天津百货大楼股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一.公司简介
1、公司法定中文名称:天津百货大楼股份有限公司
公司法定英文名称:TIANJIN GRAND DEPARTMENT STORE CO.,LTD
2、公司法定代表人:郭淑芬
3、公司董事会秘书:买卖土逊
其授权代表:李忠悌
联系地址:天津市和平区和平路172号
联系电话:(022)27304716
传真:(022)27237882
4、公司注册地址.办公地址:天津市和平区和平路172号
邮政编码:300020
5、公司年度报告备置地点:天津百货大楼新厦七楼董事会办公室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:津百股份
股票代码:600082
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度会计数据 单位:人民币元
利润总额: 24,482,760.46
净利润: 20,687,870.39
主营业务利润: 64,701,553.21
其他业务利润: 10,388,764.05
投资收益: 1,891,201.40
补贴收入: 无
营业外收支净额: 439,754.96
经营活动产生的现金流量净额: -8,450,581.72
现金及现金等价物净增加额: -16,472,690.33
(二)、公司近三年主要会计数据与财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元)
760,268,674.56 500,396,588.21 550,175,005.84
净利润(元)
20,687,870.39 25,355,771.98 31,500,121.19
总资产(元)
880,509,132.42 884,828,234.02 616,026,183.56
股东权益(元)
500,464,964.31 479,773,021.43 304,934,338.21
(不含少数股东权益)
每股收益(元/股)(摊薄)
0.139 0.22 0.19
每股净资产(元/股)
3.36 4.19 1.80
调整后的每股净资产(元/股)
3.34 4.12 1.80
净资产收益率(％)(摊薄)
4.13 5.28 10.33
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用) /年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(年初普通股股份总数*6+年末普通股股份总数*6)/12]
净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]
(三) 、报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数
114,600,602 316,370,567.29 15,787,257.96 10,824,669.03
22,189,925.15 479,773,021.43
本期增加
34,380,181 4,072.49 4,458,018.16 2,068,787.04
20,687,870.39 61,598,929.08
本期减少
22,920,120.80 1,354,837.60
16,632,027.80 40,906,986.20
期末数
148,980,783 293,454,518.98 20,245,276.12 11,538,618.47
26,245,767.74 500,464,964.31
变动原因
送股 送股 提取 提取
三、股本变动及股东情况
(一) 、股本变动情况
1、公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
25600602.00 2560060.00 5120121.00 7680181.00 33280783.00
其中:
国家拥有股份
25600602.00 2560060.00 5120121.00 7680181.00 33280783.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
28086000.00 2808600.00 5617200.00 8425800.00 36511800.00
3、内部职工股
30914000.00 3091400.00 6182800.00 9274200.00 40188200.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
84600602.00 8460060.00 16920121.00 25380181.00 109980783.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
30000000.00 3000000.00 6000000.00 9000000.00 39000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
30000000.00 3000000.00 6000000.00 9000000.00 39000000.00
三、股份总数
114600602.00 11460060.00 22920121.00 34380181.00 148980783.00
(二) 、股东情况介绍
1、本公司报告期末股东总数为52262户,其中内部职工股股东总数为26039户。
2、 主要股东持股情况 单位;万股
股东名称 期初持股数 报告期内增股 期末持股数
(1)、天津益商集团总公司 2560 768 3328
(2)、上海鸿运服装厂 50 15 65
(3)、上海华晨实业公司 50 15 65
(4)、中国金融教育发展基金会 50 15 65
(5)、江西证券公司上海业务部 50 15 65
