河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
公司代码：600020 公司简称：中原高速
优先股代码：360014 优先股简称：中原优 1
河南中原高速公路股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 王秀峰 工作原因 孟 杰
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人金雷、主管会计工作负责人马沉重、王继东及会计机构负责人（会计主管人员）
冯莉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质性
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 45
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 47
第十节 财务报告........................................................................................................................... 48
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 151
2 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会、中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
河南省国资委 指 河南省国有资产监督管理委员会
河南证监局 指 中国证券监督管理委员会河南监管局
河南银监局 指 中国银行业监督管理委员会河南监管局
交通厅、交通运输厅 指 河南省交通运输厅
河南交通投资集团 指 河南交通投资集团有限公司
华建公司 指 招商局华建公路投资有限公司
中原高速、本公司、公司 指 河南中原高速公路股份有限公司
高发公司 指 河南高速公路发展有限责任公司
实业公司 指 河南省高速公路实业开发有限公司
公路港集团 指 河南公路港务局集团有限公司
秉原投资公司 指 秉原投资控股有限公司
英地置业 指 河南英地置业有限公司
君宸置业 指 河南君宸置业有限公司
中原信托 指 中原信托有限公司
中宇公司 指 河南中宇交通科技发展有限责任公司
高速房地产公司 指 河南高速房地产开发有限公司
中石化中原高速公司 指 河南中石化中原高速石油有限责任公司
河南省交通科研院 指 河南省交通科学技术研究院有限公司
中原农险 指 中原农业保险股份有限公司
商登高速 指 商丘至登封高速公路
济祁高速 指 济宁至祁门高速公路
中原银行 指 中原银行股份有限公司
3 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 河南中原高速公路股份有限公司
公司的中文简称 中原高速
公司的外文名称 HENAN ZHONGYUAN EXPRESSWAY COMPANY LIMTED
公司的外文名称缩写 ZHONGYUAN EXPRESSWAY
公司的法定代表人 金雷
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨亚子 高洪鑫
联系地址 郑州市郑东新区农业东路100号 郑州市郑东新区农业东路100号
电话 0371-67717696 0371-67717695
传真 0371-87166867 0371-87166867
电子信箱 zygs600020@163.com zygsdmc@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 郑州市郑东新区民生路1号1号楼第7层、第8层
公司注册地址的邮政编码 450016
公司办公地址 郑州市郑东新区农业东路100号
公司办公地址的邮政编码 450016
公司网址 http://www.zygs.com
电子信箱 zygs600020@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 中原高速 600020
优先股 上海证券交易所 中原优1 360014
六、 其他有关资料
无。
4 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 1,797,863,140.82 2,635,361,106.77 -31.78
归属于上市公司股东的净利润 379,394,321.36 794,358,095.88 -52.24
归属于上市公司股东的扣除非经常
372,779,218.49 779,591,973.18 -52.18
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,284,700,800.40 1,099,648,444.87 16.83
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 11,878,424,556.36 12,110,514,987.36 -1.92
总资产 48,986,171,114.39 47,406,854,085.73 3.33
(二) 主要财务指标
本报告期比上
本报告期
主要财务指标 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
基本每股收益（元／股） 0.0449 0.3535 -87.30
稀释每股收益（元／股） 0.0449 0.3535 -87.30
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.042 0.3469 -87.89
益（元／股）
减少8.63个百
加权平均净资产收益率（%） 1.15 9.78
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少8.53个
1.07 9.60
资产收益率（%） 百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、报告期，归属于母公司所有者的净利润同比下降 52.24%，主要原因为：（1）上年同期子
公司英地置业商品房交付确认的房地产收入较多；（2）公司投资建设的京港澳高速公路漯河至驻
马店改扩建工程、商登高速商丘至郑州航空港经济综合实验区段、济祁高速永城段（二期）于 2015
年 12 月相继建成通车，贷款利息停止资本化导致财务费用增加。
2、根据《公司章程》、《非公开发行优先股募集说明书》及公司 2015 年年度股东大会决议，
以 2015 年末优先股总股本 34,000,000 股为基数，公司以现金方式向优先股股东派发股利共计
278,413,932.51 元 （ 含 固 定 股 息 197,200,000 元 及 参 与 2015 年 度 剩 余 利 润 分 配 的 股 利
5 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
81,213,932.51 元）。在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，已在归属于普通股股东的净
利润中扣除当期宣告发放的优先股股利。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 395,901.50 主要为为固定资产处置损失
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
主要为工程相关的政府补助按
关，符合国家政策规定、按照 706,945.91
照车流量比例计入当期损益
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业 主要为报告期子公司英地置业
收取的资金占用费 -459,377.02 对孙公司许昌英地置业有限公
司借款所产生的税金
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
6 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负 主要为报告期公司利用闲置资
债产生的公允价值变动损益， 4,935,539.22 金购买的银行金融机构的短期
以及处置交易性金融资产、交 理财产品所获得的收益
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 主要为报告期收到的路产赔偿
收入和支出 3,230,660.45 收入 455.17 万元,支付路产修
复支出 62.03 万元
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 10,323.25
所得税影响额 -2,204,890.44
合计 6,615,102.87
7 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年，公司发扬团结协作、克难攻坚的铁军精神，为完成全年目标任务奠定了良好的基础。
（一）工程建设任务顺利完成。2016 年 6 月 27 日，公司投资建设的郑州机场高速公路改扩
建工程项目建成通车，实现了双向八车道通行，有效缓解了该路段的交通压力，提高了通行能力
和服务水平。机场收费站北区收费大棚等单体工程被评为“2015 年度全省高速公路建设项目省级
样板工程”。商登高速郑州境段路基填方基本完成，路床处置完成 90%，主线桥梁下部全部完成，
梁板安装超额完成计划。漯驻改扩建项目已完成声屏障及跨河桥梁、收费站、服务区污水处理设
施及垃圾收集系统的现状调查和监测点位布设，为环评验收做好了准备；商杞分公司申请的新型
“高速公路路肩排水装置”获得国家知识产权局颁发的实用新型专利证书，该技术延长了高速公
路使用寿命，降低了建设及运营成本。
（二）传统与创新相结合，运营管理水平显著提升。一是多措并举提升通行服务效能。通过
开展收费“微笑服务”强化提升活动，掀起“争创先进集体、争当优秀标兵”的热潮，保持良好
服务质量；强化郑州周边收费站“解堵保通”工作，实施部分收费站扩建改造工程，及时通过电
子屏幕更新路况信息，避免发生长时间大范围堵车现象。二是机电自维和科技创新水平不断提升。
上半年累计巡查维护设备 7780 次，覆盖率达 100%，修复各类故障 860 起，机电系统年完好率达
到 99%，保障了全线日常运营工作的正常开展；计重设备升级改造工程顺利进行，可有效防止车
辆以跳秤和走 S 型方式进行偷逃通行费。三是突发事件应对保通能力不断提升。今年上半年京港
澳高速刘江黄河大桥发生危险品运输车辆事故期间，公司郑新黄河大桥作为主要分流道路，车流
量骤增。公司有效指挥疏导交通，完成了应急保通工作。同时，还圆满完成了恶劣天气、重要节
假日、上合会议、黄帝拜祖大典期间的道路保通任务；积极开展了“路产肇事逃逸治理”和高速
公路救援服务试点工作。四是路容路貌不断提升。顺利完成了连续三次降雪期间的清冰除雪保通
工作，做到了雪停路通；积极开展春季绿化、夏季养护，打造中原高速“绿色长廊”；加大预防
性养护力度，加强日常路桥病害调查和汛期水毁隐患排查，及时修整损毁路面，为司乘提供良好、
舒适路况。五是服务区优化升级功能不断完善。以全国高速公路文明服务区创建为契机，重点完
善了公共卫生设施，实现了硬件优化升级，加强了公共场区亮化美化，提升了综合服务水平。
（三）全力推进多元化经营，不断实现新进展。一是英地置业金台府邸项目、许昌泰和院项
目进展顺利。凭借良好的投入产出比，英地置业跻身 2015 年全国房地产企业 500 强。二是多元投
资逐步拓展。秉原投资的一、二期投资基金中已有 3 家企业挂牌新三板。三是改制、扩股工作全
8 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
力推进。中石化合资公司改制、中原信托 2016 年增资扩股事项已经公司董事会审议通过，签署了
相关协议并对外公告。
（四）立足多渠道多形式，解决公司融资难题。2016 年 3 月 30 日完成了 2016 年度第一
期短期融资券的发行，实际发行总额 5 亿元，发行利率 2.95%；2016 年 5 月份，注册超短期融资
券 30 亿元，并于 5 月 17 日完成了 2016 年度第一期超短期融资券的发行，实际发行总额 15 亿元，
票面利率 3.19%；2016 年 8 月 3 日完成了 2016 年度第二期超短期融资券的发行，实际发行总额
15 亿元，发行利率 2.78%。
报告期内，公司实现营业收入 17.98 亿元，较上年同期减幅 31.78%，实现利润总额 4.59 亿
元，较上年同期减幅 55.30%；实现净利润 3.78 亿元，较上年同期减幅 52.61%；实现归属于母公
司所有者的净利润 3.79 亿元，较上年同期减幅 52.24%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,797,863,140.82 2,635,361,106.77 -31.78
营业成本 733,211,802.87 937,493,287.94 -21.79
销售费用 6,946,290.96 3,907,259.74 77.78
管理费用 24,099,176.88 28,704,574.66 -16.04
财务费用 701,321,882.56 586,911,673.87 19.49
经营活动产生的现金流量净额 1,284,700,800.40 1,099,648,444.87 16.83
投资活动产生的现金流量净额 -2,261,602,069.22 -3,528,681,903.32 35.91
筹资活动产生的现金流量净额 268,742,578.18 5,374,787,111.47 -95.00
研发支出 100,000.00 138,000.00 -27.54
营业收入变动原因说明:主要为上年同期子公司英地置业天骄华庭二期交房确认的收入较多所致。
营业成本变动原因说明:主要为上年同期子公司英地置业天骄华庭二期交房确认的收入较多，结转
相应的成本所致。
销售费用变动原因说明:主要为本期子公司英地置业金台府邸项目的销售佣金增加所致。
管理费用变动原因说明:主要为本期办公经费减少所致。
财务费用变动原因说明:主要为本期在建项目完工通车停止资本化所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期子公司英地置业金台府邸收到的预售房
款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期收回理财投资减少及在建工程投资减少
所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为公司上期发行优先股所致。
研发支出变动原因说明:主要为本期研发项目经费减少所致。
9 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位：元 币种：人民币
增减率
项目 本期 上年同期 增减额 变动原因
（%）
主要为上年同期子公
司英地置业天骄华庭
营业收入 1,797,863,140.82 2,635,361,106.77 -837,497,965.95 -31.78
二期交房确认的收入
较多所致
主要为上年同期子公
司英地置业天骄华庭
营业税金及附加 60,924,938.81 297,491,766.95 -236,566,828.14 -79.52 二期交房确认的收入
较多，缴纳相应的税
费所致
主要为本期子公司英
销售费用 6,946,290.96 3,907,259.74 3,039,031.22 77.78 地置业金台府邸项目
的销售佣金增加所致
主要为商登高速公路
商丘至航空港区段、
济祁高速公路永城段
（二期）、漯河至驻
财务费用 701,321,882.56 586,911,673.87 114,410,208.69 19.49
马店改扩建工程已于
2015 年 12 月建成通
车，贷款利息停止资
本化导致增加所致
主要为本期应收账款
资产减值损失 2,175,326.91 5,302,318.76 -3,126,991.85 -58.97 收回而计提的资产减
值损失减少所致
主要为本期路产修复
营业外支出 550,665.02 1,100.00 549,565.02 49,960.46
支出增加所致
主要为本期所得税费
所得税费用 80,499,917.82 228,115,976.28 -147,616,058.46 -64.71 用随利润总额相应减
少所致
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1. 公司于 2015 年 3 月 23 日完成了 2015 年度第一期短期融资券的发行，发行总额为 5 亿元，
发行利率为 4.94%，起息日为 2015 年 3 月 24 日，兑付日为 2016 年 3 月 24 日。公司已于 2016 年
3 月 23 日按期兑付了短期融资券本息，本息兑付总额为 524,700,000.00 元。上述具体内容公司
已于 2015 年 3 月 25 日、2016 年 3 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
和上海证券交易所网站上公告。
10 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2. 公司于 2016 年 3 月 30 日完成了 2016 年度第一期短期融资券的发行，发行总额为 5
亿元，发行利率为 2.95%，起息日为 2016 年 3 月 30 日，兑付日为 2017 年 3 月 30 日。具体内容
公司已于 2016 年 4 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所
网站上公告。
3. 2015 年 11 月 13 日，公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司发行超短期
融资券的议案》。2016 年 5 月，公司收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》
（中市协注[2016]SCP117 号）,接受公司超短期融资券注册，核定公司超短期融资券金额为 30
亿元。公司于 2016 年 5 月 17 日完成了 2016 年度第一期超短期融资券的发行，发行总额 15 亿元，
发行利率 3.19%，发行价格 100 元/百元面值，期限 270 天。公司于 2016 年 8 月 4 日完成了 2016
年度第二期超短期融资券的发行，发行总额 15 亿元，发行利率 2.78%，发行价格 100 元/百元面
值，期限 270 天。上述具体内容公司已于 2016 年 5 月 11 日、5 月 19 日、8 月 6 日在《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上公告。
4. 经中国证券监督管理委员会《关于核准河南中原高速公路股份有限公司非公开发行优先股
的批复》（证监许可〔2015〕897 号）核准，公司采用非公开方式发行优先股 3,400 万股，每股
发行价格为 100.00 元，应募集资金总额为人民币 340,000.00 万元，扣除承销费和保荐费 2,500.00
万元，及审计费、律师费、登记费等其他发行费用 389.00 万元后，公司本次募集资金净额为人民
币 337,111.00 万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验
资报告》。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目金额 310,092.24 万元，
尚未使用的金额为 27,018.76 万元。2016 年 1-6 月，公司以募集资金补充流动资金 27,018.76 万
元，至此，募集资金已全部使用完毕。公司于 2016 年 5 月 31 日向中国光大银行郑州新区支行提
出申请，将公司优先股募集资金专户予以注销。公司《关于 2016 年半年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》于 2016 年 8 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海
证券交易所网站上公告。
(3) 经营计划进展说明
2016 年本公司经营计划为实现营业收入 367,176.28 万元，其中通行费收入 326,000 万元；
成本费用支出 367,852.64 万元；实现净利润 29,634.99 万元。报告期内实际完成营业收入
179,786.31 万元，其中通行费收入 162,343.46 万元；成本费用支出 152,867.94 万元；实现净利
润 37,846.05 万元。其中通行费收入完成年计划 49.8%，成本费用完成年计划的 41.56%，净利润
完成年计划的 127.71%。
11 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
交通运输业 1,623,434,613.59 642,008,597.98 60.45 9.40 23.06 减少 4.39 个百分点
房地产业 124,871,769.52 52,042,412.02 58.32 -88.64 -86.29 减少 7.13 个百分点
技术服务业 972,625.45 5,411,879.51 -456.42 -18.97 -17.37 减少 10.78 个百分点
合计 1,749,279,008.56 699,462,889.51 60.01 -32.30 -22.96 减少 4.85 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
通行费收入 1,623,434,613.59 642,008,597.98 60.45 9.40 23.06 减少 4.39 个百分点
房地产销售
124,871,769.52 52,042,412.02 58.32 -88.64 -86.29 减少 7.13 个百分点
收入
技术服务收
972,625.45 5,411,879.51 -456.42 -18.97 -17.37 减少 10.78 个百分点
入
合计 1,749,279,008.56 699,462,889.51 60.01 -32.30 -22.96 减少 4.85 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
河南地区 1,749,279,008.56 -32.30
主营业务分地区情况的说明
主要为上年同期子公司英地置业天骄华庭二期交房确认的收入较多所致。
(三) 核心竞争力分析
公司的核心业务主要为交通基础设施的特许经营，所属路桥资产优良、盈利能力强，均位于
河南境内。河南省独特的地理位置和四通八达的公路、铁路交通运输网，决定了河南在全国综合
运输框架中起着承东启西、连南贯北的陆路交通核心枢纽作用。随着中原经济区、郑州航空港区、
中部交通枢纽这三大“国家战略”的稳步推进，产业集聚区综合效应的不断彰显，河南交通区位
优势将进一步凸显。优质的资产网络和高效的运营体系构成了公司独特的核心竞争优势。机场高
速改扩建项目建成通车，实现了双向八车道通行，通行能力得到较大提升。此外，公司不断加强
路域经济项目的工作力度、科学规划、进一步实现公司“主业突出、多元反哺”的战略规划。英
12 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
地置业三个项目销售情况比较理想，品牌效应及市场竞争力不断提升，跻身 2015 年全国房地产企
业 500 强。秉原投资一、二期投资基金中已有 3 家企业挂牌新三板。我公司参股的中原银行、中
原农险、中原信托等企业经营稳健，发展势头良好。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
截止报告期末，公司合并报表长期股权投资金额为 334,796.31 万元,期初余额为 262,481.31
万元。
截止报告期末对外投资额较上年同比增加 72,315.00 万元，增幅 27.55%，主要为联营企业中
原信托有限公司本期盈利及上海昊夏资产管理中心（有限合伙）本期增加认缴款所致。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初 期末
报告期所有
所持对象 最初投资金 持股 持股 期末账面价值 报告期损益 会计核 股份
者权益变动
名称 额（元） 比例 比例 （元） （元） 算科目 来源
（元）
（%） （%）
长期股 现金
中原信托 400,000,000.00 33.28 33.28 1,552,809,139.61 154,855,215.63 -583,428.14
权投资 出资
可供出
现金
中原银行 277,150,000.00 1.59 1.47 277,150,000.00 售金融
出资
资产
长期股 现金
中原农险 200,000,000 18.18 18.18 172,259,910.09 -13,174,353.87 -5,350,122.24
权投资 出资
合计 877,150,000.00 / / 2,002,219,049.70 141,680,861.76 -5,933,550.38 / /
13 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 计
否 提 是
经 减 否 是 资金来源 关
委托理 委托理 报酬 实际
委托理财 预计 实际收回 过 值 关 否 并说明是 联
合作方名称 委托理财产品类型 财起始 财终止 确定 获得
金额 收益 本金金额 法 准 联 涉 否为募集 关
日期 日期 方式 收益
定 备 交 诉 资金 系
程 金 易
序 额
鼎盛财富稳健系列机
中原银行股份有限 2015年8 2016年2 浮动 其
构理财产品2015年第1 5,000.00 100.27 5,000.00 100.27 是 0.00 否 否 自有资金
公司营业部 月17日 月16日 收益 他
期
东亚银行（中国） 结构性理财产品（澳元 2015年
2016年6 浮动 其
有限公司郑州分行 /美元价格挂钩）（360 10,000.00 12月30 193.17 10,000.00 193.17 是 0.00 否 否 自有资金
月30日 收益 他
营业部 天） 日
中信银行股份有限 中信理财之信赢系列
2016年1 2016年4 浮动 其
公司郑州农业路支 （对公）1602期B款人 5,000.00 41.14 5,000.00 41.14 是 0.00 否 否 自有资金
月15日 月15日 收益 他
行 民币理财产品
中国民生银行股份 中国民生银行人民币
2016年1 2016年4 浮动 其
有限公司郑州分行 结构性存款D-1款（360 10,000.00 77.10 10,000.00 77.10 是 0.00 否 否 自有资金
月14日 月14日 收益 他
营业部 天）
中原银行鼎盛财富
中原银行股份有限 2016年3 2016年9 浮动 其
2016年第6期机构理财 5,000.00 87.74 是 0.00 否 否 自有资金
公司营业部 月9日 月8日 收益 他
产品
平安银行股份有限 平安银行对公结构性 10,000.00 2016年4 2016年7 浮动 64.11 是 0.00 否 否 自有资金 其
14 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
是 计
否 提 是
经 减 否 是 资金来源 关
委托理 委托理 报酬 实际
委托理财 预计 实际收回 过 值 关 否 并说明是 联
合作方名称 委托理财产品类型 财起始 财终止 确定 获得
金额 收益 本金金额 法 准 联 涉 否为募集 关
日期 日期 方式 收益
定 备 交 诉 资金 系
程 金 易
序 额
公司郑州分行营业 存款（挂钩利率）产品 月19日 月18日 收益 他
部
交通银行股份有限
“蕴通财富.日增 2016年4 随时赎 浮动 其
公司河南省分行营 10,000.00 是 0.00 否 否 自有资金
利”S款 月20日 回型 收益 他
业部
广发银行股份有限
2016年4 2016年6 浮动 其
公司郑州分行营业 “薪加薪16号”-D61 20,000.00 106.96 20,000.00 106.96 是 0.00 否 否 自有资金
月21日 月21日 收益 他
部
中国邮政储蓄银行 邮 银 财 智 盛 盈 2016
2016年5 2016年8 浮动 其
股份有限公司郑州 年第39期人民币理财 10,000.00 66.58 是 0.00 否 否 自有资金
月10日 月8日 收益 他
市英协路支行 产品
中国农业银行股份 “ 本 利 丰 步 步
2016年6 随时赎 浮动 其
有限公司郑州东明 高”2014年第1期开放 10,000.00 是 0.00 否 否 自有资金
月7日 回型 收益 他
支行 式人民币理财
上海浦东发展银行
2016年6 2016年7 浮动 其
股份有限公司郑州 财富班车1号 700.00 1.61 是 0.00 否 否 自有资金
月17日 月18日 收益 他
航海路支行
招商银行股份有限
2016年1 2016年2 浮动 其
公司郑州金水路支 步步生金8688 900.00 2.02 900.00 2.02 是 0.00 否 否 自有资金
月6日 月16日 收益 他
行
15 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
是 计
否 提 是
经 减 否 是 资金来源 关
委托理 委托理 报酬 实际
委托理财 预计 实际收回 过 值 关 否 并说明是 联
合作方名称 委托理财产品类型 财起始 财终止 确定 获得
金额 收益 本金金额 法 准 联 涉 否为募集 关
日期 日期 方式 收益
定 备 交 诉 资金 系
程 金 易
序 额
招商银行股份有限
2016年1 2016年1 浮动 其
公司郑州金水路支 步步生金8688 100.00 0.04 100.00 0.04 是 0.00 否 否 自有资金
月6日 月14日 收益 他
行
蕴通财富.日增利S款
交通银行股份有限 2016年1 2016年1 浮动 其
集 合 理 财 计 划 500.00 0.28 500.00 0.28 是 0.00 否 否 自有资金
公司上海张江支行 月6日 月14日 收益 他
0191120108
招商银行股份有限
2016年2 2016年3 浮动 其
公司郑州金水路支 步步生金8688 850.00 1.86 850.00 1.86 是 0.00 否 否 自有资金
月18日 月29日 收益 他
行
招商银行股份有限
2016年2 2016年3 浮动 其
公司郑州金水路支 步步生金8688 50.00 0.07 50.00 0.07 是 0.00 否 否 自有资金
月18日 月14日 收益 他
行
招商银行股份有限
2016年4 2016年5 浮动 其
公司郑州金水路支 步步生金8688 520.00 1.20 520.00 1.20 是 0.00 否 否 自有资金
月4日 月17日 收益 他
行
招商银行股份有限
2016年4 2016年5 浮动 其
公司郑州金水路支 步步生金8688 330.00 0.78 330.00 0.78 是 0.00 否 否 自有资金
月4日 月18日 收益 他
行
合计 / 98,950.00 / / / 744.93 53,250.00 524.89 / 0.00 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00
16 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
是 计
否 提 是
经 减 否 是 资金来源 关
委托理 委托理 报酬 实际
委托理财 预计 实际收回 过 值 关 否 并说明是 联
合作方名称 委托理财产品类型 财起始 财终止 确定 获得
金额 收益 本金金额 法 准 联 涉 否为募集 关
日期 日期 方式 收益
定 备 交 诉 资金 系
程 金 易
序 额
委托理财的情况说明 委托理财的情况说明：根据2014年3月14日公司2014年第二次临时
股东大会审议，通过了《关于使用自有闲置资金进行委托理财的
议案》。同意授权董事长确定使用公司（含下属子公司）自有闲
置资金购买安全性强、流动性好、有保本约定的金融机构理财产
品，投资余额在任意时点累计金额不超过人民币20亿元，额度可
循环使用，但单笔理财期限不超过6个月。授权期限：自公司股东
大会审议通过之日起至2016年12月31日。
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
17 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
已累计使用 尚未使用 尚未使用募
募集资金 本报告期已使用募
募集年份 募集方式 募集资金总 募集资金 集资金用途
总额 集资金总额
额 总额 及去向
2016 年 非公开发行 337,111.00 27,586.79 337,111.00 0.00
合计 / 337,111.00 27,586.79 337,111.00 0.00 /
募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准河南中原高速公路
股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证监许可
【2015】897 号）核准，公司于 2015 年 6 月 25 日采用非公
开方式发行优先股 3,400 万股，每股面值为人民币 100.00
元，每股发行价格为 100.00 元，扣除发行费用后募集资金
净额为人民币 337,111.00 万元计入其他权益工具。截至
2016 年 6 月 30 日,公司已累计使用募集资金 337,111.00
万元，全部用于偿还银行贷款及补充流动资金。具体情况
详见公司于 2016 年 8 月 25 日披露的《关于 2016 年半年
度募集资金存放与使用情况的专项报告》
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 是
是 否 产 否 未达
变更原
否 符 项 预 生 符 到计
募集资金 募集资金 募集资金 因及募
承诺项目 变 合 目 计 收 合 划进
拟投入金 本报告期 累计实际 集资金
名称 更 计 进 收 益 预 度和
额 投入金额 投入金额 变更程
项 划 度 益 情 计 收益
序说明
目 进 况 收 说明
度 益
偿还银行
贷款及其
否 260,000.00 260,000.00 是
他有息负
债
补充流动
否 77,111.00 27,586.79 77,111.00 是
资金
合计 / 337,111.00 27,586.79 337,111.00 / / / / / /
本次募集资金用途为偿还银行贷款及补充流动资金，公司不存在
募集资金承诺项目使用情况
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用
说明
募集资金的情形。
18 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）子公司及参股公司基本情况
单位：万元 币种：人民币
占该公
被投资的 注册资本或 司股权
主要经营活动 总资产 净资产 净利润
公司名称 认缴额 比率
(%)
秉原投资控 项目投资，投资管理，投
70,000.00 100.00 163,388.70 103,137.48 2,795.34
股有限公司 资咨询
上海秉原吉
股权投资发 股权投资，投资咨询，投
49,400.00 - 27,072.65 26,769.90 720.39
展中心（有限 资产管理
合伙）
上海秉原安
股权投资发 股权投资，投资咨询，投
90,000.00 - 18.06 18.06 -1.10
展中心（有限 资管理
合伙）
上海秉鸿丞
股权投资发 股权投资，投资咨询，投
95,000.00 - 47,296.62 47,296.62 56.32
展中心（有限 资管理
合伙）
上海秉原兆
实业投资，创业投资，投
资产管理中
资管理，资产管理，财务 315,045.00 - 3,118.42 3,118.42 344.80
心（有限合
咨询，投资咨询
伙）
北京红土嘉 创业投资，创业投资咨询
辉创业投资 业务，为创业投资企业提 10,000.00 20.00 13,825.04 12,479.98 466.78
有限公司 供创业管理服务业务
上海秉原秉
鸿股权投资 股权投资管理，创业投资，
200.00 34.90 165.54 89.57 -77.38
管理有限公 投资咨询。
司
上海秉凰股
股权投资管理，创业投资，
权投资管理 100.00 34.90 1,559.11 779.07 420.42
投资咨询
有限公司
实业投资，创业投资，投
资管理，资产管理，财务
上海昊夏资
咨询（不得从事代理记
产管理中心 250,050.00 - 83,919.14 83,237.22 3,015.95
账），投资咨询，商务信
（有限合伙）
息咨询（以上咨询除经
纪）。
19 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
占该公
被投资的 注册资本或 司股权
主要经营活动 总资产 净资产 净利润
公司名称 认缴额 比率
(%)
河南英地置
房地产开发、销售 40,000.00 98.18 235,054.04 114,767.14 2,668.92
业有限公司
房地产开发、销售。（依
河南君宸置 法须经批准的项目，经相
1,000.00 93.33 989.48 989.44 -1.48
业有限公司 关部门批准后方可开展经
营活动）
在全国范围内从事一、二、
三类公路工程、桥梁工程、
隧道工程项目的监理业务
（资质证有效期至：2013
年 11 月 10 日）公路工程
河南中宇交 技术服务、咨询服务，桥
通科技发展 梁、道路工程技术研发，
400.00 60.00 2,250.92 1,968.98 -355.22
有限责任公 新材料、新工艺的研发，
司 试验仪器设备、沥青材料、
汽车配件的销售代理，公
路、桥梁工程勘察设计，
道路、桥梁工程的监理服
务，项目评估、招投标服
务。
资金信托、动产信托、不
动产信托、有价证券信托、
其他财产或财产权信托；
作为投资基金或者基金管
理公司的发起人从事投资
基金业务；经营企业资产
的重组、购并及项目融资、
公司理财、财务顾问等业
务；受托经营国务院有关
中原信托有 部门批准的证券承销业
250,000.00 33.2779 490,785.84 466,613.46 46,533.95
限公司 务；办理居间、咨询、自
信调查等业务；代保管及
保险箱业务；以存放同业、
拆放同业、贷款、租赁、
投资方式运用固有财产；
以固有财产为他人提供担
保；从事同业拆借；法律
法规规定或中国银行业监
督管理委员会批准的其他
业务。
20 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
占该公
被投资的 注册资本或 司股权
主要经营活动 总资产 净资产 净利润
公司名称 认缴额 比率
(%)
汽油、柴油、煤油、定性
河南中石化 小包装润滑油（仅限分支
中原高速石 机构经营，有效期至 2012
1,000.00 49.00 2,995.58 152.34 -58.19
油有限责任 年 4 月 2 日）、化工产品
公司 （易燃易爆及危险化学品
除外）。
房地产开发与经营（凭
证）；建筑材料，装饰材
河南高速房
料销售，对外贸易经营（国
地产开发有 100,000.00 19.00 226,747.46 109,434.43 -1,539.33
家法律法规规定应经审批
限公司
方可经营或者禁止进出口
地货物和技术除外）。
道路、桥梁交通物流、交
通机械等方面的科研及技
术咨询服务；新产品、新
技术、新工艺的研究、开
发及转让；交通设施材料
河南省交通
的研究；公路工程可行性
科学技术研
研究及报告的编制；仪器 4,680.00 6.70 28,210.89 9,991.40 -318.82
究院有限公
仪表、普通机械的技术研
司
究及推广应用。公路工程
勘察、测量、设计（凭有
效资质证经营）；交通信
息咨询；电子产品研发；
房屋租赁。
农业保险；涉农领域的财
中原农业保 产损失保险、责任保险、
险股份有限 短期健康保险和意外伤害 110,000.00 18.18 118,311.11 94,742.94 -7,245.90
公司 保险、信用保险和保证保
险。
吸收公众存款；发放短期、
中期和长期贷款；办理国
内外结算；办理票据承兑
与贴现；发行金融债券；
中原银行股 代理发行、代理兑付、承
1,542,054.00 1.47 38,641,382.65 3,319,763.72 150,309.84
份有限公司 销政府债券；买卖政府债
券、金融债券；从事同业
拆借；买卖、代理买卖外
汇；从事银行卡业务；提
供信用证服务及担保；代
21 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
占该公
被投资的 注册资本或 司股权
主要经营活动 总资产 净资产 净利润
公司名称 认缴额 比率
(%)
理收付款项及代理保险业
务；提供保管箱服务；结
汇、售汇业务；经国务院
银行业监督管理机构等监
管机构批准的其他业务
注 1：上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原
秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。
注 2：上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原
秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。
注 3：上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原
秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。
注 4：上海秉原兆资产管理中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉凰股权
投资管理有限公司（委派代表：李寅）为执行合伙事务的合伙人。
注 5：上海昊夏资产管理中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉凰股权投
资管理有限公司（委派代表：李寅）为执行合伙事务的合伙人。
（2）对公司净利润影响在 10%以上的子公司及参股公司情况：
单位：万元 币种：人民币
较上年增长 较上年增长 较上年增长
公司名称 营业收入 营业利润 净利润
比例（%） 比例（%） 比例（%）
中原信托 72,708.83 15.98 59,358.46 23.44 46,533.95 26.98
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目金 本报告期 累计实际投
项目收益
项目名称 额（亿 项目进度 投入金额 入金额
情况
元） （万元） （万元）
工程于 2008 年 3 月开工，已于 2010
年 11 月 1 日建成通车。报告期完工
郑漯高速
交付使用后暂估金额为 389,850.84 与郑漯高
公路改扩
38.99 万元，其中结转固定资产 363,001.80 6,361.36 375,778.62 速公路合
建工程项
万元，结转无形资产 26,849.04 万元。 并计算
目
报告期内项目结算支付 6361.36 万
元,剩余 14,072.22 万元待结算支付。
项目于 2010 年 9 月底建成通车，由 营业收入
郑新黄河 公路方独建投资建设的引桥及接线 6,104.14
29.67 15,638.99 296,311.52
大桥项目 和与铁路方合资建设的主桥组成。 万元，营
2015 年下半年，河南省审计厅对公 业 成 本
22 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
项目金 本报告期 累计实际投
项目收益
项目名称 额（亿 项目进度 投入金额 入金额
情况
元） （万元） （万元）
路方独建部分进行了审计，2016 年 3,707.57
1 月 8 日审计完毕，出具了豫审投 万元
报（2016）5 号审计报告，审定公路
方独建部分投资总额 137,258.18 万
元，其中固定资产 119,735.16 亿元，
无形资产 17,523.02 万元。与铁路方
合资建设的主桥尚未进行决算审
计，完工交付使用后暂估金额为
159,483.09 万元，其中结转固定资产
