细化，确保发展战略的落实，当好行业先

行。

    （3）人力资源

    公司建立了完善的人力资源管理制度体系，制定有《人力资源管理办法》、《本部

员工绩效工资管理办法》、《本部员工绩效考核办法》、《薪酬管理办法（暂行）》、《公路

绩效工资管理办法（试行）》、《员工教育培训暂行规定》、《管理人员竞争上岗管理办法

（试行）》、《员工内部培训管理规定（暂行）》等制度，对员工的聘用、培训、辞退与

辞职，员工的薪酬、考核、晋升与奖惩等均进行了全面规范，并将职业道德修养和专

业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。公司坚持人才引进和培养并重，建立了

有效的激励和约束机制，注重员工培训和素质教育，开展多种形式的培训和继续教

育，不断提高员工的专业胜任能力和综合素质，以增强公司的竞争力。

    （4）企业文化

    公司以“唯人唯德，共创共赢”为自己的文化，以“加快发展、科学发展、创新

发展、和谐发展”作为主旋律，对下辖分公司提出“一桥一路一特色”的文化要求，

各分公司依据自身地域文化特点形成了各自特色的企业文化，并在公司组织领导下积

极展开“微笑中原”、“美丽中原”的服务竞赛，通过 “微笑之星”、“美丽之星”评选

使员工素质、精神面貌和服务意识得到进一步的提高，通过各种精神文明活动将企业

文化渗透入公司的经营活动，使员工精神面貌得到提升，有效促进了企业经营管理。

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    （5）社会责任

    公司主要从事收费路桥的投资、建设及营运管理，在追求经济效益、保护股东利

益的同时，一直把履行企业社会责任放在企业发展的重要位置，高度重视社会责任的

履行。公司不仅为股东持续创造高额投资回报，维护了股东权益，在促进社会可持续

发展、发展地方经济、服务公众、员工成长、环境保护、社会公益等方面也取得了良

好的进展。

    公司勇于承担社会责任，履行服务民生的社会职能，设置了“绿色通道”专用车

道、落实重大节假日 7 座以下小型客车免费政策，公司还积极参与社会公益事业，服

务全社会。作为以高速公路建设、运营和管理为主的公司，在高速公路设计、建设以

及运营过程中充分考虑对周边自然环境的影响，从不同环节、不同层次、不同阶段上

采取有效措施开展环境保护工作，对促进环境及生态可持续发展做出了积极的贡献。

    公司注重职工权益保护，严格遵守《劳动法》并按照有关法律法规的规定，制定

合理的工作、休息制度，与所有员工签订《劳动合同》，办理医疗、养老、失业、工

伤、生育等社会保险，报告期内公司为全体员工购买了意外伤害险，为员工提供了健

康、安全的生产和生活环境，切实维护了员工的切身和合法利益，促进了员工和企业

和谐发展。

    （6）内部信息传递

    公司建立了《办公室管理制度》、《信息事务披露管理制度》、《内幕信息知情人登

记备案制度》、《外部信息使用人管理制度》等制度，明确了信息的收集、处理和传递

程序，促进企业生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效沟通和充分利用，来

提高企业管理的能力，提升企业市场竞争力的重要支撑，有效实施内部控制。

    为加强信息管理，公司在实际工作中严格按照上述制度规定，切实加强定期报告

及重大事项在编制、审议和披露期间的信息管理，实行内幕信息及知情人登记备案管

理，提示相关人员履行保密义务，以维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人

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员滥用知情权、泄漏内幕信息、进行内幕交易。

    （7）内部监督

    公司董事会下设有审计委员会，依据公司《章程》和相关治理文件开展工作，负