(6)、浙江省湖州市供销贸易有限公司 50 15 65
(7)、江苏证券公司 50 15 65
(8)、济南信托投资公司 50 15 65
(9)、云南省信托投资公司 50 15 65
(10)、无锡县金城塑料厂上海办事处 50 15 65
注:(1)、天津益商集团总公司为本公司国家股持有单位
(2)、大股东所持股份在报告期内无质押或冻结情况
3、天津益商集团总公司法定代表人:陈锡铭。
经营范围:物资;商品贸易(国家专用商品除外);储存运输;房地产开发;物业经营;服装;铁木家具加工生产。
4、报告期内公司控股股东未变更。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 增股数(股) 年末持股数(股)
郭淑芬 董事长、党委书记 1500 450 1950
史建华 副董事长、总经理 2500 750 3250
肖广禄 董事、副总经理 2500 750 3250
买卖土逊 董事、副总经理、董秘
500 150 650
陈国瑞 董事、副总经理 0 0 0
姜锦霞 董事、工会主席 500 150 650
顾 旭 董事 0 0 0
范新培 董事 0 0 0
吴守仁 董事 0 0 0
张自强 监事会主席、党委副书记
1000 300 1300
齐德祥 监事、党委副书记 0 0 0
李建华 监事、审计部副部长 0 0 0
张大发 监事、工会副主席 0 0 0
於文娟 监事、女士服装商场经理 0 0 0
张 明 副总经理 500 150 650
王述育 副总经理 0 0 0
增股原因:98年7月3日实施了“每10股送1股红股,并用公积金每10股转增2股”的97年度利润分配方案。
四、股东大会简介
1、 公司97年度股东大会于98年5月8日在天津市东丽区东丽宾馆召开,会议由公司董事长郭淑芬主持,出席会议的股东和委托代理人共114人,代表股份4654.465万股,占公司总股本的40.62%。会议内容符合3月28日会议通知内容,主要通过了以下决议:
(1)、通过了《董事会工作报告》
(2)、通过了《监事会工作报告》
(3)、通过了《公司章程修订稿》
(4)、通过了《公司1997年度财务决算报告》
(5)、通过了《公司1997年度利润分配方案》,决定以97年度末总股本为基数,向全体股东按10:1的比例送股,同时用资本公积金向全体股东按10:2的比例转增股本。
(6)、通过了《调整部分董事会、监事会成员的议案》。会议同意苏斌奇先生、阚治东先生不再担任公司董事职务,选举顾旭先生、陈国瑞先生为本公司董事;会议同意卢金瑞先生、于凤敏女士不再担任监事职务,选举齐德祥先生、李建华先生为本公司监事。
2、现任董事、监事情况简介:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
郭淑芬 董事长 女 53 3年 62609
史建华 副董事长 男 44 3年 62609
肖广禄 董事 男 43 3年 50087.90
买卖土逊 董事 男 43 3年 50087.90
陈国瑞 董事 男 44 3年 49491.10
陈国瑞 董事 男 44 3年 49491.10
姜锦霞 董事 女 50 3年 46629.40
顾 旭 董事 男 35 3年 不在本公司领薪酬
范新培 董事 男 44 3年 不在本公司领薪酬
吴守仁 董事 男 54 3年 不在本公司领薪酬
张自强 监事会主席 男 55 3年 56348.80
齐德祥 监事 男 52 3年 42176.30
李建华 监事 男 36 3年 13616
张大发 监事 男 48 3年 13941
於文娟 监事 女 47 3年 14097
鉴于苏斌奇先生、阚治东先生工作调动,所以不再担任公司董事职务,苏斌奇先生不再担任副董事长职务。
鉴于卢金瑞先生已到退休年龄、于凤敏女士任公司财务部部长,所以不再担任公司监事职务。
五、 董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度内公司召开了3次董事会会议。
A、公司于1998年3月28日在本公司六楼会议室召开二届董事会第六次会议,九名董事或其委托人出席会议,各位监事及高级管理人员列席会议 ,会议由董事长主持 。会议审议通过了以下决议:
(1)、通过了“公司1997年年度报告及年报摘要”。
(2)、通过了“董事会工作报告”。
(3)、通过了“修改公司章程的议案”。
(4)、通过了“公司1997年度财务决算报告”。
(5)、通过了“公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本的议案”,决定以97年度末总股本为基数,向全体股东按10:1的比例送股,同时用资本公积金向全体股东按10:2的比例转增股本。
(6)、通过了“解、聘任公司高级管理人员的方案”。
(7)、通过了“调整部分董事会成员的议案”。
(8)、通过了“关于召开97年度股东大会的议案”。
以上决议均报送97年度股东大会审议。
B、公司于1998年7月17日在公司六楼会议室召开二届董事会第七次会议。九名董事或其委托人出席会议,各位监事列席会议 ,会议由董事长主持 。会议听取了公司董事、董事会秘书买卖土逊做的“公司1998年中期报告”的编制说明,并认真审议了“公司1998年中期报告”。经过审议予以通过,决定按上交所规定时间送审,并于7月21日在上证报进行披露。
C、公司于1998年12月17日在公司六楼会议室召开二届董事会第八次会议。六名董事出席会议,三名董事未能出席,均以书面形式予以委托,各位监事列席会议 ,会议由董事长主持 。会议听取和审议了公司董事长郭淑芬提交的关于“公司转换管理机制的指导原则、基本模式和具体做法”的方案,并予以通过,决定本方案自1999年3月1日起实施。
2、报告期内,董事会鉴于苏斌奇先生由于工作调动解聘其公司副总经理职务,并根据工作需要聘任公司总经理助理陈国瑞、王述育为公司副总经理。
3、本报告期内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