156,629.54 万 元 ， 结 转 无 形 资 产
2,853.55 万元。目前正在进行环保验
收。根据河南省有关规定，项目竣
工决算验收结束后，政府将正式批
复其收费经营期限。目前公司对该
桥的收费权经营期限暂定为 30 年，
自通车之日起计算，并暂按此年限
对其相关资产计提折旧和进行摊
销，待批准后按照批准的年限执行。
报告期内项目结算支付 15,638.99
元，剩余 429.75 万元待结算支付。
项目西段连接的安徽省境内路车
段已于 2008 年 12 月开工建设，东
端连接的安徽境内路段已于 2009 年
11 月 16 日开工建设，已于 2011 年
河南省商
12 月 28 日建成通车。政府审计已于
丘市任庄
2016 年 6 月进驻，目前正在审计中。 营业收入
至小新庄
公司对郑开高速公路的收费权经营 2,346.59
高速公路
期限暂定为 30 年，自通车之日起计 万元，营
项目（原 15.75 90.00 148,926.61
算，并暂按此年限对其相关资产计 业 成 本
永亳淮高
提折旧和进行摊销，待批准后按照 3,442.93
速公路商
批准的年限执行。报告期部分完工 万元
丘 段 项
交付使用后暂估金额为 157,529.71
目）
万元，其中结转特许经营权
157,270.92 万元。报告期内项目结算
支付 90 万元，剩余 5,165.08 万元待
结算支付。
项目已获得国家发改委关于该项目
漯河至驻 工可核准的批复，批复同意实施漯 与漯驻高
马店改扩 26.14 河至驻马店公路改扩建工程，同时 19,486.16 176,481.40 速公路合
建工程 要求河南省有关部门要严格执行 并计算
《公路法》《收费公路管理条例》
23 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
项目金 本报告期 累计实际投
项目收益
项目名称 额（亿 项目进度 投入金额 入金额
情况
元） （万元） （万元）
及相关规定，从严核定收费标准，
不得因改扩建工程的实施而延长收
费年限。报告期完工交付使用后暂
估金额为 223,465.76 万元，其中结转
固定资产 208,097.22 万元，结转无形
资产 15,368.54 万元。报告期内项目
结 算 支 付 19,486.16 万 元 剩 余
46,984.36 万元待结算支付。
项目 2009 年 6 月开工建设，已于
2011 年 12 月 29 日建成用车。目前
公司对郑开高速公路的收费权经营
期限暂定为 30 年，自通车之日起计 营业收入
郑州至民
算，并暂按此年限对郑开高速公路 10,004.8
权高速公
特许经营权进行摊销，待批准后按 2 万元，营
路郑州至 39.85 6,642.27 359,286.17
照批准的年限执行。报告期部分完 业 成 本
开封段项
工 交 付使 用后 暂估金 额 为 6,754.53
目
398,459.27 万元，其中结转特许经营 万元
权 387,075.69 万元。报告期内项目结
算支付 6,642.27 万元，剩余 37,468.37
万元待结算支付。
项目于 2010 年 6 月开工建设已于
营业收入
济宁至祁 2012 年 12 月建成通车。报告期部分
2,329.26
门高速公 完工交付使用后暂估金额为
万元，营
路永城段 18.91 189,134.52 万元，其中结转特许经营 5,861.00 184,114.39
业 成 本
（一期工 权 189,134.52 万元。报告期内结算支
755.93 万
程） 付 5,861 万元，剩余 5,020.13 万元待
元
结算支付。
项目于 2007 年 12 月 21 日建成通车，
全长约 183 公里，全线设收费站 11
处，服务区 4 处，项目概算总投资
87.68 亿元。根据河南省审计厅豫审
投报〔2012〕3 号审计报告，审定投 营业收入
资总额 87.24 亿元。根据河南省交通 29,442.3
郑州至尧
运输厅豫交文〔2013〕13 号公路工 5 万元，营
山高速公 87.13 0.00 870,291.65
程竣工验收鉴定书，竣工决算总额 业 成 本
路项目
87.13 亿元，其中固定资产 83.30 亿 16,408.0
元，无形资产 3.83 亿元。河南省有 6 万元
关规定，项目竣工决算验收结束后，
政府将正式批复其收费经营期限。
目前公司对郑尧高速公路的收费权
经营期限暂定为 30 年，自通车之日
24 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
项目金 本报告期 累计实际投
项目收益
项目名称 额（亿 项目进度 投入金额 入金额
情况
元） （万元） （万元）
起计算，并暂按此年限对郑尧高速
公路相关资产计提折旧和进行摊
销，待批准后按照批准的年限执行。
报告期内项目结算支付 0 万元，剩
余 960.41 万元待结算支付。
项目于 2010 年 9 月开工，2010 年 11
京港澳高
月 1 日改建完成。项目概算投资
速公路郑
75,751 万元。报告期完工交付使用 与郑漯高
州至漯河
6.8 后暂估金额为 68,042.91 万元，结转 1,142.35 23,125.78 速公路合
段旧路旧
固定资产 68,042.91 万元。报告期内 并计算
桥改建工
项目结算支付 1,142.35 万元,剩余
程项目
44,917.13 万元待结算支付。
京港澳高 项目于 2010 年 8 月开工建设，2011
速公路许 年 4 月 24 日改建完成。报告期完工
与郑漯高
昌北 B 型 交付使用后暂估金额为 18,074.34 万
1.81 0 7,456 速公路合
单喇叭互 元，结转固定资产 14,738.67 万元。
并计算
通式立交 报告期内项目未结算支付,剩余
工程项目 10,618.34 万元待结算支付。
项目 2012 年 6 月开工建设，已于
济宁至祁 营业收入
2015 年 12 月建成通车。报告期完工
门高速公 337.76 万
交付使用后暂估金额为 73,035.50 万
路豫皖界 元，营业
9.4 元，其中结转特许经营权 73,035.50 3,921.10 60,516.33
至连霍高 成 本
万元。报告期内项目结算支付
速段（二 133.78 万
3,921.1 万元，剩余 5,205.86 万元待
期工程） 元
结算支付。
项目 2012 年 12 月开工，已于 2015
年 12 月建成通车。报告期完工交付
商丘至登
使用后暂估金额为 533,977.24 万元，
封高速公
55.87 其中结转特许经营权 533，977.24 万 29,649.53 498,034.87
路开封段
元。报告期内项目结算支付 29，
工程
649.53 万 元，报 告期内项 目剩余
35,942.37 万元待结算支付。 营业收入
项目 2012 年 12 月开工，已于 2015 9,848.7
年 12 月建成通车。报告期完工交付 万元，营
商丘至登
使用后暂估金额为 337,774 万元，其 业 成 本
封高速公
36 中结转特许经营权 337,774 万元。报 17,645.00 292,354.00 6,077.56
路商丘段
告期内项目结算支付 17,645 万元， 万元
工程
报告期内项目剩余 49,819 万元待结
算支付。
商丘至登 航空港区段已于 2015 年 12 月建成
58.91 45,671.68 228,909.41
封高速公 通车。航空港区至登封段仍在建设
25 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
项目金 本报告期 累计实际投
项目收益
项目名称 额（亿 项目进度 投入金额 入金额
情况
元） （万元） （万元）
路郑州段 中。报告期完工交付使用后暂估金
工程 额为 103,370.58 万元，其中结转特许
经营权 103,370.58 万元。报告期内项
目剩余 34,330.04 万元待结算支付。
项目于 2016 年 6 月底建成通车。已
获得省发改委工可核准的批复，其
中 15 座分离式立交施工图设计获
郑州机场
河南省交通运输厅批复。报告期完 与郑漯高
高速公路
26.86 工 交 付使 用后 暂估金 额 为 4,577.23 137,944.11 速公路合
改扩建工
206,481.35 万元，其中结转固定资 并计算
程
产 199,206.02 万 元 ， 无 形 资 产
7,275.33 万元。报告期内项目剩余
68,537.24 万元待结算支付。
合计 452.09 / 156,686.67 3,659,530.86 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
1、 公司 2015 年度利润分配方案已经 2016 年 5 月 20 日召开的 2015 年年度股东大会审议通
过，以 2,247,371,832 股为基数，向普通股股东每 10 股派发现金 1.60 元（含税），共计分配
359,579,493.12 元。公司 2015 年度利润分配方案的股权登记日为 2016 年 7 月 15 日，除权（除
息）日为 7 月 18 日，现金红利发放日为 7 月 18 日，已实施完毕。具体内容公司已于 2016 年 7
月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上公告。
2、 根据《公司章程》、《非公开发行优先股募集说明书》的约定及公司 2015 年年度股东大
会决议，以 2015 年末优先股总股本 34,000,000 股为基数，公司以现金方式向优先股股东派发股
利共计 278,413,932.51 元，其中，固定股息 197,200,000 元已于 2016 年 6 月 29 日发放，参与
2015 年度剩余利润分配的股利共计 81,213,932.51 元已于 2016 年 7 月 19 日发放。上述具体内容
公司已于 2016 年 6 月 24 日、7 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上
海证券交易所网站上公告。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
26 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
预计公司至下一报告期期末累计净利润与上年同期相比下滑超过 50%，其主要原因为：
1、2015 年末新开通的商登高速商丘至港区段及济祁高速公路永城段（二期）处于培育期内，
盈利能力不足；
2、2015 年末建成通车的漯驻改扩建及 2016 年 6 月建成通车的机场高速改扩建工程，贷款利
息资本化停止，导致财务费用增加，以及按照工作量法计提的资产折旧增加；
3、2015 年 1-9 月，公司子公司英地置业天骄华庭二期项目完成交房，实现净利润 3.25 亿元，
预计至下一报告期期末交房项目同比大幅减少。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
27 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
建设工程施工合同纠纷：黄冈市楚通路桥工程建设有限公司（以下简 www.sse.com.cn
称“楚通路桥”）因与公司存在建设工程施工合同纠纷，于 2014 年 2016 年 1 月 9 日
10 月 30 日向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令公
司支付其各项工程价款、费用及利息，退还履约保函等。2015 年 3
月 24 日，公司收到郑州市中级人民法院（2014）郑民四初字第 679
号《民事判决书》，判决：一）公司返还楚通路桥履约保证金 3,900,819
元及利息；（二）公司支付楚通路桥剩余质保金 2,845,360 元及利息；
（三）公司支付楚通路桥工程款 18,043,258 元及利息；（四）公司
返还楚通路桥京珠国道主干线郑州至漯河高速公路改扩建工程路面
工程第 LM-4 标段中国建设银行股份有限公司黄冈长江支行履约保函；
案件受理费 184,856 元，由公司负担。
公司不服上述判决，向河南高院提出上诉。2016 年 1 月 8 日，公司收
到河南省高级人民法院（2015）豫法民二终字第 165 号《民事判决书》，
判决如下：驳回上诉，维持原判。一、二审案件受理费各 184,856 元，
均由公司负担。
诉讼进展：公司与黄冈市楚通路桥工程建设有限公司建设工程施工合 www.sse.com.cn
同纠纷一案，公司收到河南省郑州市中级人民法院（2016）豫 01 执 2016 年 1 月 27 日
171 号《执行裁定书》，裁定如下：冻结、扣划被执行人河南中原高
速公路股份有限公司存款 3,199 万元或查封、扣押其名下的相应价值
的财产。查封、扣押财产期间，不得擅自处分。同日，公司账户 3,119
万元被划扣至河南省郑州市中级人民法院账户。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无。
(四) 其他说明
无。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
28 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：万元 币种：人民币
占同
类交
关联 易金
关联 关联交
关联关 关联交易 交易 关联交 关联交 额的
关联交易方 交易 易结算
系 内容 定价 易价格 易金额 比例
类型 方式
原则
(%)
承租郑漯 资产
同一母 按季结
资产 高速公路 评估 23,785.42 594.64 135.92
公司 算
用地 价格
河南高速公路发展有
限责任公司 郑漯高速
资产
同一母 资产 公路相关 一次性
评估 1,943.25 48.58 11.10
公司 租赁 土地及房 付款
价格
屋
按工程
河南通安高速公路养 同一母 市场
购买 养护服务 1041.18 507.69 21.17 进度结
护工程有限责任公司 公司 价
算
按工程
河南通瑞高速公路养 同一母 市场
购买 养护服务 1,798.95 504.26 21.02 进度结
护工程有限责任公司 公司 价
算
按工程
河南省高速公路实业 同一母 市场
购买 养护服务 2,265.12 666.21 27.78 进度结
开发有限公司 公司 价
算
按工程
河南通和高速公路养 同一母 市场
购买 养护服务 846.28 419.85 17.50 进度结
护工程有限责任公司 公司 价
算
河南中石化中原高速 联营企 协议 按月确
租赁 房屋租赁 63.76 31.37 0.76
石油有限公司 业 定价 认
河南中石化中原高速 联营企 服务区加 协议 按月确
租赁 5,235.08 2,592.61 62.75
石油有限公司 业 油站 定价 认
河南通瑞高速公路养 同一母 协议 半年确
租赁 设备租赁 4.00 1.94 0.44
护工程有限责任公司 公司 定价 认
合计 / 36,983.04 5,367.15 / /
29 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易价格
占同类交 市
关联交 关联交 与市场参
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 易金额的 场
易定价 易结算 考价格差
方 系 易类型 易内容 易价格 易金额 比例 价
原则 方式 异较大的
(%) 格
原因
河南通安
高速公路 母公司
接受劳 检测收 协议定 一次性
养护工程 的控股 0.12 0.12 6.56
务 入 价 收款
有限责任 子公司
公司
河南通和
高速公路 母公司
接受劳 检测收 协议定 一次性
养护工程 的控股 0.5 0.50 28.25
务 入 价 收款
有限责任 子公司
公司
河南通瑞
高速公路 母公司
接受劳 其他收 一次性
养护工程 的控股 市场价 1.89 1.35
务 入 收款
有限责任 子公司
公司
合计 / / 2.51 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易对上市公司独立性的影响 无影响
关联交易的说明
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2005 年 9 月 22 日，公司与高发公司等单位共同出资成立河南高速房地产
开发有限公司。公司出资 950 万元，该事项已在 2005 年年度报告中披露。
公司与高发公司等单
2008 年 7 月，高速房地产公司因业务发展需要进行增资，公司增资 18,050
位共同投资设立河南
万元，公司占其股权比例在本次增资前和增资后均为 19%。增资关联交易
高速房地产开发有限
事项已经公司第三届董事会第二次会议审议通过，上述具体内容公司已
公司
于 2008 年 7 月 10 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交
易所网站上公告。
(三) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联
关联方
关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
30 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
河南交通投
资集团有限 母公司 162,130,125.60 162,130,125.60
公司
河南省公路
同一母
工程局集团 626,382,714.08 262,667,548.00 889,050,262.08
公司
有限公司
河南省高速
同一母
公路实业开 10,097,633.62 -499,386.92 9,598,246.70
公司
发公司
河南通瑞高
速公路养护 同一母
5,094,972.73 3,091,813.51 8,186,786.24
工程有限责 公司
任公司
河南中天高
新智能科技 同一母
6,124,438.28 -2,366,076.56 3,758,361.72
开发有限责 公司
任公司
河南通安高
速公路养护 同一母
4,182,094.10 1,046,387.28 5,228,481.38
工程有限责 公司
任公司
河南通和高
速公路养护 同一母
4,175,785.39 -927,651.30 3,248,134.09
工程有限责 公司
任公司
河南盈科交
同一母
通工程有限 1,617,361.37 1,617,361.37
公司
公司
河南高速公
同一母
路发展有限 100,000.00 100,000.00 1,505,379.41 1,505,379.41
公司
责任公司
河南高速公
同一母
路试验检测 129,114.00 129,114.00
公司
有限公司
河南中石化
中原高速石 联营
9,918,842.01 14,454,766.04 24,373,608.05 10,000,000.00 10,000,000.00
油有限责任 企业
公司
合计 10,018,842.01 14,454,766.04 24,473,608.05 669,309,492.98 425,142,759.61 1,094,452,252.59
报告期内公司向控股
股东及其子公司提供 14,454,766.04
资金的发生额（元）
公司向控股股东及其
子公司提供资金的余 24,473,608.05
额（元）
31 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
关联债权债务形成原 本期末应付河南交通投资集团款项为应付股利及同一母公司未结算的工程结算
因 款
关联债权债务清偿情
一次性支付及按照合同规定逐期支付
况
关联债权债务对公司
经营成果及财务状况 无影响
的影响
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是
租 否 关
出租 租赁 租赁 租赁 租赁收 租赁收
租赁资产 赁 关 联
方名 方名 资产 起始 租赁终止日 益确定 益对公
涉及金额 收 联 关
称 称 情况 日 依据 司影响
益 交 系
易
协议租赁期
漯河 限满 20 年
河南 至驻 后自动续展
2004
省交 马店 8 年，至漯 其
公司 34,437.77 年9月 否
通运 高速 驻高速公路 他
23 日
输厅 公路 经批准的 28
土地 年收费期限
届满为止
租赁情况说明
除上述向高发公司租赁土地外，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，2005 年 4 月 15
日公司与河南省交通运输厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路土地使用权租赁协议书》，向河
南省交通运输厅租赁漯驻高速公路所占面积为 4,120,803.066 平方米的土地使用权。租赁期限自
2004 年 9 月 23 日起计算，并且为满足漯驻高速公路经营管理需要，协议租赁期限满 20 年后自动
续展 8 年，至漯驻高速公路经批准的 28 年收费期限届满为止。租赁期限（含续展期限）内，租金
标准保持不变，租赁价格以漯驻高速公路 28 年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准，28
32 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
年总租金为 34,437.77 万元，由公司一次性支付。上述具体内容已于 2005 年 4 月 19 日在《中国
证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上公告，报告期内履行正常。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保金额 在反担 关联方
方 公司 保方 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
控股 连带
英地 购房 其
子公 133,796.80 责任 否 否 否 否
置业 者 他
司 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
41,646.10
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
133,796.80
的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 133,796.80
担保总额占公司净资产的比例(%) 11.24
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 本公司的子公司英地置业及孙公司许昌英地置业有限公
司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保133,796.80万
元，商品房产权证办下来后担保责任解除。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
33 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
如未能
能及
及时履
承 是否 是否 时履
承诺时 行应说
承诺 诺 有履 及时 行应
承诺方 承诺内容 间及期 明未完
背景 类 行期 严格 说明
限 成履行
型 限 履行 下一
的具体
步计
原因
划
与股 其 河南交 通过上海证券交易所挂牌交易出售 2006 是 是
改相 他 通投资 的股份数量，每达到中原高速股份总 年5月
关的 集团、 数百分之一时，应当在该事实发生之 23 日；
承诺 华建公 日起两个工作日内做出公告，公告期 长期有
司 间无需停止出售股份。 效
收购 解 河南交 （1）2010 年 12 月 2 日，河南交通投 2010 是 是
报告 决 通投资 资集团出具《关于河南中原高速股份 年 12
书或 同 集团 有限公司独立性的承诺函》，承诺： 月2
权益 业 ①在人员、资产、业务、财务及机构 日；
变动 竞 等方面，收购人（包括收购人控制的 长期有
报告 争 其他企业，下同）保证与中原高速做 效
书中 到相互独立。②收购人将严格遵守中
所作 国证监会关于上市公司与控股股东
承诺 之间避免双重任职的规定；收购人不
占用、支配中原高速的资产或干预中
原高速对其资产的经营管理；收购人
不干预中原高速的财务、会计活动；
收购人不以任何方式向中原高速下
达经营性计划或指令，也不以任何方
式侵犯中原高速经营管理的独立性；
收购人将严格遵守对中原高速及其
他股东的诚信义务，不以任何方式侵
犯中原高速和其他股东利益；收购人
对中原高速董事、监事候选人的提
名，将遵循法律法规和中原高速公司
章程规定的条件和程序，并且不以任
何方式干预中原高速的人事选举和
人事聘任。③收购人不会利用控股股
东地位，谋求中原高速在业务经营等
方面给予收购人优于独立第三方的
条件或利益；对于与中原高速经营活
动相关的无法避免的关联交易，收购
人将遵循公允、合理的市场定价原
则，不会利用该等关联交易损害中原
高速及其他股东的利益；收购人将严
格按照相关法律法规、规范性文件以
及中原高速的公司章程、关联交易决
策制度的规定，在其董事会、股东大
会审议表决关联交易时，履行回避表
决义务；在收购人的业务、资产整合
34 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
过程中，采取切实措施规范并减少与
中原高速之间的关联交易，确保中原
高速及其他股东的利益不受损害。
(2)作为中原高速的控股股东，为了
避免与中原高速产生同业竞争，河南
交通投资集团于 2010 年 12 月 2 日出
具《关于与河南中原高速公路股份有
限公司避免同业竞争的承诺函》，承
诺如下：①收购人（包括收购人能够
控制的其他企业，下同）管理下的其
他公路、桥梁不与中原高速经营管理
的公路、桥梁构成竞争。收购人将来
也不开发、建设可能与中原高速构成
竞争的公路和桥梁项目。如因政府划
拨或其他任何原因导致收购人与中
原高速构成竞争的公路或桥梁时，中
原高速享有优先受让或投资控股该
等公路或桥梁的权利。②收购人若违
背上述承诺给中原高速或其他股东
造成损失的，同意赔偿中原高速及其
他股东所遭受的一切损失。
解 河南交 2016 年 3 月 3 日，河南交通投资集团 2016 是 是
决 通投资 向公司出具《关于承诺履行延期的 年3月
同 集团 函》，主要内容为：因履行 2011 年 3 3 日；
业 月 4 日出具的《关于避免与河南中原 2019
竞 高速公路股份有限公司同业竞争的 年3月
争 承诺函》存在政策性制约等因素，尚 4日
未有实质进展，因此，河南交通投资
集团继续承诺：将本公司作为河南
交通投资集团高等级公路、大型和特
大型独立桥梁项目投资与经营业务
的最终整合平台。对于河南交通投
资集团及所属公司的高等级公路、大
型和特大型独立桥梁，用 3 年左右时
间（即不晚于 2019 年 3 月 4 日），
将符合注入上市公司条件的项目通
过符合法律法规、中原高速及双方股
东利益的方式注入中原高速。河南
交通投资集团及所属公司将继续履
行之前做出的支持中原高速发展的
各项承诺。
河南交通投资集团将积极关注相关
政策，努力为该项承诺的履行创造条
件，在符合法规、政策规定条件后 6
个月内，启动相关工作。
与首 解 华建公 华建公司于 2000 年 12 月在《河南高 2000 是 是
次公 决 司 速公路发展有限责任公司、华建交通 年 12
开发 同 经济开发中心与河南中原高速公路 月；
行相 业 股份有限公司之重组协议》中承诺不 长期有
关的 竞 从事与公司的生产经营相竞争的业 效
35 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
承诺 争 务。
解 华建公 华建公司于 2001 年 12 月出具了《关 2001 是 是
决 司 于避免同业竞争的承诺函》。华建公 年 12
同 司承诺若其业务发展可能与公司构 月；
业 成竞争，华建公司应提前与公司协 长期有
竞 商，消除同业竞争。华建公司承诺如 效
争 因违反上述承诺给公司或其它股东
造成损失的，将赔偿公司及其他股东
的一切损失。
其 高发公 高发公司于 2002 年 9 月出具了《关 2003 是 是
他 司 于与河南中原高速公路股份有限公 年7月
司土地使用权租赁有关事项的承诺 21 日；
函》，承诺公司租用发展公司土地使 长期有
用权期满，如需要继续租用部分土地 效
使用权，发展公司保证同意公司在租
赁期满前提出的书面续租要求，双方
续签租赁合同。发展公司保证续租期
间的土地使用权租金仍按照每年
1,708.32 万元执行。在上述租赁及续
租期间，发展公司不向公司提出任何
调整、提高土地使用权租赁价格的要
求。
其他 其 河南交 河南交通投资集团于 2016 年 6 月 29 2016 是 是
承诺 他 通投资 日出具了《承诺函》，①承诺在公司 年6月
集团 投资建设的永亳淮高速公路商丘段 29 日；
完成竣工验收之日起两年内，如公司 项目竣
提出转让，集团有关单位将依法收 工验收
购。②承诺在公司投资建设的郑新黄 之日起
河大桥完成竣工验收之日起两年内， 两年
如公司提出转让，集团有关单位将依 内，如
法收购。 公司提
出转让
说明：
1. 2016 年 3 月 3 日，公司收到河南交通投资集团出具的《河南交通投资集团有限公司关于
承诺履行延期的函》，根据财政部令 2008 年第 11 号《收费公路权益转让办法》和交通运输部交
财发〔2008〕315 号《关于加强收费公路权益转让管理有关问题的通知》有关要求，受让方上年
末资产负债率要在 65%以下。公司 2010 年至今各年末资产负债率均高于 65%，暂不能满足上述要
求。另外，2015 年 7 月，交通运输部发布《收费公路管理条例》（修订征求意见稿），向社会公
开征求意见。其中第二十八条提出“收费公路权益转让的具体办法，由国务院交通运输主管部门
会同国务院发展改革部门和财政部门制定。”目前，《收费公路管理条例》尚未完成修订，新的
收费公路权益转让办法亦未出台，存在不确定性。因此，河南交通投资集团承诺“对于集团及所
属公司的高等级公路、大型和特大型独立桥梁，用 3 年左右时间（即不晚于 2019 年 3 月 4 日），
将符合注入上市公司条件的项目通过符合法律法规、中原高速及双方股东利益的方式注入中原高
速。”河南交通投资集团将积极关注相关政策，努力为该项承诺的履行创造条件，在符合法规、
政策规定条件后 6 个月内，启动相关工作。上述事项已经公司第五届董事会第十五次会议、2016
年第二次临时股东大会审议通过。上述具体内容已分别于 2016 年 3 月 4 日、3 月 12 日、3 月 30
日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上公告。
2. 2016 年 6 月 29 日，公司收到河南省交通运输厅《关于对河南中原高速公路股份有限公司
相关承诺事项说明的函》，提出因相关法律法规、政策已发生变化，省厅对公司原有承诺现已无
法履行，根据中国证监会《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、
36 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
收购人以及上市公司承诺及履行》“五、因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制
的客观原因导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺相关方应及时披露相关信息”的精神，经
慎重研究，决定终止对公司原有承诺。同日，公司控股股东河南交通投资集团向公司出具《承诺
函》。上述具体内容已于 2016 年 6 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站上公告。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性，2016 年 5 月 20 日，经公司 2015 年年度股东大
会审议，同意聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度的财务审计机构和内部控
制审计机构，其中财务审计费用为人民币 137 万元，内部控制审计费用为人民币 55 万元，共计
192 万元（上述两项审计费用均含途中差旅和工作地住宿费）。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等法律、法规、
规章和《公司章程》的规定，规范运作，不断健全规章制度，进一步完善公司法人治理结构，维
护公司、股东和债权人等利益相关者的合法权益。
1、关于股东与股东大会
根据中国证监会《上市公司股东大会规则》、上海证券交易所《上市公司股东大会网络投票
实施细则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定，公司严格按照要求规范公司股
东大会的召集、召开和议事、表决程序；聘请律师对股东大会出具法律意见书；重大事项通过股
东大会充分讨论和决策，保证股东能够充分行使法律、法规和《公司章程》赋予的权利。
2、关于控股股东与公司
报告期内，没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行
为。
3、关于董事与董事会
37 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
公司董事会人员及构成符合法律、法规要求，独立董事人数占董事会成员 1/3 以上。董事会
的召集和召开程序符合相关法律、法规及《公司章程》和《董事会议事规则》等规定。公司全体
董事勤勉尽责，正确行使职权，维护公司和全体股东利益。
4、关于监事与监事会
公司监事会人员及构成符合法律、法规要求。监事会本着对股东负责的态度，对公司财务以
及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并列席了历次董事会会议，
维护公司及股东的合法权益。
5、关于关联交易情况
公司严格遵守法律、法规和《公司章程》、《关联交易决策规则》及《上海证券交易所上市
公司关联交易实施指引》等有关规定，完善内控制度，规范关联交易。公司关联交易按照公平合
理的原则定价，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性，没有损害公司及股东利益的情况。
6、关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，高度关注利益相关方诉求，积极合作，共同推
动公司持续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格执行中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》、
《公司章程》及《信息披露事务管理制度》的相关规定，及时、公平地披露公司重大信息，依法
履行信息披露义务，确保信息的真实、准确、完整、及时。
8、关于投资者关系
按照《投资者关系管理制度》的要求，公司继续加强投资者关系管理工作，认真做好投资者
来电的接听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复。积极通过电话、电子邮件、公司网站等多
重途径向公司广大投资者宣传、介绍公司经营情况，并对他们所提出的问题、质询给予了耐心、
细致的解释和答复
9、建立健全的公司治理制度
公司根据实际情况，不断完善公司治理制度，修订和制定了以下规章制度：
公司第五届董事会第二十次会议审议通过了关于制定《公司信息披露暂缓与豁免业务管理制
度》的议案和关于修订《公司募集资金管理办法》的议案。相关制度和办法已于 2016 年 7 月 28
日在上海证券交易所网站披露。
38 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
39 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 115,746
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结 股东
股东名称 报告期内增 比例 限售条 情况 性质
期末持股数量
（全称） 减 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
河南交通投资集团有限 0 0 0 国有
1,013,313,285 45.09 无
公司 法人
招商局华建公路投资有 0 0 0 国有
346,704,888 15.43 无
限公司 法人
王露露 8,918,470 8,928,470 0.40 0 无 0 其他
香港中央结算有限公司 957,548 2,831,254 0.13 0 无 0 其他
翁德恩 882,257 2,644,433 0.12 0 无 0 其他
天津信托有限责任公司 2,553,600 2,553,600 0.11 0 无 0 其他
王晓文 2,505,150 2,509,450 0.11 0 无 0 其他
袁冬梅 2,376,000 2,376,000 0.11 0 无 0 其他
周晓春 2,160,500 2,160,500 0.10 0 无 0 其他
40 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
夏盛国 289,366 2,129,066 0.09 0 无 0 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
河南交通投资集团有限公司 1,013,313,285 人民币普通股 1,013,313,285
招商局华建公路投资有限公司 346,704,888 人民币普通股 346,704,888
王露露 8,928,470 人民币普通股 8,928,470
香港中央结算有限公司 2,831,254 人民币普通股 2,831,254
翁德恩 2,644,433 人民币普通股 2,644,433
天津信托有限责任公司 2,553,600 人民币普通股 2,553,600
王晓文 2,509,450 人民币普通股 2,509,450
袁冬梅 2,376,000 人民币普通股 2,376,000
周晓春 2,160,500 人民币普通股 2,160,500
夏盛国 2,129,066 人民币普通股 2,129,066
上述股东关联关系或一致行动 河南交通投资集团有限公司为本公司的控股股东，与其他股东
的说明 之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
一致行动人；招商局华建公路投资有限公司为本公司的第二大
股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股东之间是否
存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
41 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
√适用 □不适用
一、报告期内优先股发行与上市情况
单位:股
票面股 终止
优先股 优先股简 发行日 发行价 上市日 获准上市交
息率 发行数量 上市
代码 称 期 格(元) 期 易数量
(%) 日期
360014 中原优 1 2015 年 100 5.8% 34,000,0002015 年 34,000,000
6 月 25 8 月 10
日 日
募集资金使用进展及变更情况 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目金
额 310,092.24 万元，尚未使用的金额为 27,018.76 万元。2016
年 1-6 月，公司以募集资金补充流动资金 27,018.76 万元，至
此，募集资金已全部使用完毕。公司于 2016 年 5 月 31 日向中
国光大银行郑州新区支行提出申请，将公司优先股募集资金专
户予以注销。公司《关于 2016 年半年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》刊登于 2016 年 8 月 25 日《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站。
二、优先股股东情况
(一) 优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数(户) 6
(二) 截止报告期末前十名优先股股东情况表
单位:股
前十名优先股股东持股情况
报告期 质押或冻结
内股份 期末持股 比例 所持股 情况
股东名称(全称) 股东性质
增减变 数量 (%) 份类别 股份 数
动 状态 量
中海信托股份有限公司－ 0 8,000,000 23.53 优先股 无 0 国有法人
中海信托中国光大银行中
海优先收益 2 号资金信托
中银资产－中国银行－中 0 8,000,000 23.53 优先股 无 0 其他
国银行股份有限公司深圳
市分行
博时基金－工商银行－博 0 6,000,000 17.65 优先股 无 0 其他
时－工行－灵活配置 5 号
特定多个客户资产管理计
划
交银国际信托有限公司－ 0 4,000,000 11.76 优先股 无 0 其他
汇利 85 号单一资金信托
兴业财富－兴业银行－兴 0 4,000,000 11.76 优先股 无 0 其他
业银行股份有限公司
中粮信托有限责任公司－ 0 4,000,000 11.76 优先股 无 0 其他
中信托投资 1 号资金信托
42 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
计划
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股
股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明
三、优先股利润分配的情况
(一) 利润分配情况
公司 2015 年 6 月发行 3,400 万股优先股（每股面值 100 元）。按照《公司章程》、《非公开
发行优先股募集说明书》的约定，公司以现金方式支付 2015 年 6 月 29 日至 2016 年 6 月 28 日期
间优先股的固定股息 197,200,000 元（即 3400 万股×5.8 元/股），已于 2016 年 6 月 29 日发放。
按照《公司章程》、《非公开发行募集说明书》的约定，优先股股东可以与普通股股东共同参与
发行月份次月起至报告期期末的累计月数/12 的剩余利润 50%（计 221,860,082.29 元）的分配。
以 2015 年末普通股总股本 2,247,371,832 股、优先股模拟折股数 1,297,709,923 股（每 2.62 元
摸拟折合 1 股）为基数，公司以现金方式向优先股股东派发股利 81,213,932.51 元，已于 2016
年 7 月 19 日发放。综上，与固定股息合计，公司共向优先股股东派发现金 278,413,932.51 元。
(二) 近 3 年（含报告期）优先股分配金额与分配比例
单位：元 币种：人民币
分配金额 分配比例
2016
2015 278,413,932.51 优先股票面股息率 5.8%
2014
(三) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优先股进行利润分配的，公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划。
□适用 √不适用
四、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况
无。
五、公司对优先股采取的会计政策及理由
按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2014 修订）、《金融负债与权益工具的
区分及相关会计处理规定》（财会[2014]13 号）等相关规定，本次发行优先股在会计处理上符合
确认为权益工具的条件，主要基于以下几个因素：
1、本次发行的优先股无到期期限，在公司行使赎回选择权之前长期存续。
2、本次发行的优先股的赎回选择权为中原高速所有，未来是否赎回，属于公司可控制范围内
的事项。未来基准利率的变化有可能增加或减少赎回预期，但是，无论未来赎回的可能性有多大，
43 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
对于公司来说，均不构成交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务。
3、公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当期股息。本次发行的优先股采取不累
积股息支付方式。
