证券代码:600058 证券简称:五矿发展 公告编号:临 2022-15 五矿发展股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 五矿发展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2022 年 4 月 25 日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三次会议,审议通 过了《公司 2022 年 1-3 月计提资产减值准备的专项报告》。为客观、 公允地反映公司财务状况和经营成果,根据《企业会计准则》及公司 《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》(以下简称《内控 制度》)的相关规定,基于谨慎性原则,公司对应收款项、存货、非 流动资产等进行了全面充分的清查,对存在减值迹象的资产进行减值 测试,确认存在减值的,计提减值准备(相关数据为未经审计的数据), 现将相关情况公告如下: 一、计提资产减值准备情况 (一)计提应收款项坏账准备 依据《内控制度》所规定的方法和比例,公司 2022 年 1-3 月对 应 收 账 款、 其他应 收 款 、 应 收票据 及 其 他债 权共计 提 坏 账准 备 31,562,571.36 元,转回坏账准备 19,430,227.86 元。其中,应收账款 计提坏账准备 28,244,641.96 元,转回坏账准备 16,966,096.49 元;其 他应收款计提坏账准备 1,789,854.90 元,转回坏账准备 1,532,570.30 元;应收票据计提坏账准备 1,489,220.20 元,转回坏账准备 931,561.07 元;其他债权计提坏账准备 38,854.30 元。因计提与转回坏账准备对 合并报表损益的影响为减少公司利润总额 12,132,343.50 元。 单位:人民币元 应收账款坏账 其他应收款坏 应收票据坏 其他债权坏 合计 公司名称 准备(1) 账准备(2) 账准备(3) 账准备(4) (1)+(2)+(3)+(4) 五矿发展股份有限公司 -23,459.08 -8,855.72 -32,314.80 五矿钢铁有限责任公司 9,403,004.83 -607,033.19 458,875.54 38,854.30 9,293,701.48 中国矿产有限责任公司 569,357.43 967,712.57 1,537,070.00 五矿贸易有限责任公司 208,643.48 106.20 98,783.59 307,533.27 五矿物流集团有限公司 1,282,041.42 90,562.44 1,372,603.86 五矿国际招标有限责任 17,396.02 12,196.07 29,592.09 公司 五矿物流(上海)有限 -163,674.63 1,921.45 -161,753.18 公司 五矿浙江国际贸易有限 -200,000.00 -200,000.00 公司 五矿(湖南)铁合金有 -14,764.00 674.78 -14,089.22 限责任公司 合计 11,278,545.47 257,284.60 557,659.13 38,854.30 12,132,343.50 (二)计提存货跌价准备 根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求,公司 2022 年 1-3 月计提存货跌价准备 4,651,566.36 元,转回存货跌价准备 3,484,376.87 元,因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响为减少公司利 润总额 1,167,189.49 元。 单位:人民币元 公司名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2) 中国矿产有限责任公司 1,940,690.15 1,940,690.15 五矿贸易有限责任公司 145,002.92 -145,002.92 五矿钢铁有限责任公司 2,710,876.21 3,339,373.95 -628,497.74 合计 4,651,566.36 3,484,376.87 1,167,189.49 本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为:铁矿石、焦炭、 耐火材料、钢材。 单位:人民币元 商品名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2) 铁矿石 1,237,759.26 0.00 1,237,759.26 焦炭 588,496.27 0.00 588,496.27 耐火材料 114,434.62 0.00 114,434.62 钢材 2,710,876.21 3,484,376.87 -773,500.66 合计 4,651,566.36 3,484,376.87 1,167,189.49 (三)非流动资产计提资产减值准备 公司长期股权投资、固定资产等非流动资产本报告期未计提减值 准备。 二、计提资产减值准备对公司的影响 以上计提减值准备 36,214,137.72 元,转回减值准备 22,914,604.73 元,对合并报表损益的影响为减少公司利润总额 13,299,532.99 元。 三、董事会关于计提资产减值准备的意见 公司董事会认为:公司及下属子公司依据实际情况计提资产减值 准备,符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定,公允地反 映了公司的资产状况,同意公司计提资产减值准备。 四、监事会关于计提资产减值准备的意见 公司监事会认为:公司及下属子公司按照《企业会计准则》的有 关规定计提资产减值准备,符合公司实际情况,相关决策程序符合法 律法规的规定,同意公司计提资产减值准备。 特此公告。 五矿发展股份有限公司董事会 二〇二二年四月二十六日