4、本年度公司利润总额实现2448.2万元,较效益预测3200万元低23.5%,主要因素是:
(1)、受经济大环境影响,消费市场平淡,消费资金分流,消费需求不高,而商业设施增长快,市场竞争激烈,形成商品销售利润、毛利下降,费用上升,利润减少;
(2)、年度内适当消化了部分历史挂帐;
(3)、由于房地产市场低靡,盘活资产难度较大,虽经多方努力,仍未能按计划实现公司新厦6—9层启动,影响新的效益增长点。
(二)、经天津津源会计师事务所审计,我公司98年度共实现净利润2068.8万元,根据《公司法》和公司章程规定,提取10%法定公积金206.9万元,提取10%法定公益金206.9万元,提取5%任意盈余公积金103.4万元,可供股东分配利润1551.6万元,加上上年末未分配利润1072.9万元,合计可供股东分配利润2624.5万元,经1999年4月20日公司二届九次董事会研究决定,本年度公司对股东不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。以上议案需提交98年度股东大会审议通过。
(三)、本公司于1998年7月3日实施了97年度股东大会审议通过的“利润分配及资本公积金转增股本”的方案。
六、监事会报告
1998年公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职责,不断加强自身建设,认真履行监督职能,忠实维护股东权益,在促进公司依法运作和健康发展方面发挥了积极作用。
报告期内,公司监事会召开了三次会议:
1、2月23日讨论了调整两名监事会成员的议案。
2、3月28日审议了1997年度财务报告、监事会工作报告、利润分配及资本公积金转增股本的议案、修改公司章程的议案、调整部分监事会成员的议案。
3、7月17日审议了公司1998年度中期报告,听取了98年报中期报告编制说明和公司新厦六层以上招商工作进度的通报。
监事会认为:
1、公司董事会成员和高级管理人员能严格履行《公司法》及公司章程所赋予的职责,做到依法经营,在零售市场竞争日益激烈的情况下,同心同德、积极进取、全力拼搏,狠抓品牌经营,开展多种促销活动,促进了经营的发展,并不断更新管理理念,创新管理机制,实现降费增效。
2、公司董事、经理及其高级管理人员能认真执行股东大会决议,在执行公司各项任务,行使自己的职权时,未发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东利益的行为。
3、公司在本年度关联交易中,能本着公平、互惠的原则进行,未发现有损害公司利益的行为。
4、本年度利润总额实现2448.2万元,完成盈利预测3200万元的76.5%,低于利润预测23.5%。监事会经认真分析,同意董事会所做的说明,认为主要因素是:
(1)、全国消费仍未起动,零售市场依旧低迷,特别是本市商业区转移至滨江道一带后,公司商厦在地理位置上处于劣势,客流不足,使零售销售额与预测产生一定差距。
(2)、新厦开业后,经营场地扩大,必要设备增多,相应地使各项费用支出大幅增加。
(3)、盈利预测中考虑了公司新厦6 - 9层本年有望启动,将给公司带来收益,但由于市场原因,本年度仍未实现。
(4)、本年度消化了部分历史包袱。
七、业务报告摘要
(一)、.公司报告年度经营情况:
1、 主营业务情况:
本公司为商业大型百货零售企业,同时享有进出口经营权。随着公司改扩建工程的完成和新老商厦对接后购物部分开业,逐渐形成了以百货零售为主业,餐饮、娱乐相配套的经营格局。1998年度商品销售净额实现7.6亿元,在国家国内贸易局统计办公室公布的全国重点大商场排序中占第17位,在天津市统计局公布的天津市零售商场排序中占第3位。
2、公司财务状况及经营情况
公司财务状况及报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上一年的增减变动情况及主要原因:
(1)、总资产:公司本身总资产达88050.9万元,较上年减少432万元,主要原因是:流动负债减少3536万元,长期负债增长1035万元,股东权益增加2069万元。
(2)、长期负债:本年末长期负债为17605万元,较上年增加1035万元,主要系增加长期借款。
(3)、股东权益:本年末股东权益50046.5万元,较上年增加2069万元,主要系本年增加的未分配利润。
(4)、主营业务利润:公司本年度实现主营业务利润6470万元,较上年增加1672万元,增长幅度为34.85%,主要原因系公司营业面积扩大,销售规模相应增加。
(5)、净利润:公司本年度实现净利润2068.8万元,较上年减少466.8万元,主要由于营业面积增加,相应费用增加所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
1998年商业零售业面临着严峻的市场挑战,消费市场平淡无热点,消费资金分流明显,市场需求不足,销售毛利下降,新建商厦急剧增加,影响着零售业的发展。公司为摆脱这种局面,始终坚持面对市场,自身挖潜,降费增效,扩大销售。一是贯彻“名牌”战略,狠抓品牌经营,使年销售额在1000万元以上的A级品牌和年销售额100万元的B级品牌的销售达到年销售额的35%以上;二是广泛开展了销售标兵、销售能手的评选活动,调动了营业员的积极性;三是千方百计营造营销环境,吸引客流,充分利用内外空间,开展了一系列内容多样的社会公益活动和宣传促销活动;四是以学习本公司全国十大青年岗位标兵邱汝舜为内容,深化了营业现场服务和售后服务;五是针对经营场地大了,相应费用增了的情况,加强了以财务管理为重点的基础管理工作,突出抓了资金和费用管理,努力降费增效。通过上述措施在一定程度上克服了客观因素带来的困难,解决了一些主观上存在的问题,虽然经过努力在效益上未能达到预期目标,但还是弥补和缩小了缺口,其结果也还是来之不易的。
(二)、公司投资情况
公司92年以定向募集资金方式募集资金21240万元;97年发行社会公众股募集资金15036万元,发行企业债券2000万元。按照募集资金时的承诺,均陆续全部投入公司近10万平方米的改扩建项目,98年末工程进度完成94%.