4、优先股股东有权同普通股股东参与一定比例的当年实现的剩余利润的分配，通常表明存在
权益成分（享有剩余收益）。
5、在清偿顺序及清算方法上，公司在向优先股股东支付完毕应分配剩余财产后，方可向普通
股股东分配剩余财产，但在可预见的未来，公司具有持续经营能力，发生清算几乎不具有可能性。
基于以上因素，使得本次优先股的条款中没有包括交付现金或其他金融资产给其他方的合同
义务，也没有包括在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，满足《金融
负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》之“二、金融负债与权益工具的区分”之“（二）权
益工具”确认条件第1条的规定；
由于本次发行的优先股无须用企业自身权益工具结算，满足《金融负债与权益工具的区分及相
关会计处理规定》之“二、金融负债与权益工具的区分”之“（二）权益工具”确认条件第 2 条
的规定。
44 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王秀峰 董事 聘任 董事会提名
张 杨 董事 离任 工作变动
王远征 监事会主席 聘任 监事会提名
吕少峰 监事会主席 离任 个人及工作原因
周春晖 监事 聘任 监事会提名
王雷刚 监事 离任 工作变动
赵虎林 独立董事 聘任 董事会提名
董家春 独立董事 离任 任职期限已满
杨亚子 董事会秘书 聘任 董事长提名
许 亮 董事会秘书 离任 个人原因
三、其他说明
1、公司于 2016 年 4 月 21 日披露了张杨女士因股东单位人事调整，申请辞去公司董事、战略
委员会及薪酬与考核委员会委员职务的公告。经招商局华建公路投资有限公司推荐，公司董事会
提名，公司 2016 年 4 月 26 日第五届董事会第十八次会议、2016 年 5 月 20 日 2015 年年度股东大
会审议通过，聘任王秀峰先生为董事，任期至第五届董事会届满。2016 年 7 月 27 日第五届董事
会第二十次会议，审议通过王秀峰先生任公司董事会战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员，
任期至第五届董事会届满。
2、公司于 2015 年 9 月 10 日披露了监事会主席吕少峰因个人及工作原因，申请辞去公司第五
届监事、监事会主席职务的公告。经公司股东单位河南交通投资集团有限公司推荐，公司 2016
年 4 月 26 日第五届监事会第七次会议、2016 年 5 月 20 日 2015 年年度股东大会审议通过，聘任
王远征先生为监事，任期至第五届监事会届满。2016 年 5 月 27 日第五届监事会第八次会议，审
议通过王远征先生任公司监事会主席的议案，任期至第五届监事会届满。
3、公司于 2016 年 4 月 21 日披露了王雷刚先生因股东单位人事调整，申请辞去公司监事职务
的公告。经公司股东招商局华建公路投资有限公司推荐，公司 2016 年 4 月 26 日第五届监事会第
45 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
七次会议、2016 年 5 月 20 日 2015 年年度股东大会审议通过，聘任周春晖先生为监事会，任期至
第五届监事会届满。
4、公司于 2016 年 4 月 21 日披露了董家春先生因连任公司独立董事已满 6 年，申请辞去公司
独立董事、战略委员会、审计委员会及薪酬与考核委员会委员职务的公告。经公司股东单位河南
交通投资集团有限公司推荐，公司 2016 年 5 月 20 日 2015 年年度股东大会审议通过，聘任赵虎林
先生为公司第五届董事会独立董事，任期至第五届董事会届满。2016 年 7 月 27 日第五届董事会
第二十次会议，审议通过赵虎林先生任公司董事会战略委员会、审计委员会及薪酬与考核委员会
委员，任期至第五届董事会届满。
5、公司于 2016 年 3 月 24 日披露了关于董事会秘书许亮先生因个人原因，申请辞去公司董事
会秘书职务的公告，在董事会秘书空缺期间，由公司总会计师（财务负责人）王继东女士代行董
事会秘书职责。经董事长金雷先生提名，公司 2016 年 4 月 26 日召开的第五届董事会第十八次会
议审议通过，聘任杨亚子女士为公司董事会秘书，任期至公司第五届董事会任期届满。
46 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
47 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 河南中原高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七之 1 2,384,261,442.54 3,091,126,404.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七之 2 147,517,695.30 67,391,450.84
预付款项 七之 3 3,543,220.78 3,069,572.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七之 4 396,389,061.78 74,244,847.95
买入返售金融资产
存货 七之 5 1,421,414,363.05 1,441,230,656.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七之 6 577,613,787.11 214,802,461.80
流动资产合计 4,930,739,570.56 4,891,865,394.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七之 7 468,104,000.00 468,104,000.00
持有至到期投资
长期应收款 七之 8 60,000,000.00 60,000,000.00
长期股权投资 七之 9 3,347,963,129.54 2,624,813,109.22
投资性房地产 七之 10 113,639,935.26 66,201,472.41
固定资产 七之 11 19,308,664,174.06 17,624,923,238.22
在建工程 七之 12 1,992,227,041.92 2,885,455,406.91
工程物资
固定资产清理 七之 13 9,149,080.04 9,414,895.27
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七之 14 18,290,067,291.88 18,353,636,363.94
48 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 七之 15 216,666,485.30 223,785,024.97
递延所得税资产 七之 16 135,700,275.72 136,910,144.44
其他非流动资产 七之 17 113,250,130.11 61,745,035.46
非流动资产合计 44,055,431,543.83 42,514,988,690.84
资产总计 48,986,171,114.39 47,406,854,085.73
流动负债：
短期借款 七之 18 2,627,000,000.00 608,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七之 19 3,693,822,342.46 3,985,323,985.13
预收款项 七之 20 904,083,066.07 423,559,465.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七之 21 85,328,816.76 89,299,523.12
应交税费 七之 22 283,402,929.29 330,161,073.04
应付利息 七之 23 182,738,051.06 264,471,211.93
应付股利 七之 24 440,793,425.63
其他应付款 七之 25 608,398,273.39 671,821,580.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七之 26 1,993,788,366.51 4,265,903,841.00
其他流动负债 七之 27 2,500,000,000.00 1,000,000,000.00
流动负债合计 13,319,355,271.17 11,638,540,680.24
非流动负债：
长期借款 七之 28 17,283,388,728.41 17,200,396,345.54
应付债券 七之 29 4,974,581,861.71 4,971,044,557.71
其中：优先股
永续债
长期应付款 七之 30 378,001,446.37 378,001,446.37
长期应付职工薪酬
专项应付款 七之 31 641,492,190.00
预计负债 七之 32 12,557,110.67
递延收益 七之 33 709,761,096.33 68,975,852.24
递延所得税负债 七之 16 414,214,767.91 354,302,372.41
其他非流动负债
非流动负债合计 23,759,947,900.73 23,626,769,874.94
负债合计 37,079,303,171.90 35,265,310,555.18
所有者权益
49 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
股本 七之 34 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00
其他权益工具 七之 35 3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
其中：优先股 3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
永续债
资本公积 七之 36 1,748,952,142.94 1,748,952,142.94
减：库存股
其他综合收益 七之 37 97,877,191.47 71,368,518.20
专项储备
盈余公积 七之 38 1,148,758,087.85 1,148,758,087.85
一般风险准备
未分配利润 七之 39 3,264,355,302.10 3,522,954,406.37
归属于母公司所有者权益合计 11,878,424,556.36 12,110,514,987.36
少数股东权益 28,443,386.13 31,028,543.19
所有者权益合计 11,906,867,942.49 12,141,543,530.55
负债和所有者权益总计 48,986,171,114.39 47,406,854,085.73
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,084,296,685.49 2,651,096,474.20
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十六之 1 146,470,785.20 66,018,402.31
预付款项 1,090,636.20 1,144,296.69
应收利息
应收股利
其他应收款 十六之 2 674,354,600.89 64,449,470.54
存货 1,160,638.11 1,034,631.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 409,022,333.74 195,662,627.35
流动资产合计 3,316,395,679.63 2,979,405,902.25
非流动资产：
可供出售金融资产 467,954,000.00 467,954,000.00
持有至到期投资
长期应收款 60,000,000.00 60,000,000.00
长期股权投资 十六之 3 2,830,592,100.96 2,695,129,930.87
投资性房地产 20,094,849.80 20,678,995.76
固定资产 19,304,631,750.34 17,620,385,879.04
在建工程 1,992,227,041.92 2,885,455,406.91
50 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理 9,149,080.04 9,414,895.27
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,289,548,696.39 18,353,048,854.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 214,261,097.22 220,946,510.58
递延所得税资产 58,130,810.32 59,346,654.37
其他非流动资产 113,250,130.11 61,745,035.46
非流动资产合计 43,359,839,557.10 42,454,106,162.40
资产总计 46,676,235,236.73 45,433,512,064.65
流动负债：
短期借款 2,627,000,000.00 608,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,664,818,644.28 3,933,520,547.02
预收款项 32,462,831.99 28,137,449.40
应付职工薪酬 66,036,894.90 65,505,158.18
应交税费 11,080,131.12 10,602,722.98
应付利息 182,738,051.06 264,471,211.93
应付股利 440,793,425.63
其他应付款 593,526,321.34 655,689,893.40
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,993,788,366.51 4,265,903,841.00
其他流动负债 2,500,000,000.00 1,000,000,000.00
流动负债合计 12,112,244,666.83 10,831,830,823.91
非流动负债：
长期借款 17,283,388,728.41 17,200,396,345.54
应付债券 4,974,581,861.71 4,971,044,557.71
其中：优先股
永续债
长期应付款 378,001,446.37 378,001,446.37
长期应付职工薪酬
专项应付款 641,492,190.00
预计负债 12,557,110.67
递延收益 709,761,096.33 68,975,852.24
递延所得税负债 410,318,314.14 350,405,918.64
其他非流动负债
非流动负债合计 23,756,051,446.96 23,622,873,421.17
负债合计 35,868,296,113.79 34,454,704,245.08
所有者权益：
股本 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00
其他权益工具 3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
其中：优先股 3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
永续债
51 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
资本公积 1,748,952,142.94 1,748,952,142.94
减：库存股
其他综合收益 -7,753,980.58 -1,820,430.20
专项储备
盈余公积 1,148,758,087.85 1,148,758,087.85
未分配利润 2,299,501,040.73 2,464,436,186.98
所有者权益合计 10,807,939,122.94 10,978,807,819.57
负债和所有者权益总计 46,676,235,236.73 45,433,512,064.65
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,797,863,140.82 2,635,361,106.77
其中：营业收入 七之 40 1,797,863,140.82 2,635,361,106.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,528,679,418.99 1,859,810,881.92
其中：营业成本 七之 40 733,211,802.87 937,493,287.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七之 41 60,924,938.81 297,491,766.95
销售费用 七之 42 6,946,290.96 3,907,259.74
管理费用 七之 43 24,099,176.88 28,704,574.66
财务费用 七之 44 701,321,882.56 586,911,673.87
资产减值损失 七之 45 2,175,326.91 5,302,318.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七之 46 185,443,218.13 245,519,856.39
其中：对联营企业和合营企业的投资
180,967,055.93 231,529,998.07
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 454,626,939.96 1,021,070,081.24
加：营业外收入 七之 47 4,884,172.88 5,738,726.12
其中：非流动资产处置利得 404,818.18 961,596.44
减：营业外支出 七之 48 550,665.02 1,100.00
其中：非流动资产处置损失 8,916.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 458,960,447.82 1,026,807,707.36
52 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
减：所得税费用 七之 49 80,499,917.82 228,115,976.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 378,460,530.00 798,691,731.08
归属于母公司所有者的净利润 379,394,321.36 794,358,095.88
少数股东损益 -933,791.36 4,333,635.20
六、其他综合收益的税后净额 26,508,673.27 -3,481,185.85
归属母公司所有者的其他综合收益的税
26,508,673.27 -3,481,185.85
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
26,508,673.27 -3,481,185.85
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
26,508,673.27 -3,481,185.85
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 404,969,203.27 795,210,545.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 405,902,994.63 790,876,910.03
归属于少数股东的综合收益总额 -933,791.36 4,333,635.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0449 0.3535
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0449 0.3535
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十六之 4 1,669,796,996.47 1,532,859,624.68
减：营业成本 十六之 4 674,924,027.93 550,659,241.79
营业税金及附加 40,362,396.08 52,770,129.48
销售费用
管理费用 15,697,715.82 20,954,555.86
财务费用 702,592,936.48 587,313,978.42
资产减值损失 1,500,046.51 4,861,043.04
53 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十六之 5 295,118,059.43 153,453,949.33
其中：对联营企业和合营企业的投资
141,395,720.47 121,167,808.00
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 529,837,933.08 469,754,625.42
加：营业外收入 4,883,572.85 5,723,381.38
其中：非流动资产处置利得 404,818.18 961,596.44
减：营业外支出 534,987.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 534,186,518.93 475,478,006.80
减：所得税费用 61,128,239.55 83,619,178.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 473,058,279.38 391,858,827.85
五、其他综合收益的税后净额 -5,933,550.38 583,428.14
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
-5,933,550.38 583,428.14
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
-5,933,550.38 583,428.14
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 467,124,729.00 392,442,255.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,166,101,837.89 1,727,246,401.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
54 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七之 51 72,489,936.00 180,692,336.60
经营活动现金流入小计 2,238,591,773.89 1,907,938,738.15
购买商品、接受劳务支付的现金 194,236,531.53 221,811,282.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 180,414,651.18 157,706,374.05
支付的各项税费 204,788,815.63 304,018,996.09
支付其他与经营活动有关的现金 七之 51 374,450,975.15 124,753,640.33
经营活动现金流出小计 953,890,973.49 808,290,293.28
经营活动产生的现金流量净额 1,284,700,800.40 1,099,648,444.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 835,410,000.00 2,700,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,494,573.57 76,132,321.83
处置固定资产、无形资产和其他长
937,483.84 1,379,383.60
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七之 51 441,870.00 1,098,513.99
投资活动现金流入小计 853,283,927.41 2,778,610,219.42
购建固定资产、无形资产和其他长
1,184,068,276.57 2,846,915,164.09
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,669,500,000.00 3,382,831,550.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七之 51 261,317,720.06 77,545,408.65
投资活动现金流出小计 3,114,885,996.63 6,307,292,122.74
投资活动产生的现金流量净额 -2,261,602,069.22 -3,528,681,903.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,375,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 4,147,000,000.00 5,841,000,000.00
发行债券收到的现金 2,000,000,000.00 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七之 51 150,000,000.00
筹资活动现金流入小计 6,147,000,000.00 9,866,000,000.00
55 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
偿还债务支付的现金 4,815,129,907.47 3,313,121,417.69
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,056,409,909.35 1,175,752,213.49
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
1,651,365.70
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七之 51 6,717,605.00 2,339,257.35
筹资活动现金流出小计 5,878,257,421.82 4,491,212,888.53
筹资活动产生的现金流量净额 268,742,578.18 5,374,787,111.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -708,158,690.64 2,945,753,653.02
加：期初现金及现金等价物余额 3,088,244,983.90 2,657,400,502.77
六、期末现金及现金等价物余额 2,380,086,293.26 5,603,154,155.79
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,565,249,605.44 1,494,152,655.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,060,682.98 91,126,744.36
经营活动现金流入小计 1,609,310,288.42 1,585,279,399.61
购买商品、接受劳务支付的现金 96,320,404.28 98,076,612.90
支付给职工以及为职工支付的现金 162,173,710.06 139,989,964.96
支付的各项税费 72,881,614.80 57,402,322.51
支付其他与经营活动有关的现金 35,093,812.83 32,714,654.18
经营活动现金流出小计 366,469,541.97 328,183,554.55
经营活动产生的现金流量净额 1,242,840,746.45 1,257,095,845.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 550,000,000.00 2,330,000,000.00
取得投资收益收到的现金 153,865,089.41 13,172,258.17
处置固定资产、无形资产和其他长
936,427.84 1,379,383.60
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 190,441,870.00 1,098,513.99
投资活动现金流入小计 895,243,387.25 2,345,650,155.76
购建固定资产、无形资产和其他长
1,183,960,146.23 2,846,699,541.56
期资产支付的现金
投资支付的现金 750,000,000.00 2,860,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,041,317,720.06 144,495,408.65
投资活动现金流出小计 2,975,277,866.29 5,851,194,950.21
56 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -2,080,034,479.04 -3,505,544,794.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,375,000,000.00
取得借款收到的现金 6,147,000,000.00 6,341,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 150,000,000.00
筹资活动现金流入小计 6,147,000,000.00 9,866,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,815,129,907.47 3,313,121,417.69
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,054,758,543.65 1,175,752,213.49
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,717,605.00 2,339,257.35
筹资活动现金流出小计 5,876,606,056.12 4,491,212,888.53
筹资活动产生的现金流量净额 270,393,943.88 5,374,787,111.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -566,799,788.71 3,126,338,162.08
加：期初现金及现金等价物余额 2,651,096,474.20 2,393,775,637.65
六、期末现金及现金等价物余额 2,084,296,685.49 5,520,113,799.73
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
57 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减： 般 少数股东 所有者权益合
库 其他综合 专项 风 权益 计
股本 永 资本公积 盈余公积 未分配利润
其 存 收益 储备 险
优先股 续
他 股 准
债
备
一、上年期末余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,748,952,142.94 71,368,518.20 1,148,758,087.85 3,522,954,406.37 31,028,543.19 12,141,543,530.55
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,748,952,142.94 71,368,518.20 1,148,758,087.85 3,522,954,406.37 31,028,543.19 12,141,543,530.55
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 26,508,673.27 -258,599,104.27 -2,585,157.06 -234,675,588.06
填列）
（一）综合收益总额 26,508,673.27 379,394,321.36 -933,791.36 404,969,203.27
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -637,993,425.63 -1,651,365.70 -639,644,791.33
1．提取盈余公积
58 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-637,993,425.63 -1,651,365.70 -639,644,791.33
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,748,952,142.94 97,877,191.47 1,148,758,087.85 3,264,355,302.10 28,443,386.13 11,906,867,942.49
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减： 专 般 少数股东 所有者权益合
永 库 其他综合收 项 风 权益 计
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 续 存 益 储 险
他 股 备 准
债
备
一、上年期末余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 20,222,688.50 1,060,761,320.88 2,642,792,279.73 22,167,954.76 7,749,030,566.92
加：会计政策变更
前期差错更正 -622,829.17 9,330,510.84 83,974,597.63 92,682,279.30
同一控制下企
业合并
59 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
其他
二、本年期初余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 19,599,859.33 1,070,091,831.72 2,726,766,877.36 22,167,954.76 7,841,712,846.22
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 3,371,110,000.00 -3,481,185.85 524,673,476.04 4,050,477.41 3,896,352,767.60
填列）
（一）综合收益总额 -3,481,185.85 794,358,095.88 4,333,635.20 795,210,545.23
（二）所有者投入和
3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -269,684,619.84 -283,157.79 -269,967,777.63
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-269,684,619.84 -283,157.79 -269,967,777.63
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,755,714,491.05 16,118,673.48 1,070,091,831.72 3,251,440,353.40 26,218,432.17 11,738,065,613.82
60 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 永 减：库 其他综合 专项 所有者权益
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 续 存股 收益 储备 合计
他
债
一、上年期末余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,748,952,142.94 -1,820,430.20 1,148,758,087.85 2,464,436,186.98 10,978,807,819.57
加：会计政策变更
前期差错更正 -
其他
二、本年期初余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,748,952,142.94 -1,820,430.20 1,148,758,087.85 2,464,436,186.98 10,978,807,819.57
三、本期增减变动金额（减少以
-5,933,550.38 -164,935,146.25 -170,868,696.63
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -5,933,550.38 473,058,279.38 467,124,729.00
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -637,993,425.63 -637,993,425.63
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -637,993,425.63 -637,993,425.63
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
61 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,748,952,142.94 -7,753,980.58 1,148,758,087.85 2,299,501,040.73 10,807,939,122.94
上期
其他权益工具
项目 永 减：库 其他综合 专项 所有者权益
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 续 存股 收益 储备 合计
他
债
一、上年期末余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 -26,955.10 1,060,761,320.88 1,942,149,904.03 7,005,970,592.86
- -
加：会计政策变更
前期差错更正 -622,829.17 9,330,510.84 83,974,597.63 92,682,279.30
其他
二、本年期初余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 -649,784.27 1,070,091,831.72 2,026,124,501.66 7,098,652,872.16
- -
三、本期增减变动金额（减少以
3,371,110,000.00 583,428.14 122,174,208.01 3,493,867,636.15
“－”号填列）
（一）综合收益总额 583,428.14 391,858,827.85 392,442,255.99
（二）所有者投入和减少资本 3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -269,684,619.84 -269,684,619.84
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -269,684,619.84 -269,684,619.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
62 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 3,371,110,000.00 1,755,714,491.05 -66,356.13 1,070,091,831.72 2,148,298,709.67 10,592,520,508.31
-
法定代表人：金雷 主管会计工作负责人：马沉重、王继东 会计机构负责人：冯莉
63 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
河南中原高速公路股份有限公司（以下简称本公司）系经河南省人民政府豫股批字[2000]64 号文
批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称高发公司）、招商局华建公路投资有限公司
（原名华建交通经济开发中心，以下简称华建公司）、河南省高速公路实业开发公司、河南省交
通规划勘察设计院以及河南公路港务局五家股东发起，于 2000 年 12 月 28 日成立的股份有限公司。
高发公司和华建公司分别以其在郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯路）、郑州黄河公路大桥及
其南接线（以下简称黄河大桥）的净资产中所占份额作为出资，其余三家股东以现金出资，出资
额分别为 82,322.74 万元、35,982.22 万元、50 万元、50 万元以及 50 万元。本公司统一社会信
用代码：91410000725823522K，设立时注册资本为人民币 77,000 万元，经过公开发行股票和历年
分配股票股利后，本公司注册资本现为人民币 224,737.18 万元。注册地址：郑州市郑东新区民生
路 1 号 1 号楼第 7 层、第 8 层，法定代表人：金雷。
2003 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78 号文《关于核准河南中原高速公路
股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通
股（A 股）28,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 6.36 元。2003 年 8 月 8 日，本公司向社
会公开发行的 28,000 万股人民币流通股（A 股）在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册资本为
105,000 万元。
根据本公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过的利润分配方案：以 2005 年末总股本 105000
万股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 4 股，派现金 1 元（含税），共派发股利 52500 万元。
本次股东大会还审议通过了资本公积转增方案，以 2005 年 12 月 31 日股本 105000 万股为基数，
按每 10 股由资本公积金转增 1 股，共计转增 10500 股，并于 2006 年度实施。本次送红股及转增
后，注册资本增至人民币 157,500 万元。
根据 2006 年 6 月 12 日召开股权分置改革相关股东会决议，本公司于 2006 年 6 月 22 日实施了股
权分置改革方案：流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3.08 股股票和 0.69 元现金的对价。
流通股股东共获得 8,624 万股股份及 1,932 万元现金。该方案完成后本公司股份总数维持不变。
2006 年度股东大会审议通过了 2006 年度利润分配方案：以 2006 年末总股本 157,500 万股为基数，
向全体股东每 10 股派送红股 1.7 股，共计派发股票股利 26,775 万股。本次送股后本公司注册资
本为 184,275 万元。