责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。监事会对董事会、经理层建立

与实施内部控制进行监督。经理层负责组织公司内部控制的日常运行。

    公司在内部审计方面制定有《内部审计工作制度》、《领导干部任期经济责任审计

实施办法》等，在内部控制方面制定有《内部控制评价制度》。在这些规章制度的规范

下，使审计机构的工作事事有章可循、有规可依，有章必依，有效地发挥了审计的

“免疫系统功能”。

    公司同时建立反舞弊机制，制定了《举报投诉制度》、《纪检监察管理工作考核办

法》、《党员领导干部廉洁自律预警机制实施办法》、《廉政风险防控细则》等制度。公

司通过建立健全内外监督渠道，公布举报箱和举报电子邮箱，并设专人负责，有效地

强化了内部监督。

    （8）筹资管理

    公司章程规定公司必须按照法律规定程序取得资金，根据公司生产经营的需要确

定筹集资金数额；选择最合适的筹资方式和渠道或筹资组合；风险与效益相统一；不

相容岗位分离。由于市场环境变化等确需改变资金用途的，应当履行相应的审批程

序。公司根据筹资目标和规划，结合年度预算，拟订筹资方案，明确筹资用途、规

模、结构和方式等内容。

    为规范公司募集资金的管理和运用，保障投资者的利益，公司对募集资金的存

放、使用、管理、监督等亦作了明确的规定。

    （9）投资管理

    为加强公司对外投资的管理，规范公司对外投资行为，公司除在《公司章程》中

明确规定重大投资的审批权限及决策程序外，公司还制定了《投资管理制度》，公司重

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大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则,控制投资风险、注重投资效

益。报告期内，公司的重大投资事项履行了审核和决策程序，不存在违反投资管理有

关规定等情形。

    公司通过股东会及委派董事、监事、高级管理人员对子公司实行控制管理，将财

务、重大投资、人事及信息披露等方面工作纳入统一的管理体系，并在公司《内部控

制手册》的基础上确定了符合子公司经营业务特点的内部控制制度。子公司财务负责

人均由公司委派，公司定期取得各子公司的月度、季度、半年度及年度财务报告。公

司各职能部门对应子公司的相关业务和管理进行指导、服务和监督。每年初，公司与

子公司签订经营目标责任书，落实本年经营目标，年末严格按照年初制定的经营目标

完成情况进行绩效考核。通过上述有效措施，子公司内控管理体系得到了进一步完

善，有效规避了相关经营风险。

    （10）营运资金管理

    公司制定了《货币资金管理制度》、《罚没资金管理办法》、《经费管理办法》、《集

中支付管理办法》、《票据管理办法》等制度，设置了会计与出纳的不相容岗位，对资

金计划、现金、银行存款、备用金、费用报销、票据、财务印章等制定了严格的控制

措施，确保资金安全地有效使用。

    （11）担保业务

    公司在《公司章程》规定对外担保必须经董事会或股东大会审议，并明确了股东

大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，独立董事在董事会审议对外担保事项时

发表独立意见。本公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严

格控制担保风险，非特殊情况不对外提供担保。

    本年度内，除子公司河南英地置业有限公司为商品房承购人向银行提供抵押担保

外（商品房产权证办下来后担保解除），公司未发生其他对外担保情形。

    （12）资产管理

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    公司制定了《资产管理办法》、《存货管理实施细则》、《固定资产管理实施细则》、