(三)、公司业务发展计划
1999年,我公司将围绕创新管理机制、促进经营发展、实现降费增效、提高公司整体实力的工作主线,把树立新观念,强化新意识,开创新做法贯彻全年工作的始终,继续坚持“商品经营,资产经营,资本经营”并举的方针,努力开辟多种业态,力求新的发展。
为此,我们要做好以下几方面重点工作:
1、实施和完善管理机制的创新工作。我们要坚定不移地贯彻“一级核算、集中统一;进销分离、统收统支;电脑联网、规范运作;严格管理、降费增效“的指导原则,确保新机制的正常和顺利进作,并要在实践中不断加以完善和提高。
2、 在商品经营方面要有所突破和创新。
(1)、调整思维方式,扩展经营视野。
(2)、实施名牌战略,坚持“名店引名厂,名店卖名品”的经营方针,努力创出自己的经营特色。
(3)、不断探索多种经营方式,适应市场经济的发展。
(4)、强化营销活动策划和服务管理工作。
3、盘活资产,创造公司新的利润增长点。
(1)、今年盘活资产的工作,要在98年工作的基础上,加大招商引资速度,对新厦6—9层已签订租赁、合作协议的项目,力争年内逐步落实,全面启动,尽快创效;同时, 10层以上的招商工作要有所突破。
(2)、资本经营方面,我们要加强力量,,聘请专业人才,充分利用有关法规和政策,广开思路和融资渠道,把可运用的资金充分合理地利用起来,使其不断升值,最大限度地创效增利。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项:
(1)、存在控制关联关系的关联方
企业名称
注册地点 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
备注
天津益商集团总公司
天津市 批发、零售 控股母公司 全民所有制 陈锡铭
投资、代购代销
(2)、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
备注
天津益商集团总公司
61869万元 0 0 61869万元
(3)、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
金额 % 金额 % 金额 %
天津益商集
2560万元 22.34% 768万元 22.34% 3328万元 22.34%
团总公司
(4)、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系 备注
天津友谊公司 同一控股公司
(5)、关联企业交易情况
交易内容 天津益商集团总公司 天津友谊公司 合计
预付帐款 3,500,000.00 3,500,000.00
应收年末余额
1,110,500.00 2,000,000.00 3,110,500.00
应付年末余额
5,162,488.36 5,162,488.36
4、本公司原聘任的会计师事务所为天津会计师事务所,报告期内更名为天津津源会计师事务所。
5、关于计算机2000年问题,公司十分重视。鉴于我公司聘请的北京长益商业信息系统有限公司,于1998年11月份对电脑联网实施硬件安装、测试和软件模块编程、修改,并针对计算机2000年问题进行了分析,预计在2000年1月1日后能确保公司计算机系统的安全运行。
九、财务报告
一、 审计报告
审计报告
津源会字(1999)第392号
天津百货大楼股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日公司和合并的资产负债表及1998年度公司和合并的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日公司和合并的财务状况和1998年度经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天津津源会计师事务所 中国注册会计师:柴寿功
王福才
地址:天津市和平区赤峰道 1999年4月20日
30号增1号
二、会计报表(见附表)
三、会计报表附注
会计报表附注
(一)公司简介:
天津百货大楼股份有限公司前身是天津中原股份有限公司。始建于1926年,1949年改名为天津百货大楼。1992年被天津市政府批准为股份制改革试点企业,并经天津市经济体制改革委员会津体改委字(1992)24号文件和中国人民银行天津市分行津银金(1992)389号文件批准,进行股份制改制。1992年11月28日以定向募集方式设立天津百货大楼股份有限公司。
1997年5月28日经中国证券监督管理委员会,以证监发字(1997)278号文件批准,向社会公众发行3000万普通股,在上海证券交易所采用“上网定价”方式发行。公司股票上市申请经上海证券交易所上证上字(1997)52号文批准,于1997年6月20日在上海证券交易所挂牌交易,股票上市后注册资本增至114,600,602元,并于1997年9月18日取得天津市工商行政管理局换发的注册号为10307063的《企业法人营业执照》。1998年5月8日召开的1997年度股东大会通过1997年利润分配方案,用未分配利润及资本公积每10股送3股的比例转增股本34380181股,使注册资本增至148,980,783元。
公司所属行业为零售商业企业,拥有全资附属企业、控股企业12个。截止1998年12月31日,营业面积扩大到4.12万平方米,资产总额已达到880,509,132.42元,净资产500,464,964.31元。
(二) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度:
公司自1998年1月1日起执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定,期初个别会计科目进行相应分解合并、重新分类调整。
2、会计年度:
公司采用公历制,即每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
公司会计核算以权责发生制为基础。各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法:
公司以人民币为记帐本位币,发生外币业务时,按外币业务发生时中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合人民币记帐,年末对货币性项目的外币余额按市场汇价统一调整帐面汇率,与期末汇率所产生汇兑损益按规定进行帐务处理。
6、合并会计报表的编制方法:
公司根据财政部1995年2月9日制定的〈合并会计报表暂行规定〉,将母公司拥有其过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围,会计报表合并以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,按照有关规定对公司权益性投资与并表的被投资企业所有者权益中有关部分及公司内部重大交易和资金往来互相抵消。根据“规定”要求,不需合并的没予合并。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
7、现金等价物的确定标准:
公司在编制现金流量表时,对持有时间短(一般以三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,作为现金等价物的标准。
8、坏帐核算方法:
公司采用直接核销法处理坏帐损失。
9、存货核算方法:
公司存货主要为:库存商品、包装物、低值易耗品。商品存货批发业务按进价核算,零售业务按售价核算,商品进销差价每月采用分柜(组)核算,按实际销售额计算进销差价结转为实际成本。非商品存货按实际成本核算。
低值易耗品采用“五、五”摊销法。
公司本年度未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
公司购入能随时变现,并且持有时间不超过一年的投资,按实际支付的价款计价,按权责发生制原则确认其收益。公司本年度未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
公司购入的一年以上不能变现或不准备随时变现的股票,以实际支付的价款入帐。公司对其他企业的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上的,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,则采用成本法。采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,通过“股权投资差额”明细进行核算。股权投资差额的摊销期限,合同规定经营期限的按规定摊销,没有规定的其借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢(折)价在债券存续期限内于确认债券利息收入时采用直线法摊销。
(3)公司本年度未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法 :
(1)固定资产标准:使用期限在一年以上,房屋建筑物、机器设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2,000元以上,并且使用期限在两年以上,不属于生产经营主要设备的物品,亦按固定资产进行管理及核算。
(2)固定资产按实际成本计价,并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限,固定资产各类残值率和折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 32-35年 4% 3%-2.743%
机器及运输设备 12年 4% 8%
其他设备 8-10年 4% 9%-12%
扩建的新厦为钢筋水泥结构, 财务制度规定使用年限为35年。
13、在建工程的核算方法:在建工程按实际成本核算,凡固定资产已交付使用,并办理竣工验收手续时按实际支出成本转入固定资产。对虽交付使用但没办理竣工手续的按暂估价入帐,待办理竣工决算后,按竣工决算的实际成本调整固定资产帐面值。
资本化利息的计算,长期借款发生的利息支出、汇兑损失及借款费用属于与工程有关的在固定资产尚未交付使用以前发生的,记入工程成本,属于经营期间的记入当期损益。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:采用平均年限法摊销。公司开办费从相关单位开始生产经营的当月起,按不超过五年的摊销期平均摊销。装修费摊销期为五年。
15、收入确认原则:
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳动合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳动合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
他人使用本企业资产而收取的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
16、本年度合并报表范围变更说明:
公司上年度合并报表的子公司及控股公司为15个,截止本年末有3个子公司(天津市金座购物中心、天津市津粤贸易发展公司、天津百货大楼股份有限公司百翔购物中心)因市场变化经营亏损而撤消。撤消后,与其他相关的内部商场并帐,故今年合并报表单位减到12个。
(三)税项
(1)增值税按商品销售收入17%税率计算当期销项税额,扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
(2)营业税按其他业务收入中税法规定的应税范围及税率缴纳。
(3)消费税按规定应纳税范围(贵重首饰及珠宝石)营业收入的5%缴纳。
(4)城建税、教育费附加及防洪工程维护费:分别按实际交纳流转税额的7%、3%和1%缴纳。
(5)所得税按天津市财政局财企二(1997)10号关于对天津百货大楼股份有限公司减征所得税的批复:自股票上市之日起,暂减按15%的税率征收所得税。子公司已在开发区注册的执行所得税税率为33%,根据天津市地方税务局经济技术开发区分局津地税管减字(1994)5号文件精神,享受二年免税三年减半征收优惠政策。
(四)、公司所控制的子公司及合营企业:
1、 纳入合并报表范围的:
合并单位名称 注册资本 投资金额 投资比例 经营范围
天津市百盛经 食品、纺织品、
贸公司 50万元 50万元 100% 百货、五金交电
天津市银座购
物中心 100万元 100万元 100% 商 业
天津百货大楼股份有限公司
信达广告公司 50万元 50万元 100% 广 告
天津百货大楼
家用电器维修
经营服务部 8万元 8万元 100% 日用电器修理等
天津市大东旅
馆有限公司 30万元 30万元 100% 住宿饮食服务等
天津百货大楼
股份有限公司
超市 100万元 100万元 100% 商 业
天津经济技术
开发区百货大
楼实业发展公司
1000万元 1000万元 100% 国内贸易
天津经济技术
开发区百欧商 商业、物资供销
业公司 100万元 100万元 100% 批发兼零售等
天津经济技术
开发区百达商 食品、纺织、百货、
业公司 100万元 100万元 100% 五金、交电等
天津开发区万 百货、食品、
国电器堡公司 50万元 50万元 100% 五金、交电等
天津开发区百 日用电子器具、日用机