2007 年度股东大会审议通过了 2007 年度利润分配方案：以 2007 年末总股本 184,275 万股为基数，
向全体股东每 10 股派送红股 1.5 股，现金 0.20 元（含税），共派发股利 31,326.75 万元。本次
送股后本公司注册资本为 211,916.25 万元。
2008 年度股东大会审议通过了 2008 年度利润分配方案：以 2008 年末总股本 211,916 万股为基数，
向全体股东每 10 股派送红股 0.1 股，现金 0.50 元（含税），共派发股利 12,714.975 万元。本次
送股后本公司注册资本为 214,035.41 万元。
经国务院国有资产监督管理委员会批准及中国证券监督管理委员会核准，高发公司将其持有本公
司的 963,889,405 股股份，河南省高速公路实业开发公司和河南公路港务局将其各持有本公司的
585,433 股股份（合计持有本公司 965,060,271 股股份）全部无偿划转给河南交通投资集团有限
公司（以下简称河南交通投资集团）持有。上述国有股权无偿划转的过户登记已于 2011 年 5 月
12 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。此次国有股权划转过户后，河南交
通投资集团持有本公司 965,060,271 股股份，占本公司总股本的 45.09%，股份性质为国有法人股，
为本公司的第一大股东。
64 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2011 年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方案：以 2011 年末总股本 214,035.41 万股为
基数，向全体股东每 10 股派送红股 0.5 股，现金 0.10 元（含税），共派发股利 12,842.12 万元。
本次送股后本公司注册资本为 224,737.18 万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前下设办公室、监察室、人力资源
部、考核办、工程管理部、财务资产部、会计结算部、审计部、养护工程管理部、通行费管理稽
查部、运营监督管理中心、路产管理部、服务区管理部、投资经营部、董事会秘书处、信息宣传
中心等 16 个职能部门，14 个不具有独立法人资格的分公司，拥有河南英地置业有限公司（以下
简称英地置业）、河南君宸置业有限公司（原名驻马店英地置业有限公司，以下简称君宸置业）、
秉原投资控股有限公司（以下简称秉原投资公司）、河南中宇交通科技发展有限责任公司（以下
简称中宇公司）等子公司。
本公司属高速公路行业，本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质为对公路、桥梁等
交通基础设施项目的投资与经营管理；房地产开发、销售；股权投资、投资管理、投资咨询等。
本公司经营范围：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维
护；高科技项目投资、开发；机械设备租赁与修理；汽车配件、公路建筑材料、机电产品（不含
汽车）、家具、百货、土特产品、工艺美术品、服装鞋帽、家用电器的销售；卷烟、雪茄烟（凭
证），饮食、住宿服务、副食销售（凭证），音像制品、书刊杂志出租、零售（凭证）（以上范
围限分支机构经营）；技术服务、咨询服务；车辆清洗服务；货物配送（不含运输）；房屋租赁；
加油站设施、设备租赁；实物租赁；高速公路自有产权广告牌租赁、服务区经营管理。（以上范
围凡需审批的，未获批准前不得经营）。
本公司主要经营业务包括：经营管理郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯路）、漯河至驻马店高
速公路（以下简称漯驻路）、郑州至尧山高速公路（以下简称郑尧路）、永城至登封高速公路任
庄至小新庄段（以下简称永登高速永城段）、郑州至民权高速公路郑州至开封段（以下简称郑民
高速郑开段）、 济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）（以下简称济祁高速永城段一期）、商
丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段（以下简称商登高速商丘至航空港区段）、
济宁至祁门高速公路永城段（二期）（以下简称济祁高速永城段二期）和郑新黄河大桥等，并按
规定取得车辆通行费收入。根据交通部交财发[2001]152号《关于郑州至漯河高速公路等路桥收费
权经营期限的批复》，郑漯路及黄河大桥收费权经营期限分别30年、20年，该经营期限均自本公
司成立之日起计算；根据交通部交财发[2004]111号《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公路收
费权经营期限的批复》，漯驻路收费经营期限为28年，该经营期限自收购之日（2004年9月23日）
起计算。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第二十一次会议于 2016 年 8 月 23 日批准。
2. 合并财务报表范围
本期的合并财务报表范围无变化，包括英地置业、君宸置业、许昌英地置业有限公司、河南英地
物业服务有限公司、秉原投资公司、上海秉原股权投资有限公司（以下简称上海秉原公司）、中
宇公司等，详见本附注六、合并范围的变动、本附注七、在其他主体中的权益披露。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会
计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
本公司自报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因此，本
财务报表以持续经营为基础列报。
65 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计
政策参见附注五、14、附注五、17 和附注五、25。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 6 月 30 日的合并及公
司财务状况以及 2016 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
66 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通
过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报
金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控
制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制
合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控
制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流
量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益
项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计
入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
67 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融
资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款等（附注五、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转
出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
68 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、9。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
69 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
9. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负
债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对
该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
70 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额占应收款项期末余额 20%以上且金额
单项金额重大的判断依据或金额标准 在 1000 万元以上的应收款项确定为单项金额
重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单
项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
合并范围内关联方款 应收本集团合并范围内的关联方款项除有确凿证据表
资产类型
项 明发生减值外，不计提坏账准备。
单项计提方法，即根据应收款项的预计未来现金流量
其他组合 资产类型
现值低于其账面价值的差额进行计提。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 计提方法说明
71 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
支付股权认购款、竞拍保证金产 单项计提方法，即根据应收款项的预计未来现金流量现值低于
生的应收款项 其账面价
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
11. 存货
（1）存货的分类
本集团存货分为库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（6）房地产开发企业存货的核算方法
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之
前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实
际成本。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加
重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
72 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，
按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在
丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本集团持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本集团应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的
部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方
73 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排
的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认
为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营
决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注五、19。
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率% 年折旧（摊销）率%
房屋建筑物 30~50 5 1.90~3.17
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、19。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
14. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
74 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(2).折旧方法
公路及桥梁采用工作量法计提折旧，预计残值为零。
公路及桥梁的折旧额=该期间公路及桥梁的实际车流量×(公路及桥梁的账面价值÷收费权经营期
限内预测的总车流量)。其中：郑漯路的收费权经营期限为 30 年，漯驻路的收费权经营期限为 28
年，郑尧路的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注十五之 2），郑新黄河大桥的收费权经营
期限暂定为 30 年（详见本附注十五之 3）。以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为
收费标准最低车型的交通量。
对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流
量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收费权经营期限内全
部收回。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，本公司将重新预测总车流量并调整计提的
折旧额。
本公司郑漯路、漯驻路预测总车流量系根据 2013 年出具的《京港澳高速公路郑州至漯河、漯河至
驻马店段交通量预测报告》中对郑漯路、漯驻路 2013 年 10 月 1 日至剩余经营期限内预测的车流
量计算的。
本公司郑尧路预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2013 年出具的《郑尧高速公路郑
州至许昌、平顶山段交通量预测报告》中对郑尧路 2013 年 10 月 1 日至剩余经营期限内预测的车
流量计算的。
本公司郑新黄河大桥预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2013 年出具的《郑新黄河
大桥交通量预测报告》中对郑新黄河大桥 2013 年 10 月 1 日至剩余经营期限内预测的车流量计算
的。
其他固定资产的折旧计提方法：
本集团根据其他固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，按年限平
均法计提折旧，并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与
原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本集团的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 15-30 5 3.17-6.33
安全设备 3-15 5 6.33-31.67
监控设备 5-10 5 9.50-19.00
收费设备 5-8 5 11.88-19.00
通讯设备 5-15 5 6.33-19.00
机械设备 5-10 5 9.50-19.00
运输设备 5-10 5 9.50-19.00
75 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
其他设备 5 5 19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
额。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。
（4）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
15. 在建工程
本集团在建工程按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。本集团的在建工程主要为公路构筑物
的新建及改扩建工程。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、19。
16. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费
用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
76 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
17. 无形资产
本集团无形资产包括采用建设经营移交方式参与收费路桥建设业务获得的特许经营权、计算机软
件、商标和土地使用权。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
其中特许经营权的实际成本包括建筑过程中支付的工程价款、发生的与建筑相关的成本费用，以
及在收费路桥达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用及其他支出。投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。
与特许经营权有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，
计入特许经营无形资产成本；其他后续支出于发生时计入当期损益。
各类无形资产的摊销方法
（1）特许经营权的摊销方法
收费路桥在达到预定可使用状态时，特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销。
特许经营权的摊销额=该期间收费路桥的实际车流量×（收费路桥的特许经营权账面价值÷收费权
经营期限内预测的总车流量）。其中：永登高速永城段的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附
注十五之 4）、郑民高速郑开段的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注十五之 5）、济祁高
速永城段一期的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注十五之 6）、济祁高速永城段二期的收
费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注十五之 7）、商登高速商丘至航空港区段的收费权经营期
限暂定为 30 年（详见本附注十五之 8）。以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收
费标准最低车型的交通量。
对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流
量，并调整以后年度每单位车流量应计提的摊销额，以确保相关收费路桥特许经营权可于摊销期
满后全部摊销。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，本公司将重新预测总车流量并调整
计提的摊销额。
本公司永登高速永城段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2013 年出具的《永登高
速公路永城段交通需求预测评估报告》中对永登高速永城段 2013 年 10 月 1 日至剩余经营期限内
预测的车流量计算的。
本公司郑民高速郑开段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2013 年出具的《郑民高
速公路郑州至开封段交通需求预测评估报告》中对郑民高速郑开段 2013 年 10 月 1 日至剩余经营
期限内预测的车流量计算的。
77 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
本公司济祁高速永城段一期预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2013 年出具的《济
宁至祁门高速公路永城段（一期工程）交通需求预测评估报告》中对济祁高速永城段一期 2013
年 10 月 1 日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。
本公司济祁高速永城段二期预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2016 年 1 月出具的
《济宁至祁门高速公路永城段（二期工程）交通需求预测评估报告》中对济祁高速永城段二期 2015
年 12 月 19 日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。
本公司商登高速商丘至航空港区段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2016 年 1
月出具的《商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段交通需求预测评估报告》中
对商登高速商丘至航空港区段 2015 年 12 月 19 日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。
（2）其他使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
其他无形资产于取得时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采
用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
类别 使用寿命（年） 摊销方法
软件 5 直线法
郑漯路部分土地使用权 24 直线法
郑尧路土地使用权 30 直线法
郑新黄河大桥土地使用权 30 直线法
商标 10 直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、19。
18. 长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。本公司长期待摊费用包括：资产租
赁费、使用费和办公室装修等，其摊销方法如下：
类别 摊销年限（年） 摊销方法
办公区空中花园及走廊租赁费 20 直线法
漯驻路土地使用费 28 直线法
郑漯路资产租赁费 24 直线法
办公室装修 3 直线法
78 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
19. 资产减值
本集团对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房
地产、固定资产、在建工程、无形资产（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，
按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收
回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20. 维修基金
本集团按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取
的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。
21. 质量保证金
本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装
工程款中扣出，列为应付账款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修
期结束后清算。
22. 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项
目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
79 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务
日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划
的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，
但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损
益或相关资产成本。
23. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24. 优先股、永续债等其他金融工具
（1）金融负债与权益工具的区分
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、
金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负
债或权益工具。
（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理
本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提
利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确
定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股
利分配都作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的
80 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益。
本集团发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量
的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
25. 收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入
企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济
利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能
够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认
提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补
偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）主要营业收入确认
本集团主要营业收入系高速公路、桥梁车辆通行费收入、房地产销售收入。
①高速公路通行费收入
河南省高速公路实行联网收费，河南省交通运输厅（以下简称省交通厅）、发改委在《关于明确我
省高速公路联网收费计算拆分有关问题的通知》（豫交征［2007］5 号）文中规定“在我省高速公
路联网收费实现精确拆分之前，暂按‘最短路径收费、交通概率拆分’的原则收取车辆通行费”。
为了合理拆分各路段的通行费收入，河南省设立了拆分主管单位省交通厅高速公路管理局及省交
通厅高速公路联网监控收费通信管理中心（以下统称“拆分主管单位”）。拆分主管单位依据高
速公路费率表和车辆在各路段行驶里程计算各路段应分配的通行费收入，对河南省联网收费高速
公路通行费进行两次拆分（先按照最短路径进行首次拆分，再对按照交通概率确定的合理路径进
行二次拆分）。本公司所辖郑漯路、漯驻路、郑尧路、永登高速永城段、郑民高速郑开段、济祁
高速永城段一期、商登高速商丘至航空港区段、济祁高速永城段二期通行费收入确认原则如下：
81 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
A、根据每月拆分主管单位提供的经各参与高速公路联网拆分业主单位认可的按照最短路径分配原
则确认的拆账月统计表的收入分配数确认首次拆分收入；
B、根据拆分主管单位提供的按照各参与高速公路联网拆分业主单位认可的多路径交通分配模型（该
模型将随新通车路段参与联网拆分而改变）为基础重新计算的多路径拆分表对首次拆分确认收入
进行调整。若在财务报告报出日之前无法获取拆分主管单位提供的多路径拆分数据，则按照上一
期已提供的多路径拆分数据的月算术平均数预估调整当期通行费收入。预估金额与实际拆分金额
的差异不进行追溯调整。
②本公司所辖郑新黄河大桥确认的车辆通行费收入按郑新黄河大桥收费站收取的现金确认。
③本集团房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的
各项条件时予以确认。
26. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符
合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照
实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠
取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补
偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
82 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资
租赁，其他租赁则为经营租赁。本集团均为经营租赁。
本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，
计入当期损益。
本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生
的初始直接费用，计入当期损益。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列
示如下：
（1）固定资产当中公路及桥梁的折旧
固定资产中的公路及桥梁采用工作量法计提折旧，需要管理层对郑漯路、漯驻路、郑尧路、郑新
黄河大桥剩余经营期限内的车流量进行预测。
83 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）无形资产当中特许经营权的摊销
无形资产中的特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销，需要管理层对永登高速
永城段、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、商登高速商丘至航空港区段、济祁高速永城段
二期剩余经营期限内的车流量进行预测。
30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
通行费收入、其他销售收入增值
增值税 3、5 或 17
额
增值税 技术服务收入增值额 6
增值税 房地产销售收入 5
营业税 应税收入 5或3
城市维护建设税 应交流转税额 7、5 或 1
地方教育费附加 应交流转税额 2
教育费附加 应交流转税额 3
注 1： 2016 年 5 月 1 日之前，本公司通行费收入征收营业税，其中郑漯路、漯驻路、郑尧路、永
登高速永城段、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、商登高速商丘至航空港区段、济祁高速
永城段二期通行费收入的营业税率为 3%，郑新黄河大桥通行费收入的营业税率为 5%。根据财政部、
国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）的规定，自
2016 年 5 月 1 日起，本公司通行费收入由营业税改征增值税，并按简易计税方法计缴，其中郑漯
路、漯驻路、郑尧路、永登高速永城段、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、商登高速商丘
至航空港区段、济祁高速永城段二期通行费收入的征收率为 3%，郑新黄河大桥通行费收入的征收
率为 5%。
注 2：2016 年 5 月 1 日之前，本集团房地产销售收入按 5%征收营业税。根据财政部、国家税务总
局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）的规定，自 2016 年 5
月 1 日起，本集团房地产销售收入改征增值税，并按简易计税方法计算，征收率为 5%。
注 3：城市维护建设税率根据纳税业务发生地域不同，税率分别为 7%、5%和 1%。
2. 其他
（1）企业所得税
本集团适用的企业所得税税率为 25%。
（2）土地增值税
84 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增
值额未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的四级
超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发【2006】187 号文和各地方税务局的有
关规定，本集团从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。
（3）房产税
房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。
（4）个人所得税
员工个人所得税由本集团代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 362,882.35 517,498.18
银行存款 2,383,898,560.19 3,090,608,906.65
其他货币资金
合计 2,384,261,442.54 3,091,126,404.83
其中：存放在境外的款
项总额
注 1：本集团银行存款期末余额中包含按揭回款保证金 4,175,149.28 元，该款项由于不能随时用
于支付，在现金流量表中不作为现金及现金等价物反映。
注 2：期末，除上述款项外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 比例 金额 金额
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 157,992,660.80 100.00 10,474,965.50 6.63 147,517,695.30 78,677,136.01 100.00 11,285,685.17 14.34 67,391,450.84
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 157,992,660.80 / 10,474,965.50 / 147,517,695.30 78,677,136.01 / 11,285,685.17 / 67,391,450.84
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
85 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 137,442,822.99 6,872,141.15 5.00
1至2年 6,459,555.57 645,955.56 10.00
2至3年 13,709,442.44 2,741,888.49 20.00
3至4年 298,971.80 149,485.90 50.00
4至5年 81,868.00 65,494.40 80.00
5 年以上
合计 157,992,660.80 10,474,965.50 6.63
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 810,719.67 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元
应收账款 占应收账款期末余 坏账准备
单位名称
期末余额 额合计数的比例% 期末余额
河南省高速公路联网监控收费通信
156,566,361.40 99.10 10,095,576.20
服务有限公司
京珠高速公路新乡至郑州管理处 650,317.40 0.41 222,467.40
河南卢阳高速公路有限公司 347,192.00 0.22 86,171.40
汤阴县交通运输局 141,750.00 0.09 22,087.50
中铁十一局集团第三工程有限公司 111,200.00 0.07 22,240.00
合 计 157,816,820.80 99.89 10,448,542.50
3、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,589,251.25 44.85 1,106,467.69 36.05
1至2年 606.94 0.02 545.91 0.02
2至3年 515,064.32 14.54 1,152,120.86 37.53
3 年以上 1,438,298.27 40.59 810,438.23 26.40
合计 3,543,220.78 100.00 3,069,572.69 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付款项 占预付款项期末余额
单位名称
期末余额 合计数的比例%
86 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
预付款项 占预付款项期末余额
单位名称
期末余额 合计数的比例%
河南中原岩土工程有限公司 927,138.90 26.17
河南新天地实业有限公司 354,754.00 10.01
用友软件股份有限公司河南分公司 300,000.00 8.47
李华 260,000.00 7.34
河南省电力公司郑州供电公司 250,000.00 7.06
合 计 2,091,892.90 59.05
4、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 45,300,000.00 10.22 8,888,322.43 19.62 36,411,677.57 45,300,000.00 38.29 8,888,322.43 19.62 36,411,677.57
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 384,347,314.55 86.67 24,369,930.34 6.34 359,977,384.21 59,217,054.14 50.06 21,383,883.76 36.11 37,833,170.38
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 13,779,303.98 3.11 13,779,303.98 100.00 0.00 13,779,303.98 11.65 13,779,303.98 100.00 0.00
的其他应收款
合计 443,426,618.53 / 47,037,556.75 / 396,389,061.78 118,296,358.12 / 44,051,510.17 / 74,244,847.95
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
涉及诉讼，支付的利息
中交路桥北方工程
45,300,000.00 8,888,322.43 19.62 预计难以收回，详见附
有限公司
注十三、2。
合计 45,300,000.00 8,888,322.43 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 43,929,731.20 2,196,486.56 5.00
1至2年 20,282,146.86 2,028,214.69 10.00
2至3年 142,134.39 28,426.88 20.00
3至4年 721,000.00 360,500.00 50.00
4至5年 2,579,999.45 2,063,999.56 80.00
87 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
5 年以上 17,692,302.65 17,692,302.65 100.00
合计 85,347,314.55 24,369,930.34 28.55
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
其他组合系子公司英地置业支付土地竞拍保证金，2016 年 7 月 5 日已收回，不计提坏账准备。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
代垫款，一直未得到确
许昌市高速公路建设指挥
10,778,009.52 10,778,009.52 100.00 认，且账龄长，预计难以
部办公室
收回。
广东怡雅装饰工程有限公 涉及诉讼，预计难以收
3,001,294.46 3,001,294.46 100.00
司 回。
合 计 13,779,303.98 13,779,303.98 100.00 －
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,986,046.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 299,911,912.75 1,244,446.75
往来款 70,140,390.93 73,416,123.80
服务区经营收入 51,537,424.39 35,654,372.14
备用金 4,297,766.83 2,160,031.94
其他 17,539,123.63 5,821,383.49
合计 443,426,618.53 118,296,358.12
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
郑州市国土资源 土地竞拍保
299,000,000.00 1 年以内 67.43 0.00
局 证金
中交路桥北方工 工程款及利
45,300,000.00 1-2 年 10.22 8,888,322.43
程有限公司 息
88 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
河南中石化中原 服务区加油
高速石油有限责 站经营权租 24,373,608.05 1 年以内 5.50 1,218,680.40
任公司 赁费
河南华中石油销 服务区承包
11,750,000.00 1-2 年 2.65 1,175,000.00
售有限公司 费
其中：4 至 5 年
1,619,999.45
河南快捷高速公 服务区承包
11,140,000.00 元，5 年以上 2.51 10,816,000.11
路服务有限公司 费
9,520,000.55
元
合计 / 391,563,608.05 / 88.31 22,098,002.94
5、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料
在产品
库存商 1,160,638.11 1,160,638.11 1,034,631.16 1,034,631.16
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
开发成 1,188,136,407.95 1,188,136,407.95 1,106,801,697.63 1,106,801,697.63
本
开发产 232,117,316.99 232,117,316.99 333,392,503.99 333,392,503.99
品
低值易 1,824.00 1,824.00
耗品
合计 1,421,414,363.05 1,421,414,363.05 1,441,230,656.78 1,441,230,656.78
(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司存货（开发产品）中利息资本化金额为 288,589.15 元。