《无形资产管理细则》、《资产购建及维护使用实施细则》、《财产清查制度》等管理规

定。对存货、固定资产、无形资产的采购、入库、验收、领用、日常维护、出租出

借、定期盘点、减值测试等方面进行了相关的规定。

    公司存货主要为低值易耗品及自营服务区超市的小商品，公司要求所有存货的进

出必需有记录，入库要有验收，出库要有相关责任人审批及单据与实物相符；对存货

除不定期盘点外，还建立和实施严格的定期盘点制度，以保证会计核算资料的完整

性，确保账、物相符，防止存货积压或短缺导致流动资金占用过量、存货价值毁损或

断货。

    为防止各种资产的毁损和流失，公司采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录

（如台账记录、固定资产卡片记录等）、账实核对、财产保险等措施。如：固定资产的

取得、验收与款项支付分离；固定资产投保的申请与审批分离；固定资产的保管与清

查分离；固定资产处置的申请与审批、审批与执行分离；固定资产业务的审批、执行

与相关会计记录分离；公司不由同一部门或个人办理固定资产的全过程业务，定期盘

点、核对实物资产。这些控制措施使资产的使用人责任明确，保证了公司资产的安全

完整。

    （13）通行费管理

    为加强公司收费队伍建设，严格收费管理，提高公司效益，保障股东权益，努力

把公司打造成国内一流的知名品牌，推进公司又好又快发展，公司依据车辆通行费管

理工作实际，制定有《通行费管理手册》。公司设立有公司通行费管理稽查部、分公司

通行费管理稽查部、收费站三级收费管理机构，《通行费管理手册》明确了各级管理机

构和各级岗位的的工作职责，并将收费站站长、副站长、收费班长、收费员、票据

员、票款员、发卡员、稽查员等岗位的作业程序标准化，对可能遇到的各种特殊情况

处理均制定了标准化作业程序，每日核对收入、票款，定期盘点票据，确保通行费

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票、款、卡完全核对一致。

    （14）公路养护

    为加强路桥养护管理，保证养护工程质量、推进养护管理工作科学化、标准化，

确保道路畅通，公司依据路桥的实际情况制定了《养护管理办法》。公司深入贯彻预防

性养护理念，制定了日常巡查、定期巡查、特殊巡查、专项巡查的公路巡查制度，并

继续贯彻执行日常养护总承包模式，通过重视巡查提早发现病害、把握时机科学决策

养护方案，合理的安排专项养护工程，强化养护维修的时效性，严抓施工安全、质量

和进度，使路桥状况明显改善，路容路貌焕然一新。

    （15）路政管理

    为实现公司路政管理工作的科学化、规范化、标准化、系统化，提升路政队伍的

整体建设水平，公司制定有《路政管理标准化作业规范（试行）》，对路政人员作业予

以标准化，便于主动、及时发现路面发生交通事故引发路产损失等异常情况，准确评

估交通事故赔偿金额、涉路工程造成的路产损坏、损失情况，追回路产损失，足额收

取路政赔偿收入，及时上交财务入账，维护公司路产、保护路权。

    （16）服务区管理

    为提高服务区的社会效益和经济效益，提升服务和管理水平，树立良好的公众形

象，创建一流的服务区，公司在服务区管理方面积极改变经营思路、拓展盈利模式，

以 ISO 国际体系认证为标准，推动人性化服务水平持续提升，探索服务区经营品牌化

发展，吸引优质客户对公司服务区进行经营管理。目前，公司服务区分自营服务区和

他营服务区，无论是自营还是他营，服务区公共设施使用、安全及应急措施的准备等

均须接受公司考核办每季度一次、服务区管理部每月一次、分公司三产管理分中心不

定期监督、考核，通过多层次的监督考核，确保服务区管理工作的科学化、规范化、

标准化、系统化。

    同时，服务区管理部每年依据年度培训计划定期对各级管理人员开展培训，指导

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督促服务区管理水平的提升，并由所辖分公司负责对各服务区新进员工进行行业管理