利经贸公司 60万元 60万元 100% 械、家具批发兼零
等
天津百益大厦 物业管理、房屋出租餐
有限公司 1200万美元 900万美元 75% 饮等
2、未合并报表的子公司:
单位名称 注册资本 投资余额 投资比例 经营范围 不合并原因
天津市百货大
楼股份有限公
司食乐园 100万元 50万元 50% 餐饮、娱乐等 正在清理中
原不合并报表单位-天津市百宏进出口电器有限公司(投资3,430,000.00元,占其注册资本49%)已清理撤消,并于1998年10月31日作了帐务处理。
(五)合并报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现 金 86,019.06 119,957.06
银行存款 38,966,610.41 22,459,982.08
合 计 39,052,629.47 22,579,939.14
期末比期初下降42.18%,系资金投入业务经营和在建工程所致。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 50,000,000.00 1,000,000.00
其他投资 1,760,000.00 1,500,000.00
合 计 51,760,000.00 2,500,000.00
(1)债券投资:
项目 期初数 期末数
天津证券有限责任
公司-国债 50,000,000.00 0.00
中信证券有限责任
公司天津总部-国债 0.00 1,000,000.00
小 计 50,000,000.00 1,000,000.00
(2)其他投资:
被投资单位 投入时间 期末余额 年收益率 所得收益 期初数
交通银行天津分行
信托部-委托放款
98.1 1200000.00 3.6% 43,200.00
建设银行天津市信
托投资公司-委托放款
98.1 300,000.00 3.6% 10,800.00
小 计
1,500,000.00 54,000.00 1,760,000.00
期末数比期初数减少49,260,000.00元,下降95.17%,主要原因是本期收回国债投资,增加新厦改扩建支出。
3、应收款项
(1)应收帐款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,720,215.12 85.98% 9,496,414.07 98.85%
1-2年 167,018.33 8.35% 30,000.00 0.31%
2-3年 24,164.29 1.21% 31,079.53 0.32%
3年以上 89,304.45 4.46% 49,990.09 0.52%
合计 2,000,702.19 100% 9,607,483.69 100%
以上款项中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
期末比期初增长380.21%,系应收货款不能及时收回所致。
(2)预付帐款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 39,633,740.71 92.89% 27,373,468.01 94.78%
1-2年 860,682.68 2.02% 215,559.74 0.75%
2-3年 245,834.35 0.58% 758,306.48 2.63%
3年以上 1,925,225.98 4.51% 531,463.00 1.84%
合计 42,665,483.72 100% 28,878,797.23 100%
以上款项中有持本公司22.34%以上股份的股东-天津益商集团总公司预付帐款3,500,000.00元。
期末比期初下降32.31%,系减少预付方式购货所致。
(3)其他应收款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 33,570,500.69 90% 21,335,269.25 68.21%
1-2年 2,827,811.06 7.58% 6,069,667.69 19.41%
2-3年 612,895.52 1.64% 102,557.00 0.33%
3年以上 291,239.03 0.78% 3,769,068.07 12.05%
合计 37,302,446.30 100% 31,276,562.01 100%
以上款项中有持本公司22.34%以上股份的股东单位-天津益商集团总公司款项1,110,500.00元(暂付款)。
(4)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
天津市正泰
实业总公司
电器分公司 98.12.9 99.6.9 300,000.00
天津天意商
业公司 98.10.30 99.4.30 1,200,000.00
合计 1,500,000.00
4、存货
类别 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 44,301,547.71 40,332,937.44
低值易耗品 667,190.32 844,493.14
合 计 44,968,738.03 41,177,430.58
5、 待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待摊进项税额 559,861.39 559,861.39
期初进项税额 1,383,653.61 515,091.78 868,561.83
烤火费 184,230.07 305,877.60 302,815.48 187,292.19
印花税 2,987.50 2,258.30 2,090.00 3,155.80
房租 35,387.05 12,900.00 38,612.05 9,675.00
合计 2,166,119.62 321,035.90 1418,470.70 1068,684.82
期末比期初减少50.66%,系本期摊销所致。
6、 长期投资
(1)、项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
8,039,500.00 3,430,000.00 4,609,500.00
长期债权投资
2,117,600.00 2,000.00 40,000.00 2,079,600.00
合计 10,157,100.00 2,000.00 3,470,000.00 6,689,100.00
(2)、长期股权投资
①股票投资
被投资公司 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 备注
名称 股权的比例
