浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江富润股份有限公司
600070
2014 年半年度报告
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人赵林中、主管会计工作负责人王 坚及会计机构负责人（会计主管人员）
王 坚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意
投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 16
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 20
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 21
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 98
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、浙江富润 指 浙江富润股份有限公司
富润集团 指 富润控股集团有限公司
印染公司 指 浙江富润印染有限公司
纺织公司 指 浙江富润纺织有限公司
海茂公司 指 浙江富润海茂纺织布艺有限公司
宏丰公司 指 浙江诸暨富润宏丰纺织有限公司
丝绸织造公司 指 浙江诸暨富润丝绸织造有限公司
明贺公司 指 浙江明贺钢管有限公司
富源公司、再生资源公司 指 浙江富源再生资源有限公司
富润屋公司 指 诸暨富润屋城东置业有限公司
贸易公司 指 浙江富润贸易有限公司
服饰公司 指 诸暨富润服饰有限公司
诸暨长城国际影视网游动漫创意
长城创意园 指
园有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江富润股份有限公司
公司的中文名称简称 浙江富润
公司的外文名称 Zhejiang Furun CO.,LTD
公司的外文名称缩写 Zhejiang Furun
公司的法定代表人 赵林中
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 卢伯军 王惠芳
联系地址 浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 浙江省诸暨市陶朱南路 12 号
电话 0575-87015763 0575-87015296
传真 0575-87026018 0575-87026018
电子信箱 frdjtx@163.com whf65@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省诸暨市暨阳街道苎萝东路 60 号
公司注册地址的邮政编码 311800
公司办公地址 浙江省诸暨市陶朱南路 12 号
公司办公地址的邮政编码 311800
公司网址 www.furun.net
电子信箱 frdjtx@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 浙江省诸暨市陶朱南路 12 号
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A 股 上海证券交易所 浙江富润 600070
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 496,879,306.56 542,283,505.04 -8.37
归属于上市公司股东的净利润 8,203,463.61 26,126,483.56 -68.60
归属于上市公司股东的扣除非经常
8,802,493.42 8,796,837.31 0.06
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -47,446,185.02 41,715,856.49 -213.74
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 838,546,477.27 864,216,487.45 -2.97
总资产 1,817,642,674.67 1,769,449,118.33 2.72
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.10 -70.00
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.10 -70.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.03 0.03 0.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.95 4.07 减少 3.12 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.02 1.37 减少 0.35 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -69,267.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,100,639.50
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-51,560.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -972,528.93
少数股东权益影响额 -446,050.87
所得税影响额 -160,262.38
合计 -599,029.81
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，面对严峻复杂的经济形势，公司按照年初制定的“保持定力，精准发力；稳中
求进，进中求好”的工作基调，尽力做好该做能做的事。报告期内，公司实现营业收入 49,687.93
万元，同比降 8.37%；归属于母公司所有者的净利润 820.35 万元，同比减 68.6%；基本每股收
益 0.03 元。利润减少的主要原因为本期投资收益减少和用工成本上升、环保压力增加。
下半年，公司将继续保持清醒理性，分析好形势，把握好走势，不错失机遇，不急于求成。
重点做好：1、通过印染行业专项整治和推进废旧军服回收利用项目，促进传统产业的提升；2、
通过并购重组拓展产业领域，促进主营业务的转型；3、通过内部控制规范建设，促进规范运作
水平的提高。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 496,879,306.56 542,283,505.04 -8.37
营业成本 437,005,730.23 454,900,107.59 -3.93
销售费用 6,402,179.16 6,491,801.14 -1.38
管理费用 27,063,980.05 25,882,848.80 4.56
财务费用 6,319,998.52 14,598,648.85 -56.71
经营活动产生的现金流量净额 -47,446,185.02 41,715,856.49 -213.74
投资活动产生的现金流量净额 -794,040.92 286,109,878.77 -100.28
筹资活动产生的现金流量净额 -37,453,761.52 -282,447,845.07
研发支出 5,928,288.38 6,218,922.59 -4.67
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
报告期内，公司按照年初制订的发展战略和经营计划，努力贯彻实施。
(2) 其他
1、公司资产负债表项目大幅度变动情况及原因 单位:人民币元
变动幅度
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因说明
(%)
主要系本期以票据结算的货款增
应收票据 35,762,239.55 22,366,870.25 59.89
加所致。
主要系印染公司应收款增加所
应收账款 54,246,481.29 30,842,232.21 75.88
致。
主要系明贺钢管公司采购钢坯增
预付账款 28,688,412.03 19,643,543.44 46.04
加所致。
短期借款 187,000,000.00 138,200,000.00 35.31 主要系银行借款增加所致
应付票据 56,000,000.00 24,500,000.00 128.57 主要系本期以票据结算的货款增
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
加所致。
主要系公司本期利润分配未支付
应付股利 1,274,911.90 638,571.40 99.65
个别流通股股东股利所致。.
主要系本期计提了应付未付债券
应付利息 2,607,783.34 771,588.67 237.98
的利息影响所致。
本期增加系根据 2013 年股东会
实收资本 274,317,732.00 182,878,488.00 50.00 决议进行资本公积转增股本所
致。
2、公司利润表项目大幅度变动情况及原因 单位:人民币元
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系银行贷款利息支出减少所
财务费用 6,319,998.52 14,598,648.85 -56.71
致。
主要系应收账款期末余额增加相
资产减值损失 999,995.28 -447,092.42
应计提的坏账准备增加所致。
主要系上年同期出售宏磊铜业股
投资收益 8,056,248.85 22,886,604.06 -64.80 票及委托贷款获收益 1664 万元,
本期无此收益。
主要系本期公司 “五水共治”捐
营业外支出 1,810,226.41 701,686.35 157.98
款 120 万元所致。
所得税费用 3,703,044.71 7,786,067.50 -52.44 主要系本期利润减少所致。
3、公司现金流量表项目大幅度变动情况及原因 单位：人民币元
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因
经 营 活 动 产 生 的 -47,446,185.02 41,715,856.49 -213.74 主要原因系本期销售商品、接受
现金流量净额 劳务收到的现金减少及购买商
品、接受劳务支付的现金增加所
致。
投 资 活 动 产 生 的 -794,040.92 286,109,878.77 -100.28 主要系上年同期公司收回委托贷
现金流量净额 款及毛纺厂区征收补偿款合计
2.64 亿元,本期无此收入。
筹 资 活 动 产 生 的 -37,453,761.52 -282,447,845.07 主要系本期偿还债务现金及利息
现金流量净额 支出减少所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 5.88
纺织行业 255,689,057.09 213,651,506.89 16.44 -1.40 6.07
个百分点
减少 3.18
钢管行业 232,561,929.61 216,022,186.21 7.11 -15.17 -12.17
个百分点
减少 4.14
合计 488,250,986.70 429,673,693.10 12.00 -8.47 -3.96
个百分点
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主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
纺织品销 减少 9.18
139,600,566.82 121,250,434.98 13.14 9.97 14.55
售 个百分点
纺织品加 减少 7.39
116,088,490.27 92,401,071.91 20.40 -12.29 -3.32
工 个百分点
钢管销售 减少 3.18
232,561,929.61 216,022,186.21 7.11 -15.17 -12.17
及加工 个百分点
减少 4.14
合 计 488,250,986.70 429,673,693.10 12.00 -8.47 -3.96
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内销 420,090,564.29 -5.11
外销 68,160,422.41 -24.88
合计 488,250,986.70 -8.47
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生明显变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司没有进行对外股权投资，比上年同期减少 950 万元。
(1) 证券投资情况
持有数 期末账面 占期末 报告期损
序 最初投资 量 价值 证券总 益
证券品种 证券代码 证券简称
号 金额（元） 投资比
（股） （元） 例（％） （元）
1 股票 002011 盾安环境 153,205.80 10,000 79,300.00 51.06 -12,200.00
2 股票 600795 国电电力 66,041.80 20,000 43,400.00 27.95 -3,600.00
3 股票 000926 福星股份 63,655.20 5,000 32,600.00 20.99 -3,000.00
合计 282,902.80 / 155,300.00 100 -18,800.00
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
报
证
期初持 期末持 告 会计
证券代 券 最初投资成 报告期所有 股份
股比例 股比例 期末账面价值 期 核算
码 简 本 者权益变动 来源
（％） （％） 损 科目
称
益
上 可供 资产
000672 37,552,100.00 8.82 8.82 367,415,971.84 20,990,072.61
峰 出售 重组
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水 金融
泥 资产
合计 37,552,100.00 / / 367,415,971.84 20,990,072.61 / /
(3) 持有金融企业股权情况
期末 报告期
所持 期初持 会计
最初投资金额 持股 期末账面价值 报告期损益 所有者 股份
对象 股比例 核算
（元） 比例 （元） （元） 权益变 来源
名称 （%） 科目
（%） 动（元）
绍兴
银行 长 期
增 资
股份 65,700,000.00 2.90 2.90 65,700,000.00 2,100,000.00 股 权
扩股
有限 投资
公司
诸暨
市宏
润小 长 期
额贷 35,000,000.00 10.00 10.00 35,000,000.00 6,000,000.00 股 权 出资
款有 投资
限公
司
合计 100,700,000.00 / / 100,700,000.00 8,100,000.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
总 资 产 净 资 产 （ 万 营业收入(万 净 利 润 （ 万
子公司 业务 注册 经营
（万元人 元人民币） 元人民币) 元人民币）
全称 性质 资本 范围
民）
纺织品、服装 38442.43 19782.57 16521.27 1088.70
制造加工及
浙江富润印染 1,200 万 印染、生产、
制造业
有限公司 美元 销售纺织原
辅材料、机器
器材
浙江富润海茂 300 万美 高档纺织品、4119.63 3303.48 1243.28 67.34
制造业
纺织布艺有限 元 高档家纺制
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
公司 品的生产、加
工及纺织原
辅材料的生
产销售。
高 档 纺 织 品 23475.07 9982.01 8091.23 421.21
制造、加工及
浙江富润纺织 800 万美
制造业 印染；纺织辅
有限公司 元
料生产、销
售。
浙江诸暨富润 纺织加工品；5349.25 2882.35 0.00 178.23
2,500 万
宏丰纺织有限 制造业 销售自产产
人民币
公司 品。
高 档 服 饰 面 1746.94 1332.41 0.00 49.00
料、服装饰品
浙江诸暨富润
180 万美 的 生 产 及 后
丝绸织造有限 制造业
元 整理加工（不
公司
含印染）销售
自产产品。
各 类 钢 管 的 29805.73 10867.85 23861.62 463.52
生产、加工
浙江明贺钢管 734.6939 (不含钢材的
制造业
有限公司 万美元 生产)销售本
公司生产产
品
废旧纺织品、3000.90 523.55 28.63 -120.83
橡胶、金属产
2,100 万 品的回收、再
浙江富源再生
制造业 元 人 民 生 利 用 销 售
资源有限公司
币 （国家法律
法规禁止限
制的除外）
纺 织 品 、 服 442.76 357.21 118.35 -10.14
装、原料、机
浙江富润贸易 500 万元
商业 械器材的批
有限公司 人民币
发及其进出
口业务
房 地 产 开 发 20392.99 2243.24 0.00 -25.04
经营（凭有效
诸暨富润屋城 3,000 万 资 质 证 书 经
房地产
东置业有限公 元 人 民 营）；市政工
业
司 币 程施工；经
销：建材（不
含木材）
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
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二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司严格执行利润分配政策，实施了 2013 年度利润分配，以公司 2013 年末的总股
本为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3.00 元(含税)，同时进行资本公积金转增股
本，向全体股东每 10 股转增 5 股。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担
担
保
保 是
方 担保 是
是 担 担 否
与 发生 否
被 担 否 保 保 为
担 上 日期 担保 担保 存
担 担保金 保 已 是 逾 关 关联
保 市 (协 起始 到期 在
保 额 类 经 否 期 联 关系
方 公 议签 日 日 反
方 型 履 逾 金 方
司 署 担
行 期 额 担
的 日) 保
完 保
关
毕
系
浙 怀
江 宁
连
富 上 2010 2010 2014
公 带
润 峰 年 1 年 1 年
司 责
股 水 1,160.00 月 月 11 否 否 否 否
本 月 9 任
份 泥 10 10
部 日 日 日 担
有 有
保
限 限
公 公
13
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
司 司
浙 怀
江 宁
富 上 连
2015
润 公 峰 2010 2010 带
年 1
股 司 水 年 2 年 2 责
1,450.00 月 否 否 否 否
份 本 泥 月 1 月 1 任
31
有 部 有 日 日 担
日
限 限 保
公 公
司 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 2,610.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 2,610.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,760.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,760.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,370.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.40
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是
是
否
否
及
承诺时 有 如未能及时履行应说 如未能及时
承诺背 承诺类 承诺内 时
承诺方 间及期 履 明未完成履行的具体 履行应说明
景 型 容 严
限 行 原因 下一步计划
格
期
履
限
行
在《富
润控股
集团有
收购报 限公司
控股股 2011 年
告书或 81% 国
东富润 12 月 21
权益变 股份限 有股权
控股集 日，期 是 是
动报告 售 转让合
团有限 限 36 个
书中所 同》生
