证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临 2018-58
五矿发展股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 10 月 29
日召开第八届董事会第三次会议和第八届监事会第二次会议，审议通
过了《公司 2018 年 1-9 月计提资产减值准备的专项报告》。为客观、
公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司
《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》（以下简称《内控
制度》）的相关规定，基于谨慎性原则，公司对应收款项、存货、非
流动资产等进行了全面充分的清查，对存在减值迹象的资产进行减值
测试，确认存在减值的，计提减值准备（相关数据为未经审计的数据），
现将相关情况公告如下：
一、计提资产减值准备情况
（一）计提应收款项坏账准备
依据《内控制度》所规定的方法和比例，公司 2018 年 1-9 月对
应收账款及其他应收款共计提坏账准备 216,749,238.90 元，转回坏账
准备 39,812,750.00 元，其中应收账款计提坏账准备 57,721,481.26 元，
转 回 坏 账 准 备 24,715,558.04 元 ， 其 他 应 收 款 计 提 坏 账 准 备
159,027,757.64 元，转回坏账准备 15,097,191.96 元，本期因计提与转
回坏账准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额
176,936,488.90 元。
单位：人民币元
公司名称 应收账款坏帐准备 其他应收款坏帐准备 合计
五矿发展股份有限公司 793,166.71 -33,040.35 760,126.36
五矿钢铁有限责任公司 19,340,338.91 69,428,554.18 88,768,893.09
中国矿产有限责任公司 17,463,732.13 42,062,824.98 59,526,557.11
五矿贸易有限责任公司 -2,074,281.35 15,064,753.59 12,990,472.24
五矿物流集团有限公司 2,358,839.91 17,630,309.37 19,989,149.28
五矿国际招标有限责任公司 137,857.86 5,035.78 142,893.64
五矿（湖南）铁合金有限责任公司 3,517,674.48 1,093.58 3,518,768.06
五矿（贵州）铁合金有限责任公司 -7,540,000.00 9,612.50 -7,530,387.50
五矿物流（上海）有限公司 306,522.09 -173.01 306,349.08
五矿浙江国际贸易有限公司 18,701.25 179,700.00 198,401.25
五矿宁波进出口有限公司 320,656.80 320,656.80
中国五矿南方有限责任公司 -1,316,628.77 -738,761.74 -2,055,390.51
合计 33,005,923.22 143,930,565.68 176,936,488.90
（二）计提存货跌价准备
根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求，公司 2018 年 1-9
月 计 提 存 货 跌 价 准 备 102,050,500.59 元 ， 转 回 存 货 跌 价 准 备
15,218,937.17 元，本期因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的
影响为减少公司利润总额 86,831,563.42 元。
单位：人民币元
公司名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2)
五矿钢铁有限责任公司 43,239,974.71 9,306,160.14 33,933,814.57
中国矿产有限责任公司 45,061,025.81 4,928,973.67 40,132,052.14
五矿贸易有限责任公司 11,932,837.10 11,932,837.10
五矿物流（上海）有限公司 1,816,662.97 983,803.36 832,859.61
合计 102,050,500.59 15,218,937.17 86,831,563.42
本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为：钢材、铁矿砂、
铁合金、焦炭、其他商品。
单位：人民币元
商品名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2)
钢材 37,359,452.55 7,771,204.78 29,588,247.77
铁矿砂 21,822,392.12 2,518,758.72 19,303,633.40
铁合金 35,654,529.87 4,928,973.67 30,725,556.20
焦炭 6,079,368.97 6,079,368.97
其他商品 1,134,757.08 1,134,757.08
合计 102,050,500.59 15,218,937.17 86,831,563.42
（三）非流动资产计提资产减值准备
公司固定资产、长期股权投资、无形资产、在建工程等其他非流
动资产本期未发生减值，未计提减值准备。
二、计提资产减值准备对公司的影响
以 上 计 提 减 值 准 备 318,799,739.49 元 ， 转 回 减 值 准 备
55,031,687.17 元，合计减少公司利润总额 263,768,052.32 元。
三、董事会关于计提资产减值准备的意见
公司董事会认为：公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准
备，符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定，公允地反映
了公司的资产状况，同意公司计提资产减值准备。
四、监事会关于计提资产减值准备的意见
公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资
产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，
同意公司计提资产减值准备。
五、备查文件
1、五矿发展股份有限公司第八届董事会第三次会议决议；
2、五矿发展股份有限公司第八届监事会第二次会议决议。
特此公告。
五矿发展股份有限公司董事会
二〇一八年十月三十日
