证券代码:600058 证券简称:五矿发展 公告编号:临 2021-34 五矿发展股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 五矿发展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021 年 8 月 30 日召开第八届董事会第三十三次会议、第八届监事会第十四次会 议,审议通过了《公司 2021 年 1-6 月计提资产减值准备的专项报 告》。为客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,根据《企业会 计准则》及公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》 (以下简称《内控制度》)的相关规定,基于谨慎性原则,公司对应 收款项、存货、非流动资产等进行了全面充分的清查,对存在减值 迹象的资产进行减值测试,确认存在减值的,计提减值准备(相关 数据为未经审计的数据),现将相关情况公告如下: 一、计提资产减值准备情况 (一)计提应收款项坏账准备 依据《内控制度》所规定的方法和比例,公司 2021 年 1-6 月对 应收账款、其他应收款及其他债权共计提坏账准备 47,559,627.96 元, 转 回 坏 账 准 备 9,525,001.70 元 。 其 中 , 应 收 账 款 计 提 坏 账 准 备 46,497,823.59 元,转回坏账准备 711,849.94 元;其他应收款计提坏账 准备 1,061,804.37 元,转回坏账准备 8,174,133.66 元;其他债权转回 坏账准备 639,018.10 元。因计提与转回坏账准备对合并报表损益的影 响为减少公司利润总额 38,034,626.26 元。 单位:人民币元 应收账款 其他应收款 其他债权 公司名称 合计 (1)+(2)+(3) 坏账准备(1) 坏账准备(2) 坏账准备(3) 五矿发展股份有限公司 15,129.32 -948,860.40 -933,731.08 五矿钢铁有限责任公司 50,126,610.49 -6,133,189.43 -639,018.10 43,354,402.96 中国矿产有限责任公司 -4,344,120.66 266,988.64 -4,077,132.02 五矿贸易有限责任公司 219,182.81 125.20 219,308.01 五矿物流集团有限公司 -302,089.82 -450,430.85 -752,520.67 五矿国际招标有限责任公司 368,861.37 29,041.81 397,903.18 五矿物流(上海)有限公司 -305,241.29 -1,338.00 -306,579.29 五矿(湖南)铁合金有限责任公司 7641.43 125,334.07 132,975.50 五矿浙江国际贸易有限公司 0 -0.33 -0.33 合 计 45,785,973.65 -7,112,329.29 -639,018.10 38,034,626.26 (二)计提存货跌价准备 根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求,公司 2021 年 1- 6 月 计 提 存 货 跌 价 准 备 20,496,462.57 元 , 转 回 存 货 跌 价 准 备 2,347,184.17 元,因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响 为减少公司利润总额 18,149,278.40 元。 单位:人民币元 公司名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计 (1)-(2) 中国矿产有限责任公司 7,473,273.18 1,855,910.38 5,617,362.80 五矿钢铁有限责任公司 10,327,990.46 491,273.79 9,836,716.67 五矿(湖南)铁合金有限责任公 2,695,198.93 2,695,198.93 司 合计 20,496,462.57 2,347,184.17 18,149,278.40 本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为:钢材、铁矿石、 铁合金、锰矿、铬矿。 单位:人民币元 商品名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计 (1)-(2) 钢材 10,327,990.46 491,273.79 9,836,716.67 铁矿石 4,906,791.27 160,131.95 4,746,659.32 铁合金 2,768,370.87 3,108.44 2,765,262.43 锰矿 1,252,541.84 1,252,541.84 铬矿 1,240,768.13 1,692,669.99 -451,901.86 合计 20,496,462.57 2,347,184.17 18,149,278.40 (三)非流动资产计提资产减值准备 公司长期股权投资、固定资产等非流动资产本报告期未计提减值 准备。 二、计提资产减值准备对公司的影响 以上计提减值准备 68,056,090.53 元,转回减值准备 11,872,185.87 元,对合并报表损益的影响为减少公司利润总额 56,183,904.66 元。 三、董事会关于计提资产减值准备的意见 公司董事会认为:公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准 备,符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定,公允地反映 了公司的资产状况,同意公司计提资产减值准备。 四、监事会关于计提资产减值准备的意见 公司监事会认为:公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资 产减值准备,符合公司实际情况,相关决策程序符合法律法规的规定, 同意公司计提资产减值准备。 特此公告。 五矿发展股份有限公司董事会 二〇二一年八月三十一日