公司 月
作承诺 效之日
起 36 个
月内，
不减持
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公司股
份。
在《富
润控股
集团有
限公司
实际控
81% 国
制人浙 2011 年
有股权
江诸暨 12 月 21
股份限 转让合
惠风创 日，期 是 是
售 同》生
业投资 限 36 个
效之日
有限公 月
起 36 个
司
月内，
不减持
公司股
份。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责等。
15
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金转 其 比例
数量 小计 数量
(%) 新股 股 股 他 (%)
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中：境内非
国有法人持
股
境内自然
人持股
４、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然
人持股
二、无限售条
182,878,488 100 91,439,244 91,439,244 274,317,732 100
件流通股份
1、人民币普
182,878,488 100 91,439,244 91,439,244 274,317,732 100
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 182,878,488 100 91,439,244 91,439,244 274,317,732 100
2、 股份变动情况说明
2014 年 4 月 24 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过公司 2013 年度利润分配方案，以公
司 2013 年末的总股本 182878488 股为基数,向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 91439244
股，股权登记日：2014 年 5 月 21 日，除权(除息)日:2014 年 5 月 22 日，新增无限售条件流通股
份上市流通日：2014 年 5 月 23 日。
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 18,007
前十名股东持股情况
持有有限售
股东名 股东 持股比 质押或冻结的股份数
持股总数 报告期内增减 条件股份数
称 性质 例(%) 量
量
富润控 境 内
股集团 非 国
27.75 76,118,434 25,372,811 质押 49,095,000
有限公 有 法
司 人
上海睿 境 内
桓投资 非 国
4.87 13,350,502 13,350,502
有限公 有 法
司 人
境 内
郑宏俊 自 然 4.01 11,005,991 4,848,597
人
八方控 境 内
股集团 非 国
1.05 2,872,822 957,607
有限公 有 法
司 人
境 内
杜景葱 自 然 0.99 2,715,000 905,000
人
杭州青 境 内
春工贸 非 国
0.61 1,674,660 558,220
有限公 有 法
司 人
境 内
聂戈 自 然 0.56 1,529,155 509,718
人
境 内
蒋玲玲 自 然 0.55 1,500,000 1,500,000
人
境 内
卜俊波 自 然 0.46 1,262,585 597,585
人
境 内
蓝水木 自 然 0.42 1,164,571 391,835 质押 230,000
人
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
富润控股集团有限公
76,118,434 人民币普通股
司
上海睿桓投资有限公
13,350,502 人民币普通股
司
郑宏俊 11,005,991 人民币普通股
八方控股集团有限公
2,872,822 人民币普通股
司
杜景葱 2,715,000 人民币普通股
杭州青春工贸有限公
1,674,660 人民币普通股
司
聂戈 1,529,155 人民币普通股
蒋玲玲 1,500,000 人民币普通股
卜俊波 1,262,585 人民币普通股
蓝水木 1,164,571 人民币普通股
上述股东关联关系或 公司控股股东富润控股集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一
一致行动的说明 致行动关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
赵林中 董事 56,010 84,015 28,005 转增股本
陈黎伟 董事 22,333 33,500 11,167 转增股本
卢伯军 董事 3,800 5,700 1,900 转增股本
郭晓映 监事 17,212 25,818 8,606 转增股本
骆丹君 监事 3,900 5,850 1,950 转增股本
蔡育清 监事 2,000 3,000 1,000 转增股本
高 静 监事 5,200 7,800 2,600 转增股本
傅国柱 董事 37,960 56,940 18,980 转增股本
应叶华 高级管理人员 36,015 54,023 18,008 转增股本
何四新 高级管理人员 12,376 18,564 6,188 转增股本
胡佩伦 高级管理人员 3,800 5,700 1,900 转增股本
王 坚 董事 13,450 20,175 6,725 转增股本
购入、转增股
何 平 高级管理人员 0 6,000 6,000
本
赵 育 董事 3,500 5,250 1,750 转增股本
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
傅国柱 董事 选举 换届
王坚 董事 选举 换届
赵育 董事 选举 换届
程惠芳 独立董事 选举 换届
陈建设 独立董事 离任 换届
王燕 监事 离任 换届
郭晓映 监事 离任 换届
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:浙江富润股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 238,626,312.95 293,113,547.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 155,300.00 206,860.00
应收票据 35,762,239.55 22,366,870.25
应收账款 54,246,481.29 30,842,232.21
预付款项 28,688,412.03 19,643,543.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,088,296.95 15,196,661.72
买入返售金融资产
存货 348,206,149.37 318,844,882.00
一年内到期的非流动
20,833.15
资产
其他流动资产 19,712,483.42 19,780,988.79
流动资产合计 738,485,675.56 720,016,419.47
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 367,415,971.84 339,429,208.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 244,630,183.19 245,173,218.45
投资性房地产 4,726,713.76 4,796,969.33
固定资产 370,180,906.22 368,832,426.92
在建工程 14,991,989.02 11,995,033.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
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浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
油气资产
无形资产 55,994,853.82 56,685,957.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 666,912.75 676,459.56
递延所得税资产 2,857,533.51 2,788,215.05
其他非流动资产 17,691,935.00 19,055,210.58
非流动资产合计 1,079,156,999.11 1,049,432,698.86
资产总计 1,817,642,674.67 1,769,449,118.33
流动负债：
短期借款 187,000,000.00 138,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 56,000,000.00 24,500,000.00
应付账款 53,037,719.53 60,923,906.86
预收款项 28,609,788.36 23,081,503.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 53,528,824.29 58,840,219.16
应交税费 13,553,416.32 12,897,944.36
应付利息 2,607,783.34 771,588.67
应付股利 1,274,911.90 638,571.40
其他应付款 99,696,401.86 91,518,554.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
60,000,000.00 60,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 555,308,845.60 471,372,288.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 132,211.95 150,000.00
预计负债
递延所得税负债 139,794,280.19 134,292,653.91
其他非流动负债 21,480,216.53 21,480,216.53
非流动负债合计 161,406,708.67 155,922,870.44
负债合计 716,715,554.27 627,295,159.10
所有者权益（或股东权
益）：
22
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
实收资本（或股本） 274,317,732.00 182,878,488.00
资本公积 307,746,980.32 378,196,151.71
减：库存股
专项储备
盈余公积 58,164,844.47 58,164,844.47
一般风险准备
未分配利润 198,316,920.48 244,977,003.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
838,546,477.27 864,216,487.45
权益合计
少数股东权益 262,380,643.13 277,937,471.78
所有者权益合计 1,100,927,120.40 1,142,153,959.23
负债和所有者权益
1,817,642,674.67 1,769,449,118.33
总计
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:浙江富润股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 138,011,852.44 189,952,058.92
交易性金融资产
应收票据 13,969,614.03
应收账款 8,162.68
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 167,893,975.15 154,871,000.23
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 134,306.94 133,979.94
流动资产合计 320,009,748.56 344,965,201.77
非流动资产：
可供出售金融资产 367,415,971.84 339,429,208.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 318,303,861.10 318,846,896.36
投资性房地产
固定资产 5,798,484.44 5,968,387.72
在建工程
工程物资
23
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,304.50 11,553.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动资产合计 701,529,621.88 674,256,045.94
资产总计 1,021,539,370.44 1,019,221,247.71
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 857,587.52 857,587.52
预收款项 28,994.40 28,994.40
应付职工薪酬 9,656,371.48 12,959,548.70
应交税费 7,436,135.00 7,506,393.42
应付利息
应付股利 1,274,911.90 638,571.40
其他应付款 127,841,404.60 123,631,562.54
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 147,095,404.90 145,622,657.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 119,792,018.45 112,795,327.58
其他非流动负债
非流动负债合计 119,792,018.45 112,795,327.58
负债合计 266,887,423.35 258,417,985.56
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 274,317,732.00 182,878,488.00
资本公积 303,993,916.37 374,443,087.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 58,164,844.47 58,164,844.47
一般风险准备
未分配利润 118,175,454.25 145,316,841.92
24
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）
754,651,947.09 760,803,262.15
合计
负债和所有者权益
1,021,539,370.44 1,019,221,247.71
（或股东权益）总计
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 496,879,306.56 542,283,505.04
其中：营业收入 496,879,306.56 542,283,505.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 480,242,352.02 504,596,130.66
其中：营业成本 437,005,730.23 454,900,107.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,450,468.78 3,169,816.70
销售费用 6,402,179.16 6,491,801.14
管理费用 27,063,980.05 25,882,848.80
财务费用 6,319,998.52 14,598,648.85
资产减值损失 999,995.28 -447,092.42
加：公允价值变动收益（损失以
-51,560.00 -8,200.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
8,056,248.85 22,886,604.06
列）
其中：对联营企业和合营企
-120,931.97 -4,056,982.68
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,641,643.39 60,565,778.44
加：营业外收入 1,370,330.56 1,440,334.43
减：营业外支出 1,810,226.41 701,686.35
其中：非流动资产处置损失 69,267.13 103,293.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号
24,201,747.54 61,304,426.52
填列）
减：所得税费用 3,703,044.71 7,786,067.50
25
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,498,702.83 53,518,359.02
归属于母公司所有者的净利润 8,203,463.61 26,126,483.56
少数股东损益 12,295,239.22 27,391,875.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.10
（二）稀释每股收益 0.03 0.10
七、其他综合收益 20,990,072.61 233,406,548.99
八、综合收益总额 41,488,775.44 286,924,908.01
归属于母公司所有者的综合收益
29,193,536.22 259,533,032.55
总额
归属于少数股东的综合收益总额 12,295,239.22 27,391,875.46
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 2,292,722.12 2,757,407.40
财务费用 559,449.26 6,849,457.98
资产减值损失 -1,077,538.77 -1,146,449.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
30,467,657.00 37,428,244.98
填列）
其中：对联营企业和合营
-120,931.97 -4,056,982.68
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,693,024.39 28,967,829.58
加：营业外收入 69,947.74 30,997.58
减：营业外支出 1,040,813.40 41,258.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
27,722,158.73 28,957,568.66
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,722,158.73 28,957,568.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.11
（二）稀释每股收益 0.10 0.11
六、其他综合收益 20,990,072.61 233,406,548.99
七、综合收益总额 48,712,231.34 262,364,117.65
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
26
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
281,519,677.31 347,366,745.19
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 5,145,182.64 3,833,089.03
收到其他与经营活动
4,177,702.60 2,836,615.15
有关的现金
经营活动现金流入
290,842,562.55 354,036,449.37
小计
购买商品、接受劳务
219,431,056.32 188,925,084.96
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 77,467,844.49 75,961,173.86
27
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