规定、基本礼仪等基本的业务培训，全面提升服务区的服务质量。

       （17）工程项目

       公司的高速公路建设投资大、周期长，面临不确定的风险因素较多，为确保项目

工程的立项、设计、招标、建设、验收等环节的高风险活动能得到有效控制，公司制

订了《工程项目管理检查与考评办法》、《承包人前期工作履约评价办法》、《工程质量

管理办法》、《工程建设材料准入规定》、《工程进度管理办法》、《工程合同管理办法》、

《工程设计变更管理办法》、《工程计量网上支付管理办法》、《文明施工管理办法》、

《安全生产管理办法》、《工程项目财务管理暂行办法》、《工程廉政合同考核办法》、

《工程竣（交）工验收管理办法》、《高速公路项目建设精细化管理实施办法（试行）》

等相关制度，同时制定有《工程建设项目内部审计管理暂行办法》、《工程建设项目督

导工作管理办法》，通过对工程项目的监督、审计，进一步保障项目管理符合国家法

律、法规和相关监管机构的要求，确保工程成本、进度、质量、安全等控制目标的实

现。

       （18）房地产开发（仅适用于英地置业公司）

       为保证房地产项目投资决策的科学性、规范性和有效性，保证投资的合理有序和

资金运用的最大效能，避免投资开发项目决策的失误，提高投资开发的综合效益，控

股子公司英地置业公司制定了《投资项目决策工作制度》，明确投资项目的审批由股东

会和董事会按公司章程规定权限进行，使投资决策项目符合社会主义现代化城市建设

的需要，确保在经济上、技术上可行。投资发展部依据股东会或董事会决议申请土地

招拍挂，交易成功后在规定时间内与国土局签订土地出让合同、缴纳土地出让款，同

时协助经营开发部办理土地使用权证。

       英地置业公司还制定了《招投标管理制度》、《工程设计管理制度》、《设计管理程

序》、《设计及变更程序及表单》、《工程设计招标管理办法》、《项目成本管理制度》、

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《工程签证单、按月核算书、结算管理办法》、《施工管理控制程序》、《项目施工现场

管理制度》、《项目成本后评估管理作业指引》等制度，通过上述制度规范房地产开发

过程的招投标管理、工程设计、建设工程控制、工程验收、工程项目后评估等，有效

控制房地产开发成本，保证工程质量及施工进度，实现房地产开发的目标效益。

    （19）营销管理（仅适用于英地置业公司）

    营销是房地产开发的重要环节，贯穿项目开发的全过程。为规范销售管理，提高

服务水平，提升楼盘及公司品牌形象，同时提高效率，实现公司资金快速回笼， 英地

置业制定了《营销管理制定》，规范制定开发项目的销售计划和项目推广计划的流程，

营销管理者针对不同的需求情况，采取不同的营销管理对策，实施公司品牌战略，建

立和保持与目标市场之间的互利的交换关系，对需求的水平、时机和性质进行有效的

调解，进而有效地满足市场需求，确保企业目标的实现。

    （20）财务报告

    公司制订了《财务会计管理制度》、《会计核算办法》、《财务分析管理制度》等制

度并有效执行。公司会计结算部负责编制公司财务报告，严格按照《企业会计准则》

和公司相关制度规定完成工作，确保公司财务报告真实、准确、完整。针对公司年度

财务报告，公司按照规定聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并在审

计基础上由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大差错。同时，

对于财务报告的信息披露工作，按照公司信息披露管理的制度执行，在此过程中对相

关内幕知情人进行及时的登记监督，保证公司财务信息不会提前泄露。

    公司制定了《关联交易决策规则》，按照有关法律、法规、部门规章以及上交所

《股票上市规则》等有关规定，《关联交易决策规则》明确划分了公司股东大会、董事

会对关联交易事项的审批权限，并对公司关联交易的决策程序、信息披露原则等均作

了明确规定。报告期内，公司发生的关联交易严格遵循了《关联交易决策规则》的规

定。公司在进行关联交易前均由独立董事对交易事项发表独立意见。各关联交易经独

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立董事事前认可并通过董事会审议批准后执行，符合公平公正原则，保障了公司全体