89 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 开发成本
预计竣工 预计总 期末跌价
项目名称 开工时间 期末数 期初数
时间 投资 准备
许昌英地泰 2016年
2010年 111,300万元 122,076,029.06 112,827,345.37
和院项目 -2020年
郑东新区金
2013年 2016年 135,000万元 1,066,060,378.89 993,974,352.26
台府邸项目
合 计 1,188,136,407.95 1,106,801,697.63
(4). 开发产品
竣工 期末跌
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
时间 价准备
天骄华庭一期 2012 年 6,166,740.30 160,735.43 6,006,004.87
天骄华庭二期 2014 年 187,805,460.45 25,216.88 76,959,017.87 110,871,659.46
许昌英地泰和院
2015 年 139,420,303.24 -776,881.47 23,403,769.11 115,239,652.66
项目一期一批
合 计 333,392,503.99 -751,664.59 100,523,522.41 232,117,316.99
6、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 457,000,000.00 150,000,000.00
超缴的企业所得税款 45,662,627.35 45,662,627.35
预缴的各项税费 74,951,159.76 19,139,834.45
合计 577,613,787.11 214,802,461.80
（1）银行理财产品期末余额明细列示如下：
产品名称 期末数 购入日 到期日 预期年化收益率
平安银行对公结构性存款（挂钩利
100,000,000.00 2016/4/19 2016/7/18 2.60%
率）产品
交通银行“蕴通财富.日增利”S 款 100,000,000.00 2016/4/20 随时可赎回 2.95%
邮银财智盛盈 2016 年第 39 期人
100,000,000.00 2016/5/10 2016/8/8 2.70%
民币理财产品
中国农业银行“本利丰步步高”2014
100,000,000.00 2016/6/7 随时可赎回 2.60%
年第 1 期开放式人民币理财
中原银行鼎盛财富 2016 年第 6 期机
50,000,000.00 2016/3/9 2016/9/8 4.00%
构理财产品
浦发银行财富班车 1 号 7,000,000.00 2016/6/17 2016/7/18 2.70%
合 计 457,000,000.00 － － －
90 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）超缴的企业所得税款系本公司 2015 年度按 25%的税率预缴的企业所得税，年终进行汇算清
缴时由于投资收益、公路及桥梁折旧、收费路桥特许经营权摊销等纳税调整形成的，将在以后年
度留抵或退回。
（3）预缴的各项税费主要指本公司之子公司英地置业及孙公司许昌英地置业有限公司因预售商品
房而预缴的土地增值税、营业税及附加、企业所得税等各项税费。
7、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
468,104,000.00 468,104,000.00 468,104,000.00 468,104,000.00
具：
按公允价值
计量的
按成本计量
468,104,000.00 468,104,000.00 468,104,000.00 468,104,000.00
的
合计 468,104,000.00 468,104,000.00 468,104,000.00 468,104,000.00
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 本 单位 现
单位 期 期 期 期 期 期 持股 金
期初 期末 比例 红
增 减 初 增 减 末
加 少 加 少 (%) 利
河南高速房地产
190,000,000.00 190,000,000.00 19.00
开发有限公司
中原银行股份有
277,150,000.00 277,150,000.00 1.47
限公司
河南省交通科学
技术研究院有限 804,000.00 804,000.00 6.70
公司
北京秉鸿嘉睿创
业投资管理有限 100,000.00 100,000.00 1.00
公司
红土嘉智投资管
理顾问（北京）有 50,000.00 50,000.00 10.00
限公司
合计 468,104,000.00 468,104,000.00 /
其他说明
91 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
各被投资单位均未上市，其公允价值无法可靠计量，因此未披露其公允价值。
（3）期末可供出售金融资产不存在减值，不需要计提减值准备。
8、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
融资租赁款
其中：未实现
融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
融资租赁（售后
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
租回）押金
合计 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 /
92 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
期初 期末
被投资单位 权益法下确认 其他综合收益 其他权 宣告发放现金 计提减 其 备期末
余额 追加投资 减少投资 余额
的投资损益 调整 益变动 股利或利润 值准备 他 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
中原信托有
1,398,537,352.12 154,855,215.63 -583,428.14 1,552,809,139.61
限公司
中原农业保
险股份有限 190,784,386.20 -13,174,353.87 -5,350,122.24 172,259,910.09
公司
河南中石化
中原高速石
1,375,192.55 -285,141.29 1,090,051.26
油有限责任
公司
北京红土嘉
辉创业投资 29,119,832.70 933,565.10 -5,093,444.52 24,959,953.28
有限公司
上海秉原秉
鸿股权投资
582,666.22 -270,060.06 312,606.16
管理有限公
司（注 1）
上海秉原安
股权投资发 161,641.03 -10,992.69 150,648.34
展中心（注 2）
上海秉原吉
股权投资发 260,475,055.98 7,203,925.96 267,678,981.94
展中心（注 3）
上海秉鸿丞
股权投资发 428,039,569.21 553,310.13 37,535,668.17 466,128,547.51
展中心（注 4）
93 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
本期增减变动 减值准
期初 期末
被投资单位 权益法下确认 其他综合收益 其他权 宣告发放现金 计提减 其 备期末
余额 追加投资 减少投资 余额
的投资损益 调整 益变动 股利或利润 值准备 他 余额
上海秉原兆
资产管理中
53,238,479.25 -21,910,000.00 3,463,813.16 -3,800,000.00 30,992,292.41
心（有限合
伙）（注 5）
上海秉凰股
权投资管理 1,251,675.73 1,467,282.64 2,718,958.37
有限公司
上海昊夏资
产管理中心
261,247,258.23 780,000,000.00 -231,000,000.00 26,230,491.22 -7,615,708.88 828,862,040.57
（有限合伙）
(注 6）
小计 2,624,813,109.22 780,000,000.00 -252,910,000.00 180,967,055.93 26,508,673.27 -11,415,708.88 3,347,963,129.54
合计 2,624,813,109.22 780,000,000.00 -252,910,000.00 180,967,055.93 26,508,673.27 -11,415,708.88 3,347,963,129.54
注 1：上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司（以下简称上海秉鸿）成立于 2010 年 9 月 2 日，秉原投资公司和自然人股东孔强分别出资 69.80 万元、130.20
万元，出资比例分别为 34.90%、65.10%；秉原投资公司按权益法对上海秉鸿进行核算，本期确认投资收益-270,060.06 元。
注 2：上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称上海秉原安）为有限合伙企业，秉原投资公司、河南平原控股集团股份有限公司、朱晓鸥
为有限合伙人，认缴出资金额分别为 36,000 万元、53,275 万元、720 万元，认缴比例分别为 40.00%、59.194%、0.80%，上海秉鸿为普通合伙人，认缴
出资数额 5 万元，认缴比例为 0.006%。上海秉原安成立于 2010 年 10 月 26 日，经营范围为股权投资、投资咨询、投资管理。截至 2016 年 6 月 30 日，
秉原投资公司实际出资 5.00 万元，本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-10,992.69 元。
注 3：上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称上海秉原吉）为有限合伙企业，秉原投资公司、河南平原控股集团股份有限公司、朱晓鸥
为有限合伙人，认缴出资金额分别为 19,995 万元、28,900 万元、500 万元，认缴比例分别为 40.48%、58.50%、1.01%。上海秉鸿为普通合伙人，认缴出
资数额 5 万元，认缴比例为 0.01%。上海秉原吉成立于 2010 年 10 月 26 日，经营范围为股权投资、投资咨询、资产管理。截至 2016 年 6 月 30 日，秉原
投资公司实际出资金额为 17,740.00 万元，本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益 7,203,925.96 元。
注 4：上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称上海秉鸿丞）为有限合伙企业，上海秉原公司、河南平原控股集团股份有限公司、朱晓鸥
为有限合伙人，认缴出资金额分别为 43,000 万元、51,400 万元、595 万元，认缴比例分别为 45.263%、54.105%、0.626%。上海秉鸿为普通合伙人，认
缴出资数额为 5 万元，认缴比例为 0.006%。上海秉鸿丞产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出资比例进行分配收益。上海秉鸿丞成立于 2011 年 4
94 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
月 21 日，经营范围为股权投资、投资咨询、投资管理。截至 2016 年 6 月 30 日，上海秉原公司实际出资 352,138,837.92 元，本期按出资人协议约定享
有的权益计算确认投资收益 553,310.13 元；按约定享有的权益计算确认其他综合收益调整 37,535,668.17 元。
注 5：上海秉原兆资产管理中心（有限合伙）（以下简称上海秉原兆）为有限合伙企业，上海秉原公司、上海秉原安、上海秉原吉、上海秉鸿丞为有限
合伙人，认缴出资金额分别为 150,000 万元、70,000 万元、44,999 万元、49,996 万元，认缴比例分别为 47.6122%、22.2190%、14.2834%、15.8695%。
上海秉凰股权投资管理有限公司为普通合伙人，认缴出资数额为 50 万元，认缴比例为 0.0159%。上海秉原兆产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出
资比例进行分配收益。上海秉原兆成立于 2012 年 9 月 18 日，经营范围为实业投资、创业投资、投资管理、资产管理、财务咨询、投资咨询、商务信息
咨询。本期上海秉原公司净收回对上海秉原兆的投资 21,910,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日，上海秉原公司实际出资 28,090,000.00 元，本期按出
资人协议约定享有的权益计算确认投资收益 3,463,813.16 元。
注 6：上海昊夏资产管理中心（有限合伙）（以下简称上海昊夏）为有限合伙企业，上海秉原公司、上海秉原吉为有限合伙人，认缴出资金额分别为 100,000
万元、150,000 万元，认缴比例分别为 39.992%、59.988%。上海秉凰股权投资管理有限公司为普通合伙人，认缴出资数额为 50 万元，认缴比例为 0.020%。
上海昊夏产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出资比例进行分配收益。上海昊夏成立于 2014 年 7 月 17 日，经营范围为实业投资、创业投资、投资
管理、资产管理、财务咨询（不得从事代理记账）、投资咨询、商务信息咨询（以上咨询除经纪）。截至 2016 年 6 月 30 日，上海秉原公司实际出资 80,900.00
万元，本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益 26,230,491.22 元。
95 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
10、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 91,894,298.75 91,894,298.75
2.本期增加金额 48,481,110.39 48,481,110.39
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 48,481,110.39 48,481,110.39
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 140,375,409.14 140,375,409.14
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 20,825,101.29 20,825,101.29
2.本期增加金额 1,042,647.54 1,042,647.54
（1）计提或摊销 1,042,647.54 1,042,647.54
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,867,748.83 21,867,748.83
三、减值准备
1.期初余额 4,867,725.05 4,867,725.05
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,867,725.05 4,867,725.05
四、账面价值
1.期末账面价值 113,639,935.26 113,639,935.26
2.期初账面价值 66,201,472.41 66,201,472.41
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
期末，本集团投资性房地产尚未办妥房屋产权证的资产净值为 48,481,110.39 元。
96 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
郑新黄河大 房屋及建筑
项目 郑漯路 漯驻路 郑尧路 通讯设施 监控设施 收费设施 机械设备 运输设备 其他设备 安全设备 合计
桥 物
一、账面原值：
1.期初余额 6,084,896,868.28 3,285,809,740.29 7,410,993,569.91 2,573,569,126.49 93,032,188.66 165,776,028.86 101,803,869.30 20,216,637.10 131,109,948.89 733,993,808.91 107,718,810.95 928,652,690.56 21,637,573,288.20
2.本期增加金额 1,787,747,366.65 5,915,902.35 8,941,945.66 26,069,808.64 85,872,948.60 4,222,829.74 77,244,653.28 1,996,015,454.92
（1）购置 3,955,284.34 3,955,284.34
（2）在建工程转入 1,787,747,366.65 5,915,902.35 8,941,945.66 26,069,808.64 85,872,948.60 267,545.40 77,244,653.28 1,992,060,170.58
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 114,843.00 497,475.00 194,235.00 806,553.00
（1）处置或报废 114,843.00 497,475.00 194,235.00 806,553.00
4.期末余额 7,872,644,234.93 3,285,809,740.29 7,410,993,569.91 2,573,569,126.49 98,948,091.01 174,717,974.52 127,873,677.94 20,216,637.10 130,995,105.89 819,369,282.51 111,747,405.69 1,005,897,343.84 23,632,782,190.12
二、累计折旧
1.期初余额 1,487,321,803.79 381,112,370.73 827,852,295.48 84,172,424.71 78,462,588.51 104,102,658.36 64,028,763.37 15,225,968.17 78,844,987.65 225,917,386.24 82,529,220.75 578,211,857.17 4,007,782,324.93
2.本期增加金额 98,082,276.06 56,992,939.54 73,610,112.39 11,370,376.52 1,943,275.53 6,419,023.55 3,564,035.82 457,202.44 4,616,178.89 13,930,309.67 3,846,476.88 37,166,544.68 311,998,751.97
（1）计提 98,082,276.06 56,992,939.54 73,610,112.39 11,370,376.52 1,943,275.53 6,419,023.55 3,564,035.82 457,202.44 4,616,178.89 13,930,309.67 3,846,476.88 37,166,544.68 311,998,751.97
3.本期减少金额 110,697.37 231,680.57 188,407.95 530,785.89
（1）处置或报废 110,697.37 231,680.57 188,407.95 530,785.89
4.期末余额 1,585,404,079.85 438,105,310.27 901,462,407.87 95,542,801.23 80,405,864.04 110,521,681.91 67,592,799.19 15,683,170.61 83,350,469.17 239,616,015.34 86,187,289.68 615,378,401.85 4,319,250,291.01
三、减值准备
1.期初余额 4,867,725.05 4,867,725.05
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 4,867,725.05 4,867,725.05
四、账面价值
1.期末账面价值 6,287,240,155.08 2,847,704,430.02 6,509,531,162.04 2,478,026,325.26 18,542,226.97 64,196,292.61 60,280,878.75 4,533,466.49 47,644,636.72 574,885,542.12 25,560,116.01 390,518,941.99 19,308,664,174.06
2.期初账面价值 4,597,575,064.49 2,904,697,369.56 6,583,141,274.43 2,489,396,701.78 14,569,600.15 61,673,370.50 37,775,105.93 4,990,668.93 52,264,961.24 503,208,697.62 25,189,590.20 350,440,833.39 17,624,923,238.22
97 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司郑尧路和郑新黄河大桥收费经营期限尚未取得相关部门的批复。
(3). 其他说明：
期末质押的高速公路资产净值 18,122,502,072.40 元。
12、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
郑州机场高速公路改扩建项目 1,492,990,083.74 1,492,990,083.74
商丘至登封高速公路郑州段工程 1,850,335,513.36 1,850,335,513.36 1,302,826,335.81 1,302,826,335.81
郑新黄河大桥服务区工程 36,021,381.45 36,021,381.45 35,676,415.52 35,676,415.52
漯河至驻马店改扩建尾工工程 30,158,863.52 30,158,863.52 4,515,401.14 4,515,401.14
河南交通战备应急物资储备中心建设项目 16,807,639.62 16,807,639.62 11,377,478.15 11,377,478.15
郑民高速南苑站拓宽改造工程 7,860,378.00 7,860,378.00 5,188,200.00 5,188,200.00
全国高速公路电子不停车收费系统联网工程 7,500,161.63 7,500,161.63 7,388,171.63 7,388,171.63
平顶山分公司办公楼建设工程 7,357,431.57 7,357,431.57 6,954,985.57 6,954,985.57
其他工程 36,185,672.77 36,185,672.77 18,538,335.35 18,538,335.35
合计 1,992,227,041.92 1,992,227,041.92 2,885,455,406.91 2,885,455,406.91
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
98 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
工程
本期
累计
利息
期初 本期转入固定 本期其他 期末 投入 工程 利息资本化累 其中：本期利
项目名称 预算数 本期增加金额 资本 资金来源
余额 资产金额 减少金额 余额 占预 进度 计金额 息资本化金额
化率
算比
(%)
例(%)
漯河至驻马店改
未完
扩建尾工工程（注 51,100,000.00 4,515,401.14 25,643,462.38 30,158,863.52 59.02 自筹
工
1）
商丘至登封高速
未完
公路杞登郑州段 4,880,826,400.00 1,302,826,335.81 547,509,177.55 1,850,335,513.36 37.91 88,267,308.42 35,371,195.39 5.01 自筹及贷款
工
工程（注 2）
郑州机场高速公
已完
路改扩建项目（注 2,685,828,900.00 1,492,990,083.74 571,823,419.34 1,992,060,170.58 72,753,332.50 76.88 61,614,828.07 26,690,069.17 5.46 自筹及贷款
工
3）
郑新黄河大桥服 未完
46,550,000.00 35,676,415.52 344,965.93 36,021,381.45 77.38 自筹
务区工程 工
河南交通战备应
未完
急物资储备中心 28,420,100.00 11,377,478.15 5,430,161.47 16,807,639.62 59.14 自筹
工
建设项目
合计 7,692,725,400.00 2,847,385,714.36 1,150,751,186.67 1,992,060,170.58 72,753,332.50 1,933,323,397.95 / / 149,882,136.49 62,061,264.56 / /
注 1：工程情况详见附注十五、1。
注 2：工程情况详见附注十五、9。
注 3：工程情况详见附注十五、10。
99 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
期末在建工程不存在减值，不需要计提在建工程减值准备。
13、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
许昌征地拆迁拆出资产 6,778,454.29 6,778,454.29
其他已报废待处置设备 15,958,276.15 17,789,511.91
减：固定资产减值准备 -13,587,650.40 -15,153,070.93
合计 9,149,080.04 9,414,895.27
其他说明：转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理主要系本公司郑漯分公司因规
划拆除地上建筑及附属物转入的许昌征地拆迁拆出资产，预计于 2016 年底前处置完毕。
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 特许经营权 土地使用权 专利权 软件及商标 合计
技术
一、账面原值
1.期初余额 17,923,695,607.71 1,145,810,770.02 13,686,076.03 19,083,192,453.76
2.本期增加金额 72,753,332.50 309,320.00 73,062,652.50
(1)购置 309,320.00 309,320.00
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
（4）在建工程
72,753,332.50 72,753,332.50
转入
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 17,923,695,607.71 1,218,564,102.52 13,995,396.03 19,156,255,106.26
二、累计摊销
1.期初余额 463,112,529.31 256,361,549.33 10,082,011.18 729,556,089.82
2.本期增加金额 110,846,322.47 25,149,198.62 636,203.47 136,631,724.56
（1）计提 110,846,322.47 25,149,198.62 636,203.47 136,631,724.56
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 573,958,851.78 281,510,747.95 10,718,214.65 866,187,814.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
100 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,349,736,755.93 937,053,354.57 3,277,181.38 18,290,067,291.88
2.期初账面价值 17,460,583,078.40 889,449,220.69 3,604,064.85 18,353,636,363.94
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
其他说明：
①期末质押的高速公路收费权资产净值 13,983,704,531.64 元。
②截止 2016 年 6 月 30 日，郑州至尧山高速公路建设用地面积 119.0163 公顷、郑州至漯河公路改
扩建工程建设用地面积 24.1718 公顷、漯河至驻马店高速公路改扩建工程建设用地面积 105.1601
公顷、郑新黄河大桥建设用地面积 124.5234 公顷、郑民高速郑开段高速公路建设用地面积
292.8799 公顷、永登高速永城段高速公路建设用地面积 277.0236 公顷、济祁高速永城段（一期
工程）高速公路建设用地面积 274.5566 公顷、商登高速商丘至航空港区段高速公路建设用地面积
1,656.9490 公顷、济祁高速永城段二期高速公路建设用地面积 52.2457 公顷、郑州机场高速公路
改扩建工程建设用地面积 86.5703 公顷的土地使用权证书尚在办理中。
③截止 2016 年 6 月 30 日，本公司永登高速永城段、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、商
登高速商丘至航空港区段、济祁高速永城段二期高速收费经营期限尚未取得相关部门的批复。
15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 其他减少
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
金额 金额
漯驻路土地使用
205,747,160.95 6,149,601.78 199,597,559.17
费
郑漯路资产租赁
12,613,474.10 420,449.10 12,193,025.00
费
许昌英地置业售楼
2,713,767.41 339,220.93 2,374,546.48
部
郑漯路土地使用权
1,960,875.00 65,362.50 1,895,512.50
租金
办公区空中花园及
625,000.53 49,999.98 575,000.55
走廊租费
办公室装修费 124,746.98 93,905.38 30,841.60
合计 223,785,024.97 7,118,539.67 216,666,485.30
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
101 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 82,401,043.28 20,600,260.82 80,225,716.37 20,056,429.09
内部交易未实现利
润
可抵扣亏损
可供出售金融资产 11,379,263.10 2,844,815.77 11,379,263.10 2,844,815.77
长期股权投资 4,491,192.46 1,122,798.12 4,491,192.46 1,122,798.12
固定资产 124,643.29 31,160.82 124,643.29 31,160.82
无形资产 23,249,284.55 5,812,321.14 23,249,284.55 5,812,321.14
应付职工薪酬 73,205,021.09 18,301,255.29 73,205,021.09 18,301,255.29
递延收益 43,076,976.94 10,769,244.24 43,076,976.94 10,769,244.24
土地增值税差异 265,413,485.18 66,353,371.30 265,413,485.18 66,353,371.30
在建工程 5,718,402.42 1,429,600.61 5,718,402.42 1,429,600.61
预计负债 12,557,110.67 3,139,277.67
合并抵销存货中未实 24,227,944.45 6,056,986.11 24,879,323.58 6,219,830.89
现委贷利息、内部计息
通行费二次拆分预估 9,513,846.00 2,378,461.50 3,320,158.00 830,039.50
收入
合计 542,801,102.76 135,700,275.72 547,640,577.65 136,910,144.44
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业
合并资产评估增
值
可供出售金融资
产公允价值变动
资产折旧、摊销差
1,641,369,293.04 410,342,323.26 1,401,623,674.56 350,405,918.64
异
应收利息 15,489,778.61 3,872,444.65 15,585,815.08 3,896,453.77
合计 1,656,859,071.65 414,214,767.91 1,417,209,489.64 354,302,372.41
(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损(注 1) 19,235,509.96 15,655,908.12
合计 19,235,509.96 15,655,908.12
注 1：可抵扣亏损期末数系下属子、孙公司于 2011 年-2015 年及 2016 年 1-6 月形成的，该部分亏
损能否在以后年度进行抵扣存在不确定性，因此未确认递延所得税资产。
102 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 828,736.77 828,736.77
2017 年 1,568,875.52 1,568,875.52
2018 年 2,973,310.19 2,973,310.19
2019 年 6,401,743.57 6,401,743.57
2020 年 3,883,242.07 3,883,242.07
2021 年 3,579,601.84
合计 19,235,509.96 15,655,908.12 /
17、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购建款 113,250,130.11 61,745,035.46
合计 113,250,130.11 61,745,035.46
18、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 2,627,000,000.00 608,000,000.00
合计 2,627,000,000.00 608,000,000.00
19、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂估工程款 2,218,425,716.83 2,707,957,076.46
工程质保金 966,632,256.69 965,065,861.68
工程款 501,718,209.44 233,840,343.04
其他 7,046,159.50 78,460,703.95
合计 3,693,822,342.46 3,985,323,985.13
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南省公路工程局集团有限公司 290,677,943.33 工程未结算、未到质保期
郑州黄河公铁两用桥建设指挥部 53,034,948.41 工程未结算
103 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
河南中州路桥建设有限公司 14,481,449.64 工程未结算、未到质保期
龙建路桥股份有限公司 14,260,788.10 工程未结算、未到质保期
中国葛洲坝集团股份有限公司 12,509,399.00 工程未结算、未到质保期
合计 384,964,528.48 /
20、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预售房款 870,479,583.03 394,713,827.03
预收租金和承包费 32,731,392.00 28,076,368.76
预收管理费 636,107.74 708,189.37
其他 235,983.30 61,080.64
合计 904,083,066.07 423,559,465.80
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国石油化工股份有限公司河
12,592,211.47 预收未来经营期租赁费
南郑州石油分公司
河南汉风文化发展有限公司 2,000,000.00 尚未结算
合计 14,592,211.47 /
(3). 预收款项按账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 848,793,637.70 93.88 407,251,431.83 96.15
1至2年 40,277,197.34 4.46 955,802.92 0.23
2至3年 － － 12,932,211.49 3.05
3 年以上 15,012,231.03 1.66 2,420,019.56 0.57
合 计 904,083,066.07 100 423,559,465.80 100.00
(4). 预收款项中预售房产收款情况列示如下：
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例%
天骄华庭一期 380,000.00 380,000.00 已于 2012 年竣工 99.88
天骄华庭二期 15,175,914.00 41,040,770.00 已于 2014 年竣工 97.34
许昌英地泰和院项目
4,696,007.00 5,284,047.00 已于 2015 年竣工 49.67
一期一批
郑东新区金台府邸项
850,227,662.03 348,009,010.03 2016 年 54.23
目
合 计 870,479,583.03 394,713,827.03 － －
104 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
21、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 88,527,969.01 165,141,026.39 169,906,895.10 83,762,100.30
二、离职后福利-设定提存
771,554.11 23,958,081.60 23,162,919.25 1,566,716.46
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 89,299,523.12 189,099,107.99 193,069,814.35 85,328,816.76
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
83,710,550.88 98,399,174.29 103,154,152.93 78,955,572.24
补贴
二、职工福利费 7,171,133.27 7,171,133.27
三、社会保险费 237,281.89 13,970,656.40 13,618,634.24 589,304.05
其中：医疗保险费 171,921.62 9,713,251.00 9,375,633.76 509,538.86
工伤保险费 29,380.27 676,928.60 666,514.13 39,794.74
生育保险费 1,043,563.56 1,003,593.11 39,970.45
其他保险费 35,980.00 2,536,913.24 2,572,893.24
四、住房公积金 432,282.81 14,824,938.82 13,857,026.97 1,400,194.66
五、工会经费和职工教育
1,472,398.24 3,499,768.80 2,787,304.69 2,184,862.35
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
劳务费 2,675,455.19 27,275,354.81 29,318,643.00 632,167.00
合计 88,527,969.01 165,141,026.39 169,906,895.10 83,762,100.30
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 752,853.63 22,334,067.32 21,614,419.56 1,472,501.39
2、失业保险费 18,700.48 1,624,014.28 1,548,499.69 94,215.07
3、企业年金缴费
合计 771,554.11 23,958,081.60 23,162,919.25 1,566,716.46
其他说明：
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按 2015
年度社会保险缴费基数的 20%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团
不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
105 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
22、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,626,809.58 535,482.85
消费税
营业税 5,897,087.30
企业所得税 9,317,372.26 58,536,250.43
个人所得税 206,046.53 1,401,336.50
城市维护建设税 1,838,321.36 1,890,625.87
土地增值税 262,804,499.22 260,114,600.22
土地使用税 342,999.87 484,390.41
教育费附加 610,232.65 596,256.34
地方教育费附加 609,271.27 613,198.11
其他 47,376.55 91,845.01
合计 283,402,929.29 330,161,073.04
23、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 30,661,554.32 36,700,515.51
企业债券利息 149,202,828.69 226,866,618.64
短期借款应付利息 2,873,668.05 904,077.78
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 182,738,051.06 264,471,211.93
24、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 440,793,425.63
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 440,793,425.63
25、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂估待摊支出 354,281,580.61 352,266,565.67
保证金 170,088,990.75 225,383,184.31
代扣代缴税金 6,926,279.58 14,588,543.32