工支付的现金
支付的各项税费 29,598,003.77 35,439,448.02
支付其他与经营活动
11,791,842.99 11,994,886.04
有关的现金
经营活动现金流出
338,288,747.57 312,320,592.88
小计
经营活动产生的
-47,446,185.02 41,715,856.49
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 3,000,000.00 13,150,581.30
取得投资收益收到的
8,179,284.11 19,573,093.72
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 55,000.00 557,915.80
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
12,677,135.67 285,197,481.80
有关的现金
投资活动现金流入
23,911,419.78 318,479,072.62
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 21,705,460.70 11,669,193.85
的现金
投资支付的现金 3,000,000.00 20,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
24,705,460.70 32,369,193.85
小计
投资活动产生的
-794,040.92 286,109,878.77
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 88,000,000.00 34,050,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
32,260,000.00 58,460,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
120,260,000.00 92,510,000.00
小计
28
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
偿还债务支付的现金 34,000,000.00 242,359,400.00
分配股利、利润或偿
87,360,159.52 82,893,440.67
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
27,852,067.87 20,733,323.98
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
36,353,602.00 49,705,004.40
有关的现金
筹资活动现金流出
157,713,761.52 374,957,845.07
小计
筹资活动产生的
-37,453,761.52 -282,447,845.07
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
16,752.50 278,626.77
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-85,677,234.96 45,656,516.96
增加额
加：期初现金及现金
280,833,547.91 232,786,370.14
等价物余额
六、期末现金及现金等价
195,156,312.95 278,442,887.10
物余额
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
1,919,577.66 992,882.23
有关的现金
经营活动现金流入
1,919,577.66 992,882.23
小计
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
4,769,924.42 3,769,604.96
工支付的现金
支付的各项税费 1,042,026.81 2,287,827.06
支付其他与经营活动
2,315,354.30 1,687,241.28
有关的现金
经营活动现金流出
8,127,305.53 7,744,673.30
小计
经营活动产生的
-6,207,727.87 -6,751,791.07
现金流量净额
29
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 13,150,581.30
取得投资收益收到的
17,041,078.23 23,214,734.64
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 38,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
14,219,998.00 237,260,624.78
有关的现金
投资活动现金流入
31,261,076.23 273,663,940.72
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
15,000,000.00 2,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
15,000,000.00 2,000,000.00
小计
投资活动产生的
16,261,076.23 271,663,940.72
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
3,523,474.97
有关的现金
筹资活动现金流入
3,523,474.97
小计
偿还债务支付的现金 170,000,000.00
分配股利、利润或偿
54,227,205.90 57,266,127.69
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
7,766,348.94 3,813,422.46
有关的现金
筹资活动现金流出
61,993,554.84 231,079,550.15
小计
筹资活动产生的
-61,993,554.84 -227,556,075.18
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-51,940,206.48 37,356,074.47
增加额
加：期初现金及现金
189,952,058.92 135,253,282.90
等价物余额
六、期末现金及现金等价
138,011,852.44 172,609,357.37
物余额
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
30
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
减： 专
项目 一般
实收资本（或 库 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存 储 他
准备
股 备
一、上年年末 58,164,844.4
182,878,488.00 378,196,151.71 244,977,003.27 277,937,471.78 1,142,153,959.23
余额 7
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初 58,164,844.4
182,878,488.00 378,196,151.71 244,977,003.27 277,937,471.78 1,142,153,959.23
余额 7
三、本期增减
变动金额（减
91,439,244.00 -70,449,171.39 -46,660,082.79 -15,556,828.65 -41,226,838.83
少以“－”号
填列）
（一）净利润 8,203,463.61 12,295,239.22 20,498,702.83
（二）其他综
20,990,072.61 20,990,072.61
合收益
上述（一）和
20,990,072.61 8,203,463.61 12,295,239.22 41,488,775.44
（二）小计
（三）所有者
31
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-54,863,546.40 -27,852,067.87 -82,715,614.27
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -54,863,546.40 -27,852,067.87 -82,715,614.27
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结 91,439,244.00 -91,439,244.00
转
1．资本公积
转增资本（或 91,439,244.00 -91,439,244.00
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
32
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 58,164,844.4
274,317,732.00 307,746,980.32 198,316,920.48 262,380,643.13 1,100,927,120.40
余额 7
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储备
股 准备
一、上年
年末余 182,878,488.00 158,730,921.96 50,538,757.49 197,521,745.93 231,761,935.61 821,431,848.99
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 182,878,488.00 158,730,921.96 50,538,757.49 197,521,745.93 231,761,935.61 821,431,848.99
额
三、本期
219,465,229.75 7,626,086.98 47,455,257.34 46,175,536.17 320,722,110.24
增减变
33
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
动金额
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
122,469,826.80 66,908,860.15 189,378,686.95
利润
（二）其
他综合 219,413,167.25 219,413,167.25
收益
上 述
（一）和
219,413,167.25 122,469,826.80 66,908,860.15 408,791,854.20
（二）小
计
（三）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
7,626,086.98 -75,014,569.46 -20,733,323.98 -88,121,806.46
润分配
1．提取
盈余公 7,626,086.98 -7,626,086.98
积
34
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-54,863,546.40 -20,733,323.98 -75,596,870.38
股东）的
分配
4．其他 -12,524,936.08 -12,524,936.08
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
35
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
使用
（七）其
52,062.50 52,062.50
他
四、本期
期 末 余 182,878,488.00 378,196,151.71 58,164,844.47 244,977,003.27 277,937,471.78 1,142,153,959.23
额
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 存股 储备 险准备 计
一、上年
182,878,488.00 374,443,087.76 58,164,844.47 145,316,841.92 760,803,262.15
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
182,878,488.00 374,443,087.76 58,164,844.47 145,316,841.92 760,803,262.15
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 91,439,244.00 -70,449,171.39 -27,141,387.67 -6,151,315.06
少以“－”
号填列）
36
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
（一）净
27,722,158.73 27,722,158.73
利润
（二）其
他综合收 20,990,072.61 20,990,072.61
益
上述（一）
和（二） 20,990,072.61 27,722,158.73 48,712,231.34
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
-54,863,546.40 -54,863,546.40
润分配
1．提取盈
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-54,863,546.40 -54,863,546.40
东）的分
配
4．其他
37
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
（五）所
有者权益 91,439,244.00 -91,439,244.00
内部结转
1．资本公
积转增资
91,439,244.00 -91,439,244.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
274,317,732.00 303,993,916.37 58,164,844.47 118,175,454.25 754,651,947.09
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 存股 储备 险准备 计
38
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
一、上年
182,878,488.00 154,977,858.01 50,538,757.49 131,545,605.47 519,940,708.97
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
182,878,488.00 154,977,858.01 50,538,757.49 131,545,605.47 519,940,708.97
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 219,465,229.75 7,626,086.98 13,771,236.45 240,862,553.18
少以“－”
号填列）
（一）净
76,260,869.83 76,260,869.83
利润
（二）其
他综合收 219,413,167.25 219,413,167.25
益
上述（一）
和（二） 219,413,167.25 76,260,869.83 295,674,037.08
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
39
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
7,626,086.98 -62,489,633.38 -54,863,546.40
润分配
1．提取盈
7,626,086.98 -7,626,086.98
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-54,863,546.40 -54,863,546.40
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
40
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
52,062.50 52,062.50
他
四、本期
182,878,488.00 374,443,087.76 58,164,844.47 145,316,841.92 760,803,262.15
期末余额
法定代表人：赵林中 主管会计工作负责人：王 坚 会计机构负责人：王 坚
41
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 公司基本情况
浙江富润股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股
[1994]8 号文批准设立的股份制试点企业，于 1994 年 5 月 19 日在浙江省工商行政管理局登记注
册，现持有注册号为 330000000066430 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 274,317,732.00
元，股份总数 274,317,732.00 股（每股面值 1 元），无限售条件的流通股份 A 股 274,317,732.00
股。公司股票已于 1997 年 6 月 4 日在上海证券交易所挂牌交易。
公司经营范围为：交通基础设施及热电工程的投资开发，旅游服务（不含旅行社），服装的制造
加工、印染；针纺织品、服装、纺织原辅材料、五金交电、建筑材料、机电设备、百货、日用
杂货、农副产品销售；机械设备安装维修；仓储，经济信息服务。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公
司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母
公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算为人民币金额。资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
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建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公
积。
(九) 金融工具：
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负
债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处
理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的
对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃
对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
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关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融
资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的
金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格
作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预
计未来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值
时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较
大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值
损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂
时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具
投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12
个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）
但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投
资是否发生减值。
上段所述"成本"按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确
定；"公允价值"根据证券交易所期末收盘价确定。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以
转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对
已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
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于其账面价值的差额计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 40 40
4－5 年 40 40
5 年以上 80 80
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备
4、 其他应收款项
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等和在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土
地、开发产品、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2、 发出存货的计价方法
(1) 日常活动中持有的存货及开发经营过程中发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品分类别按建筑面积平均法核算。
(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目
的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，
则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提
数之间的差额调整有关开发产品成本。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差
额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经
营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、
其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定
存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(3) 其他周转材料
其他周转材料--芯棒、定径辊分次进行摊销。
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投
资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间
的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入
的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益
法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权
益法核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，
认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照
账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影
响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第
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22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产：
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-35 3 9.70-2.77
通用设备 5-14 3 19.40-6.93
专用设备 8-14 3 12.13-6.93
运输工具 5-8 3 19.40-12.13
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
(十五) 在建工程：
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
(十六) 借款费用:
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
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本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支
出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产：
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债：
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担
的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 收入：
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量。
(2) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发
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产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权
和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权
相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实
现。
(3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能
够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量
的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，
若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡
资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要提供印染加工、销售针纺织品、无缝钢管等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得
了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确
认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额
已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够
可靠地计量。
(二十一) 政府补助：
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以
其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之
外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司
根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。
2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资
金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
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的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按 17%的税率计缴；出口货物享
增值税 销售货物或提供应税劳务 受“免、抵、退”政策，退税率
为 0%-16%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
从价计征的，按房产原值一次减
除 30%后余值的 1.2%计缴；从
房产税 1.2%、12%
租计征的，按租金收入的 12%计
缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
(二) 税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发布的《关
于杭州新源电子研究所等 1125 家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高[2011]263
50
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
号），子公司浙江富润纺织有限公司、浙江富润印染有限公司通过高新技术企业复审，根据税法
规定 2011 年至 2013 年减按 15%的税率计缴企业所得税。
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发布的《关
于认定杭州天宽科技有限公司等 329 家企业为 2012 年第二批高新技术企业的通知》（浙科发高
[2012]313 号），子公司浙江明贺钢管有限公司通过高新技术企业认定，2012 年至 2014 年享受高
新技术企业税收优惠政策，2014 年按 15%的税率计缴企业所得税。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
子公 持股 中用
子公 子公 期末实 表决 是否 损超
注册 业务 注册 经营 司净 少数股东 于冲
司全 司类 际出资 权比 合并 过少
地 性质 资本 范围 投资 比例 权益 减少
称 型 额 例(%) 报表 数股
的其 (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
纺 织
品、服
装 制
造 加
浙江 工 及
富润 控股 浙江 印染、
制造
印染 子公 省诸 9,933 生产、 4,569.03 46.00 51.00 是 12,202.72
业
有限 司 暨市 销 售
公司 纺 织
原 辅
材料、
机 器
器材
浙江 控股 浙江 制造 2,483 高 档 993.19 40.00 51.00 是 1,982.09
51
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
富润 子公 省诸 业 纺 织
海茂 司 暨市 品、高
纺织 档 家
布艺 纺 制
有限 品 的
公司 生产、
加 工
及 纺
织 原
辅 材
料 的
生 产
销售
高 档
纺 织
品 制
浙江
造、加
富润 控股 浙江
制造 工 及
纺织 子公 省诸 6,545 3,352.89 51.00 51.00 是 4,397.89
业 印染；
有限 司 暨市
纺 织
公司
辅 料
生产、
销售
浙江
纺 织
诸暨
加 工
富润 控股 浙江
制造 品；销
宏丰 子公 省诸 2,500 1,185.00 47.40 52.40 是 1,516.12
业 售 自
纺织 司 暨市
产 产
有限
品
公司
高 档
服 饰
面料、
服 装
浙江 饰 品
诸暨 的 生
富润 控股 浙江 产 及
制造
丝绸 子公 省诸 1,407 后 整 843.27 60.00 60.00 是 534.04
业
织造 司 暨市 理 加
有限 工（不
公司 含 印
染）；
销 售
自 产
产品
废 旧
纺 织
浙江 控股 品、橡
富源 子公 胶、金
浙江
再生 司的 制造 属 产
省诸 2,100 1,365.00 65.00 65.00 是 183.24
资源 控股 业 品 的
暨市
有限 子公 回收、
公司 司 再 生
利 用
销 售
52
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
（ 国
家 法
律 法
规 禁
止 限
制 的
除外）
房 地
产 开
发 经
营（凭
有 效
诸暨 资 质
富润 证 书
屋城 全资 浙江 经
房地
东置 子公 省诸 3,000 营）； 3,000.00 100.00 100.00 是
产业
业有 司 暨市 市 政
限公 工 程
司 施工；
经销：
建 材
（ 不
含 木
材）
纺 织
品、服
装、原
控股
浙江 料、机
子公
富润 浙江 械 器
司的
贸易 省诸 商业 500 材 的 500.00 100.00 100.00 是
控股
有限 暨市 批 发
子公
公司 及 其
司
进 出
口 业
务
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
实质 少数 者权
上构 股东 益冲
成对 权益 减子
子公 表决 中用 公司
子公 子公 期末实 持股 是否
注册 业务 注册 经营 司净 权比 少数股 于冲 少数
司全 司类 际出资 比例 合并
地 性质 资本 范围 投资 例 东权益 减少 股东
称 型 额 (%) 报表
的其 (%) 数股 分担
他项 东损 的本
目余 益的 期亏
额 金额 损超
过少
数股
东在
53
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
该子
公司
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
各 类
钢 管
的 生
产 、
加 工
控 股
浙江 ( 不
子 公
明贺 浙江 含 钢
司 的 制造
钢管 省德 5,325 材 的 2,618.95 51.00 51.00 是 5,421.96
控 股 业
有限 清县 生
子 公
公司 产 )
司
销 售
本 公
司 生
产 产
品
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 985,938.70 / / 66,700.18
人民币 / / 985,938.70 / / 66,700.18
银行存款： / / 194,010,224.62 / / 279,759,822.70
人民币 / / 183,847,579.69 / / 279,411,805.86
美元 1,648,673.84 6.1641 10,162,596.67 57,080.95 6.0969 348,016.84
欧元 5.75 8.3948 48.26
其他货币资
/ / 43,630,149.63 / / 13,287,025.03
金：
人民币 / / 43,630,149.63 / / 13,287,025.03
合计 / / 238,626,312.95 / / 293,113,547.91
货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 43,470,000.00 11,700,000.00
信用证保证金 0.00 580,000.00
存出投资款 160,149.63 1,007,025.03
小 计 43,630,149.63 13,287,025.03
(二) 交易性金融资产：
54
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 155,300.00 174,100.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产 32,760.00
5.套期工具
6.其他
合计 155,300.00 206,860.00
(三) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 35,762,239.55 22,366,870.25
合计 35,762,239.55 22,366,870.25
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分
析法组 57,334,012.55 100.00 3,087,531.26 5.39 32,723,891.21 100.00 1,881,659.00 5.75
合
组合小
57,334,012.55 100.00 3,087,531.26 5.39 32,723,891.21 100.00 1,881,659.00 5.75
计
合计 57,334,012.55 / 3,087,531.26 / 32,723,891.21 / 1,881,659.00 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 56,456,955.69 98.47 2,822,847.78 31,925,545.97 97.56 1,596,277.30
1 年以内小
56,456,955.69 98.47 2,822,847.78 31,925,545.97 97.56 1,596,277.30
计
1至2年 394,141.33 0.69 39,414.13 274,616.31 0.84 27,461.64
2至3年 172,980.84 0.30 34,596.17 172,980.84 0.53 34,596.17
55
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
3至4年 136,506.08 0.24 54,602.43 143,186.45 0.44 57,274.58
4至5年 6,680.37 0.01 2,672.15
5 年以上 166,748.24 0.29 133,398.60 207,561.64 0.63 166,049.31
合计 57,334,012.55 100.00 3,087,531.26 32,723,891.21 100.00 1,881,659.00
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
江苏汇鸿国际集
团医药保健品进 非关联方 12,322,168.39 1 年以内 21.49
出口有限公司
江苏曙光集团股
非关联方 2,333,563.32 1 年以内 4.07
份有限公司
宁波中包进出口
非关联方 2,067,157.92 1 年以内 3.61
有限公司
TROPHY
RESOURCES 非关联方 2,037,768.83 1 年以内 3.55
LTD
AFAQ-AL 非关联方 2,001,874.76 1 年以内 3.49
合计 / 20,762,533.22 / 36.21
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
服饰公司 本公司联营企业 544,628.85 0.95
合计 / 544,628.85 0.95
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单项金额
重大并单
项计提坏
12,394,887.38 86.15 1,119,406.00 9.03 15,580,539.54 93.29 1,368,406.00 8.78
账准备的
其他应收
账款
56
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
1,992,897.44 13.85 180,081.87 9.04 1,121,487.03 6.71 136,958.85 12.21
法组合
组合小计 1,992,897.44 13.85 180,081.87 9.04 1,121,487.03 6.71 136,958.85 12.21
