招商银行股份有限公司
         董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告


    本公司董事会审计委员会由 5 名委员组成，其中独立非执行董

事 4 名，非执行董事 1 名。审计委员会主任委员由独立非执行董事

担任，全部委员均具有履行审计委员会工作职责的专业知识和相关

经验。

   审计委员会负责本公司内、外部审计的沟通、监督和核查工

作，主要职责为：提议聘请或更换外部审计机构；监督本行的内部

审计制度及其实施，对内部审计部门的工作程序和工作效果进行评

价；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核本行的财务信息及

其披露，负责本行年度审计工作，就审计后的财务报告信息真实

性、准确性、完整性和及时性作出判断性报告，提交董事会审议；

审查本行内控制度，提出完善本行内部控制的建议；审查监督本行

员工举报财务报告、内部控制或其他不正当行为的机制，确保本行

公平且独立地处理举报事宜，并采取适当的行动；检查本行会计政

策、财务报告程序和财务状况等。

   2019 年，在国内外经济形势变化加剧、监管持续趋严、经营风

险不断上升的大环境下，审计委员会坚决贯彻落实金融监管要求，

促进本公司内部审计工作不断进步。审计委员会坚持以季度例会制

度为基础，以定期报告和内外部审计工作报告为抓手，持续加强内
外审计之间的沟通联系，充分发挥监督经营管理、揭示风险和问

题、改进提升管理水平的重要作用，有效履行相关职责。

   审计委员会 2019 年共召开 7 次会议，通过上述会议，审计委员

会进一步加强了与外审机构的沟通和对内部审计的垂直管理：一是

定期审议业绩报告，监督并核查财务报告信息的真实性、准确性、

及时性。二是加强与外部审计的沟通联动，通过与外部审计师的闭

门沟通机制，强化外部审计的监督作用。听取外部审计师审计方

案、审计结果、管理建议等多项汇报，督促外部审计师加强对表外

理财并表、上市公司质押、网络风险控制等领域的审计，并提示关

注贷款企业账面资金被实际占用或受限的风险，促进外部审计成果

质量持续提升。三是强化对内部审计的垂直管理。审计委员会定期

听取内部审计和内部控制工作报告，及时掌握内部审计发现的问

题，督促对金融乱象、违法违规等问题长抓不懈，并找出高发、普

发、重复发生问题背后的根本原因，推动制度、流程和管理水平的

提升。继续坚持将审计发现的问题向风险委横向通报的机制，形成

了招行全面风险管理的特色。同时，推进审计科技化建设、推动金

融科技在中后台管理中的应用，通过 IT 技术手段堵住漏洞，促进审

计工作发挥更大价值。

   此外，审计委员会闭会期间，委员们继续与行内加强沟通联

系，对内部审计和内部控制工作提出了许多积极的建议和意见，持

续推动了内部审计工作的健全和完善。