其他 77,101,422.45 79,583,286.92
合计 608,398,273.39 671,821,580.22
106 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南华中石油销售有限公司 11,200,000.00 尚未结算
中国葛洲坝集团股份有限公
10,857,760.00 尚未结清
司
中铁十一局集团第三工程有
8,373,795.00 尚未结算
限公司
中国公路工程咨询总公司 7,245,500.00 尚未结算
河南省交通规划勘察设计院
6,732,287.20 尚未结算
有限公司
合计 44,409,342.20 /
26、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,993,788,366.51 2,765,903,841.00
1 年内到期的应付债券 1,500,000,000.00
1 年内到期的长期应付款
合计 1,993,788,366.51 4,265,903,841.00
27、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 2,500,000,000.00 1,000,000,000.00
合计 2,500,000,000.00 1,000,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢折
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末
面值 价摊
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿还 余额
销
2015 年第一期短期
2015 年 3
融资券（15 中原高 500,000,000.00 1年 500,000,000.00 500,000,000.00 5,549,041.10 500,000,000.00
月 24 日
速 CP001）
2015 年第二期短期
2015 年 12
融资券（15 中原高 500,000,000.00 1年 500,000,000.00 500,000,000.00 8,227,397.26 500,000,000.00
月 18 日
速 CP002）
2016 年度第一期
2016 年 3
短期融资券(16 中 500,000,000.00 1年 500,000,000.00 500,000,000.00 3,758,219.18 500,000,000.00
月 30 日
原高速 CP001)
2016 年第一期超短
2016 年 5
期融资券（16 中 1,500,000,000.00 270 天 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 5,768,219.17 1,500,000,000.00
月 17 日
原高速 SCP001）
合计 / / / 3,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2,000,000,000.00 23,302,876.71 500,000,000.00 2,500,000,000.00
其他说明：详见附注十四及十五、12。
107 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
28、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 14,955,494,084.16 15,284,108,517.14
抵押借款
保证借款
信用借款 2,327,894,644.25 1,916,287,828.4
合计 17,283,388,728.41 17,200,396,345.54
长期借款分类的说明：
①本公司于 2006 年 11 月 22 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有限公司
郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行建立的银团（以
下简称工行银团）签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》，由工行银团向本公司提供
最高不超过人民币 107.75 亿元的贷款或信托担保，其中贷款包括最高不超过人民币 92.75 亿元的
项目贷款（郑尧路项目 56.55 亿元，郑漯路改扩建项目 26.25 亿元，永亳淮高速公路商丘段项目
9.95 亿元），最高不超过人民币 15 亿元的流动资金贷款；信托担保本金部分最高不超过人民币 40
亿元。贷款期限为：项目贷款自首次提款日起 20 年（含宽限期），流动资金自首次提款日起 3 年。
本公司按工行银团各贷款人提供的项目贷款金额，分别以建成后的郑尧路收费权、永亳淮高速公
路商丘段收费权以及完成改扩建后的郑漯路郑州新郑机场至许昌段收费权作为工行银团相应贷款
的质押物，质押给工行银团作为本公司履约担保，质押合同待工行银团认为具备签署质押合同条
件时签署。2007 年 12 月 21 日，郑尧路建成通车。2008 年 12 月 12 日，本公司与工行银团签订了
结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同，以郑尧路收费权作为结构化融资项目银团贷款合
同中郑尧路项目贷款的质押担保。截止 2016 年 6 月 30 日，上述合同项目贷款的实际提款额为
80.0048 亿元，已偿还 15.7886 亿元，项目贷款余额 64.2162 亿元。
②本公司于 2007 年 12 月 28 日与中国银行股份有限公司郑州文化支行（以下简称中行郑州文支）
签订《人民币借款合同（中期）》及《人民币借款合同（长期）》，中行郑州文支向本公司提供 10
亿元专项贷款用于郑新黄河桥项目建设，其中：流动资金贷款期限自首次提款日起 3 年（到期以
项目固定资产贷款置换），项目固定资产贷款期限自首次提款日起 17 年。本公司以建成后的郑新
黄河桥收费权为质押物，质押给该银行作为本公司的履约担保。上述流动资金贷款的实际提款额
为 6.60 亿元， 2011 年 1 月到期后还款 6.6 亿元置换成项目固定资产贷款。截止 2016 年 6 月 30
日，项目固定资产贷款的实际提款额为 6.6 亿元，已还款 1.4 亿元，贷款余额为 5.2 亿元。
③本公司于 2008 年 1 月 7 日与中信银行股份有限公司郑州分行（以下简称中信郑州分行）签订《贷
款合同》，中信郑州分行向本公司提供 9 亿元长期专项贷款，用于郑新黄河桥项目建设，贷款期限
自首次提款日至 2027 年 12 月 31 日止，该贷款在郑新黄河桥项目建设期内为信用贷款，在项目建
成后以郑新黄河桥收费权质押担保。。截止 2016 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 7.30 亿
元，本期已还款 0.87 亿元，贷款余额为 6.43 亿元。
④本公司于 2009 年 3 月 16 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行营业部签订了《中国工商
银行固定资产借款合同》，贷款金额为 26 亿元，贷款期限至 2023 年 12 月 5 日止，用于置换公司
流动资金贷款，本公司以京港澳高速许昌至漯河段收费权为质押物，质押给该银行作为本公司的
履约担保。截止 2016 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 26 亿元，已偿还 10.50 亿元，贷款
余额 15.50 亿元。
⑤本公司于 2009 年 10 月 21 日与中国银行股份有限公司河南省分行、中国工商银行股份有限公司
河南省分行、中国农业银行股份有限公司河南省分行、中信银行股份有限公司郑州分行、中国光
大银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行六家银行建立的银团（以
108 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
下简称中行银团）签订了《河南中原高速公路股份有限公司 44.25 亿元整体融资项目银团贷款合
同》，由中行银团向本公司提供最高不超过人民币 44.25 亿元的贷款，用于漯驻路改扩建和郑民高
速公路项目建设（其中：漯驻路改扩建项目 18 亿元，郑民高速公路项目 26.25 亿元）。贷款期限
为：项目贷款自首次提款日起 20 年（含建设期），项目前期流动资金在 44.25 亿元额度内自该笔
贷款提款日起 0-3 年。本公司按中行银团各贷款人提供的项目贷款金额，分别以建成后的郑民高
速公路郑州段收费权、郑民高速公路开封段收费权以及完成改扩建后的漯河至驻马店段 30 公里高
速公路收费权作为中行银团相应贷款的质押物，质押给中行银团作为本公司履约担保，质押合同
待中行银团认为具备签署质押合同条件时签署。截止 2016 年 6 月 30 日，上述合同项目前期流资
贷款余额 0 元，固定资产贷款余额为 21.7133 亿元。
⑥本公司于 2010 年 12 月 16 日与招银金融租赁有限公司（以下简称“招银租赁公司”）、建信金融
租赁股份有限公司（以下简称“建信租赁公司”）签订了《融资租赁合同》，以售后回租方式向招
银租赁公司、建信租赁公司转让郑州机场高速公路全路段路面、路基等资产，分别向招银租赁公
司融资 3 亿元、向建信租赁公司融资 6 亿元。合同的租赁期限为十年，自起租日起算，起租日为
招银租赁公司、建信租赁公司根据合同规定向本公司实际支付租赁标的物价款之日。从起租日之
日起第二个月的对应日支付第一期租金，以后每三个月后的对应日支付一次，租金期数共计 40
期。手续费按照租赁金额的 3.6％（即 3,240 万元），联合租赁安排费按照租赁金额的 1.2％（即
1,080 万元）。租赁期限届满，租赁标的物的名义货价为人民币 3 元，本公司应向建信租赁公司支
付人民币 2 元，向招银租赁公司支付人民币 1 元。本公司按时履行完毕合同项下所有债务后，租
赁标的物的所有权转移至本公司。本公司与招银租赁公司、建信租赁公司签订《高速公路收费权
质押协议》，将郑州机场高速公路收费权（以及基于该等收费权而享有的应收账款）作为合同项下
融资债务的质押担保。招银租赁公司向本公司支付融资金额 3 亿元，本公司已还款 144,729.136.40
元，尚有余额 155,270,863.60 元；建信租赁公司于 2012 年 1 月 5 日向本公司支付融资金额 6 亿
元，本公司已还款 290,604,692.00 元，尚有余额 309,395,308.00 元。
⑦本公司于 2013 年 3 月 22 日与交通银行股份有限公司河南省分行（以下简称“交行河南省分行”）
签订了《固定资产贷款合同》，交行河南省分行向本公司提供 8.53 亿元贷款用于建设济祁高速永
城段一期工程，贷款期限为 15 年，该贷款以永城至登封高速公路永城段收费权、济宁至祁门高速
公路永城段收费权质押担保。截止 2016 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 6 亿元, 已偿还
0.6035 亿元，贷款余额 5.3965 亿元。
⑧本公司于 2014 年 3 月 27 日与建信租赁公司签订了《融资租赁合同》，以售后回租方式向建信租
赁公司转让京港澳高速公路漯河至驻马店段路基路面及配套设施资产（K806 至 K873.2 标号之间
的 67.2 公里双向四车道路段）融资 12 亿元。合同规定的租赁期限为四年，自起租日起算，起租
日为建信租赁公司根据合同规定向本公司实际支付首笔租赁物转让价款之日。租金采用等额本金
法计算，按季度后付的方式支付租金，租金期数共计 16 期。每期手续费需支付 660 万元，合计支
付 2,640 万元，手续费共计支付四期。第一期手续费需在建信租赁公司支付租赁物转让价款前支
付，以后各期手续费在租赁年度初支付。建信租赁公司依据转让合同向本公司支付租赁物转让价
款之前，本公司应向建信租赁公司一次性支付相当于租赁物转让价款 5%的押金即 6,000 万元，租
赁期限届满前，若本公司无违约，建信租赁公司在确认本公司履行完毕其在租约项下的全部责任
和义务之日起二个工作日内将 6,000 万元押金一次性退还本公司。该合同以京港澳高速公路漯河
至驻马店段完成改扩建后的 37.2 公里高速公路车辆通行费收费权为质押担保。租赁期限届满，建
信租赁公司确认本公司已经履行完毕其在租赁协议项下的所有责任和义务后，租赁物的所有权自
动转移至承租人且不带有建信租赁公司任何保证。截止 2016 年 6 月 30 日，建信租赁公司向本公
司支付融资金额 12 亿元，本公司已还款 6.75 亿元，尚有余额 5.25 亿元。
⑨本公司于 2014 年 12 月与中行郑州文支签订了《固定资产借款合同》，中行郑州文支向本公司提
供 28 亿元贷款用于建设商丘至登封高速公路开封市境段项目建设，贷款期限为 20 年，该贷款以
建成后商丘至登封高速公路开封市境段公路收费权质押担保。截止 2016 年 6 月 30 日，上述贷款
的实际提款额为 13 亿元, 已偿还 0 元，贷款余额 13 亿元。
109 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
⑩ 本公司于 2015 年 1 月与交通银行河南省分行、中国进出口银行签订了《商丘至登封高速公路
郑州段工程项目人民币资金银团贷款合同》。交通银行河南省分行作为牵头行和代理行、中国进出
口银行作为联合牵头行组成贷款银团，其中交通银行河南省分行初始承诺贷款额 15 亿元、中国进
出口银行初始承诺贷款额 7 亿元，用于商丘至登封高速公路郑州段工程项目建设。贷款期限为 18
年，至第一笔贷款提款日起。该贷款以“公司所依法享有的商丘至登封高速公路郑州境航空港区
至登封工程项目建成后的与《主合同》项下银团贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境段工程项
目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益”质押担保。截止 2016 年 6 月 30
日，上述贷款实际提款额为 7.58 亿元，已偿还 0 元。贷款余额 7.58 亿元。
本公司于 2015 年 2 月 4 日与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了《固定资产借款
合同》，中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行向本公司提供 15 亿元贷款用于商登高速开封
段项目建设，贷款期限为 20 年，该贷款以建成后商登高速开封段项目收费权及其项下全部收益质
押担保，贷款人按贷款占有比享有质押权益。截止 2016 年 6 月 30 日，上述贷款实际提款额为 9
亿元，已偿还 0 元，贷款余额 9 亿元。
本公司于 2015 年 6 月 26 日与中国邮政储蓄银行河南省分行直属支行签订了《固定资产借款合
同》，邮政储蓄银行河南省分行直属支行向本公司提供 5 亿元贷款用于济宁至祁门高速公路永城段
二期工程项目建设，贷款期限为 20 年，该贷款以建成后济宁至祁门高速公路永城段二期工程项目
收费权质押担保。截止 2016 年 06 月 30 日，上述贷款实际提款额为 1.5 亿元，已偿还 0 元。贷款
余额 1.5 亿元。
本公司于 2016 年 1 月 20 日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了编号为
PSBC41-YYT2016012001 的《固定资产借款合同》，中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行向
本公司提供 8.8 亿元贷款用于商丘至登封高速公路郑州境段项目建设项目，贷款期限为 21 年，该
合同以出质标的的应收账款作为质押担保；出质标的为：本公司根据合法享有的商丘至登封高速
公路郑州境段项目建成后的与《固定资产借款合同》项下贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境
段项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益。截止 2016 年 06 月 30 日，上
述贷款实际提款额为 0 亿元，已偿还 0 元，贷款余额 0 亿元。
其他说明，包括利率区间：
项目 利率区间（%）
质押借款 4.1325 至 5.1450
信用借款 3.2800 至 5.3900
29、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非公开定向债务融资工具 4,974,581,861.71 4,971,044,557.71
合计 4,974,581,861.71 4,971,044,557.71
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
110 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 摊销 偿还 余额
2006 年 3
公司债券 150,000.00 10 年 150,000.00 150,000.00 0.00 1,333.33 0.00 150,000.00 0.00
月 21 日
2013 年第一期非公开
定向债务融资工具 2013 年 4
200,000.00 5 年 200,000.00 199,153.40 0.00 6,380.00 102.54 0.00 199,255.94
（ 13 中 原 高 速 月 19 日
PPN001）
2013 年第二期非公开
定向债务融资工具 2013 年 9
100,000.00 5 年 100,000.00 99,239.01 0.00 3,475.00 132.54 0.00 99,371.55
（ 13 中 原 高 速 月 18 日
PPN002）
2014 年第一期非公开
定向债务融资工具 2014 年 5
100,000.00 5 年 100,000.00 99,730.08 0.00 3,685.00 0.03 0.00 99,730.11
（ 14 中 原 高 速 月 30 日
PPN001）
2014 年第二期非公开
定向债务融资工具 2014 年 12
100,000.00 5 年 100,000.00 98,981.97 0.00 3,000.00 118.62 0.00 99,100.59
（ 14 中 原 高 速 月3日
PPN002）
减：一年内到期的应
0.00 -150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
付债券
合计 / / / 650,000.00 497,104.46 0.00 17,873.33 353.73 150,000.00 497,458.19
其他说明：
①本公司于 2013 年 4 月发行存续期为 5 年的无担保非公开定向债务融资工具，票面总额为 20 亿
元，按面值发行，票面发行利率 6.20%，利息按年支付，到期还本，扣除承销费用后折实际年利
率 6.51%。
②本公司于 2013 年 9 月发行存续期为 5 年的无担保非公开定向债务融资工具，票面总额为 10 亿
元，按面值发行，票面发行利率 6.95%，利息按年支付，到期还本，扣除承销费用后折实际年利
率 7.27%。
③本公司于 2014 年 5 月发行存续期为 5 年的无担保非公开定向债务融资工具，票面总额为 10 亿
元，按面值发行，票面发行利率 7.10%，利息按年支付，到期还本，扣除承销费用后折实际年利
率 7.39%。
④本公司于 2014 年 12 月发行存续期为 5 年的无担保非公开定向债务融资工具，票面总额为 10
亿元，按面值发行，票面发行利率 6.00%，利息按年支付，到期还本，扣除承销费用后折实际年
利率 6.30%。
30、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
郑漯改扩建项目中央车购税补助 378,001,446.37 378,001,446.37
其他说明：
长期应付款期末余额系收到的京珠高速公路郑州至漯河段改扩建项目部中央车购税补助款。
2009 年 8 月 26 日，本公司与京珠高速公路郑州至漯河段改扩建工程项目部（以下简称郑漯改扩
建项目部）签订《资金使用协议书》。协议约定由郑漯改扩建项目部将所申领的中央车购费补助资
金叁亿柒仟捌佰万元（以实际提供资金金额为准）根据中央车购税补助资金到位情况，分期拨付
111 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
给本公司。郑漯改扩建项目部向本公司提供的该笔资金不收取任何利息和其他形式的资金使用费。
在郑漯改扩建项目建成并办理完竣工决算手续后三十个工作日内，本公司一次性归还该笔资金。
31、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
郑州机场高
速公路改扩
建 工 程 及 新 641,492,190.00 641,492,190.00 见说明
增分离式立
交项目补助
合计 641,492,190.00 641,492,190.00 /
其他说明：根据河南省发展和改革委员会《关于郑州机场高速公路改扩建工程初步设计的批复》
（豫发改设计〔2014〕1365 号）中有关“土地征用及拆迁补偿费”初步设计概算，郑州市财政局
给予郑州机场高速公路改扩建工程补助，专项用于机场改扩建工程中的土地征用与拆迁补偿，详
见十五、其他重要事项之 10 说明。本期郑州机场高速公路改扩建工程建成通车，形成相应的资产，
因此将其余额结转递延收益。
32、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 12,557,110.67
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 12,557,110.67 /
33、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 68,975,852.24 641,492,190.00 706,945.91 709,761,096.33
合计 68,975,852.24 641,492,190.00 706,945.91 709,761,096.33 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期计入营 与资产相
本期新增补助金 其他
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额 关/与收
额 变动
额 益相关
郑民高速公路开 22,999,542.38 297,819.26 22,701,723.12 与资产相
112 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
封段机场跑道段 关
车购税补助
南水北调中线一
期工程总干渠潮
与资产相
河段机场高速公 16,142,989.65 343,507.15 15,799,482.50
关
路大桥工程补偿
款
济祁高速永城段 与资产相
3,934,444.91 15,981.52 3,918,463.39
项目补助 关
济祁高速永城段
与资产相
永城北出口建设 25,898,875.30 47,441.65 25,851,433.65
关
补助
郑州机场高速公
路改扩建工程及 与资产相
641,492,190.00 2,196.33 641,489,993.67
新增分离式立交 关
项目补助
合计 68,975,852.24 641,492,190.00 706,945.91 709,761,096.33 /
其他说明：
①根据永城市人民政府与本公司商丘分公司签订《济祁高速公路永城段永城北出口建设支持协议
书》，本公司于 2015 年 9 月收到济祁高速公路永城段永城北出口建设补助 2,590.00 万元。该补
助属于与资产相关的政府补助，于收到时计入递延收益。济祁高速公路永城段永城北出口于 2015
年 12 月达到预定可使用状态转入无形资产，本公司自 2015 年 12 月起在预计收费年限 30 年按照
车流量比例结转损益，本期结转该政府补助收入 47,441.65 元。
②本期由专项应付款转入递延收益 641,492,190.00 元，具体详见附注五之 31 专项应付款之相关
说明，作为与资产相关的政府补助，自 2016 年 6 月起在剩余经营期限内按照车流量比例结转损益，
本期结转该政府补助收入 2,196.33 元。
34、 股本
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 224,737.18 224,737.18
其他说明：
本公司注册资本实收情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字（2012）第 350ZA0018
号”验资报告验证。
35、 其他权益工具
√适用 □不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准河南中原高速公路股份有限公司非公开发行优先
股的批复》（证监许可【2015】897 号）核准，于 2015 年 6 月 29 日采用非公开方式发行优先股
3,400 万股，每股面值为人民币 100.00 元，每股发行价格为 100.00 元，扣除发行费用后募集资
金净额为人民币 337,111.00 万元计入其他权益工具。上述募集资金到位情况业经致同会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字(2015)第 350ZA0041 号《验资报告》。
113 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元 币种:人民币
本期 本期减
期初 期末
增加 少
发行在外
账 账
的金融工
数面 数 面
具 数量 账面价值 数量 账面价值
量价 量 价
值 值
优先股 34,000,000.00 3,371,110,000.00 34,000,000.00 3,371,110,000.00
合计 34,000,000.00 3,371,110,000.00 34,000,000.00 3,371,110,000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
①确认其他权益工具依据：本次优先股无到期期限，在本公司行使赎回权之前长期存续；优先股
的赎回的真实选择权属于本公司，未来是否赎回，属于本公司可控制范围内的事项，不构成交付
现金或其他金融资产给其他单位，或在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合
同义务；公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当期股息，本次发行的优先股采取不
累积股息支付方式；优先股股东有权同普通股股东参与一定比例的当年盈利剩余利润的分配，通
常表明存在权益成分（享有剩余收益）；在清偿顺序及清算方法上，公司在向优先股股东支付完
毕应分配剩余财产后，方可向普通股股东分配剩余财产，但在可预见的未来，公司具有持续经营
能力，发生清算几乎不具有可能性。
②优先股回购时间及依据：本次发行的优先股的赎回选择权为公司所有，即公司拥有赎回权。本
次发行的优先股不设置投资者回售条款，优先股股东无权向公司回售其所持有的优先股。本次优
先股存续期间，在符合相关法律、法规、规范性文件的前提下，公司可根据经营情况于优先股股
息发放日全部或部分赎回注销本次发行的优先股，赎回期至本次非公开发行的优先股全部赎回之
日止。赎回权具体安排由公司董事会根据股东大会的授权最终确定。
③优先股股东参与分配利润的有两部分构成：一是根据固定股息率获得的固定股息，票面股息率
为5.80%；二是参与当年实现的剩余利润的分配，即按照《公司章程》规定，公司在依法弥补亏损、
提取公积金后有可供分配利润的情况下，本次优先股股东按照票面股息率5.80%获得固定股息分配
后，并且普通股股东按照《公司章程》的规定获得当年实现的可供普通股股东分配的利润（即当
年合并报表口径归属于普通股股东的净利润）的15%的分配后，当年实现的剩余利润中的50%，由
优先股股东和普通股股东按照模拟股数共同参与分配。
④优先股股息支付方式：公司以现金方式支付优先股股息，采用每年付息一次的付息方式，计息
起始日为公司本次优先股发行的缴款截止日，每年的付息日为本次优先股发行的缴款截止日起每
满一年的当日。本次发行的优先股采取不累积股息支付方式，即在之前年度未向优先股股东足额
派发股息的差额部分不累积到下一年度。
⑤清算偿付顺序：公司因解散、破产等原因进行清算时，公司财产在按照《公司法》和《破产法》
有关规定进行清偿后的剩余财产，优先向优先股股东支付未派发的股息、《公司章程》约定的清
算金额等，剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。
其他说明:
（3）权益工具持有者的相关信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上期数
1.归属于母公司所有者的权益（股东权益） 11,878,424,556.36 12,110,514,987.36
114 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
项 目 期末数/本期数 期初数/上期数
（1）归属于母公司普通股持有者的权益 8,507,314,556.36 8,739,404,987.36
（2）归属于母公司其他权益持有者的权益 3,371,110,000.00 3,371,110,000.00
其中：净利润 278,413,932.51
综合收益总额
当期已分配股利 278,413,932.51
2.归属于少数股东的权益 28,443,386.13 31,028,543.19
（1）归属于普通股少数股东的权益 28,443,386.13 31,028,543.19
（2）归属于少数股东其他权益工具持有者的权益
36、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,754,909,703.70 1,754,909,703.70
价）
其他资本公积 -5,957,560.76 -5,957,560.76
合计 1,748,952,142.94 1,748,952,142.94
37、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 入其他综 税后归 期末
项目 本期所得税 减：所得 税后归属于
余额 合收益当 属于少 余额
前发生额 税费用 母公司
期转入损 数股东
益
一、以后不能重
分类进损益的 -802,062.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -802,062.22
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
-802,062.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -802,062.22
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分
类进损益的其 72,170,580.42 26,508,673.27 0.00 0.00 26,508,673.27 0.00 98,679,253.69
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
72,170,580.42 26,508,673.27 0.00 0.00 26,508,673.27 0.00 98,679,253.69
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
115 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益
71,368,518.20 26,508,673.27 0.00 0.00 26,508,673.27 97,877,191.47
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为 26,508,673.27 元。其中，归属于母公司股东的其他综合
收益的税后净额本期发生额为 26,508,673.27 元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的
本期发生额为 0.00 元。
38、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 845,959,540.37 845,959,540.37
任意盈余公积 302,798,547.48 302,798,547.48
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,148,758,087.85 1,148,758,087.85
39、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,522,954,406.37 2,642,792,279.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，
83,974,597.63
调减－）
调整后期初未分配利润 3,522,954,406.37 2,726,766,877.36
加：本期归属于母公司所有者的净利
379,394,321.36 794,358,095.88
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 359,579,493.12 269,684,619.84
转作股本的普通股股利
应付优先股股利 278,413,932.51
期末未分配利润 3,264,355,302.10 3,251,440,353.40
40、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
116 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,749,279,008.56 699,462,889.51 2,583,926,465.63 907,933,011.45
其他业务 48,584,132.26 33,748,913.36 51,434,641.14 29,560,276.49
合计 1,797,863,140.82 733,211,802.87 2,635,361,106.77 937,493,287.94
（1）营业业务（分业务）
本期发生额 上年同期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 1,749,279,008.56 699,462,889.51 2,583,926,465.63 907,933,011.45
通行费业务 1,623,434,613.59 642,008,597.98 1,483,942,451.13 521,721,929.69
郑漯路 722,267,334.26 194,384,375.46 678,549,820.13 191,559,083.56
漯驻路 312,235,441.54 94,372,664.94 285,606,989.40 43,505,784.49
郑尧路 285,545,940.33 150,531,554.49 296,108,479.95 149,715,113.91
郑新黄河大桥 60,570,448.57 36,989,635.69 67,434,236.00 39,237,252.60
永登路永城段 22,352,199.64 21,237,389.87 20,039,138.90 20,597,367.56
郑民路郑开段 96,203,369.72 65,164,946.92 119,057,375.25 64,566,630.76
济祁路永城段一期 22,745,267.10 13,089,662.26 17,146,411.50 12,540,696.81
商登高速商丘至航空港区段 98,137,026.71 59,934,421.03
济祁路永城段二期 3,377,585.72 6,303,947.32
房地产销售 124,871,769.52 52,042,412.02 1,098,783,718.00 379,661,748.37
技术服务业务 972,625.45 5,411,879.51 1,200,296.50 6,549,333.39
其他业务 48,584,132.26 33,748,913.36 51,434,641.14 29,560,276.49
服务区经营业务 40,291,410.55 25,756,203.69 43,827,657.31 22,594,975.96
租赁业务 5,247,732.17 5,659,284.73 4,598,559.52 4,986,451.57
物业费收入 1,642,960.30 2,310,590.64 1,728,771.85 1,938,052.90
其他 1,402,029.24 22,834.30 1,279,652.46 40,796.06
合 计 1,797,863,140.82 733,211,802.87 2,635,361,106.77 937,493,287.94
41、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 40,692,913.32 103,144,861.76
城市维护建设税 2,676,046.78 5,976,897.22
教育费附加 1,727,159.78 3,110,345.35
资源税
土地增值税 14,423,374.07 183,039,587.12
117 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
房产税 92,335.12 146,862.7
地方教育费附加 1,313,109.74 2,073,212.8
合计 60,924,938.81 297,491,766.95
其他说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
42、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告推介费 2,923,154.50 2,629,379.74
销售佣金 2,332,907.46 12,563.77
职工薪酬 634,408.83 471,706.94
折旧及摊销 92,169.71 93,653.72
业务招待费 15,010.00 1,545.00
其他 948,640.46 698,410.57
合计 6,946,290.96 3,907,259.74
43、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,459,605.27 16,860,926.22
物业及房屋租赁费 2,586,268.65 2,302,115.45
折旧及摊销 2,318,645.97 2,270,721.44
办公、通讯及车辆使用费 1,524,977.76 2,473,995.50
咨询、中介机构费及三会会费 1,289,217.42 357,718.02
业务招待费 566,466.76 753,122.95
税金 905,391.88 2,836,815.87
交通差旅费 148,605.59 139,209.92
宣传费 12,200.00 48,990.00
其他 287,797.58 660,959.29
合计 24,099,176.88 28,704,574.66
44、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 702,312,912.15 588,595,230.38
减：利息收入 -7,935,421.58 -7,693,705.57
手续费及其他 6,944,391.99 6,010,149.06
合计 701,321,882.56 586,911,673.87
45、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,175,326.91 5,302,318.76
118 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,175,326.91 5,302,318.76
46、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 180,967,055.93 231,529,998.07
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品投资收益 4,935,539.22 14,236,181.72
其他投资收益 -459,377.02 -246,323.40
合计 185,443,218.13 245,519,856.39
47、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
404,818.18 961,596.44 404,818.18
合计
其中：固定资产处置
404,818.18 961,596.44 404,818.18
利得
无形资产处置
119 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 706,945.91 666,497.13 706,945.91
赔偿补偿收入 3,757,991.00 3,998,788.03 3,757,991.00
长款收入 13,742.00 12,255.00 13,742.00
其他 675.79 99,589.52 675.79
合计 4,884,172.88 5,738,726.12 4,884,172.88
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
南水北调中线一期工程总干渠潮河段机场
343,507.15 338,838.45 与资产相关
高速公路大桥工程补偿款
郑民路郑开段机场跑道段车购税补助递延
297,819.26 310,270.07 与资产相关
收益
济祁高速永城段项目补助递延收益 15,981.52 12,388.61 与资产相关
济祁高速永城段永城北出口建设补助递延
47,441.65 与资产相关
收益
郑州机场高速公路改扩建工程及新增分离
2,196.33 与资产相关
式立交项目补助
平顶山分公司省级文明单位创建奖励 5,000.00 与收益相关
合计 706,945.91 666,497.13 /
48、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 8,916.68 8,916.68
失合计
其中：固定资产处置 8,916.68 8,916.68
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
滞纳金、罚款支出 6,761.34 6,761.34
其他 534,987.00 1,100.00 534,987.00
合计 550,665.02 1,100.00 550,665.02
120 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
49、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 19,377,653.60 237,076,329.16
递延所得税费用 61,122,264.22 -8,960,352.88
合计 80,499,917.82 228,115,976.28
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 458,960,447.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 114,740,111.96
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
894,900.46
异或可抵扣亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -35,348,930.12
其他 213,835.52
所得税费用 80,499,917.82
