招商銀行股份有限公司
CHINA MERCHANTS BANK CO., LTD.
二○一八年第三季度报告
（A 股股票代码：600036）
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本公司第十届董事会第三十二次会议以通讯表决方式审议通过了本公司2018年第三季度报告。
会议应参会的董事16人，实际参会的董事16人。
1.3 本报告中的财务报表按中国会计准则编制且未经审计，本公司按国际财务报告准则编制且未经
审计的季报详见香港联合交易所有限公司（简称香港联交所）网站。本报告中金额币种除特别
说明外，均以人民币列示。
1.4 本报告中“招商银行”“本公司”均指招商银行股份有限公司；“本集团”指招商银行股份有
限公司及其附属公司。
1.5 本公司董事长李建红、行长田惠宇、常务副行长兼财务负责人李浩及财务机构负责人李俐声明：
保证本报告中财务报表的真实、准确、完整。
1
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
2 基本情况
2.1 本集团主要会计数据及财务指标(1)
（除特别注明外，金额单位均以人民币百万元列示）
本报告期末 上年末 本报告期末比
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 上年末增减（%）
总资产 6,508,681 6,297,638 3.35
归属于本行股东权益 525,636 480,210 9.46
归属于本行普通股股东的每股
19.49 17.69 10.18
净资产（人民币元）
2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 (174,705) (192,675) 9.33
每股经营活动产生的现金流量
(6.93) (7.64) 9.29
净额（人民币元）
2018 年 1-9 月
本报告期 2018 年 2017 年 比上年同期
2018 年 7-9 月 1-9 月 1-9 月 增减(%)
营业收入(2) 62,075 188,221 166,263 13.21
归属于本行股东的净利润 22,624 67,380 58,805 14.58
扣除非经常性损益后归属于
22,443 67,028 58,388 14.80
本行股东的净利润(3)
归属于本行普通股股东的基本
0.88 2.66 2.33 14.16
每股收益（人民币元）
归属于本行普通股股东的稀释
每股收益（人民币元） 0.88 2.66 2.33 14.16
扣除非经常性损益后归属于
本行普通股股东的基本每股 0.88 2.64 2.32 13.79
收益（人民币元）
年化后归属于本行普通股股东 增加 0.41 个
18.61 19.07 18.66
的加权平均净资产收益率(%) 百分点
年化后扣除非经常性损益的
增加 0.48 个
归属于本行普通股股东的加 18.46 18.97 18.49
百分点
权平均净资产收益率(%)
注：
1、根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》及相关应用指南（简称新金融工具准则），本集团自 2018 年起按新金融工具准则对金
融工具进行核算，对上年末和上期比较数字不做重述，因此相关财务指标期末与上年末、本期与上期口径不同。
2、根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，本集团自 2017 年年报起
将原计入“营业外收入”和“营业外支出”中的相关资产处置利得或损失计入“其他业务收入”中的“资产处置收
益”项目。同时，将投资性房地产租金收入由“营业外收入”调整至“其他业务收入”，将投资性房地产折旧和经营
性租赁租出资产折旧从“业务及管理费”调整至“其他业务成本”。因此，对 2017 年 1-9 月相关收入和成本收入比
等数据进行同口径调整，其中营业收入调整前为 1,657.03 亿元。
另外，自本年起本集团将贵金属交易损益整体列示于“公允价值变动净收益”下，并对利润表“公允价值变动
净收益”和“投资收益”同期可比数进行调整，对营业收入、非利息净收入及相关指标无影响。
3、自 2017 年年报起，本集团将物业租赁收入认定为经常性损益，2017 年 1-9 月相关指标同口径进行调整。
2
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
本报告期 年初至报告期末
非经常性损益项目 2018 年 7-9 月 2018 年 1-9 月
（人民币百万元）
处置固定资产净损益 1 157
其他净损益 223 288
减：所得税影响数 (43) (93)
合计 181 352
2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2018 年 9 月 30 日止报
告期归属于本行股东的净利润和报告期末归属于本行股东权益无差异。
2.3 报告期末资本充足率分析
本集团持续优化业务结构，加强资本管理，报告期内满足中国银行业监督管理机构的各项资本
要求。
截至 2018 年 9 月 30 日，本集团高级法下资本充足率 15.46%，一级资本充足率 12.84%，核心
一级资本充足率 11.97%。
本报告期末比
本集团 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
上年末增减（%）
（人民币百万元，百分比除外）
高级法(1)下资本充足率情况
核心一级资本净额 467,324 425,689 9.78
一级资本净额 501,416 459,782 9.06
资本净额 603,784 546,534 10.48
核心一级资本充足率 11.97% 12.06% 下降 0.09 个百分点
一级资本充足率 12.84% 13.02% 下降 0.18 个百分点
资本充足率 15.46% 15.48% 下降 0.02 个百分点
杠杆率情况(2)
调整后的表内外资产余额 7,648,065 7,309,756 4.63
杠杆率 6.56% 6.29% 上升 0.27 个百分点
注：
1、“高级法”指 2012 年 6 月 7 日中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》中的高级计量方法，
下同。按该办法规定，本集团资本充足率计算范围包括招商银行及其附属公司。本公司资本充足率计算范围包括招
商银行境内外所有分支机构。截至 2018 年 9 月 30 日，本集团符合资本充足率并表范围的附属公司包括：招商永隆
银行有限公司、招银国际金融控股有限公司、招银金融租赁有限公司和招商基金管理有限公司。商业银行在实施资
本计量高级方法的并行期内，应当通过资本底线调整系数对银行风险加权资产乘以最低资本要求与储备资本要求之
和的金额、资本扣减项总额、可计入资本的超额贷款损失准备进行调整。资本底线要求调整系数在并行期第一年为
95%，第二年为 90%，第三年及以后为 80%，2018 年为并行期实施的第四年。