天津劝业场股 法人股
份有限公司 法人股 67262股 0.04% 75,000.00 无市价
天津轮船实业
股份有限公司 法人股 50000股 0.03% 80,000.00 同上
天津港储运股
份有限公司 法人股 98000股 0.05% 70,000.00 同上
内蒙古民族商
场股份有限公司 法人股 432000股 0.18% 200,000.00 同上
天津海运股份
有限公司 法人股 55000股 75,000.00 同上
太原五一百货
大楼股份有限
公司 法人股 77000股 0.15% 140,000.00 同上
天津灯塔涂料
股份有限公司 法人股 70000股 0.04% 110,000.00 同上
上海华联商厦
股份有限公司 法人股 462825股 0.09% 1,309,500.00 同上
小计 2,059,500.00
②、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资金比例
常州自行车厂 50,000.00
中贸联实业有
限公司 2,000,000.00 5%
百货大楼股份
有限公司食乐园 500,000.00 50% 正在清理中
小计 2,550,000.00
合计 4,609,500.00
(3)、长期债权投资
债券投资
债券种类
到期日 面值 年利率 投资金额 本期 累计应 备注
利息 计利息
特种国债
1995.11.30 77,600.00 15% 77,600.00 国债暂
不返还
房屋租赁债券
2003.5.8 2,000.00 2,000.00 无利息
特种国债
97记帐式国债
2007.9.5 2000000.00 9.78% 2000000.00 195600.00 260800.00
小计 2,079,600.00
期末比期初减少3,468,000.00元,下降34.14%,是本期收回部分投资所致。
7、固定资产及累计折旧
固定资产分类
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋及建筑物
78,221,489.91 80,773,359.72 158,994,849.63
机器及运输设备
18,577,720.31 1,074,658.42 349,881.29 19,302,497.44
其他设备
795,594.55 237,473.96 558,120.59
合计 97,594,804.77 81,848.018.14 587,355.25 178,855,467.66
(2)累计折旧
房屋及建筑物
6,615,320.04 4,782,239.69 11,397,559.73
机器及运输设备
6,403,542.87 1,292,009.84 381,398.25 7,314,154.46
其他设备 137,943.76 18,039.35 107,160.55 48,822.56
合计 13,156,806.67 6,092,288.88 488,558.80 18,760,536.75
(3) 净值
84,437,998.10 75,755,729.26 98,796.45 160,094,930.91
固定资产净值期末比期初增长89.60%,系新厦房屋投入使用部分估价入帐所致。
8、 在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转固 期末数
项目进度
百货大楼
改扩建工程
564,380,942.31 86,811,976.74 78,964,200.00 572,228,719.05
94%
(其中:利息资本化金额)
(27,582,221.27) (19982942.05) (47,565,163.32)
荒草坨仓库
1,403,411.81 1,403,411,81
合计
565,784,354.12 86,811,976.74 78,964,200.00 573,632,130.86
注:①本期减少数为新厦开业投入使用部分暂估转帐数。
②利息资本化:期初利息27,582,221.27元,本期增加19,982,942.05 元,累计数为47,565,163.32元。
③资金来源:募集资金92年212,400,000.00,97年150,360,000.00元;金融机构借款143,400,000.00元;发行债券20,000,000.00元。
9、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 65,176.04 915,978.36 457,164.07 524,010.33
期末比期初增加703.99%,系新发生开办费所致。
10、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 3,247,105.50 2,606,638.74 640,466.76
期末比期初减少80.28%,系正常摊销和部分子公司清理,当期消化所致。
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 80,500,000.00 83,500,000.00 天津益商集团总公司担保
(其中300万元系公司为内部百宏商贸中心担保)
12、 一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
非金融机构借款
担保借款 1,400,000.00 1,400,000.00 天津益商集团总公司
13、应付款项
(1) 应付帐款
期初数 期末数 备注
38,893,993.27 38,139,431.27
以上款项中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
(2) 应付票据
期初数 期末数 备注
42,400,000.00 25,570,000.00
以上票据中无持本公司5%以上股份的股东单位的票据。
期末比期初减少39.69%,系到期票据兑付所致。
(3) 预收帐款
期初数 期末数 备注
13,637,435.26 6,940,243.71
以上款项中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
期末比期初减少49.11%,系销货转帐所致。
(4) 其他应付款
期初数 期末数 备注
27,146,710.18 16,020,547.48
以上款项中(1)持本公司22.34%股份的股东单位-天津益商集团总公司借款5,162,488.36元(按同期银行利率有偿使用)。(2)天津市国有资产管理局4,310,365.40元,已付股利暂留使用。
期末比期初减少40.99%,系应付往来款减少所致。