合计 14,387,784.82 / 1,299,487.87 / 16,702,026.57 / 1,505,364.85 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
政府部门款项收
诸暨市交通运输 回风险和一般企
8,070,800.00 807,080.00 10.00
局 业不同，单独计提
坏账准备
诸暨市城市建设 政府部门款项收
投资发展有限公 回风险和一般企
3,123,260.00 312,326.00 10.00
司及非税收入财 业不同，单独计提
政专户 坏账准备
银行通知存款利
银行通知存款利 息，可收回性与其
1,200,827.38 0.00 0.00
息 他款项存在明显
差异
合计 12,394,887.38 1,119,406.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 1,768,981.44 88.76 88,449.07 895,421.03 79.84 44,771.05
1 年以内小
1,768,981.44 88.76 88,449.07 895,421.03 79.84 44,771.05
计
1至2年 32,200.00 1.62 3,220.00 32,550.00 2.90 3,255.00
2至3年 3,000.00 0.15 600 4,000.00 0.36 800.00
3至4年 157,900.00 7.92 63,160.00 158,700.00 14.15 63,480.00
5 年以上 30,816.00 1.55 24,652.80 30,816.00 2.75 24,652.80
合计 1,992,897.44 100.00 180,081.87 1,121,487.03 100.00 136,958.85
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总
57
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
额的比例(%)
诸暨市交通运输
非关联方 8,070,800.00 3-5 年 56.09
局
诸暨市城市建设
投资发展有限公
非关联方 3,123,260.00 3-5 年 21.71
司及非税收入财
政专户
华夏银行诸暨支
非关联方 441,581.25 1 年以内 3.07
行
恒丰银行绍兴分
非关联方 351,864.32 1 年以内 2.45
行
平安银行杭州西
非关联方 340,931.25 1 年以内 2.37
湖支行
合计 / 12,328,436.82 / 85.69
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 28,393,660.70 98.97 19,471,737.40 99.12
1至2年 210,007.33 0.73 100,122.44 0.51
2至3年 14,574.00 0.05 1,513.60 0.01
3 年以上 70,170.00 0.25 70,170.00 0.36
合计 28,688,412.03 100.00 19,643,543.44 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海宝钢商贸有 预付采购款，尚未
非关联方 6,224,328.26 1 年以内
限公司 结算
天津钢铁集团有 预付采购款，尚未
非关联方 4,479,943.31 1 年以内
限公司 结算
江阴泰富兴澄特 预付采购款，尚未
非关联方 3,840,396.87 1 年以内
种材料有限公司 结算
张家港市金盟织 预付采购款，尚未
非关联方 2,865,210.70 1 年以内
染有限公司 结算
芜湖新兴铸管有 预付采购款，尚未
非关联方 2,063,970.75 1 年以内
限责任公司 结算
合计 / 19,473,849.89 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
58
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 59,533,387.68 29,118.55 59,504,269.13 49,551,870.46 29,118.55 49,522,751.91
料
在
产 17,552,129.25 17,552,129.25 17,105,472.21 17,105,472.21
品
库
存
80,085,385.58 4,805,943.92 75,279,441.66 72,182,916.26 5,393,917.46 66,788,998.80
商
品
开
发
192,663,710.37 192,663,710.37 178,015,843.37 178,015,843.37
成
本
委
托
加
2,831,019.40 2,831,019.40 7,032,140.50 7,032,140.50
工
物
资
其
他
周
375,579.56 375,579.56 379,675.21 379,675.21
转
材
料
合
353,041,211.84 4,835,062.47 348,206,149.37 324,267,918.01 5,423,036.01 318,844,882.00
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 29,118.55 29,118.55
库存商品 5,393,917.46 587,973.54 4,805,943.92
合计 5,423,036.01 587,973.54 4,835,062.47
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
账面价值高于可变现
原材料
净值
59
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
账面价值高于可变现
库存商品
净值
4、 存货--开发成本
开工 预计竣 预计总投
项目名称 期初数 期末数
时间 工时间 资
富润屋 2012 年 12 月 2015 年 3 月 30,000 万 178,015,843.37 192,663,710.37
小 计 178,015,843.37 192,663,710.37
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待抵扣增值税及其他预交税
19,686,056.75 19,780,988.79
金
待摊房租费 26,426.67
合计 19,712,483.42 19,780,988.79
(九) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 367,415,971.84 339,429,208.36
合计 367,415,971.84 339,429,208.36
期末可供出售权益工具为公司持有的按公允价值计量的甘肃上峰水泥股份有限公司的股份
71,760,932.00 股。
2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公允价值 367,415,971.84 367,415,971.84
(十) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
业在
本企
被投 被投
业持
资单 资单 期末净资产 本期营业收入 本期净利
股比 期末资产总额 期末负债总额
位名 位表 总额 总额 润
例
称 决权
(%)
比例
(%)
一、合营企业
诸暨
市富 50 50 99,347,740.77 9,628,168.57 89,719,572.20 0.00 -423,448.68
润置
60
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
业有
限公
司
二、联营企业
服饰
34 34 46,247,959.71 35,792,610.75 10,455,348.96 11,569,384.09 258,080.63
公司
杭州
航民
上峰
25 25 304,048,250.59 219,560,599.46 84,487,651.13 108,389,476.26 12,179.83
水泥
有限
公司
(十一) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 增减变 减值准 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 表决权
单位 动 备 持股比
比例
例（％）
（％）
诸暨南
门市场
1,209,524.19 1,209,524.19 1,209,524.19 5.00 5.00
有限公
司
浙江省
诸暨市
人民药
320,236.71 320,236.71 320,236.71 12.38 12.38
店连锁
有限公
司
浙江诸
暨热电
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 13.51 13.51
发展有
限公司
诸暨市
宏润小
额贷款 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 10.00 10.00
有限公
司
诸暨长
城国际
影视网 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 19.00 19.00
游动漫
创意园
61
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
有限公
司
诸暨联
合担保
25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 17.00 17.00
有限公
司
山东泰
山宝盛 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 7.00 7.00
大酒店
山东泰
山宝盛
3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 7.00 7.00
置业公
司
绍兴银
行股份
65,700,000.00 65,700,000.00 65,700,000.00 3.10 3.10
有限公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被 在被投
减 在被投
投 资单位
值 本期现金 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 红利 持股比
单 比例
备 例（％）
位 （％）
诸
暨
市
富
润
置 45,926,948.00 49,259,504.54 -211,724.34 49,047,780.20 50.00 50.00
业
有
限
公
司
服
饰
2,814,010.00 3,667,408.57 -334,355.88 3,333,052.69 422,103.29 34.00 34.00
公
司
杭
州
航
民 25,000,000.00 21,116,544.44 3,044.96 21,119,589.40 25.00 25.00
上
峰
水
62
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
泥
有
限
公
司
(十二) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 5,176,726.25 5,176,726.25
1.房屋、建筑物 5,176,726.25 5,176,726.25
2.土地使用权
二、累计折旧和累
379,756.92 70,255.57 450,012.49
计摊销合计
1.房屋、建筑物 379,756.92 70,255.57 450,012.49
2.土地使用权
三、投资性房地产
4,796,969.33 70,255.57 4,726,713.76
账面净值合计
1.房屋、建筑物 4,796,969.33 70,255.57 4,726,713.76
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
4,796,969.33 70,255.57 4,726,713.76
账面价值合计
1.房屋、建筑物 4,796,969.33 70,255.57 4,726,713.76
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：70,255.57 元。
(十三) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
620,689,816.22 20,514,918.29 984,205.49 640,220,529.02
计：
其中：房屋及建筑
177,995,057.62 9,936,514.28 187,931,571.90
物
机器设备
运输工具
通用设备 31,326,255.66 1,134,801.73 32,461,057.39
专用设备 406,708,772.45 9,279,072.63 772,539.49 415,215,305.59
运输工具 4,659,730.49 164,529.65 211,666.00 4,612,594.14
63
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
247,666,166.51 18,608,377.05 426,143.55 265,848,400.01
计：
其中：房屋及建筑
42,540,438.45 3,594,752.42 46,135,190.87
物
机器设备
运输工具
通用设备 17,207,183.36 1,294,843.44 18,502,026.80
专用设备 185,247,559.80 13,389,979.32 292,117.86 198,345,421.26
运输工具 2,670,984.90 328,801.87 134,025.69 2,865,761.08
三、固定资产账面
373,023,649.71 / / 374,372,129.01
净值合计
其中：房屋及建筑
135,454,619.17 / / 141,796,381.03
物
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 14,119,072.30 / / 13,959,030.59
专用设备 221,461,212.65 / / 216,869,884.33
运输工具 1,988,745.59 / / 1,746,833.06
四、减值准备合计 4,191,222.79 / / 4,191,222.79
其中：房屋及建筑
87,233.58 / / 87,233.58
物
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 50,259.27 / / 50,259.27
专用设备 4,053,729.94 / / 4,053,729.94
运输工具 / /
五、固定资产账面
368,832,426.92 / / 370,180,906.22
价值合计
其中：房屋及建筑
135,367,385.59 / / 141,709,147.45
物
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 14,068,813.03 / / 13,908,771.32
专用设备 217,407,482.71 / / 212,816,154.39
运输工具 1,988,745.59 / / 1,746,833.06
本期折旧额：18,608,377.05 元。
本期期末，已有账面价值 130,161,441.31 元的固定资产用于担保。
(十四) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
64
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
在建工程 14,991,989.02 14,991,989.02 11,995,033.16 11,995,033.16
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投
项目名 入占预 工程进 资金来
预算数 期初数 本期增加 期末数
称 算比例 度 源
（％）
厂房及
厂房地
下室工 其他来
12,000,000.00 10,591,671.68 88.26 90.00% 10,591,671.68
程（再 源
生资源
公司）
其他零 其他来
1,403,361.48 2,996,955.86 4,400,317.34
星工程 源
合计 12,000,000.00 11,995,033.16 2,996,955.86 / / / 14,991,989.02
(十五) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 65,919,446.94 65,919,446.94
土地使用权 65,919,446.94 65,919,446.94
二、累计摊销合计 9,233,489.49 691,103.63 9,924,593.12
土地使用权 9,233,489.49 691,103.63 9,924,593.12
三、无形资产账面
56,685,957.45 691,103.63 55,994,853.82
净值合计
土地使用权 56,685,957.45 691,103.63 55,994,853.82
四、减值准备合计
五、无形资产账面
56,685,957.45 691,103.63 55,994,853.82
价值合计
土地使用权 56,685,957.45 691,103.63 55,994,853.82
本期摊销额：691,103.63 元。
期末，已有账面价值 34,847,790.59 元的无形资产用于担保。
(十六) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地租赁费 676,459.56 9,546.81 666,912.75
合计 676,459.56 9,546.81 666,912.75
(十七) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
65
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,409,974.93 1,340,656.47
递延收益 1,447,558.58 1,447,558.58
小计 2,857,533.51 2,788,215.05
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
82,465,967.96 75,469,277.09
融资产公允价值变动
衍生金融资产公允价值变动 4,914.00
拆迁补偿收益 57,328,312.23 58,818,462.82
小计 139,794,280.19 134,292,653.91
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
329,863,871.84
动
拆迁补偿收益 243,841,265.21
小计 573,705,137.05
可抵扣差异项目：
资产减值准备 8,128,358.15
递延收益 9,650,390.47
小计 17,778,748.62
(十八) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,387,023.85 999,995.28 4,387,019.13
二、存货跌价准
5,423,036.01 587,973.54 4,835,062.47
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
4,191,222.79 4,191,222.79
值准备
八、工程物资减
值准备
66
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 13,001,282.65 999,995.28 587,973.54 13,413,304.39
(十九) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付长期资产款 17,691,935.00 19,055,210.58
合计 17,691,935.00 19,055,210.58
(二十) 一年内到期的非流动资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期待摊费用 0.00 0.00 20833.15 20833.15