2、本集团自 2015 年起使用 2015 年 2 月 12 日中国银监会发布的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算杠
杆率。2018 年半年末、2018 年第一季度末和 2017 年年末本集团的杠杆率水平分别为 6.25%、6.52%和 6.29%。
3
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
截至 2018 年 9 月 30 日，本公司高级法下资本充足率 15.11%，一级资本充足率 12.47%，核心
一级资本充足率 11.58%。
2018 年 2017 年 本报告期末比
本公司 9 月 30 日 12 月 31 日 上年末增减（%）
（人民币百万元，百分比除外）
高级法下资本充足率情况
核心一级资本净额 407,206 371,416 9.64
一级资本净额 438,659 402,869 8.88
资本净额 531,418 483,546 9.90
核心一级资本充足率 11.58% 11.70% 下降 0.12 个百分点
一级资本充足率 12.47% 12.69% 下降 0.22 个百分点
资本充足率 15.11% 15.24% 下降 0.13 个百分点
截至 2018 年 9 月 30 日，本集团权重法下资本充足率 12.80%，一级资本充足率 11.08%，核心
一级资本充足率 10.33%。
2018 年 2017 年 本报告期末比
本集团
9 月 30 日 12 月 31 日 上年末增减
注
权重法( )下资本充足率情况
核心一级资本充足率 10.33% 10.01% 上升 0.32 个百分点
一级资本充足率 11.08% 10.81% 上升 0.27 个百分点
资本充足率 12.80% 12.66% 上升 0.14 个百分点
注：“权重法”指按照 2012 年 6 月 7 日中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》中的相关规定，
信用风险使用权重法、市场风险使用标准法、操作风险使用基本指标法计量，下同。
截至 2018 年 9 月 30 日，本公司权重法下资本充足率 12.23%，一级资本充足率 10.57%，核心
一级资本充足率 9.81%。
2018 年 2017 年 本报告期末比
本公司
9 月 30 日 12 月 31 日 上年末增减
权重法下资本充足率情况
核心一级资本充足率 9.81% 9.50% 上升 0.31 个百分点
一级资本充足率 10.57% 10.30% 上升 0.27 个百分点
资本充足率 12.23% 12.16% 上升 0.07 个百分点
4
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
2.4 股东情况
2.4.1 普通股股东情况
截至报告期末股东总数(户) 234,123
截至报告期末前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东持股情况
持股 持有有限售 质押或
序 股东 持股数
股东名称 比例 股份类别 条件股份 冻结
号 性质 (股)
(%) 数量(股) (股)
1 香港中央结算（代理人）有限公司 / 18.03 4,546,259,153 H股 - 未知
2 招商局轮船有限公司 国有法人 13.04 3,289,470,337 无限售条件 A 股 - -
3 中国远洋运输有限公司 国有法人 6.24 1,574,729,111 无限售条件 A 股 - -
4 安邦财产保险股份有限公司－传统产品 境内法人 5.73 1,445,647,045 无限售条件 A 股 - -
和谐健康保险股份有限公司－传统－普
5 境内法人 4.99 1,258,949,171 无限售条件 A 股 - -
通保险产品
6 深圳市晏清投资发展有限公司 国有法人 4.99 1,258,542,349 无限售条件 A 股 - -
7 深圳市招融投资控股有限公司 国有法人 4.55 1,147,377,415 无限售条件 A 股 - -
8 深圳市楚源投资发展有限公司 国有法人 3.74 944,013,171 无限售条件 A 股 - -
9 中国证券金融股份有限公司 境内法人 2.99 754,074,366 无限售条件 A 股 - -
10 中远海运（广州）有限公司 国有法人 2.76 696,450,214 无限售条件 A 股 - -
注：
1、香港中央结算（代理人）有限公司所持股份为其代理的在香港中央结算（代理人）有限公司交易平台上交易
的招商银行 H 股股东账户的股份总和。
2、上述前 10 名股东中，招商局轮船有限公司、深圳市晏清投资发展有限公司、深圳市招融投资控股有限公司
和深圳市楚源投资发展有限公司同为招商局集团有限公司控股子公司，截至 2018 年 9 月 30 日，招商局集团有限公
司间接持有本公司的股份比例为 29.97%；中国远洋运输有限公司和中远海运（广州）有限公司同为中国远洋海运集
团有限公司控股子公司；安邦财产保险股份有限公司（简称安邦财险）将其持有的本公司 1,258,949,171 股 A 股股份
转让给和谐健康保险股份有限公司（简称和谐健康）的股份过户登记手续已办理完毕，安邦财险和和谐健康同为安
邦保险集团股份有限公司控股子公司，详情请参阅本公司在上海证券交易所网站、香港联交所网站及本公司网站发
布的日期为 2018 年 7 月 2 日和 9 月 6 日的相关公告。其余股东之间本公司未知其关联关系。
3、上述 A 股股东没有通过信用证券账户持有本公司股票。
2.4.2 优先股股东情况
截至报告期末，本公司优先股股东（或代持人）总数为 13 户，其中，境外优先股股东（或代持
人）数量为 1 户，境内优先股股东数量为 12 户。报告期内，本公司未发生优先股表决权恢复事项。
截至报告期末，本公司前 10 名境外优先股股东（或代持人）持股情况如下：
持有有 质押或
期末持股 持股
序 股份 限售条件 冻结的
股东名称 股东性质 数量 比例
号 类别 股份数量 股份数量
(股) (%)
(股) (股)
The Bank of New York 境外
1 境外法人 50,000,000 100 - 未知
Depository (Nominees) Limited 优先股
注：
1、优先股股东持股情况根据设置的本公司优先股股东名册中所列的信息统计。
2、由于此次发行为境外非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
3、本公司未知上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
4、“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
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招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