股东利益，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。

    （21）全面预算

    公司制定《预算管理办法》、《预算管理办法实施细则》对预算的编制与审批、预

算执行、预算调整、预算分析与考核等进行了规定。预算编制须符合客观实际，并遵

循 “坚持效益优先原则，实行总量平衡，进行全面预算管理；坚持积极稳健原则，确

保以收定支，加强财务风险控制；坚持权责对等原则，确保切实可行，围绕经营战略

实施。”的基本原则，预算经股东大会审批通过后，即输入 NC 财务信息系统的预算模

块，通过信息系统自动控制预算的执行，如超过预算或不属于预算内支出，必须经预

算调整流程审批通过后方可进行支出。

    每季末，公司对预算执行情况进行分析、考核，进一步强化了预算约束。

    （22）合同管理

    公司建立有《合同管理办法》，因下属各分公司地点分散，经营业务相对独立，公

司对各运营分公司、各项目公司分别给予了 50 万元、概算范围内的授权，超过授权范

围由董事会秘书处作为合同管理部门进行统一签订，授权内的合同无须本部审批，但

仍须报备并接受本部监督，以促进合同的有效履行。公司设专人对所有已签订合同登

记台帐，及时记录合同执行情况，以便根据变化情况，及时对合同进行修改、变更、

补充或中止和终止，保障公司利益。

    （23）信息系统

    公司的信息系统有办公信息系统、财务信息系统等，分别由办公室、会计结算部

管理，上述信息系统利用计算机信息技术促进信息的集成与共享，及时传递各职能管

理部门和分公司的主要业务信息，充分发挥了信息技术在信息与沟通中的作用。公司

《OA 系统管理规定》、《财务信息系统管理制度》分别对 OA 信息系统、财务信息系统

的开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面作

                                     11
了明确规定，并根据业务性质、重要程度、涉密情况等确定了信息系统的安全等级，

规定了不同等级人员的信息使用权限，综合利用防火墙、路由器等网络设备，切实加

强了信息系统管理控制水平，确保了信息系统安全稳定运行。

    报告期内，公司信息系统变更严格遵照管理流程进行操作，未出现信息系统操作

人员擅自进行系统软件的删除、修改，擅自升级、改变系统软件版本，擅自改变软件

系统环境配置等现象。

    重点关注的高风险领域主要包括：公司治理缺乏独立性风险、关联交易未经恰当

审批及披露风险、对控股子公司管控不力风险、投资决策不当导致盲目发展风险、筹

资管理不当引发财务困难风险、大额资金被个人挪用的资金安全风险、资产管理不当

导致的资产损失风险、不相容职责未分离引发舞弊风险、通行费管理风险、工程项目

管理风险等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主

要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制手册》和《内部控制自我评价

手册》，组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定

要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部

控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标

准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致利润总额潜在错报小于利润总额的 5%或

资产总额潜在错报小于资产总额的 0.3%，则认定为一般缺陷；如果利润总额潜在错报

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大于等于利润总额的 5%、小于 10%或资产总额潜在错报大于等于资产总额的 0.3%、小

于 0.5%，则认定为重要缺陷；如果利润总额潜在错报大于等于利润总额的 10%或资产

总额潜在错报大于等于资产总额的 0.5%，则认定为重大缺陷。

       各类缺陷的分类认定，只需满足上述条件之一，即可归入相关类型，且遵循从严

标准。例如：某项缺陷的评价结果是影响利润总额错报 2.5%，资产总额错报 0.4%，则

为重要缺陷。

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       财务报告重大缺陷： 发现管理层存在的任何程度的舞弊；影响收益趋势的缺陷；

影响关联交易总额超过股东大会批准的关联交易额度的缺陷；外部审计发现的重大错

报不是由公司首先发现的；董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无

效。

       财务报告重要缺陷: 未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程

序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实

施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不

能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

       财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

        2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

        公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

        如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的资产损失金额大于 10 万元但小于

3000 万元，则认定为一般缺陷；如果产生资产损失金额大于 3000 万元(含 3000 万元)

但小于 5000 万元，则认定为重要缺陷；如果大于 5000 万元（含 5000 万元），则认定

为重大缺陷。

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       如果公司受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成

                                       13
负面影响，认定为一般缺陷；如果受到国家政府部门处罚但未对本公司定期报告披露

造成负面影响，认定为重要缺陷；如果受到国家政府部门处罚，已经对外正式披露并

对本公司定期报告披露造成负面影响，缺乏决策程序或决策程序不科学导致重大失

误，重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败，或者内部控制评价确认的重大或重要

缺陷未得到整改，则认定为重大缺陷。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部

控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告

内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    无



                                            河南中原高速公路股份有限公司董事会

                                                       2014 年 4 月 10 日




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