合 计 0.00 0.00 20833.15 20833.15
(二十一) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 79,000,000.00 69,000,000.00
保证借款 30,000,000.00 10,000,000.00
已贴现票据 28,000,000.00 14,200,000.00
抵押兼保证借款 50,000,000.00 45,000,000.00
合计 187,000,000.00 138,200,000.00
1) 抵押借款
借款人/抵 抵押物
抵押权人 抵押物 担保借款余额 借款最后到期日
押人 账面原价 账面净值
土地使用
7,595,911.44[注] 6,495,553.99
交 通 银 行权
纺织公司 19,000,000.00 2015-5-8
诸暨支行 房 屋 建 筑
34,886,255.64[注] 28,218,439.79
物
67
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
中 国 建 设土 地 使 用
7,300,397.69 6,242,848.90 10,000,000.00 2014-12-18
银行 权
中 国 工 商房 屋 建 筑
31,713,239.59 22,779,362.91
银 行 股 份物
印染公司 40,000,000.00 2014-11-25
有 限 公 司土 地 使 用
14,829,429.37 11,863,543.49
诸暨支行 权
交 通 银 行房 屋 建 筑
16,003,645.74 11,017,276.62
股 份 有 限物
印染公司 10,000,000.00 2014-11-25
公 司 绍 兴土 地 使 用
8,868,560.63 7,094,848.51
诸暨支行 权
小计
2) 保证借款
被 担 保 人 /贷款金融机 借款最后到
担保人 担保借款金额
借款人 构 期日
浙江上峰控
中信银行绍
股集团有限纺织公司 10,000,000.00 2015-5-1
兴诸暨支行
公司
印染公司/ 中国银行德
明贺公司 10,000,000.00 2014-8-25
富润集团 清支行
中国工商银
行股份有限
印染公司 明贺公司 10,000,000.00 2015-4-14
公司德清支
行
小计 30,000,000.00
3）已贴现票据
贷款金融机 借款最后到
出票人 开立条件 票面金额
构 期日
中国建设银
存入保证金行股份有限
8,000,000.00 2014-9-11
800 万元 公司诸暨支
行
存入保证金中信银行绍
10,000,000.00 2014-11-13
纺织公司 1000 万元 兴诸暨支行
存入保证金
交通银行股
300 万元，
份有限公司
余额以房屋 10,000,000.00 2014-11-13
绍兴诸暨支
/土地使用
行
权抵押
小计 28,000,000.00
4）抵押兼保证借款
抵押权人 抵押物 抵押物 担保人 担保借款余额 借款最后到
68
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
账面原价 账面净值 期日
中国工商银房屋及建筑
24,352,760.39 21,326,418.45
行股份有限物
印染公司 30,000,000.00 2014-12-15
公司德清支
土地使用权 6,669,627.81 5,762,844.48
行
浦发银行湖
机器设备 79,724,078.19 46,819,943.54 富润集团 10,000,000.00 2014-12-1
州德清支行
中国银行德 印染公司/
土地使用权 3,796,353.70 3,631,000.12 10,000,000.00 2014-7-2
清支行 富润集团
114,542,820.09 77,540,206.59 - 50,000,000.00
(二十二) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 56,000,000.00 24,500,000.00
合计 56,000,000.00 24,500,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 56,000,000.00 元。
票据开立 票据最后
出票人 承兑银行 期末数
条件 到期日
公 司 存 入5,000,000.00 2014-7-21
银 行 7115,000,000.00 2014-8-25
万 元 保 证3,600,000.00 2014-9-26
中国工商银行
金，其余部3,600,000.00 2014-11-9
股份有限公司
分 由 菲 达3,000,000.00 2014-11-27
诸暨支行
集团有限
公 司 提 供3,500,000.00 2014-12-24
保证担保
公司存入
银 行 126
万元保证
交通银行诸暨
纺织公司 金，余额以4,200,000.00 2014-11-13
支行
房屋/土地
使用权抵
押
公司存入
银 行 210
2,100,000.00 2014-11-28
万元保证
金
公司存入
银 行 200
中国建设银行 2,000,000.00 2014-11-29
万元保证
金
公司存入
交 通 银 行 诸 暨银 行 300
印染公司 10,000,000.00 2014-10-16
支行 万元保证
金
明贺钢管 浦 发 银 行 德 清公 司 存 入 6,000,000.00 2014-10-17
69
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
支行 银 行 700
万 元 保 证 8,000,000.00 2014-10-28
金
(二十三) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付原料采购或接受劳务款 47,952,484.73 54,910,443.54
应付长期资产购置或工程款 5,085,234.80 6,013,463.32
合计 53,037,719.53 60,923,906.86
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
诸暨富润化工助剂有限公司 11,400.00 11,200.00
诸暨富润染整有限公司 66,998.73 4,867.14
合计 78,398.73 16,067.14
(二十四) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货款 28,609,788.36 23,081,503.55
合计 28,609,788.36 23,081,503.55
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十五) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,190,655.23 56,333,056.50 55,193,052.73 16,330,659.00
二、职工福利费 19,675,628.59 6,791,792.58 11,793,832.10 14,673,589.07
三、社会保险费 198,241.09 6,138,337.37 6,193,916.17 142,662.29
四、住房公积金 42,198.00 1,064,846.00 1,062,587.00 44,457.00
五、辞退福利 20,296,548.50 1,957,048.62 18,339,499.88
六、其他 3,436,947.75 1,018,397.66 457,388.36 3,997,957.05
合计 58,840,219.16 71,346,430.11 76,657,824.98 53,528,824.29
工会经费和职工教育经费金额 3,997,957.05 元，因解除劳动关系给予补偿 18,339,499.88 元。
期末应付工资、奖金、津贴和补贴 16,330,659.00 元，将于下一会计期间发放。
(二十六) 应交税费：
70
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 2,773,460.47 102,868.28
营业税 1,772.42 141,094.21
企业所得税 8,771,849.63 8,373,750.55
个人所得税 265,967.02 1,552,793.89
城市维护建设税 177,754.94 272,329.20
房产税 47,870.57 57,211.61
教育费附加 465,997.41 519,864.36
地方教育附加 58,443.62 103,306.21
土地使用税 252,060.03 1,000,948.82
印花税 13,171.21 21,554.13
水利建设专项资金 150,132.56 177,286.66
其他 574,936.44 574,936.44
合计 13,553,416.32 12,897,944.36
(二十七) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
企业债券利息 2,300,666.67 551,000.00
短期借款应付利息 307,116.67 220,588.67
合计 2,607,783.34 771,588.67
(二十八) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
公司部分流通股股东 1,274,911.90 638,571.40 未来结算
合计 1,274,911.90 638,571.40 /
(二十九) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
暂借款本息 85,489,306.79 76,106,454.73
押金保证金 9,775,739.55 9,939,704.00
其他 4,431,355.52 5,472,395.93
合计 99,696,401.86 91,518,554.66
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
诸暨市富润置业有限公司 38,273,151.04 29,317,369.04
诸暨市富裕金属材料有限公司 8,635,104.51 8,461,848.35
浙江诸暨地润商贸有限公司 1,503,295.33 1,474,419.24
浙江诸暨华泽纺织有限公司 350,000.00 350,000.00
71
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
富润集团 346,647.70 271,043.70
服饰公司 200,000.00 206,720.48
富润针织有限公司 58,103.30 58,103.30
合计 49,366,301.88 40,139,504.11
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 账龄 期末数 未偿付原因
1 年以内 8955782
诸暨市富润1-2 年 750,000.00
按约借款，
置业有限公2-3 年 1,500,000.00
未到偿还期
司 3 年以上 27,067,369.04
[注]
小 计 38,273,151.04
1 年以内 2,843,942.78
1-2 年 1,526,215.73
上海敏贺钢 按约借款，
2-3 年 1,427,083.95
管有限公司 未到偿还期
3 年以上 17,839,339.97
小 计 23,636,582.43
1-2 年 1,100,000.00
印染公司职 按约借款，
3 年以上 6,977,000.00
工 未到偿还期
小计 8,077,000.00
1 年以内 572,086.30
诸暨市富裕1-2 年 434,995.83
按约借款，
金属材料有2-3 年 482,661.23
未到偿还期
限公司 3 年以上 7,145,361.15
小 计 8,635,104.51
1 年以内 370,737.83
德清绿能热1-2 年 300,834.19
按约借款，
电 有 限 公2-3 年 215,192.87
未到偿还期
司 3 年以上 2,888,292.81
小 计 3,775,057.70
1 年以内 50,000.00
纺织公司职 按约借款，
3 年以上 1,488,500.00
工 未到偿还期
小 计 1,538,500.00
小 计 74,481,419.71
(三十) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的应付债券 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
2、 1 年内到期的应付债券
72
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
债
债券 发行 券 期初应付 本期应计利 期末应付利
面值 发行金额 期末余额
名称 日期 期 利息 息 息
限
2012
中 小
年
企 业 2
100.00 11 60,000,000.00 551,000.00 2,300,666.67 2,300,666.67 60,000,000.00
集 合 年
月 6
票据
日
2012 年 11 月 6 日，印染公司向中国银行间债券市场的机构投资者发行中小企业集合票据，票
据期限为 2 年，年利率为 5.80%,上述集合票据由浙江菲达环保科技股份有限公司提供保证担保。
(三十一) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
涤纶及涤棉废
旧纺织品再生
150,000.00 17,788.05 132,211.95
利用关键技术
研究
合计 150,000.00 17,788.05 132,211.95 /
(三十二) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 21,480,216.53 21,480,216.53
合计 21,480,216.53 21,480,216.53
(三十三) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
股
股 份
182,878,488.00 91,439,244.00 91,439,244.00 274,317,732.00
总数
(三十四) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 141,568,580.42 91,439,244.00 50,129,336.42
其他资本公积 236,627,571.29 20,990,072.61 257,617,643.90
合计 378,196,151.71 20,990,072.61 91,439,244.00 307,746,980.32
其他资本公积增加数系公司持有甘肃上峰水泥股份有限公司期末市价与持有成本的差额（扣减
确认相应的递延所得税负债后的净额)20,990,072.61 元列入资本公积。
(三十五) 盈余公积：
73
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 58,164,844.47 58,164,844.47
合计 58,164,844.47 58,164,844.47
(三十六) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 244,977,003.27 /
调整后 年初未分配利润 244,977,003.27 /
加：本期归属于母公司所有者的
8,203,463.61 /
净利润
应付普通股股利 54,863,546.40 30.00
期末未分配利润 198,316,920.48 /
(三十七) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 488,250,986.70 533,451,988.67
其他业务收入 8,628,319.86 8,831,516.37
营业成本 437,005,730.23 454,900,107.59
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织行业 255,689,057.09 213,651,506.89 259,309,291.65 201,426,064.46
钢管行业 232,561,929.61 216,022,186.21 274,142,697.02 245,942,295.60
合计 488,250,986.70 429,673,693.10 533,451,988.67 447,368,360.06
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织品制造 139,600,566.82 121,250,434.98 126,949,108.24 105,850,501.94
纺织品加工 116,088,490.27 92,401,071.91 132,360,183.41 95,575,562.52
钢管销售及加工 232,561,929.61 216,022,186.21 274,142,697.02 245,942,295.60
合计 488,250,986.70 429,673,693.10 533,451,988.67 447,368,360.06
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浙江地区 134,934,011.14 120,946,343.02 137,793,851.19 107,973,693.62
其他地区 353,316,975.56 308,727,350.08 395,658,137.48 339,394,666.44
74
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 488,250,986.70 429,673,693.10 533,451,988.67 447,368,360.06
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
江阴市洪腾机械有限公司 16,338,808.53 3.29
江阴界顺金属科技有限公司 15,681,268.32 3.16
上海海隆石油钻具有限公司 13,355,909.32 2.69
江苏汇鸿国际集团医药保健品
13,196,401.34 2.66
进出口有限公司
无锡振华机械有限公司 11,373,698.56 2.28
合计 69,946,086.07 14.08
(三十八) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 16,273.49 6,275.85 应纳税营业额
城市维护建设税 1,356,148.35 1,789,889.78 应缴流转税税额
教育费附加 1,078,046.94 1,373,651.07 应缴流转税税额
合计 2,450,468.78 3,169,816.70 /
(三十九) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸及出口报关费 3,991,528.51 3,954,208.20
工资奖金及业务费 956,420.96 791,567.11
展览费、经营费及佣金 299,802.39 556,717.77
差旅费 575,530.71 462,641.56
其他 578,896.59 726,666.50
合计 6,402,179.16 6,491,801.14
(四十) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,008,687.31 11,023,528.00
办公费、租赁费 1,349,625.29 1,618,390.90
税费 3,290,121.62 2,537,678.58
业务招待费 1,626,270.65 1,590,529.66
咨询费及中介费 328,743.33 387,109.91
技术开发费 5,928,288.38 6,218,922.59
折旧和摊销 714,867.56 603,565.34
其他 1,817,375.91 1,903,123.82
合计 27,063,980.05 25,882,848.80
(四十一) 财务费用
75
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,032,152.36 13,901,175.08
利息收入 -1,813,077.35 -953,148.74
汇兑损益 -191,030.49 798,919.53