截至报告期末，本公司前 10 名境内优先股股东持股情况如下：
持有有 质押或
期末持股 持股
序 股东 限售条件 冻结的
股东名称 股份类别 数量 比例
号 性质 股份数量 股份数量
（股） (%)
(股) (股)
1 中国移动通信集团有限公司 国有法人 境内优先股 106,000,000 38.55 - -
2 建信信托有限责任公司 国有法人 境内优先股 30,000,000 10.91 - -
3 中银资产管理有限公司 其他 境内优先股 25,000,000 9.09 - -
中国烟草总公司河南省公司 国有法人 境内优先股 20,000,000 7.27 - -
4
中国平安财产保险股份有限公司 其他 境内优先股 20,000,000 7.27 - -
6 中国光大银行股份有限公司 其他 境内优先股 19,000,000 6.91 - -
中国烟草总公司四川省公司 国有法人 境内优先股 15,000,000 5.45 - -
7
中国烟草总公司安徽省公司 国有法人 境内优先股 15,000,000 5.45 - -
中国建设银行股份有限公司广东
9 国有法人 境内优先股 10,000,000 3.64 - -
省分行
中国烟草总公司辽宁省公司 国有法人 境内优先股 5,000,000 1.82 - -
10 长江养老保险股份有限公司 国有法人 境内优先股 5,000,000 1.82 - -
华润深国投信托有限公司 国有法人 境内优先股 5,000,000 1.82 - -
注：
1、优先股股东持股情况是根据设置的本公司优先股股东名册中所列的信息统计。
2、中国烟草总公司河南省公司、中国烟草总公司四川省公司、中国烟草总公司安徽省公司和中国烟草总公司辽
宁省公司是中国烟草总公司的全资子公司，除此之外，本公司未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名
普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
3、“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。
2.5 管理层讨论与分析
2.5.1 本集团经营情况分析
截至2018年9月末，本集团资产总额65,086.81亿元，较上年末增长3.35%，负债总额59,797.92亿
元，较上年末增长2.85%。截至2018年9月末，本集团贷款及垫款总额39,535.55亿元，较上年末增长
10.90%；客户存款总额43,000.67亿元，较上年末增长5.80%。
2018年1-9月，本集团实现归属于本行股东的净利润673.80亿元，较上年同期增长14.58%；实现
营业收入1,882.21亿元，同口径较上年同期增长13.21%，剔除新金融工具准则影响后增幅为12.27%。
2018年1-9月，本集团实现净利息收入1,179.72亿元，较上年同期增长9.86%，在营业收入中占比
62.68%。2018年1-9月本集团净利差2.41%，净利息收益率2.54%，同比均上升0.12个百分点；2018年
第三季度净利差2.40%，环比持平，净利息收益率2.54%，环比上升0.01个百分点。
2018年1-9月，本集团实现非利息净收入702.49亿元，同口径较上年同期增长19.31%，在营业收
入中占比37.32%。受新金融工具准则影响，自2018年起，部分金融资产会计分类调整为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的投资，且相应收益列示方式由利息收入改为非利息收入，剔除上述影
响，非利息净收入较上年同期增长8.05%。非利息净收入中，净手续费及佣金收入529.81亿元，较上
年同期增长7.39%，在营业收入中占比28.15%，同口径较上年同期下降1.52个百分点；其他净收入
172.68亿元，同口径较上年同期增长80.93%，主要是受上述新金融工具准则影响。
6
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
2018年1-9月，本集团成本收入比27.63%，同口径较上年同期上升0.36个百分点。
截至2018年9月末，本集团不良贷款余额562.47亿元，较上年末减少11.46亿元；不良贷款率1.42%，
较上年末下降0.19个百分点；不良贷款拨备覆盖率325.98%，较上年末上升63.87个百分点；贷款拨备
率4.64%，较上年末上升0.42个百分点。
2.5.2 本公司经营情况分析
存贷款规模稳健发展。截至 2018 年 9 月末，本公司资产总额 61,172.96 亿元，较上年末增长
2.93%；负债总额 56,164.72 亿元，较上年末增长 2.45%。截至 2018 年 9 月末，本公司贷款及垫款总
额 36,635.39 亿元，较上年末增长 10.80%，其中，企业贷款占比 40.98%，零售贷款占比 52.43%，票
据贴现占比 6.59%。截至 2018 年 9 月末，本公司客户存款总额 41,132.70 亿元，较上年末增长 5.74%，
其中，活期存款占比 60.29%，定期存款占比 39.71%。活期存款中，企业存款占比 60.18%，零售存
款占比 39.82%；定期存款中，企业存款占比 76.12%，零售存款占比 23.88%。
盈利稳定增长。2018 年 1-9 月，本公司实现净利润 633.34 亿元，较上年同期增长 16.35%；营
业收入 1,774.48 亿元，同口径较上年同期增长 13.57%，其中，零售金融业务营业收入 874.99 亿元，
较上年同期增长 16.25%，占本公司营业收入的 49.31%。
2018 年 1-9 月，本公司实现净利息收入 1,147.63 亿元，较上年同期增长 9.81%，净利息收入在
营业收入中的占比为 64.67%。本公司 2018 年 1-9 月净利差 2.48%，净利息收益率 2.61%，同比分别
上升 0.12 和 0.11 个百分点；2018 年第三季度净利差 2.46%，环比下降 0.03 个百分点，净利息收益
率 2.61%，环比持平。
2018 年 1-9 月，本公司实现非利息净收入 626.85 亿元，同口径较上年同期增长 21.16%，占本
公司营业收入的 35.33%，剔除新金融工具准则切换影响后较上年同期增长 8.35%。非利息净收入中，
净手续费及佣金收入 491.60 亿元，较上年同期增长 7.80%，其中财富管理手续费及佣金收入 219.07
亿元（包括：受托理财收入 74.88 亿元，代理基金收入 57.65 亿元，代理信托计划收入 45.55 亿元，
代理保险收入 40.31 亿元，代理贵金属收入 0.68 亿元）。
2018 年 1-9 月，本公司业务及管理费 489.60 亿元，同口径较上年同期增长 15.03%，成本收入
比 27.59%，同口径较上年同期上升 0.35 个百分点。
资本充足率及使用效率保持较好水平。截至 2018 年 9 月末，本公司高级法下资本充足率 15.11%，