50、 其他综合收益
详见附注七、37
51、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承包、出租收入 34,268,448.06 19,290,486.39
收到项目保证金 15,548,637.00 78,936,532.08
利息收入 7,935,421.58 7,693,705.57
收到往来款 4,756,894.79 6,254,475.17
收到以前年度超缴的企业所得税款 60,517,139.38
其他 9,980,534.57 7,999,998.01
合计 72,489,936.00 180,692,336.60
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 345,175,889.99 92,887,470.48
销售费用、管理费用付现 15,554,906.69 9,428,174.02
121 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
支付往来款 9,085,651.90 18,107,917.01
其他 4,634,526.57 4,330,078.82
合计 374,450,975.15 124,753,640.33
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
在建工程项目利息及投资收入 441,870.00 1,098,513.99
合计 441,870.00 1,098,513.99
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付在建工程投标保证金 261,174,969.61 76,807,767.77
银行理财产品投资收益、委托贷款利
142,750.45 737,640.88
息收入相应的税金附加
合计 261,317,720.06 77,545,408.65
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到郑州机场高速公路改扩建工程
150,000,000.00
及新增分离式立交项目补助
合计 150,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资券承销费 6,500,000.00 2,000,000.00
债券发行登记费、服务费等 217,605.00 35,000.00
发放股利手续费 304,257.35
合计 6,717,605.00 2,339,257.35
52、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 378,460,530.00 798,691,731.08
加：资产减值准备 2,175,326.91 5,302,318.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 311,771,913.38 275,350,571.63
性生物资产折旧
无形资产摊销 136,595,018.84 86,745,617.11
长期待摊费用摊销 7,118,539.67 7,302,183.01
122 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期 -395,901.50 -961,596.44
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 709,030,517.15 590,934,487.73
投资损失（收益以“－”号填列） -185,443,218.13 -245,519,856.39
递延所得税资产减少（增加以“－” 1,209,868.72 -37,668,963.73
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 59,912,395.50 28,708,610.85
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,664,816.66 265,136,273.59
经营性应收项目的减少（增加以 -447,851,806.67 19,572,817.16
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 340,783,008.21 -693,945,749.49
“－”号填列）
其他 -575.02
经营活动产生的现金流量净额 1,284,700,800.40 1,099,648,444.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,380,086,293.26 5,603,154,155.79
减：现金的期初余额 3,088,244,983.90 2,657,400,502.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -708,158,690.64 2,945,753,653.02
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,380,086,293.26 3,088,244,983.90
其中：库存现金 362,882.35 517,498.18
可随时用于支付的银行存款 2,379,723,410.91 3,087,727,485.72
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
123 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,380,086,293.26 3,088,244,983.90
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额
期末货币资金 2,384,261,442.54
减：使用受到限制的存款 4,175,149.28
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额 2,380,086,293.26
说明：使用受到限制的存款系子公司英地置业及孙公司许昌英地置业有限公司按揭回款保证金。
53、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
（1）本公司于 2006 年 11 月 22 日与工行银团签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》，
同意以建成后的郑尧路收费权、永亳淮高速公路商丘段收费权以及完成改扩建后的郑漯路郑州新
郑机场至许昌段收费权作为该借款合同项下的质押担保。本公司已于 2008 年 12 月 12 日与工行银
团签署《中原高速结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同》，同意以郑尧路收费权作为上
述合同项下郑尧路项目贷款的质押担保。
（2）本公司 2007 年 12 月 28 日与中行郑州文支签订《人民币借款合同》，同意以依法享有处分权
的郑新黄河桥收费权提供质押担保；2008 年 1 月 7 日与中信郑州分行签订《贷款合同》，同意在
郑新黄河桥项目建设期内为信用贷款，在项目建成后以郑新黄河桥收费权作为该借款合同项下的
质押担保。
（3）本公司于 2009 年 3 月 16 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行营业部签署《中国工商
银行固定资产借款合同》，同意以京港澳高速许昌至漯河段收费权作为该借款合同项下的质押担
保。
（4）本公司于 2009 年 10 月 21 日与中行银团签订《河南中原高速公路股份有限公司 44.25 亿元整
体融资项目银团贷款合同》，同意以建成后的郑民高速公路郑州段收费权、郑民高速公路开封段
收费权以及完成改扩建后的漯驻路漯河至驻马店段 30 公里高速公路收费权作为与该贷款合同项下
的质押担保。
（5）本公司于 2010 年 12 月 16 日与招银租赁公司、建信租赁公司签订了《融资租赁合同》，同意
将郑州机场高速公路收费权（以及基于该等收费权而享有的应收账款）作为合同项下融资债务的
质押担保。
124 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
（6）本公司于 2013 年 3 月 22 日与交行河南省分行签订了《公路收费权质押合同》，同意以永城
至登封高速公路永城段收费权、济宁至祁门高速公路永城段收费权为固定资产贷款合同项下的质
押担保。
（7）本公司于 2013 年 12 月 2 日与平安银行郑州分行签订了《质押担保合同》，同意以济宁至祁
门高速公路豫皖界至连霍高速段公路收费权为固定资产贷款合同项下的质押担保。
（8）本公司于 2014 年 3 月 27 日与建信租赁公司签订了《融资租赁合同》。本公司承诺，京港澳
高速公路漯河至驻马店段高速公路收费权除质押给农行将于 2016 年 3 月到期的 15 亿元债券及中
行为牵头行的 18 亿元银团贷款的银团（改扩建后的 30 公里收费权）外，如质押，必须优先质押
给建信租赁公司，为租约项下本公司的租金、手续费支付义务和其他义务提供担保。租赁期限届
满，建信租赁公司确认本公司已经履行完毕其在租赁协议项下的所有责任和义务后，租赁物的所
有权自动转移至承租人且不带有建信租赁公司任何保证。截止至 2016 年 6 月 30 日，农行的 15 亿
元债券已到期解押，但京港澳高速公路漯河至驻马店段高速公路收费权尚未办理质押给建信租赁
公司手续。
（9）本公司于 2014 年 12 月与中行郑州文支签订了《固定资产借款合同》，同意以建成后商丘至
登封高速公路开封市境段公路收费权为固定资产贷款合同项下的质押担保，质押比例以贷款金额
占商丘至登封高速公路开封市境段项目全部银行贷款比例确认。
（10）本公司于 2015 年 1 月与交通银行河南省分行、中国进出口银行北京分行签订了《商丘至登
封高速公路郑州段工程项目人民币资金银团贷款合同》，同意以“公司所依法享有的商丘至登封
高速公路郑州境航空港区至登封工程项目建成后的与《主合同》项下银团贷款余额占商丘至登封
高速公路郑州境段工程项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益”为固定
资产贷款合同项下的质押担保。
（11）本公司于 2015 年 2 月与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了《固定资产借款
合同》，同意以建成后商登高速开封段项目收费权及其项下全部收益为固定资产贷款合同项下的
质押担保，贷款人按贷款占有比享有质押权益。
（12）本公司于 2015 年 6 月与中国邮政储蓄银行河南省分行直属支行签订了《固定资产借款合同》，
同意以建成后济宁至祁门高速公路永城段二期工程项目收费权为固定资产贷款合同项下的质押担
保。
（13）本公司于 2016 年 1 月 20 日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了《固定资产
借款合同》，同意以出质标的的应收账款作为质押担保；出质标的为：本公司根据合法享有的商
丘至登封高速公路郑州境段项目建成后的与《固定资产借款合同》项下贷款余额占商丘至登封高
速公路郑州境段项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益。
八、合并范围的变更
本期合并范围未发生变动。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
河南中宇
郑州经济技 公路工程技 通过投资设
交通科技 郑州 60.00
术开发区 术服务 立
发展有限
125 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
责任公司
河南英地
郑州市郑东 通过投资设
置业有限 郑州 房地产开发 98.175
新区 立
公司
河南君宸
郑州市郑东 通过投资设
置业有限 郑州 房地产开发 93.33 6.67
新区 立
公司
秉原投资
北京市海淀 通过投资设
控股有限 北京 项目投资 100.00
区 立
公司
许昌英地
通过英地置
置业有限 许昌 许昌县 房地产开发 100.00
业投资设立
公司
河南英地
郑州市金水 通过英地置
物业服务 郑州 物业服务 100.00
区 业投资设立
有限公司
上海秉原 通过秉原投
上海市浦东
股权投资 上海 股权投资 100.00 资公司投资
新区
有限公司 设立
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
名称 直接 间接 的会计处
理方法
河南省郑州
中原信托有限公司 郑州 信托业 33.28 权益法
市
中原农业保险股份有 河南省郑州
郑州 保险业 18.18 权益法
限公司 市
河南中石化中原高速 河南省郑州 石油、化工
郑州 49.00 权益法
石油有限责任公司 市 产品销售
北京红土嘉辉创业投 北京市海淀
北京 创业投资 20.00 权益法
资有限公司 区
上海秉原秉鸿股权投 上海市浦东 股权投资管
上海 34.90 权益法
资管理有限公司 新区 理
上海秉凰股权投资管 上海市浦东 股权投资管
上海 34.90 权益法
理有限公司 新区 理
上海秉原安股权投资 上海市浦东
上海 股权投资 权益法
发展中心（有限合伙） 新区
上海秉原吉股权投资 上海市浦东
上海 股权投资 权益法
发展中心（有限合伙） 新区
上海秉鸿丞股权投资 上海市浦东
上海 股权投资 权益法
发展中心（有限合伙） 新区
上海秉原兆资产管理 上海市浦东
上海 投资 权益法
中心（有限合伙） 新区
126 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
上海昊夏资产管理中 上海市浦东
上海 投资 权益法
心（有限合伙） 新区
注 1：本公司与河南省农业综合开发公司、河南省豫资城乡投资发展有限公司等 17 家公司共同发
起设立中原农业保险股份有限公司（以下简称“中原农业保险”），为中原农业保险的第二大股东，
在董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，能够对中原农业保险施加重大影响，
对其按权益法核算。
注 2：上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原
秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。
注 3：上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原
秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。
注 4：上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原
秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。
注 5：上海秉原兆资产管理中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉凰股权
投资管理有限公司（委派代表：李寅）为执行合伙事务的合伙人。
注 6：上海昊夏资产管理中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉凰股权投
资管理有限公司（委派代表：李寅）为执行合伙事务的合伙人。
127 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
上海秉原吉股权投资发展中 上海秉鸿丞股权投资发展中
中原信托有限公司 中原农业保险股份有限公司 上海昊夏资产管理中心
心 心
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 988,490,638.72 1,086,849,590.65 225,172,637.06 82,996,881.80 79,793,232.03 100,496,308.59 45,750,986.77 77,642,893.62 976,278.97 10,598,249.32
非流动资产 3,919,367,718.11 4,043,962,233.93 957,938,457.68 1,019,121,224.75 759,398,133.16 160,941,827.86 224,975,508.31 188,760,012.68 471,989,934.33 423,834,762.61
资产合计 4,907,858,356.83 5,130,811,824.58 1,183,111,094.74 1,102,118,106.55 839,191,365.19 261,438,136.45 270,726,495.08 266,402,906.30 472,966,213.30 434,433,011.93
流动负债 241,723,774.05 928,263,548.29 235,681,741.87 52,804,033.18 6,819,180.00 66,378.45 3,025,840.14 5,906,177.32
非流动负债 1,673.00 1,673.00
负债合计 241,723,774.05 928,263,548.29 235,681,741.87 52,804,033.18 6,819,180.00 66,378.45 3,027,513.14 5,907,850.32
少数股东权
益
归属于母公
4,666,134,582.78 4,202,548,276.29 947,429,352.87 1,049,314,073.37 832,372,185.19 261,371,758.00 267,698,981.94 260,495,055.98 472,966,213.30 434,433,011.93
司股东权益
按持股比例
计算的净资 1,552,791,600.31 1,398,519,812.84 172,259,910.09 190,784,386.20 828,862,040.57 261,247,258.23 267,678,981.94 260,475,055.98 466,128,547.51 428,039,569.21
产份额
调整事项 17,539.28 17,539.28
--商誉 17,539.28 17,539.28
--内部交易
未实现利润
--其他
对联营企业
权益投资的 1,552,809,139.61 1,398,537,352.12 172,259,910.09 190,784,386.20 828,862,040.57 261,247,258.23 267,678,981.94 260,475,055.98 466,128,547.51 428,039,569.21
账面价值
存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入 727,088,290.40 626,914,089.59 180,047,752.21 1,936,456.31
净利润 465,339,506.49 366,475,149.67 -72,459,018.73 30,159,531.96 1,808,866.89 7,203,925.96 12,991,469.61 563,202.64 12,609,839.54
终止经营的
净利润
其他综合收 -1,753,200.00 1,753,200.00 -29,425,701.77 37,969,998.73 8,657,730.88
128 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
益
综合收益总
463,586,306.49 368,228,349.67 -101,884,720.50 30,159,531.96 1,808,866.89 7,203,925.96 12,991,469.61 38,533,201.37 21,267,570.42
额
本年度收到
的来自联营 7,615,708.88
企业的股利
其他说明
本公司对上述各联营企业的权益投资无公开报价的公允价值。
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 60,224,509.82 85,729,487.48
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 5,298,466.86 83,520,807.43
--其他综合收益 -5,093,444.52 -12,556,014.95
--综合收益总额 205,022.34 70,964,792.48
129 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
联营企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期
应收款、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内
到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情
况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的
改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和商品价
格风险/权益工具价格风险）。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风
险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风
险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方
面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更
新。本集团的风险管理按照董事会批准的政策开展。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序
进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存
在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、信
用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。
本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、
缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任
何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 99.89%（2015 年
12 月 31 日：99.81%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他
应收款总额的 88.31%（2015 年 12 月 31 日：75.13%）。
130 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本
集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确
保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金
需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款、发行债券来筹措营运资金。于 2016 年 6 月
30 日，本集团尚未使用的银行项目借款额度为人民币 86.45 亿元（2015 年 12 月 31 日：人民币
75.35 亿元）。
期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期末数
六个月至一年 一年至五年以
项 目 六个月以内 五年以上 合 计
以内 内
短期借款 10,000.00 252,700.00 262,700.00
应付账款 23,475.15 172,055.77 173,103.88 747.43 369,382.23
应付利息 7,326.58 10,947.23 18,273.81
应付股利 44,079.34 44,079.34
其他应付款 4,876.75 13,339.33 42,297.21 326.54 60,839.83
一年内到期的非
144,171.40 55,207.44 199,378.84
流动负债
其他流动负债 50,000.00 200,000.00 250,000.00
长期借款 609,683.78 1,119,264.00 1,728,947.78
应付债券 500,000.00 500,000.00
长期应付款 37,800.14 37,800.14
金融负债合计 283,929.22 704,249.77 1,362,885.01 1,120,337.97 3,471,401.97
期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期初数
六个月至一年 一年至五年以
项 目 六个月以内 五年以上 合 计
以内 内
短期借款 50,800.00 10,000.00 60,800.00
应付账款 119,958.18 75,625.69 202,161.02 787.51 398,532.40
应付利息 23,834.48 2,612.64 26,447.12
其他应付款 14,581.72 8,102.95 44,121.56 375.93 67,182.16
一年内到期的非
281,495.98 145,094.40 426,590.38
流动负债
其他流动负债 50,000.00 50,000.00 100,000.00
131 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
期初数
六个月至一年 一年至五年以
项 目 六个月以内 五年以上 合 计
以内 内
长期借款 131,229.22 1,589,220.00 1,720,449.22
应付债券 500,000.00 500,000.00
长期应付款 37,800.14 37,800.14
金融负债合计 540,670.36 291,435.68 915,311.94 1,590,383.44 3,337,801.42
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有
所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括利率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风
险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当
的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理
层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 本期数 上期数
固定利率金融工具
金融负债 1,038,958.19 1,028,533.24
其中：短期借款 140,000.00 50,800.00
合 计 1,038,958.19 1,028,533.24
浮动利率金融工具
金融负债 1,898,917.71 1,776,001.24
其中：短期借款 122,700.00 10,000.00
合 计 1,898,917.71 1,776,001.24
于 2016 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保持
不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约 6,735.91 万元。
对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净
利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重
132 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生
工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或
收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、发行新股或出售资产以减
低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 6 月 30 日，
本集团的资产负债率为 75.69%（2015 年 12 月 31 日：74.39%）。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
1、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的
可观察输入值。
3、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
本集团无以公允价值计量的项目
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短
期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期应付款、长期
借款和应付债券等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
对公路、水
运、航空等交
河南交通投 通运输业、交
河南省郑
资集团有限 通物流业、运 2,674,726.27 45.09 45.09
州市
公司 输服务业的
投资与经营
管理；酒店管
133 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
理；国内贸易
（国家有专
项专营规定
的除外）；技
术服务；咨询
服务。
本企业最终控制方是河南省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
河南中石化中原高速石油有限责任公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
河南高速公路发展有限责任公司 母公司的全资子公司
河南盈科交通工程有限公司 母公司的控股子公司
河南省公路工程局集团有限公司 母公司的全资子公司
河南通安高速公路养护工程有限责任公司 母公司的全资子公司
河南中天高新智能科技开发有限责任公司 母公司的全资子公司
河南省高速公路实业开发有限公司 母公司的全资子公司
河南通和高速公路养护工程有限责任公司 母公司的全资子公司
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司 母公司的全资子公司
河南高速公路试验检测有限公司 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南通安高速公路养护工
养护服务 507.69 597.45
程有限责任公司
河南通瑞高速公路养护工
养护服务 504.26 546.79
程有限责任公司
河南省高速公路实业开发
养护服务 666.21 801.30
有限公司
河南通和高速公路养护工
养护服务 419.85 490.25
程有限责任公司
134 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
河南省高速公路实业开发
工程建设 50.00
有限公司
河南省公路工程局集团有
工程建设 86,410.06 188,602.13
限公司
河南高速公路试验检测有
咨询费、试验检测 143.46
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南通安高速公路养护工程有限责任公司 提供检测服务 0.12
河南通和高速公路养护工程有限责任公司 提供检测服务 0.50
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司 提供物业服务 1.89
(2). 购买商品以外的其他资产
2007 年 4 月 20 日，本公司与高发公司签署《资产转让协议》，向高发公司收购郑漯路漯河、许昌
服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产，共计 329,072,674.74 元（其中土地最终转让
价格以评估单价和所在地土地管理部门实地测量面积计算为准）。2007 年 10 月 9 日，本公司向高
发公司支付转让金 300,000,000.00 元。2009 年 4 月 17 日，经本公司第三届董事会第七次会议批
准，双方根据资产转让过程中实际情况签署了《补充协议书》，对原协议内容作出修改：
1）根据土地管理部门实地测量面积，由高发公司向本公司补充转让土地使用权 18,120.97 平方米，
计 1,301,100.00 元。
2）部分土地使用权及固定资产 20,181,558.00 元由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007
年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日，到期自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为
止，原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费。
3）部分土地使用权 167,525.55 平方米及地上建筑物共计 21,019,864.00 元终止转让，退还高发
公司。
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
河南中石化中原高速石油
房屋租赁 313,716.10 215,737.32
有限公司
河南中石化中原高速石油 郑尧高速服务区加油
4,489,484.17 3,739,999.96
有限公司 站
京港澳高速郑州至驻
河南中石化中原高速石油
马店段许昌、漯河、 21,436,566.65
有限公司
驻马店服务区加油站
河南通瑞高速公路养护工
设备租赁 19,417.48 20,000.00
程有限责任公司
注 1：本公司与联营企业河南中石化中原高速石油有限责任公司（以下简称中石化中原高速公司）
于 2008 年 1 月签订《郑州至石人山高速公路服务区加油站财产使用权转让协议书》，将郑州至石
135 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
人山高速公路四个服务区 8 个加油站全部财产使用权转让给中石化中原高速公司，租赁期限自
2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日止，并根据加油站实际销量，按照每吨 90 元标准提取转让
金。2013 年 3 月 27 日，双方签订了《郑州至尧山高速公路服务区加油站财产使用权转让补充协
议》，确定了 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止的租金标准：郑州南、禹州服务区共出
租 4 站，2013 年按照每单座站起步价 100 万元，次年在上一年的基础上按照 10%的递增率逐年递
增；平顶山南、尧山服务区共出租 4 站，2013 年按照每单座站起步价 70 万元，次年在一年的基
础上按照 10%的递增率逐年递增。本期确认租金收入 4,489,484.17 元。
注 2：本公司与中石化中原高速公司于 2015 年 10 月签订《京港澳高速公路郑州至驻马店段许昌、
漯河、驻马店服务区加油站经营权转让合同》，将本公司所属京港澳高速公路许昌、漯河、驻马
店服务区六座加油站经营权全部转让给中石化中原高速公司，使用期限为 3 年，3 年经营权转让
费用总额为 12,990 万元。之后，双方签订了《京港澳高速公路许昌、漯河、驻马店服务区加油站
经营权转让补充合同》，约定本公司免除许昌服务区两座加油站自 2015 年 9 月 6 日至 2015 年 10
月 31 日期间的经营权转让金 221.44 万元，自 2015 年 11 月 1 日起，许昌服务区两座加油站经营
权转让金按照“原合同”全额收取；本公司 2015 年 10 月 31 日前一次性免除驻马店服务区两座加
油站经营权转让金 324.26 万元，驻马店服务区 2015 年 10 月 31 日后经营权转让金按照全额 120.28
万元/月收取。本期确认租金收入 21,436,566.65 元
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
河南高速公路发展
土地使用权 6,432,166.02 6,432,165.96
有限责任公司
注 1：本公司与高发公司于 2001 年 6 月 15 日及 2002 年 9 月 6 日分别签订《土地租赁合同书》和
《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向高发公司承租郑漯路、黄河大桥用地，其中郑
漯路土地使用权面积计 8,824,426.41 平方米，黄河大桥土地使用权面积计 1,241,147.20 平方米，
租赁期限自 2000 年 12 月 28 日至 2020 年 12 月 27 日止共计 20 年，两项租金合计每年 17,083,200.74
元。2007 年 4 月 20 日，本公司与高发公司签署《资产转让协议》，向高发公司收购郑漯路漯河、
许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产，共计 329,072,674.74 元。
2009 年 4 月 17 日，经本公司第三届第七次董事会批准，本公司与高发公司就资产转让过程中的
实际情况签署了《补充协议书》，对原《资产转让协议》进行了调整：
（1）将 2001 年及 2002 年土地租赁协议中约定的土地租赁面积自 2009 年 1 月 1 日起调整为
9,949,021.03 平方米（其中郑漯路土地使用权面积计 8,706,053.83 平方米，黄河大桥土地使用
权面积计 1,242,967.20 平方米），租赁期限不变，郑漯路土地租金计 11,892,708.72 元，黄河大
桥土地租金计 5,026,109.80 元，两项租金合计每年 16,918,818.52 元。并根据高发公司于 2002
年 9 月出具的《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》，本
公司与高发公司在本次签署的《补充协议书》中约定在租赁期满后，如本公司需要继续租用部分
土地使用权，高发公司保证同意本公司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。
在上述租赁及续租期间，高发公司不向本公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。
2012 年 12 月，本公司与高发公司签订《关于终止租赁郑州黄河公路大桥相关资产的协议书》，
约定解除所述租赁合同和补充协议中所有与黄河大桥路段有关的资产租赁，租赁资产终止租赁的
基准日为 2012 年 10 月 8 日。
（2）将 2007 年资产转让协议中总计 20,181,558.00 元的土地使用权 3,853.33 平方米和房屋
9,912.06 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日起至 2026 年 12 月
31 日止共计 20 年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为
止，原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费，年均租金 840,898.20 元。
136 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
定价依据：以中兴华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华评报字[2007]第 308 号”《郑州
黄河公路大桥及郑漯路附属设施转让项目资产评估报告及河南金地评估咨询有限公司所出具的
“河南金地公司（2006）高速汇总报告”《土地估价汇总报告》所确定的评估价格为准。
注 2：2010 年 4 月，本公司与高发公司签订协议，约定将 2007 年资产转让协议中总计 3,137,400.00
元的土地使用权 26,298.45 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日起
至 2026 年 12 月 31 日止共计 20 年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用
权到期或报废为止，原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费计入“长期待摊费用-租赁费”
中，年均租金 130,725.00 元。
(4). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(5). 其他关联交易
河南省公路工程局集团有限公司（以下简称“河南工程局集团”）作为本公司商丘至登封高速公
路开封市境段、郑州市境段 BT 项目投融资建设第一中标候选人，于 2014 年分别与本公司签订《商
丘至登封高速公路开封市境段、郑州市境段 BT 投融资建设合同协议书》。按照协议，河南工程局
集团应向本公司提交保证金履约担保，担保金额为项目资本金的 10%。为此，母公司河南交通投
资集团就河南工程局集团履行与本公司订立的建设合同，向本公司提供担保，担保金额分别为
462,094,000 元、100,250,649 元，担保有效期自《商丘至登封高速公路开封市境段、郑州市境段
BT 投融资建设合同协议书》生效之日起至本公司签发工程接受证书之日止。
河南工程局集团作为本公司郑州机场高速公路改扩建工程项目投融资建设第一中标候选人，于
2014 年与本公司签订《郑州机场高速公路改扩建工程 BT 投融资建设合同协议书》。按照协议，
河南工程局集团应向本公司提交保证金履约担保，担保金额为项目资本金的 10%。为此，母公司
河南交通投资集团就河南工程局集团履行与本公司订立的建设合同，向本公司提供担保，担保金
额为 324,675,000 元，担保有效期自《郑州机场高速公路改扩建工程 BT 投融资建设合同协议书》
生效之日起至本公司签发工程接受证书及河南工程局集团通过竣工后试验之日止。
河南工程局集团作为本公司京港澳高速公路漯河至驻马店改扩建工程路面工程 BT 投融资建设中
标人，于 2015 年与本公司签订《京港澳高速公路漯河至驻马店改扩建工程路面工程 BT 投融资建
设 LMBT-01 标段合同书》，河南工程局集团应向本公司提交保证金履约担保，担保金额为签约合
同价的 10%。为此，母公司河南交通投资集团就河南工程局集团履行与本公司订立的建设合同，
向本公司提供担保，担保金额为 48,110,603 元，担保有效期自《京港澳高速公路漯河至驻马店改
扩建工程路面工程 BT 投融资建设 LMBT-01 标段合同书》生效之日起至本公司签发工程接收交工验
收证书之日止。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
河南高速公路
其他应收款 发展有限责任 100,000.00 80,000.00 100,000.00 50,000.00
公司
河南中石化中
其他应收款 原高速石油有 24,373,608.05 1,218,680.40 9,918,842.01 495,942.10
限责任公司
137 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 河南省公路工程局集团有限公司 884,750,153.84 618,375,579.84
应付账款 河南省高速公路实业开发公司 8,480,786.20 8,980,173.12