其他 291,954.00 851,702.98
合计 6,319,998.52 14,598,648.85
(四十二) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -51,560.00 -8,200.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -32,760.00
合计 -51,560.00 -8,200.00
(四十三) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,133,800.00 10,300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -120,931.97 -4,056,982.68
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 43,380.82 2,600.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 9,270,493.72
委托贷款取得的利息收益 7,370,493.02
合计 8,056,248.85 22,886,604.06
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
绍兴银行股份有限公司 2,100,000.00 4,200,000.00 被投资单位分配股利减少
诸暨市宏润小额贷款有
6,000,000.00 6,000,000.00
限公司
诸暨市南门市场有限公
0.00 100,000.00 本期未分配股利
司
浙江省诸暨市人民药店
33,800.00 0.00 上期未分配股利
连锁有限公司
合计 8,133,800.00 10,300,000.00 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
诸暨市富润置业有限公
-211,724.34 -113,395.91 被投资单位实现利润减少
司
诸暨富润服饰有限公司 87,747.41 437,568.71 被投资单位实现利润减少
杭州航民上峰水泥有限
3,044.96 -4,381,155.48 被投资单位实现利润增加
公司
76
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 -120,931.97 -4,056,982.68 /
(四十四) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 999,995.28 -693,048.07
二、存货跌价损失 245,955.65
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 999,995.28 -447,092.42
(四十五) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
99,947.43
计
其中：固定资产处置利
99,947.43
得
政府补助 1,100,639.50 908,300.00
其他 269,691.06 432,087.00
合计 1,370,330.56 1,440,334.43
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
专项补助 22,800.00 700,000.00
科技奖励 285,600.00 208,300.00
其他 792,239.50
合计 1,100,639.50 908,300.00 /
(四十六) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
77
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
非流动资产处置损失合
69,267.13 103,293.78
计
其中：固定资产处置损
69,267.13 103,293.78
失
对外捐赠 1,200,000.00
水利建设资金 498,289.29 556,530.85
其他 42,669.99 41,861.72
合计 1,810,226.41 701,686.35
(四十七) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
3,777,277.17 7,783,977.00
所得税
递延所得税调整 -74,232.46 2,090.50
合计 3,703,044.71 7,786,067.50
(四十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 8,203,463.61
非经常性损益 B -599,029.81
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B 8,802,493.42
的净利润
期初股份总数 D 182,878,488.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
E 91,439,244.00
数
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F ×
发行在外的普通股加权平均数 274,317,732.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.03
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.03
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(四十九) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 27,986,763.48 320,534,950.68
78
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 6,996,690.87 80,133,737.67
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 20,990,072.61 240,401,213.01
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 6,994,664.02
小计 -6,994,664.02
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 20,990,072.61 233,406,548.99
(五十) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
银行存款利息收入 1,054,239.91
收到与收益相关的政府补助及奖励款 275,300.00
收回暂借款、押金及保证金 354,700.00
收到其他及往来净额 2,493,462.69
合计 4,177,702.60
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
办公、差旅、租赁、招待费等支出 5,557,271.61
运输费、展览费、保险费等支出 3,605,904.59
咨询费、中介机构费等支出 1,264,048.32
个人借款、保证金等支出 1,364,618.47
合计 11,791,842.99
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
79
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
收到取消 31 省道优先收益权的补偿款 2,490,000.00
收绍兴银行股份公司出资款利息 1,226,687.67
收富润置业公司暂借款 8,955,782.00
收宏润小额贷款公司利息 4,666.00
合计 12,677,135.67
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到融资性票据贴现 28,000,000.00
收回融资性票据保证金 4,260,000.00
合计 32,260,000.00
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付融资性票据保证金 21,000,000.00
支付融资性票据贴现利息 900,602.00
归还融资性票据借款 14,200,000.00
支付企业拆借款及利息净额 253,000.00
合计 36,353,602.00
(五十一) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,498,702.83 53,518,359.02
加：资产减值准备 412,021.74 -741,191.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
18,678,632.62 18,183,432.15
折旧
无形资产摊销 691,103.63 695,574.27
长期待摊费用摊销 30,379.96 35,910.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
69,267.13
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,346.15
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -51,560.00 8,200.00
财务费用（收益以“－”号填列） 6,805,464.69 13,649,131.32
投资损失（收益以“－”号填列） -8,056,248.85 -22,886,604.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -69,318.46 2,090.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,490,150.59 -2,331,554.68
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,773,293.83 -17,292,391.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -48,900,584.12 -37,866,188.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,290,601.77 36,737,742.11
其他
80
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -47,446,185.02 41,715,856.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 195,156,312.95 278,442,887.10
减：现金的期初余额 280,833,547.91 232,786,370.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -85,677,234.96 45,656,516.96
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 195,156,312.95 280,833,547.91
其中：库存现金 985,938.70 66,700.18
可随时用于支付的银行存款 193,941,534.29 279,759,822.70
可随时用于支付的其他货币资金 228,839.96 1,007,025.03
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 195,156,312.95 280,833,547.91
3、 现金流量表补充资料的说明
公司货币资金期末余额为 238,626,312.95 元，其中银行承兑汇票保证金 43,470,000.00 元不属于
现金等价物。
公司货币资金期初余额为 293,113,547.91 元，其中银行承兑汇票保证金 11,700,000.00 元和信用
证保证金 580,000.00 元不属于现金等价物。
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
浙 江
诸 暨
有 限
富 润 浙 江 赵 林 实 业 惠 风
责 任 5,000 27.75 27.75 72721859-6
集团 诸暨 中 投资 创 业
公司
投 资
有 限
81
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 代码
浙 江 富
润 印 染 中 外 合 浙江省
傅国柱 制造业 9,933 46.00 51.00 74901524-7
有 限 公 资 诸暨市
司
浙 江 富
润 海 茂
中 外 合 浙江省
纺 织 布 何四新 制造业 2,483 40.00 51.00 75708024-1
资 诸暨市
艺 有 限
公司
浙 江 富
润 纺 织 中 外 合 浙江省
应叶华 制造业 6,545 51.00 51.00 75706055-8
有 限 公 资 诸暨市
司
浙 江 诸
暨 富 润
中 外 合 浙江省
宏 丰 纺 何平 制造业 2,500 47.40 52.40 79339756-1
资 诸暨市
织 有 限
公司
浙 江 诸
暨 富 润
中 外 合 浙江省
丝 绸 织 袁丁浪 制造业 1,407 60.00 60.00 79339753-7
资 诸暨市
造 有 限
公司
浙 江 富
源 再 生 有 限 责 浙江省
应叶华 制造业 2,100 65.00 65.00 68997566-7
资 源 有 任公司 诸暨市
限公司
诸 暨 富
润 屋 城
有 限 责 浙江省 房 地 产
东 置 业 赵林中 3,000 100.00 100.00 56444049-0
任公司 诸暨市 业
有 限 公
司
浙 江 富
润 贸 易 有 限 责 浙江省
俞振中 商业 500 100.00 100.00 55618190-0
有 限 公 任公司 诸暨市
司
浙 江 明
贺 钢 管 中 外 合 浙江省
傅国柱 制造业 5,325 51.00 51.00 79647458-5
有 限 公 资 德清县
司
82
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 注册资 组织机构代
单位名 注册地 持股比 资单位
型 表 质 本 码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
诸暨市
富润置 有限责 浙江诸 房地产
傅国柱 8,000 50 50 75395595-2
业 有 限 任公司 暨 业
公司
二、联营企业
诸暨富
润服饰 外商投 浙江诸
翁卫东 制造业 827.65 34 34 76640835-X
有 限 公 资企业 暨
司
杭州航
民上峰 有限责 浙江杭
朱重庆 制造业 10,000 25 25 14355528-1
水 泥 有 任公司 州
限公司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
浙江富润进出口有限公司 其他 72361658-9
诸暨富润染整有限公司 其他 76640836-8
诸暨富润宠物用品有限公司 母公司的控股子公司 75395367-4
诸暨富润机械弹簧有限公司 其他 77722150-7
诸暨富润化工助剂有限公司 其他 76392769-9
富润针织有限公司 母公司的控股子公司 60970006-6
富润永枰针织有限公司 其他 76640837-6
诸暨市富润老年康乐中心 其他 68313829-4
浙江诸暨一百购物中心有限公
其他 66618325-3
司
浙江诸暨华泽纺织有限公司 其他 66917067-7
诸暨长城国际影视网游动漫创
其他 56816960-X
意园有限公司
山东泰山宝盛大酒店有限公司 其他 57049625-5
山东泰山宝盛置业有限公司 其他 55994017-5
上峰建材 其他 79762442-6
诸暨富润供水有限公司 其他 79762442-6
诸暨市富裕金属材料有限公司 其他 67389572-6
浙江诸暨地润商贸有限公司 其他 66619940-7
自然人应叶华 其他
自然人何四新 其他
83
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
浙江诸暨一
百购物中心 原材料 市场价 531,449.57 0.12 191,750.00 0.04
有限公司
富润永枰针 原材料、加
市场价 0.00 0.00 19,851.11 0.00
织有限公司 工
诸暨富润染
原材料 市场价 95,023.22 0.02 222,359.26 0.05
整有限公司
诸暨富润化
工助剂有限 原材料 市场价 8,717.95 0.00 20,341.88 0.00
公司
合计 635,190.74 0.14 454,302.25 0.09
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
富润控股集
纺织品销售 协议价 0.00 0.00 1,709.40 0.00
团有限公司
诸暨富润宠
物用品有限 水、电 市场价 0.00 0.00 28,596.16 0.01
公司
纺 织 品 销
诸暨富润服
售、加工、 市场价 1,506,908.32 0.30 828,040.85 0.15
饰有限公司
电等
合计 1,506,908.32 0.30 858,346.41 0.16
2、 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
富润控股集团 2009 年 1 月 1 2019 年 12 月
本公司 土地 127,141.60
有限公司 日 31 日
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
84
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
2013 年 12 月 2 日～
富润集团 明贺公司 10,000,000.00 否
2014 年 12 月 1 日
2013 年 7 月 3 日～
富润集团 明贺公司 10,000,000.00 否
2014 年 7 月 2 日
2013 年 8 月 26 日～
富润集团 明贺公司 10,000,000.00 否
2014 年 8 月 25 日
1:担保起始日为 2013 年 12 月 2 日的 1000 万元项借款同时以明贺公司的机器设备提供抵押担保。
2:担保起始日为 2013 年 7 月 3 日的 1000 万元项借款同时以明贺公司的土地使用权提供抵押担
保。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 服饰公司 544,628.85 27,231.44 231,303.24 11,565.16
小计 544,628.85 27,231.44 231,303.24 11,565.16
浙江诸暨一百
预付账款 购物中心有限 57,742.80 57,742.80
公司
小计 57,742.80 57,742.80
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
诸暨富润化工助剂有限
应付账款 11,400.00 11,200.00
公司
应付账款 诸暨富润染整有限公司 66,998.73 4,867.14
小 计 78,398.73 16,067.14
其他应付款 富润集团 346,647.70 271,043.70
诸暨市富润置业有限公
其他应付款 38,273,151.04 29,317,369.04
司
诸暨市富裕金属材料有
其他应付款 8,635,104.51 8,461,848.35
限公司
浙江诸暨地润商贸有限
其他应付款 1,503,295.33 1,474,419.24
公司
浙江诸暨华泽纺织有限
其他应付款 350,000.00 350,000.00
公司
其他应付款 服饰公司 200,000.00 206,720.48
其他应付款 富润针织有限公司 58,103.30 58,103.30
小 计 49,366,301.88 40,139,504.11
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
85
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 其他或有负债及其财务影响：