一级资本充足率 12.47%，较权重法下分别高 2.88 和 1.90 个百分点。高级法下税前风险调整后的资
本回报率(RAROC)31.62%，维持较高水平。
资产质量稳中趋好。截至2018年9月末，本公司不良贷款余额539.66亿元，较上年末减少13.73亿
元；不良贷款率1.47%，较上年末下降0.20个百分点。本公司密切跟进宏观经济金融形势，稳步推进
风险管理由“治标”向“治本”转型。持续完善全面风险管理体系，优化风险偏好传导与管理机制，
防范交叉性金融风险，强化穿透原则，回归业务本源；紧跟“十三五”等国家战略规划，积极支持
实体经济发展，持续优化资产组合配置；加强对“僵尸企业”、产能过剩领域高杠杆低价值企业和高
风险低价值企业的退出，对总分行两级战略客户及压缩退出客户实施名单制管理；进一步推进信贷
7
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
流程优化，夯实管理基础；持续搭建大数据风控平台，深化金融科技应用；推动优化风险评级、新
金融工具准则预期信用损失拨备、预警等模型，进一步提升风险管理量化工具的实用性与精确性；
稳步推动不良资产处置，资产质量得到有效管控。
拨备计提稳健审慎。本公司坚持稳健、审慎的拨备计提政策，截至2018年9月末，本公司贷款损
失准备余额1,788.44亿元，较上年末增加321.75亿元；不良贷款拨备覆盖率331.40%，较上年末上升
66.36个百分点；贷款拨备率4.88%，较上年末上升0.44个百分点。
3 重要事项
3.1 主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（除特别注明外，金额单位均以人民币百万元列示）
2018 年 较上年末
主要项目 主要原因
9 月 30 日 变化（%）
拆出资金 240,752 55.70 拆出款项增加
买入返售金融资产 167,905 (33.52) 买入返售债券减少
以公允价值计量且其变动计入当期
174,160 168.78 新金融工具准则下该类资产范围扩大
损益的投资
衍生金融资产 33,096 74.96 衍生交易业务量增加
以公允价值计量且其变动计入其他
379,517 不适用 新金融工具准则下新增的项目
综合收益的债务工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计
3,605 不适用 新金融工具准则下新增的项目
入其他综合收益的权益工具投资
以摊余成本计量的债务工具投资 895,281 不适用 新金融工具准则下新增的项目
可供出售金融资产 不适用 不适用 新金融工具准则下取消的项目
持有至到期投资 不适用 不适用 新金融工具准则下取消的项目
应收款项类投资 不适用 不适用 新金融工具准则下取消的项目
长期股权投资 7,588 49.40 联营投资增加
无形资产 10,518 44.98 土地使用权增加
拆入资金 189,074 (30.67) 拆入款项减少
被指定为以公允价值计量且其变动计
以公允价值计量且其变动计入当期
39,559 48.61 入当期损益的发行债务增加，以及对
损益的金融负债
客贵金属产品业务量增加。
衍生金融负债 34,264 56.76 衍生交易业务量增加
应付职工薪酬 12,845 60.16 应付工资增加
合同负债 4,797 不适用 新收入准则下新增的项目
预计负债 5,235 1,063.33 新金融工具准则切换影响
新金融工具准则切换影响及债券估值
其他综合收益 4,110 不适用
增加
8
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
（除特别注明外，金额单位均以人民币百万元列示）
2018 年 较上年
主要项目 主要原因
1-9 月 同期变化（%）
新金融工具准则下以公允价值计量且
公允价值变动净收益 1,155 321.53 其变动计入当期损益的金融资产范围
扩大，估值增加
新金融工具准则下以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产范围
投资收益 10,162 101.27
扩大，收益列报项目由“净利息收入”
改为“投资收益”。
货币性项目外币评估产生的汇兑收益
汇兑净收益 2,757 62.46
增加
营业外支出 (150) 87.50 营业外支出增加
所得税费用 (21,015) 36.35 利润增长及部分递延税资产转回
归属于少数股东的净利润 184 (48.75) 少数股东损益减少
外币财务报表折算差额 2,118 不适用 汇率变动影响
可供出售金融资产公允价值变动 不适用 不适用 新金融工具准则下取消的项目
现金流量套期公允价值变动的有 185 不适用 套期工具公允价值上升
效部分
权益法下在被投资单位以后将重 (85) 不适用 被投资单位其他综合收益减少
分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资公 3,744 不适用 新金融工具准则下新增的项目
允价值变动
指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的权益工具 368 不适用 新金融工具准则下新增的项目
投资公允价值变动
3.2 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.3 关于会计政策变更情况的说明
根据财政部 2017 年发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，本集团
自 2018 年起按新金融工具准则要求对金融工具会计政策进行变更，本公司第十届董事会第十五次
会议已审议通过了上述会计政策变更议案，详情请参阅本公司在上海证券交易所网站、香港联交所
网站及本公司网站发布的日期为 2017 年 10 月 27 日的相关公告。自本年起本公司按新准则要求进
行会计报表披露，根据准则衔接规定，未重述 2017 年末及同期可比数，就相关数据影响调整了 2018
年期初留存收益和其他综合收益。
9
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
3.4 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项及其进展
经本公司第十届董事会第二十二次会议审议通过，本公司拟出资人民币 50 亿元发起设立资产
管理子公司——招银资产管理有限责任公司，详情请参阅本公司在上海证券交易所网站、香港联交
所网站及本公司网站发布的日期为 2018 年 3 月 23 日的相关公告。目前，本公司正稳步推进申请和
各项筹建准备工作。
招商银行股份有限公司董事会
2018年10月30日
10
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
附录一 会计报表
未经审计合并资产负债表
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
资产