应付账款 河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司 8,186,786.24 5,094,972.73
应付账款 河南中天高新智能科技开发有限责任公司 3,758,361.72 5,815,157.97
应付账款 河南通安高速公路养护工程有限责任公司 5,076,078.38 4,029,691.10
应付账款 河南通和高速公路养护工程有限责任公司 3,248,134.09 4,175,785.39
应付账款 河南盈科交通工程有限公司 1,606,036.37 1,606,036.37
应付账款 河南高速公路发展有限责任公司 5,000.00 5,000.00
应付账款 河南高速公路试验检测有限公司 129,114.00 129,114.00
其他应付款 河南省公路工程局集团有限公司 4,300,108.24 8,007,134.24
其他应付款 河南省高速公路实业开发公司 1,117,460.50 1,117,460.50
其他应付款 河南中天高新智能科技开发有限责任公司 309,280.31
其他应付款 河南通安高速公路养护工程有限责任公司 152,403.00 152,403.00
其他应付款 河南盈科交通工程有限公司 11,325.00 11,325.00
其他应付款 河南高速公路发展有限责任公司 1,500,379.41 1,500,379.41
其他应付款 河南中石化中原高速石油有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
应付股利 河南交通投资集团有限公司 162,130,125.60
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数（万元） 期初数（万元）
购建长期资产承诺 269,031.99 310,141.45
大额发包合同 9,447.64 12,185.26
（2）租赁事项
①本公司向高发公司租赁郑漯路所占土地的土地使用权 8,706,053.83 平方米，租赁期 20 年，租
金每年 11,892,708.72 元。详见本附注十二、5、（3）。
②本公司向高发公司租赁郑漯路土地使用权 3,853.33 平方米和房屋 9,912.06 平方米，租赁期限
自 2007 年 1 月 1 日起 20 年，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或
报废为止，原支付的转让价款 20,181,558.00 元也相应转为预付的长期租赁费，年均租金
840,898.25 元。详见本附注十二、5、（3）。
③2010 年 4 月，本公司与高发公司签订协议，约定将 2007 年资产转让协议中总计 3,137,400.00
元的土地使用权 26,298.45 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日起
至 2026 年 12 月 31 日止共计 20 年期，年均租金 130,725.00 元。详见本附注十二、5、（3）。
138 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
④本公司向河南省交通运输厅租赁漯驻路沿线所占面积为 4,120,803.066 平方米的土地使用权，
租赁期限自 2004 年 9 月 23 日起 20 年，为满足漯驻路经营管理的需要，协议租赁期限满 20 年后
自动续展 8 年，至漯驻路 28 年收费期限届满为止。28 年的总租金共计 34,437.77 万元，本公司
已于 2004 年 11 月 30 日预付了上述全部租金。
除存在上述承诺事项外，截止 2016 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额（元） 案件进展情况
以前年度
河南汉风文化发
合同纠纷 河南省郑州市
展有限公司（注 本公司 20,000,000.00 一审胜诉，二审中
案 中级人民法院
1）
中交路桥北
建设工程合 漯河市召陵区
本公司（注 2） 方工程有限 14,277,376.50 一审未判决
同纠纷案 人民法院
公司
濮阳市通达
建设工程合 河南省开封市
本公司（注 3） 公路工程有 6,835,900.00 一审胜诉，二审中
同纠纷案 中级人民法院
限公司
云南云桥建设股
建设工程合 河南省郑州市
份有限公司（注 本公司 23,702,960.00 一审未判决
同纠纷案 中级人民法院
4）
本期
河南汉风文化发 郑州高新技术产
合同纠纷
展有限公司（注 本公司 业开发区人民法 17,197,455.00 一审未判决
案
1） 院
注 1：2005 年 9 月 26 日，本公司与河南汉风文化发展有限公司（以下简称“汉风公司”）签署《高
速公路广告经营权转让协议书》，将京珠高速薛店至驻马店和机场高速公路沿线四区内 230 个广告
塔使用权转让给汉风公司，转让标的每年 440.46 万元，期限自 2006 年 7 月 1 日起至 2016 年 6 月
30 日，共计 10 年，总额 4,404.60 万元。
2007 年 7 月 18 日，双方签署了《高速公路广告经营权转让补充协议》，将原转让期限调整为 2007
年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日。另因涉及广告位增减变动，将原转让金调整为 4,313.90 万元。
汉风公司按照协议的约定交纳了 2007 年度转让金 362.36 万元。
2008 年 4 月 18 日，汉风公司就本公司应承担清除沿线违章广告的义务及赔偿其经济损失向郑州市
中级人民法院（以下简称“郑州中院”）提起诉讼，本公司随即向郑州中院提起反诉，要求其支付
2008 年以后的应付未付的广告塔租赁费和赔偿经济损失。2010 年 2 月 12 日汉风公司支付本公司转
让金 200 万元，计入预收账款科目。2010 年 3 月 24 日，汉风公司向本公司出具说明，同意暂撤销
对本公司民事起诉状中经济损失 1,000 万元的赔偿诉讼，相关问题双方协商解决。
2012 年 8 月 8 日汉风公司再次向郑州中院提起诉讼，要求本公司恢复其擅自违约拆除的的广告塔
（位），赔偿汉风公司经济损失 2,000.00 万元（计算至起诉之日）。2012 年 10 月 18 日本公司向
郑州中院提起反诉，要求其确认解除双方签订的《高速公路广告经营权转让协议书》和 2007 年 6
月 18 日签订的《补充协议》及 2007 年 7 月 18 日签订的《高速公路广告经营权转让补充协议》；
139 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
支付拖欠本公司的广告经营权转让金 1,857.457 万元、违约金 15.56 万元及利息 434.709 万元（利
息按银行同期贷款利率暂计算至起诉之日，起诉后的利息按银行同期贷款利率再计算至实际付款之
日止），本息合计 2,307.726 万元；向本公司移交全部已建的广告设施（包括各种不同形式的广告
设施）其所有权归本公司所有，同时返还本公司原建的广告设施。
2014 年 4 月本公司收到郑州中院一审判决书，判决如下：汉风公司于本判决生效之日起向本公司
支付拖欠的广告经营权转让金 1,521.457 万元及利息（利息按银行同期贷款利率自合同约定的应付
之日计算至实际付款之日止）；驳回汉风公司的诉讼请求；驳回本公司的其他反诉请求；案件受理
费 141,800 元，反诉费 78,593.15 元，由汉风公司负担 163,033 元，由本公司负担 37,360 元。汉
风公司不服本判决，向河南省高级人民法院提出上诉，要求撤销一审判决，并坚持一审诉讼请求，
本公司也提起上诉，坚持原来的诉讼请求，目前处于二审阶段。
2016 年 2 月汉风公司以郑州市政府为筹备上海合作组织成员国会议对汉风公司从本公司处取得的
正在发布广告的 13 处广告设施强行拆除，致使汉风公司与广告主正在履行的广告发布合同中止，
造成重大经济损失为由，请求法院：（1）裁决本公司赔偿汉风公司经济损失 17,197,455.00 元；
（2）裁决本公司承担本案诉讼费用。目前正在审理过程中，尚无法合理预计该事项可能发生的损
失或收益。
注 2：2012 年 10 月，河南春基路桥工程有限公司（以下简称“春基公司”）以京珠国道主干线郑
州至漯河高速公路改扩建工程路面七标段实际施工人身份，以中标单位中交路桥北方工程有限公司
（以下简称“北方公司”）违法通过中交路桥华北工程有限公司（以下简称“华北公司”）将该工
程转包给春基公司引发的建设工程施工合同纠纷为由，将北方公司、华北公司、本公司和京珠国道
主干线郑州至漯河高速公路改扩建工程项目部（本公司设立的下属临时机构）等诉至河南省郑州市
中级人民法院（以下简称“郑州中院”）。
2013年4月9日，郑州中院对本案作出（2012）郑民四初字第321号《民事判决书》，判决本公司在
华北公司与北方公司欠付工程款37,291,677.57元及利息范围内承担连带付款责任。
本公司不服一审判决，将该案件上诉至河南省高级人民法院（以下简称“河南省高院”）。河南省
高院于2013年12月16日对该案作出终审（2013）豫法民二终字135号《民事判决书》，判决本公司
对华北公司与北方公司欠付工程款36,411,677.57元及利息（利息从2011年1月1日起至本判决限定
的债务人履行债务期限内履行之日止，按照中国人民银行发布的同期同类贷款利率计息）范围内承
担连带付款责任并负担130,000元案件受理费。
2014年7月10日，郑州中院依法划拨本公司账户存款人民币4,530万元。2014年12月18日，最高人民
法院裁定驳回本公司的再审申请。本公司预计支付的利息8,888,322.43元难以收回，对该利息全额
计提坏账准备。
2015年5月本公司以北方公司违反合同约定将工程转包给春基公司为由，将北方公司诉至漯河市召
陵区人民法院，要求判决北方公司“按照合同约定提供LM-7标段工程的竣工结算材料；返还
4,734,054.00元借款及垫付的525,000.00元农民工工资；赔偿原告损失共计9,018,322.50元；承担
本案全部诉讼费用”。
本公司于2016年7月收到漯河市召陵区人民法院（2015）召民二初字第213号《民事判决书》，判决
如下：被告北方公司于本判决生效后十日内返还本公司工程垫款1,986,945.00元；被告北方公司于
本判决生效后十日内返还本公司工资垫款525,000.00元；驳回本公司其它诉讼请求。案件受理费
107,464元，由本公司承担89,826元；由被告北方公司承担17,638元。本公司不服一审判决，将该
案件上诉至漯河市中级人民法院，尚无法合理预计该事项可能发生的损失或收益。
注3：本公司与濮阳市通达公路工程有限公司（以下简称“濮阳通达公司”）郑州至民权高速公路
土建工程KFTJ-4标段施工合同纠纷一案，2014年10月31日，本公司向河南省开封市中级人民法院提
起诉讼，请求判决濮阳通达公司归还本公司672万元工程预付款及利息11.59万元（自2014年7月15
140 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
日起至本案起诉之日止按央行同期贷款利率计算），濮阳通达公司向本公司支付自本案起诉之日起
至本案判决生效之日止拖欠本公司工程预付款本金利息（按法院认定的数额和央行同期贷款利率计
算），濮阳通达公司承担全部诉讼费用。2015年1月23日，濮阳通达公司向本公司提起反诉，要求
本公司支付濮阳通达公司工程欠款26,668,024.00元，诉讼费由本公司承担。
本公司于2015年12月24日收到河南省开封市中级人民法院（2014）汴民初字第196号《民事判决书》，
判决如下：濮阳通达公司于本判决生效之日起十日内一次性退还本公司工程预借款1,324,482.57
元及利息（利息自起诉之日起至本金还清之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算）；濮阳通达
公司于本判决生效之日起三十日内将本案争议工程相关施工资料报送本公司；驳回本公司的其他诉
讼请求；驳回濮阳通达公司的反诉请求。案件受理费59,651元，由本公司承担42,931元，濮阳通达
公司承担16,720元；反诉费87,570元，由本公司承担。
目前处于二审阶段，尚无法合理预计该事项可能发生的损失或收益。
注4：本公司与云南云桥建设股份有限公司（以下简称“云南云桥”）郑漯改扩建路面工程第LM-3
标段建设工程施工合同纠纷一案，云南云桥于2015年8月向郑州中院提起诉讼，请求法院：（1）判
令本公司支付各项工程价款及退还相关费用合计17,421,852元；（2）判令本公司支付延迟支付期
间的利息6,281,108元（利率按年利率6.15%计算至2015年5月31日）；（3）判令本公司承担本案诉
讼费用。本公司在答辩期内提出管辖权异议。2015年12月，郑州中院作出（2015）郑民二初字第99
号民事裁定书，裁定驳回本公司对本案管辖权提出的异议。目前该案已转到许昌市中级人民法院，
正在审理过程中，尚无法合理预计该事项可能发生的损失或收益。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司合并范围内的子公司英地置业及孙公司许昌英地置业有限公司为商
品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：
被担保单
担保事项 金 额 期 限 备注
位名称
为商品房承购人向 自借款担保合同签订之日起至房地产权证妥
商品房承购人 银行提供抵押贷款 1,337,968,000.00 正式抵押登记，并将房地产权证交由贷款人
担保 保管之日止
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
十四、 资产负债表日后事项
1、 其他资产负债表日后事项说明
本公司于2015年10月27日召开第五届董事会第十一次会议和2015年11月13日召开的2015年第三次
临时股东大会决议，同意本公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过30亿元（含
30亿）的超短期融资券，并于获得注册后在注册额度内根据有关法律法规及主管机构政策发行超
短期融资券。2016年5月11日，本公司收到中国银行间市场交易商协会出具的中市协注【2016】
SCP117号《接受注册通知书》，同意接受公司超短期融资券注册，核定注册金额为30亿元，注册额
度自《接受注册通知书》落款之日起 2 年内有效。本公司2016年5月17日完成发行2016年度第一
期超短期融资券15亿元，2016年8月3日完成发行2016年度第二期超短期融资券15亿元，期限均为
270天。
截至2016年8月23日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项
1、 本公司于 2009 年 4 月 17 日召开的第三届董事会第七次会议决议和 2009 年 5 月 12 日召开的
141 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
2008 年度股东大会决议，同意本公司投资对漯河至驻马店高速公路进行改扩建，由双向四车道改
扩建为双向八车道，建设里程全长 63 公里，项目总投资为 24.4 亿元，计划工期 36 个月。2011
年 2 月 24 日，国家发展和改革委员会下发” 发改基础[2011]387 号” 文，对河南省漯河至驻马
店公路改扩建工程项目予以核准。2011 年 10 月 12 日取得交通运输部下发了“交公路发[2011]575
号”文《关于漯河至驻马店公路改扩建工程初步设计的批复》，对于该工程设计予以核准。该项目
于 2015 年 12 月主体完工建成通车，已暂估结转固定资产及无形资产。驻马店服务区改扩建工程
尚未完工，作为项目尾工工程，未在本次暂估金额中。
2015年1月8日，驻马店市人民政府高速公路建设指挥部向公司京港澳高速公路漯河至驻马店改扩
建工程项目部发函，建议对京港澳高速公路驻马店互通式立交形式进行设计变更，所需全部资金
由驻马店市政府全额投资，本公司负责建设。2015年4月7日，河南省交通运输厅下发《关于京港
澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更的批复》（豫交文（2015）169
号），同意设计变更方案，核定设计变更方案比原施工图设计增加23,606.72万元，所增费用由驻
马店市政府解决。
2、 本公司郑尧路于 2007 年 12 月 21 日正式通车，根据河南省发展和改革委员会与河南省交通运
输厅“豫发改收费[2007]1900 号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，郑尧路目
前通行费收费标准试行期一年，期满由河南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅根据试行期
收支情况核定正式收费年限和收费标准。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公
司第二届董事会第三十二次会议审议决定，本公司对郑尧路的收费权经营期限暂定为 30 年，自通
车之日起计算。待郑尧路收费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。
2008 年 12 月 29 日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2008]2526
号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，根据该批复，郑州至尧山高速公路原
试行的车辆通行费标准不变。截止 2016 年 6 月 30 日，郑尧路收费权经营期限尚未获得批准，本
公司仍按通车时暂定的 30 年计算。
3、 本公司郑新黄河大桥于 2010 年 9 月 29 日正式通车，根据河南省人民政府“豫政文[2010]184
号”《关于郑新黄河大桥设置收费站的批复》，同意自 2010 年 9 月 29 日开始收费，收费年限由河
南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅核定后公布。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》
规定，经本公司 2010 年 10 月 22 日第三届董事会第二十七次会议审议决定，本公司对郑新黄河大
桥的收费权经营期限暂定为 30 年，自通车之日起计算。待郑新黄河大桥收费权经营期限获批准后，
按照批准的年限执行。
4、 本公司投资建设的永城至登封高速公路任庄至小新庄段（原永亳淮高速公路商丘段）于 2011
年 12 月 28 日正式通车，2011 年 12 月 26 日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅
“豫发改收费[2011]2325 号”《关于郑州至民权高速公路郑开段等车辆通行费收费标准的批复》。
根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司 2012 年 2 月 17 日第四届董事会第六次
会议审议决定，本公司对永登路的收费权经营期限暂定为 30 年，自通车之日起计算。待永登路收
费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。
5、 本公司投资建设的郑民高速郑开段于 2011 年 12 月 29 日正式通车，2011 年 12 月 26 日，本
公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2011]2325 号”《关于郑州至民权高
速公路郑开段等车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经
本公司 2012 年 2 月 17 日第四届董事会第六次会议审议决定，本公司对郑民路的收费权经营期限
暂定为 30 年，自通车之日起计算。待郑民高速郑开段收费权经营期限获批准后，按照批准的年限
执行。
6、 本公司投资建设的济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）于2012年12月12日正式通车，2012
年11月23日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2012]1960号”《关
于济宁至祁门高速公路永城段和林州至长治（省界）高速公路车辆通行费收费标准的批复》。根
据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2013年3月28日第四届董事会第二十二次会
142 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
议审议决定，同意本公司在获得济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）收费权经营期限正式批
复前，暂按30年收费权经营期限对济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）特许经营权进行摊销。
7、 本公司投资建设济宁至祁门高速公路豫皖界至连霍高速段项目（济祁高速永城段二期）于2015
年12月19日建成通车，并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商丘至登封高速公路商
丘至郑州航空港经济综合实验区段济宁至祁门高速公路永城段（二期）车辆通行费收费标准的批
复》（豫交文[2015]707号）。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2016年2
月1日第五届董事会第十四次会议审议决定，同意本公司在获得济祁高速永城段二期收费权经营期
限正式批复前，暂按30年收费权经营期限对济祁高速永城段二期特许经营权进行摊销。
8、 本公司投资建设商丘至登封高速公路中的商丘至郑州航空港经济综合实验区段项目于2015年
12月19日建成通车，并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商丘至登封高速公路商丘
至郑州航空港经济综合实验区段济宁至祁门高速公路永城段（二期）车辆通行费收费标准的批复》
（豫交文[2015]707号）。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2016年2月1
日第五届董事会第十四次会议审议决定，同意本公司在获得商登高速商丘至航空港区段收费权经
营期限正式批复前，暂按30年收费权经营期限对商登高速商丘至航空港区段特许经营权进行摊销。
9、 本公司于2013年12月25日召开第四届董事会第二十九次会议和2014年1月10日召开的2014年
第一次临时股东大会决议，同意本公司投资经营商丘至登封高速公路郑州段项目。根据《河南省
高速公路网调整规划》（2012年）精神，对第四届董事会第四次会议和2011年第二次临时股东大
会审议通过拟投资建设的机场至少林寺高速公路项目进行了重新规划，调整为商丘至登封高速公
路郑州段。商丘至登封高速公路郑州段项目初步设计概算金额为人民币621,657.96万元（以河南
省发改委最终批复为准），路线全长约70.25公里，项目建设投资资金来源拟通过公司自有资金和
外部融资方式解决。该项目建设工期为36个月，其中2015年12月19日已通车航空港区段8.936公里，
其余计划于2017年8月建成通车。
10、 本公司于2014年7月11日召开第四届董事会第三十七次会议和2014年7月29日召开的2014年第
四次临时股东大会决议，同意本公司投资建设郑州机场高速公路改扩建项目，采用扩宽八车道建设
标准，按照双侧整体加宽实施改扩建。路线全长约26.4公里，项目总投资估算金额为230,313.40
万元，其中土地征用及拆迁补偿费54,183.26万元由郑州市政府负责，截至2016年6月30日，本公司
收到郑州市财政局拨入的郑州机场高速公路改扩建工程补助资金163,843,290.00元。该项目于2016
年6月建成通车，已暂估结转固定资产及无形资产。
本公司于2015年3月12日召开第五届董事会第四次会议审议通过《关于机场高速公路改扩建工程新
增分离式立交的议案》，在郑州机场高速公路新增15处分离式立交，由郑州市政府承担建设资金和
费用，本公司负责建设。该项目直接纳入机场高速改扩建项目施工图设计，相关建设资金和费用由
郑州市政府以补助资金形式支付给本公司，本公司按照批复的新增分离式立交工程预算总额限额使
用。根据河南省交通运输厅《关于郑州机场高速公路新增15座分离式立交桥施工图设计方案的批复》
（豫交文〔2015〕418号），核定郑州机场高速公路新增15座分离式立交预算为47,764.89万元。截
至2016年6月30日，本公司收到郑州市财政局拨入的新增15处分离式立交工程补助资金
477,648,900.00元。该项目于2016年6月建成通车，已暂估结转固定资产。
11、 根据本公司2014年5月16日召开的2013年度股东大会决议，同意公司发行非公开定向债务融资
工具，发行规模（注册额度）：人民币40亿元，发行方式：非公开定向方式发行，一期或多期发行，
具体由公司及主承销商根据市场情况确定，发行利率：根据各发行时期银行间债券市场的情况，利
率通过簿记建档结果最终确定，存续期限：不短于5年，具体由公司及主承销商根据市场情况确定，
资金用途：用于公司在建项目。截至2016年6月30日，本公司发行非公开定向债务融资工具10亿元，
尚有30亿元的额度未发行。
12、 根据本公司于2014年9月16日召开第四届董事会第三十九次会议和2014年10月10日召开的
2014年第五次临时股东大会决议，同意公司发行短期融资券，发行规模（注册额度）：人民币不超
过27亿元，发行方式：公开发行，单次或多次发行，具体由公司及主承销商根据市场情况确定，发
143 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
行利率：根据各发行时期银行间债券市场的情况，利率通过簿记建档结果最终确定，存续期限：注
册有效期为两年，每期发行期限不超过一年，具体由公司及主承销商根据市场情况确定，资金用途：
补充流动资金及偿还公司到期贷款。2015年3月3日，本公司收到中国银行间市场交易商协会出具的
《接受注册通知书》，接受本公司短期融资券注册，核定本公司短期融资券注册金额为27亿元，注
册额度自通知书发出之日起2年内有效。截至2016年6月30日，本公司发行短期融资券余额为10亿元，
尚有17亿元的额度未发行。
13、 2016年4月26日本公司第五届董事会第十八次会议及2016年5月20日本公司2015年度股东大会
审议通过了《关于拟发行公司债券的议案》。2016年7月27日，本公司第五届董事会第二十次会议
审议通过了《关于拟发行公司债券条款细化的议案》。目前本公司面向合格投资者公开发行公司债
券的申请正在审理当中。
14、 2016年6月29日，本公司收到河南省交通运输厅《关于对河南中原高速公路股份有限公司相关
承诺事项说明的函》和河南交通投资集团有限公司《承诺函》。省交通厅决定终止对本公司股改时
作出的解决同业竞争的承诺。河南交通投资集团承诺：在本公司投资建设的永亳淮高速公路商丘段
完成竣工验收之日起两年内，如本公司提出转让，河南交通投资集团有关单位将依法收购；在本公
司投资建设的郑新黄河大桥完成竣工验收之日起两年内，如本公司提出转让，河南交通投资集团有
关单位将依法收购。
15、分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 4 个报告分部。
这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些
报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团报告分部包括：
（1）高速收费路桥分部，通行费及服务区经营业务；
（2）房地产开发分部，房地产开发及销售业务；
（3）投资业务分部，投资、管理及咨询业务；
（4）其他分部，公路工程技术服务、咨询服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量
基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
高速收费路桥分
项目（本期或本期期末） 房地产开发分部 投资业务分部 其他 分部间抵销 合计
部
营业收入 1,669,796,996.47 127,077,473.15 2,059.75 4,767,673.75 3,781,062.30 1,797,863,140.82
其中：对外交易收入 1,669,796,996.47 127,077,473.15 2,059.75 986,611.45 1,797,863,140.82
分部间交易收入 3,781,062.30 3,781,062.30
其中：主营业务收入 1,623,434,613.59 124,871,769.52 4,753,687.75 3,781,062.30 1,749,279,008.56
营业成本 674,924,027.93 59,048,044.85 7,254,442.76 8,014,712.67 733,211,802.87
其中：主营业务成本 643,961,083.03 56,276,062.39 7,240,456.76 8,014,712.67 699,462,889.51
营业费用 760,153,094.89 31,865,264.33 2,366,315.76 1,082,941.14 795,467,616.12
营业利润/(亏损) 529,837,933.08 35,704,786.95 37,268,914.01 -3,569,710.15 144,614,983.93 454,626,939.96
资产总额 46,676,235,236.73 2,359,801,960.90 1,633,887,007.17 22,428,148.74 1,706,181,239.15 48,986,171,114.39
负债总额 35,868,296,113.79 1,202,869,397.88 602,512,182.64 2,738,329.92 597,112,852.33 37,079,303,171.90
补充信息：
折旧和摊销费用 453,921,836.57 1,200,665.92 129,991.47 232,977.93 455,485,471.89
144 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
折旧和摊销以外的非现金费用
资产减值损失 1,500,046.51 560,313.43 5,250.00 109,716.97 2,175,326.91
续
高速收费路桥分 房地产开发分
项目（上期或上期期末） 投资业务分部 其他 分部间抵销 合计
部 部
营业收入 1,532,859,624.68 1,101,298,195.89 2,989.70 4,487,836.12 3,287,539.62 2,635,361,106.77
其中：对外交易收入 1,532,859,624.68 1,101,298,195.89 2,989.70 1,200,296.50 2,635,361,106.77
分部间交易收入 3,287,539.62 3,287,539.62
其中：主营业务收入 1,483,942,451.13 1,098,783,718.00 4,487,836.12 3,287,539.62 2,583,926,465.63
营业成本 550,659,241.79 402,218,934.86 8,063,282.92 23,448,171.63 937,493,287.94
其中：主营业务成本 523,495,519.78 399,822,380.38 8,063,282.92 23,448,171.63 907,933,011.45
营业费用 665,899,706.80 253,466,355.08 2,090,786.67 860,745.43 922,317,593.98
营业利润/(亏损) 469,754,625.42 446,885,258.71 108,516,630.52 -4,395,541.38 -309,107.97 1,021,070,081.24
资产总额 44,054,116,836.15 1,677,921,910.90 1,546,899,631.32 17,712,789.12 1,578,590,986.48 45,718,060,181.01
负债总额 33,461,596,327.84 512,471,519.65 465,806,361.73 3,038,518.95 462,918,160.98 33,979,994,567.19
补充信息：
折旧和摊销费用 367,610,990.41 1,336,701.61 159,761.06 290,918.67 369,398,371.75
折旧和摊销以外的非现金费用
资产减值损失 4,861,043.04 549,035.12 6,030.00 -113,789.40 5,302,318.76
(3). 地区信息
本集团所有业务收入均来自国内，所有非流动资产均位于国内。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏 156,566,361.40 100.00 10,095,576.20 6.45 146,470,785.20 77,011,027.61 100.00 10,992,625.30 14.27 66,018,402.31
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 156,566,361.40 / 10,095,576.20 / 146,470,785.20 77,011,027.61 / 10,992,625.30 / 66,018,402.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 137,308,748.99 6,865,437.45 5.00
145 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
1至2年 6,213,837.37 621,383.74 10.00
2至3年 13,043,775.04 2,608,755.01 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 156,566,361.40 10,095,576.20 6.45
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 897,049.10 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
应收账款 占应收账款期末余额合 坏账准备
单位名称
期末余额 计数的比例% 期末余额
河南省高速公路联网监控收
156,566,361.40 100.00 10,095,576.20
费通信服务有限公司
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
45,300,000.00 6.29 8,888,322.43 19.62 36,411,677.57 45,300,000.00 42.03 8,888,322.43 19.62 36,411,677.57
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
660,994,681.96 91.80 23,051,758.64 3.49 637,942,923.32 48,692,456.00 45.18 20,654,663.03 42.42 28,037,792.97
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
13,779,303.98 1.91 13,779,303.98 100.00 13,779,303.98 12.79 13,779,303.98 100.00
坏账准备的其
他应收款
合计 720,073,985.94 / 45,719,385.05 / 674,354,600.89 107,771,759.98 / 43,322,289.44 / 64,449,470.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
涉及诉讼，
支付的利
中交路桥北方工程有限公司 45,300,000.00 8,888,322.43 19.62
息预计难
以收回，详
146 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
见附注十
三、2。
合计 45,300,000.00 8,888,322.43 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 35,642,419.99 1,782,121.00 5.00
1至2年 14,957,365.48 1,495,736.55 10.00
2至3年 133,744.39 26,748.88 20.00
3至4年
4至5年 2,569,999.45 2,055,999.56 80.00
5 年以上 17,691,152.65 17,691,152.65 100.00
合计 70,994,681.96 23,051,758.64 32.47
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,397,095.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
上海秉原股权投
往来款 590,000,000.00 1 年以内 81.94 0.00
资有限公司
中交路桥北方工 工程款及利
45,300,000.00 1-2 年 6.29 8,888,322.43
程有限公司 息
河南中石化中原 服务区加油
高速石油有限责 站经营权租 24,373,608.05 1 年以内 3.38 1,218,680.40
任公司 赁费
河南华中石油销 服务区承包
11,750,000.00 1-2 年 1.63 1,175,000.00
售有限公司 费
河南快捷高速公 其中：4 至 5
路服务有限公司 年
服务区承包 1,619,999.45
11,140,000.00 1.55 10,816,000.11
费 元，5 年以上
9,520,000.55
元
合计 / 682,563,608.05 / 94.79 22,098,002.94
147 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,104,433,000.00 1,104,433,000.00 1,104,433,000.00 1,104,433,000.00
对联营、合营 1,726,159,100.96 1,726,159,100.96 1,590,696,930.87 1,590,696,930.87
企业投资
合计 2,830,592,100.96 2,830,592,100.96 2,695,129,930.87 2,695,129,930.87
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
河南英地置业有限
392,700,000.00 392,700,000.00
公司
河南君宸置业有限
9,333,000.00 9,333,000.00
公司
河南中宇交通科技
2,400,000.00 2,400,000.00
发展有限责任公司
秉原投资控股有限
700,000,000.00 700,000,000.00
公司
合计 1,104,433,000.00 1,104,433,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 宣告
准
追 减 他 发放
投资 期初 计提 期末 备
加 少 权益法下确认 其他综合收 权 现金 其
单位 余额 减值 余额 期
投 投 的投资损益 益调整 益 股利 他
准备 末
资 资 变 或利
余
动 润
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
中原信托有限公司 1,398,537,352.12 154,855,215.63 -583,428.14 1,552,809,139.61
中原农业保险股份
190,784,386.20 -13,174,353.87 -5,350,122.24 172,259,910.09
有限公司
河南中石化中原高
速石油有限责任公 1,375,192.55 -285,141.29 1,090,051.26
司
小计 1,590,696,930.87 141,395,720.47 -5,933,550.38 1,726,159,100.96
合计 1,590,696,930.87 141,395,720.47 -5,933,550.38 1,726,159,100.96
148 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,623,434,613.59 643,961,083.03 1,483,942,451.13 523,495,519.78
其他业务 46,362,382.88 30,962,944.90 48,917,173.55 27,163,722.01
合计 1,669,796,996.47 674,924,027.93 1,532,859,624.68 550,659,241.79
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 148,848,634.30 19,851,524.04
权益法核算的长期股权投资收益 141,395,720.47 121,167,808.00
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品收益 4,873,704.66 12,434,617.29
合计 295,118,059.43 153,453,949.33
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 395,901.50
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 706,945.91
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
-459,377.02
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
149 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,935,539.22
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,230,660.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额 10,323.25
合计 6,615,102.87
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.15 0.0449
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.07 0.0420
公司普通股股东的净利润
说明：本公司于 2015 年第二季度非公开发行人民币 34 亿元的不累积优先股。根据 2016 年 4 月
26 日第五届董事会第十八次会议及 2016 年 5 月 20 日 2015 年度股东大会决议，本公司本期宣告
发放优先股股息 278,413,932.51 元（含参与 2015 年度剩余利润分配的股利 81,213,932.51 元）。
在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，已在归属于普通股股东的净利润中扣除当期宣告发
放的优先股股利。
150 / 151
河南中原高速公路股份有限公司 2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。
备查文件目录 有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿。
董事长：金雷
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 23 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
151 / 151