（一）为怀怀宁上峰水泥有限公司提供债务担保
经公司 2010 年第一次临时股东大会审议批准，同意公司为参股公司甘肃上峰水泥股份有限公
司的孙公司怀宁上峰水泥有限公司向交通银行股份有限公司安庆分行申请 4,785 万元借款提供
连带责任担保，担保期限为 2010 年 1 月 9 日至 2016 年 1 月 9 日。报告期内，怀宁上峰水泥有
限公司已归还上述担保借款 3233.5 万元。
（二）其他或有事项
除上述事项，截至 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
十、 承诺事项：
无
十一、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
174,100.00 18,800.00 155,300.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
32,760.00 -32,760.00 0.00
产
3、可供出售金
339,429,208.36 27,986,763.48 367,415,971.84
融资产
金融资产小计 339,636,068.36 -13,960.00 27,986,763.48 367,571,271.84
(二) 外币金融资产和外币金融负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、贷款和应收
7,055,731.48 21,545,814.24
款
4、可供出售金
86
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
融资产
5、持有至到期
投资
金融资产小计 7,055,731.48 21,545,814.24
金融负债 9,509,310.28 8,341,199.30
(三) 其他
(一) 大股东股权质押事项
2014 年 5 月 12 日，公司第一大股东富润集团将所持本公司 1470 万股（经 2013 年度资本公积
每 10 股转增 3 股后，质押股份数变更为 2205 万股）无限售流通股质押给中泰信托有限责任公
司，质押期限自 2013 年 5 月 12 日起至质押双方向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办理解除质押手续为止。2014 年 5 月 20 日富润集团将质押给上海爱建信托有限公司的本公司
1800 万股无限售流通股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手
续。2014 年 7 月 15 日富润集团将质押给中国工商银行股份有限公司诸暨支行的本公司 2704.5
万股无限售流通股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续，同
日，该公司作为出质人与质权人中国工商银行股份有限公司诸暨支行办理了所持本公司 2170 万
股无限售流通股的质押登记手续，质押期限自 2014 年 7 月 15 日起至质押双方向中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司办理解除质押手续为止。截至本报告日，富润集团共质押的公司
股份 4375 万股，占公司总股本的 15.95%。
(二) 股权托管事项
2009 年 2 月 28 日，公司与富润集团美国工贸有限公司签订《股权委托管理协议书》，约定富润
集团美国工贸有限公司将其在印染公司 5%的股权全权(除红利分配权)委托公司管理。股权委托
管理期限为 10 年，自 2008 年 12 月至 2018 年 12 月。
2009 年 2 月 28 日，公司与自然人何四新签订《股权委托管理协议书》，约定何四新将其在海茂
公司 11%的股权全权(除红利分配权)委托公司管理。股权委托管理期限为 10 年，自 2008 年 12
月至 2018 年 12 月。
2009 年 2 月 28 日，公司与香港宏丰国际实业有限公司签订《股权委托管理协议书》，约定香港
宏丰国际实业有限公司将其在宏丰公司 5%的股权全权(除红利分配权)委托公司管理。股权委托
管理期限为 10 年，自 2008 年 12 月至 2018 年 12 月。
(三) 丝绸织造公司和宏丰公司生产经营状况
1. 丝绸织造公司
2010 年 4 月 2 日，子公司丝绸织造公司一届九次董事会审议通过了《富润丝绸织造公司停产转
型方案》。总体方案为：公司存续，逐步停产，回笼资金寻求合适的项目和机会进行转型，并进
行职工安置。其中职工安置选择方案包括：推荐就业、安排岗位、离岗、解除劳动关系等。2010
年 4 月 19 日，丝绸织造公司职工大会决议通过了上述停产转型方案。
2012 年 1 月，因城市建设需要，丝绸织造公司所在的绢纺厂区开始实施整体搬迁。截至 2012
年 12 月 31 日，相关搬迁补偿及安置工作已经结束，丝绸织造公司相关生产设施已经处置。截
至本报告期末，丝绸织造公司尚未有新的转产计划。
2. 宏丰公司
2010 年 3 月 19 日，子公司宏丰公司二届一次董事会审议通过了《富润宏丰纺织公司转型方案》。
总体方案为：公司存续，生产停产，寻找合适的项目谋求转型，并进行职工安置。其中职工安
置选择方案包括：推荐就业、安排岗位、离岗、解除劳动关系等。2010 年 3 月 30 日，宏丰公
司职工大会决议通过了上述停产转型方案。
2012 年 1 月，因城市建设需要，宏丰公司所在的绢纺厂区开始实施整体搬迁。截至 2012 年 12
月 31 日，相关搬迁补偿及安置工作已经结束，宏丰公司相关生产设施已经处置。截至本报告期
末，宏丰公司尚未有新的转产计划。
87
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析
40,813.40 100.00 32,650.72 80.00
法组合
组合小计 40,813.40 100.00 32,650.72 80.00
合计 / / 40,813.40 / 32,650.72 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
5 年以上 40,813.40 100.00 32,650.72
合计 40,813.40 100.00 32,650.72
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
183,749,377.38 99.95 15,945,967.50 8.68 171,838,779.54 99.98 16,994,230.00 9.89
账准备
的其他
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分
析法组 95,350.28 0.05 4,785.01 5.02 27,861.25 0.02 1,410.56 5.06
合
组合小 95,350.28 0.05 4,785.01 5.02 27,861.25 0.02 1,410.56 5.06
88
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
计
合计 183,844,727.66 / 15,950,752.51 / 171,866,640.79 / 16,995,640.56 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
政府部门款项回
收风险和一般企
诸暨市交通运输局 8,070,800.00 807,080.00 10.00
业不同，单独计提
坏账准备。
子公司借款，可收
诸暨富润屋城东置
174,477,750.00 15,138,887.50 10.00 回 性 与 其 他 款 项
业有限公司
存在明显差异。
银行通知存款利
息，可收回性与其
银行通知存款利息 1,200,827.38 0.00 0.00
他款项存在明显
差异。
合计 183,749,377.38 15,945,967.50 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 95,000.28 99.63 4,750.01 27,511.25 98.74 1,375.56
1 年以内小计 95,000.28 99.63 4,750.01 27,511.25 98.74 1,375.56
1至2年 350.00 0.37 35.00 350.00 1.26 35.00
合计 95,350.28 100.00 4,785.01 27,861.25 100.00 1,410.56
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
富润屋公司 全资子公司 46,177,750.00 1 年以内 25.12
富润屋公司 全资子公司 10,000,000.00 1-2 年 5.44
富润屋公司 全资子公司 118,300,000.00 2-3 年 64.35
诸暨市交通运输
非关联方 8,070,800.00 3-5 年 4.39
局
华夏银行诸暨支
非关联方 441,581.25 1 年以内 0.24
行
89
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
恒丰银行绍兴分
非关联方 351,864.32 1 年以内 0.19
行
平安银行杭州西
非关联方 340,931.25 1 年以内 0.19
湖支行
合计 / 183,682,926.82 / 99.92
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
富润屋公司 全资子公司 174,477,750.00 94.90
印染公司 控股子公司 91,890.44 0.05
服饰公司 联营企业 2,838.76 0.00
合计 / 174,572,479.20 94.95
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被
投资
单位
在被投 持股
本期 在被投
被投 资单位 比例
增减 减值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权 与表
变动 准备 减值 持股比
位 比例 决权
准备 例（％）
（％） 比例
不一
致的
说明
2009
年 2
月 28
日，公
司 与
富 润
集 团
美 国
工 贸
印染
45,690,283.42 45,690,283.42 45,690,283.42 46.00 51.00 有 限
公司
公 司
签 订
《 股
权 委
托 管
理 协
议
书》，
约 定
90
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
富 润
集 团
美 国
工 贸
有 限
公 司
将 其
在 印
染 公
司 5%
的 股
权 全
权(除
红 利
分 配
权)委
托 公
司 管
理。股
权 委
托 管
理 期
限 为
10
年，自
2008
年 12
月 至
2018
年 12
月。
纺织
33,528,938.23 33,528,938.23 33,528,938.23 51.00 51.00
公司
2009
年 2
月 28
日，公
司 与
自 然
海茂 人 何
9,931,944.97 9,931,944.97 9,931,944.97 40.00 51.00
公司 四 新
签 订
《 股
权 委
托 管
理 协
议
91
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
书》，
约 定
何 四
新 将
其 在
海 茂
公 司
11%
的 股
权 全
权(除
红 利
分 配
权)委
托 公
司 管
理。股
权 委
托 管
理 期
限 为
10
年，自
2008
年 12
月 至
2018
年 12
月。
2009
年 2
月 28
日，公
司 与
香 港
宏 丰
国 际
宏丰 实 业
11,850,000.00 11,850,000.00 11,850,000.00 47.40 52.40
公司 有 限
公 司
签 订
《 股
权 委
托 管
理 协
议
书》，
92
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
约 定
香 港
宏 丰
国 际
实 业
有 限
公 司
将 其
在 宏
丰 公
司 5%
的 股
权 全
权(除
红 利
分 配
权)委
托 公
司 管
理。股
权 委
托 管
理 期
限 为
10
年，自
2008
年 12
月 至
2018
年 12
月。
丝绸
织造 8,432,748.00 8,432,748.00 8,432,748.00 60.00 60.00
公司
富润
屋公 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
司
诸暨
南门
市场 1,209,524.19 1,209,524.19 1,209,524.19 5.00 5.00
有限
公司
浙江
省诸
260,000.00 260,000.00 260,000.00 12.38 12.38
暨市
人民
93
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
药店
连锁
有限
公司
浙江
诸暨
热电
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 13.51 13.51
发展
有限
公司
诸暨
市宏
润小
额贷 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 10.00 10.00
款有
限公
司
诸暨
长城
国际
影视
网游
28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 19.00 19.00
动漫
创意
园有
限公
司
诸暨
联合
担保 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 17.00 17.00
有限
公司
山东
泰山
宝盛 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 7.00 7.00
大酒
店
山东
泰山
宝盛 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 7.00 7.00
置业
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被 减 本 在被投 在被投 在
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
投 值 期 资单位 资单位 被
94
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
资 准 计 持股比 表决权 投
单 备 提 例（％） 比例 资
位 减 （％） 单
值 位
准 持
备 股
比
例
与
表
决
权
比
例
不
一
致
的
说
明
服
饰
2,814,010.00 3,667,408.57 -334,355.88 3,333,052.69 422,103.29 34.00 34.00
公
司
诸
暨
市
富
润
置 45,926,948.00 49,259,504.54 -211,724.34 49,047,780.20 50.00 50.00
业
有
限
公
司
杭
州
航
民
水
25,000,000.00 21,116,544.44 3,044.96 21,119,589.40 25.00 25.00
泥
有
限
公
司
(四) 投资收益：
95
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 30,588,588.97 24,844,240.92
权益法核算的长期股权投资收益 -120,931.97 -4,056,982.68
处置交易性金融资产取得的投资收益 9,270,493.72
其它 7,370,493.02
合计 30,467,657.00 37,428,244.98
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
印染公司 13,706,979.08 11,879,381.87 被投资单位分配股利增加
纺织公司 8,364,823.65 6,508,204.45 被投资单位分配股利增加
海茂公司 2,482,986.24 356,654.60 被投资单位分配股利增加
诸暨南门市场有限公司 0.00 100,000.00 本期未分配股利
浙江省诸暨市人民药店
33,800.00 0.00 上期未分配股利
连锁有限公司
诸暨市宏润小额贷款有
6,000,000.00 6,000,000.00
限公司
合计 30,588,588.97 24,844,240.92 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
服饰公司 87,747.41 437,568.71 被投资单位实现利润减少
诸暨市富润置业有限公
-211,724.34 -113,395.91 被投资单位实现利润减少
司
杭州航民上峰水泥有限
3,044.96 -4,381,155.48 被投资单位实现利润增加
公司
合计 -120,931.97 -4,056,982.68 /
(五) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,722,158.73 28,957,568.66
加：资产减值准备 -1,077,538.77 -1,146,449.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
169,903.28 431,033.38
折旧
无形资产摊销 4,095.18
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-30,997.58
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
96
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 757,755.56 6,430,136.77
投资损失（收益以“－”号填列） -30,467,657.00 -37,428,244.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,331,554.68
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 673,201.85 334,885.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,985,551.52 -1,972,262.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,207,727.87 -6,751,791.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 138,011,852.44 172,609,357.37
减：现金的期初余额 189,952,058.92 135,253,282.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -51,940,206.48 37,356,074.47
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -69,267.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,100,639.50
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-51,560.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -972,528.93
少数股东权益影响额 -446,050.87
所得税影响额 -160,262.38
合计 -599,029.81
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.95 0.03 0.03
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.02 0.03 0.03
公司普通股股东的净利润
97
浙江富润股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人签名的半年度报告文本。
(二) 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：赵林中
浙江富润股份有限公司
2014 年 8 月 19 日
98