现金 14,238 16,412
贵金属 7,706 9,309
存放中央银行款项 519,999 600,007
存放同业和其他金融机构款项 99,452 76,918
拆出资金 240,752 154,628
买入返售金融资产 167,905 252,550
贷款和垫款 3,770,356 3,414,612
应收利息 32,112 28,726
以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资 174,160 64,796
衍生金融资产 33,096 18,916
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
379,517 不适用
工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
3,605 不适用
的权益工具投资
以摊余成本计量的债务工具投资 895,281 不适用
可供出售金融资产 不适用 383,101
持有至到期投资 不适用 558,218
应收款项类投资 不适用 572,241
长期股权投资 7,588 5,079
固定资产 53,230 49,181
投资性房地产 1,559 1,612
无形资产 10,518 7,255
商誉 9,954 9,954
递延所得税资产 57,541 50,120
其他资产 30,112 24,003
资产合计 6,508,681 6,297,638
11
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计合并资产负债表（续）
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
负债
向中央银行借款 378,996 414,838
同业和其他金融机构存放款项 414,833 439,118
拆入资金 189,074 272,734
卖出回购金融资产款 101,031 125,620
客户存款 4,300,067 4,064,345
应付利息 36,305 36,501
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 39,559 26,619
衍生金融负债 34,264 21,857
应付债券 358,573 296,477
应付职工薪酬 12,845 8,020
应交税费 20,113 26,701
递延所得税负债 1,121 1,070
合同负债 4,797 不适用
预计负债 5,235 450
其他负债 82,979 79,896
负债合计 5,979,792 5,814,246
股东权益
股本 25,220 25,220
其他权益工具 34,065 34,065
其中：优先股 34,065 34,065
资本公积 67,523 67,523
其他综合收益 4,110 (4,741)
盈余公积 46,159 46,159
一般风险准备 70,810 70,921
未分配利润 277,749 241,063
其中：建议分派股利 - 21,185
归属于本行股东权益合计 525,636 480,210
少数股东权益 3,253 3,182
其中：普通少数股东权益 2,233 2,012
永久性债务资本 1,020 1,170
股东权益合计 528,889 483,392
负债及股东权益合计 6,508,681 6,297,638
此财务报表已于二零一八年十月三十日获董事会批准。
李建红 田惠宇 李浩 李俐
法定代表人 行长 常务副行长兼 财务会计部 （公司盖章）
财务负责人 负责人
12
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计资产负债表
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
资产
现金 13,566 15,724
贵金属 7,625 9,243
存放中央银行款项 515,899 583,692
存放同业和其他金融机构款项 65,100 43,189
拆出资金 241,247 165,511
买入返售金融资产 167,905 252,464
贷款和垫款 3,484,828 3,159,655
应收利息 30,350 27,216
以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资 161,034 57,902
衍生金融资产 32,427 17,691
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
342,379 不适用
工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
3,122 不适用
的权益工具投资
以摊余成本计量的债务工具投资 894,513 不适用
可供出售金融资产 不适用 341,571
持有至到期投资 不适用 557,942
应收款项类投资 不适用 570,175
长期股权投资 47,452 46,996
固定资产 22,046 22,567
投资性房地产 591 621
无形资产 9,598 6,354
递延所得税资产 56,087 48,734
其他资产 21,527 16,128
资产合计 6,117,296 5,943,375
13
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计资产负债表（续）
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
负债
向中央银行借款 378,996 414,838
同业和其他金融机构存放款项 397,327 421,251
拆入资金 101,388 189,825
卖出回购金融资产款 100,327 125,585
客户存款 4,113,270 3,890,024
应付利息 33,953 34,398
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 39,354 26,437
衍生金融负债 33,533 21,194
应付债券 311,076 260,560
应付职工薪酬 11,144 6,245
应交税费 19,191 25,942
合同负债 4,797 不适用
预计负债 5,235 450
其他负债 66,881 65,352
负债合计 5,616,472 5,482,101
股东权益
股本 25,220 25,220
其他权益工具 34,065 34,065
其中：优先股 34,065 34,065
资本公积 76,681 76,681
其他综合收益 2,617 (4,257)
盈余公积 46,159 46,159
一般风险准备 69,790 69,790
未分配利润 246,292 213,616
其中：建议分派股利 - 21,185
股东权益合计 500,824 461,274
负债及股东权益合计 6,117,296 5,943,375
此财务报表已于二零一八年十月三十日获董事会批准。
李建红 田惠宇 李浩 李俐
法定代表人 行长 常务副行长兼 财务会计部 （公司盖章）
财务负责人 负责人
14
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计合并利润表
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
截至 9 月 30 日止 截至 9 月 30 日止
1-9 月期间 7-9 月期间
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
营业收入
利息收入 200,344 178,008 69,169 61,615
利息支出 (82,372) (70,623) (28,209) (25,126)
净利息收入 117,972 107,385 40,960 36,489
手续费及佣金收入 57,620 53,599 17,222 16,073
手续费及佣金支出 (4,639) (4,265) (1,710) (1,489)
净手续费及佣金收入 52,981 49,334 15,512 14,584
公允价值变动净收益 1,155 274 99 153
投资收益 10,162 5,049 3,178 969
汇兑净收益 2,757 1,697 1,198 92
其他业务收入 3,194 2,524 1,128 1,098
其他净收入 17,268 9,544 5,603 2,312
营业收入合计 188,221 166,263 62,075 53,385
营业支出
税金及附加 (1,561) (1,547) (574) (474)
业务及管理费 (52,008) (45,336) (18,149) (16,636)
其他业务成本 (1,323) (1,063) (440) (394)
信用减值损失 (44,810) (43,838) (13,381) (11,190)
营业支出合计 (99,702) (91,784) (32,544) (28,694)
营业利润 88,519 74,479 29,531 24,691
加：营业外收入 210 178 147 (10)
减：营业外支出 (150) (80) (44) (46)
利润总额 88,579 74,577 29,634 24,635
减：所得税费用 (21,015) (15,413) (6,939) (4,937)
净利润 67,564 59,164 22,695 19,698
归属于：
本行股东的净利润 67,380 58,805 22,624 19,546
少数股东的净利润 184 359 71 152
每股收益
基本及稀释每股收益（人民币元） 2.66 2.33 0.88 0.78
15
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计合并利润表（续）
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
截至 9 月 30 日止 截至 9 月 30 日止
1-9 月期间 7-9 月期间
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
净利润 67,564 59,164 22,695 19,698
以后将重分类进损益的其他综合
收益（税项及重分类作出调整
后）：
外币财务报表折算差额 2,118 (1,617) 1,539 (666)
可供出售金融资产公允价值变
不适用 (2,815) 不适用 (262)
动
现金流量套期公允价值变动的
185 (64) 31 19
有效部分
权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收 (85) 45 1 24
益中享有的份额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投 3,744 不适用 713 不适用
资公允价值变动
以后不能重分类进损益的其他综
合收益：
指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的权益 368 不适用 246 不适用
工具投资公允价值变动
本期其他综合收益合计 6,330 (4,451) 2,530 (885)
归属于本行股东的其他综合收益 6,482 (4,457) 2,633 (888)
归属于少数股东的其他综合收益 (152) 6 (103) 3
本期综合收益合计 73,894 54,713 25,225 18,813
归属于本行股东的综合收益 73,862 54,348 25,257 18,658
归属于少数股东的综合收益 32 365 (32) 155
此财务报表已于二零一八年十月三十日获董事会批准。
李建红 田惠宇 李浩 李俐
法定代表人 行长 常务副行长兼 财务会计部 （公司盖章）
财务负责人 负责人
16
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计利润表
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
截至 9 月 30 日止 截至 9 月 30 日止
1-9 月期间 7-9 月期间
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
营业收入
利息收入 191,335 170,463 66,062 58,955
利息支出 (76,572) (65,948) (26,339) (23,357)
净利息收入 114,763 104,515 39,723 35,598
手续费及佣金收入 53,535 49,610 15,955 14,568
手续费及佣金支出 (4,375) (4,007) (1,615) (1,414)
净手续费及佣金收入 49,160 45,603 14,340 13,154
公允价值变动净收益 1,317 257 157 126
投资收益 9,135 4,247 3,018 660
汇兑净收益 2,556 1,301 1,190 25
其他业务收入 517 328 155 207
其他净收入 13,525 6,133 4,520 1,018
营业收入合计 177,448 156,251 58,583 49,770
营业支出
税金及附加 (1,485) (1,490) (551) (451)
业务及管理费 (48,960) (42,564) (17,179) (15,674)
其他业务成本 (36) (36) (12) (16)
信用减值损失 (43,602) (43,386) (13,114) (11,166)
营业支出合计 (94,083) (87,476) (30,856) (27,307)
营业利润 83,365 68,775 27,727 22,463
加：营业外收入 87 66 27 6
减：营业外支出 (149) (78) (44) (45)
利润总额 83,303 68,763 27,710 22,424
减：所得税费用 (19,969) (14,331) (6,549) (4,561)
净利润 63,334 54,432 21,161 17,863
17
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计利润表（续）
（除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示）
截至 9 月 30 日止 截至 9 月 30 日止
1-9 月期间 7-9 月期间
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
净利润 63,334 54,432 21,161 17,863
以后将重分类进损益的其他综合
收益（税项及重分类作出调整
后）：
外币财务报表折算差额 247 - 90 -
可供出售金融资产公允价值变
不适用 (3,127) 不适用 (264)
动
现金流量套期公允价值变动的
59 (64) 19 19
有效部分
权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益 (85) 39 (4) 21
中享有的份额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投 3,816 不适用 741 不适用
资公允价值变动
以后不能重分类进损益的其他综
合收益：
指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的权益 347 不适用 246 不适用
工具投资公允价值变动
本期其他综合收益合计 4,384 (3,152) 1,092 (224)
本期综合收益合计 67,718 51,280 22,253 17,639
此财务报表已于二零一八年十月三十日获董事会批准。
李建红 田惠宇 李浩 李俐
法定代表人 行长 常务副行长兼 财务会计部 （公司盖章）
财务负责人 负责人
18
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计合并现金流量表
(除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示 )
2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款净增加额 235,722 172,170
存放中央银行净减少额 43,331 11
存放同业和其他金融机构款项净减少额 12,630 6,787
拆出资金及买入返售金融资产款净减少额 - 34,983
向中央银行借款净增加额 - 714
同业拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 32,549
收取利息、手续费及佣金的现金 253,507 213,381
收到其他与经营活动有关的现金 39,251 45,079
经营活动现金流入小计 584,441 505,674
贷款及垫款净增加额 (411,959) (379,001)
拆出资金及买入返售金融资产款净增加额 (5,252) -
向中央银行借款净减少额 (35,842) -
同业拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 (108,249) -
同业和其他金融机构存放款项净减少额 (24,285) (149,106)
支付利息、手续费及佣金的现金 (73,878) (67,449)
支付给职工以及为职工支付的现金 (26,015) (23,174)
支付的所得税费及其他各项税费 (43,746) (36,981)
支付其他与经营活动有关的现金 (29,920) (42,638)
经营活动现金流出小计 (759,146) (698,349)
经营活动产生的现金流量净额 (174,705) (192,675)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 652,667 482,205
取得投资收益收到的现金 42,002 48,093
处置固定资产和其他资产所收到的现金 575 96
处置子公司、合营公司或联营公司收取的现金净额 9 2
投资活动现金流入小计 695,253 530,396
投资支付的现金 (529,156) (499,943)
购建固定资产和其他资产所支付的现金 (11,069) (8,457)
取得子公司、合营公司或联营公司支付的现金净额 (1,033) -
投资活动现金流出小计 (541,258) (508,400)
投资活动产生的现金流量净额 153,995 21,996
19
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计合并现金流量表（续）
(除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示 )
2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
三、筹资活动产生的现金流量
发行存款证收到的现金 29,615 21,717
发行债券收到的现金 43,042 51,996
发行同业存单收到的现金 322,653 472,004
发行永久债务资本收到的现金 - 1,170
筹资活动产生的现金流入小计 395,310 546,887
偿还已发行存款证支付的现金 (29,219) (14,900)
偿还已发行债券支付的现金 (11,199) (25,214)
偿还已发行同业存单支付的现金 (302,862) (392,622)
支付的发行债券利息 (4,883) (6,025)
分配股利支付的现金 (21,185) (18,663)
赎回非控制性权益支付的现金 (36) -
筹资活动产生的现金流出小计 (369,384) (457,424)
筹资活动产生的现金流量净额 25,926 89,463
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (1,730) 1,720
五、现金及现金等价物净增加/（减少） 3,486 (79,496)
加：期初现金及现金等价物余额 460,425 532,112
六、期末现金及现金等价物余额 463,911 452,616
此财务报表已于二零一八年十月三十日获董事会批准。
李建红 田惠宇 李浩 李俐
法定代表人 行长 常务副行长兼 财务会计部 （公司盖章）
财务负责人 负责人
20
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计现金流量表
(除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示 )
2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款净增加额 223,246 155,338
存放中央银行净减少额 46,333 -
存放同业和其他金融机构款项净减少额 - 9,431
拆出资金及买入返售金融资产净减少额 16,079 23,662
向中央银行借款净增加额 - 714
同业拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 41,884
收取利息、手续费及佣金的现金 208,690 170,147
收到其他与经营活动有关的现金 36,611 38,886
经营活动现金流入小计 530,959 440,062
贷款及垫款净增加 (362,669) (365,758)
存放中央银行净增加额 - (430)
存放同业和其他金融机构款项净增加额 (4,350) -
向中央银行借款净减少额 (35,842) -
同业和其他金融机构存放款项净减少额 (23,924) (147,234)
同业拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 (113,695) -
支付利息、手续费及佣金的现金 (71,070) (65,668)
支付给职工以及为职工支付的现金 (25,292) (22,264)
支付的所得税费及其他各项税费 (42,472) (35,870)
支付其他与经营活动有关的现金 (28,451) (12,569)
经营活动现金流出小计 (707,765) (649,793)
经营活动产生的现金流量净额 (176,806) (209,731)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 626,948 469,200
取得投资收益收到的现金 41,722 47,777
处置固定资产和其他资产所收到的现金 22 1
投资活动现金流入小计 668,692 516,978
投资支付的现金 (488,863) (458,754)
购建固定资产和其他资产所支付的现金 (5,550) (1,662)
投资活动现金流出小计 (494,413) (460,416)
投资活动产生的现金流量净额 174,279 56,562
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招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
未经审计现金流量表（续）
(除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示 )
2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 31,133 37,646
发行存款证收到的现金 14,506 9,054
发行同业存单收到的现金 322,653 472,004
筹资活动产生的现金流入小计 368,292 518,704
偿还已发行存款证支付的现金 (13,715) (2,992)
偿还已发行债券支付的现金 (7,000) (21,000)
偿还已发行同业存单支付的现金 (302,862) (392,622)
支付的发行债券利息 (4,715) (5,962)
分配股利支付的现金 (21,185) (18,663)
筹资活动产生的现金流出小计 (349,477) (441,239)
筹资活动产生的现金流量净额 18,815 77,465
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (3,852) 2,051
五、现金及现金等价物净增加/（减少） 12,436 (73,653)
加：期初现金及现金等价物余额 416,950 493,367
六、期末现金及现金等价物余额 429,386 419,714
此财务报表已于二零一八年十月三十日获董事会批准。
李建红 田惠宇 李浩 李俐
法定代表人 行长 常务副行长兼 财务会计部 （公司盖章）
财务负责人 负责人
22
招商银行 2018 年第三季度报告（A 股）
附录二 流动性覆盖率信息
本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的相关规定编制和披露流动性覆盖率信息。
本集团2018年第三季度流动性覆盖率均值为132.28%，较上季度下降9.81个百分点，主要是金融机构
未来30天内到期的现金流入减少导致。本集团2018年第三季度末流动性覆盖率时点值为103.68%，符
合中国银行保险监督管理委员会2018年监管要求。本集团2018年第三季度内三个月均值各明细项目
的平均值如下表所示：
（单位：人民币百万元，百分比除外）
序号 折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 683,337
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 1,578,267 139,747
3 稳定存款 361,601 18,080
4 欠稳定存款 1,216,666 121,667
5 无抵（质）押批发融资，其中： 2,896,176 1,060,930
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 1,684,717 420,042
7 非业务关系存款（所有交易对手） 1,191,313 620,742
8 无抵（质）押债务 20,146 20,146
9 抵（质）押融资 29,725
10 其他项目，其中： 1,169,566 352,376
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 303,993 303,993
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
13 信用便利和流动性便利 865,573 48,383
14 其他契约性融资义务 20,399 20,399
15 或有融资义务 4,253,035 70,552
16 预期现金流出总量 1,673,729
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 316,326 316,326
18 完全正常履约付款带来的现金流入 815,715 550,931
19 其他现金流入 290,257 289,870
20 预期现金流入总量 1,422,298 1,157,127
调整后数值
21 合格优质流动性资产 683,337
22 现金净流出量 516,602
23 流动性覆盖率（%） 132.28%
注：
1、上表中各项数据境内部分为最近一个季度内90天数值的简单算术平均值，并表附属机构为最近一个季度内各
月末均值。
2、上表中的“合格优质流动性资产”由现金、压力条件下可动用的央行准备金，以及符合中国银保监会《商业
银行流动性风险管理办法》规定的一级资产和二级资产定义的债券构成。
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