说明:为了使报表口径一致,将期初数中的应付工资调出。
14、 应付股利
期初数 期末数 备注
9,690,551.50 8,861,861.50
说明:①历年尚未领取的股利3,327,275.00元
②应付天津益商集团总公司股利5,534,586.50元,暂留企业有偿使用。
15、 未交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -1,569,957.60 -758,842.80
城建税 -6,626.98 24,438.57
所得税 302,916.43 247,352.72
营业税 230,223.29 269,666.34
消费税 49,099.91 31,754.59
合计 -994,344.95 -185,630.58
期末比期初超缴减少81.33%,系超缴增值税减少所致。
16、 应付债券
债券名称
面值 发行日期 发行金额 债券期限 本期应计利息 累计应计
利息
天津百货
大楼股份
有限公司
企业债券
1000元 97.8.18 20,000,000.00 三年 2200000.00 2930000.00
合计 22,930,000.00
17、 长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
天津建设银行红桥支行
10,000,000.00 96.12.11-99.12.10 10.98% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行
43,400,000.00 96.12-2003.12 10.53% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行
30,000,000.00 97.12.22-2003.12.11 10.53% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行
60,000,000.00 98.12.17-2003.12.16 7.65% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行
8,000,000.00 98.12.20-2001.12.19 6.66% 益商集团担保
合计
151,400,000.00
18、 股本
年度公司股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
1i尚未流通股份
1i发起人股份
其中:
国家拥有股份
25600602 2560060 5120121 7680181 33280783
境内法人持有股份
28086000 2808600 5617200 8425800 36511800
2i内部职工股
30914000 3091400 6182800 9274200 40188200
尚未流通股份合计
84600602 8460060 16920121 25380181 109980783
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股
30000000 3000000 6000000 9000000 39000000
三、股份总数
114600602 11460060 22920121 34380181 148980783
期末比期初增加34380181股,增长30%,系根据1998年5月8日召开的1997年度股东大会决议,以1997年总股本114,600,602股为基数,每10股用资本公积转增2股,用未分配利润送1股形成。新增股本经天津会计师事务所以津会字(1998)第935号文验资报告确认,并经工商部门按新的注册资本颁发了新的法人营业执照。
19、 资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
316,370,567.29 22,920,120.80 293,450,446.49
控股子公司
享受开发区
免税按规定
转入 4,072.49 4,072.49
合计
316,370,567.29 4,072.49 22,920,120.80 293,454,518.98
本期减少数系根据股东大会对1997年分配方案规定:每10股用资本公积转增2股的金额。
20、 盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
13,544,270.77 3,423,624.64 16,967,895.41
公益金
10,824,669.03 2,068,787.04 1,354,837.60 11,538,618.47
任意盈余公积
2,242,987.19 1,034,393.52 3,277,380.71
合计
26,611,926.99 6,526,805.20 1,354,837.60 31,783,894.59
21、 未分配利润
本年净利润: 20,687,870.39
上年未分配利润: 22,189,925.15
可供分配利润: 42,877,795.54
减: 1998年转增股本: 11,460,060.20
提取盈余公积金: 2,068,787.04
提取公益金: 2,068,787.04
提取任意盈余公积金: 1,034,393.52
年末数: 26,245,767.74
说明:根据1999年 4月20日,董事会会议决议,对1998年的净利润进行预分配,提取10%的法定盈余公积金,10%的公益金,5%的任意盈余公积金,剩余部分不作分配。
22、商品销售收入及商品销售成本
项目 商品销售收入 商品销售成本 上年数 本年数 上年数 本年数
商品销售毛利
上年数 本年数
零售
339,410,256.41 489,175,442.01 292,748,259.34 425,475,382.76
46,661,997.07 63,700,059.25
批发
160,986,331.80 270,901,310.96 158,088,577.80 268,603,004.59
2,897,754.00 2,298,306.37
合计
500,396,588.21 760,076,752.97 450,836,837.14 694,078,387.35
49,559,751.07 65,998,365.62
商品销售收入本年比上年增长51.89%,系新厦开业销货额增加所致。
23、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6,437,807.61 3,300,733.00
减:利息收入 5,727,720.33 4,786,763.70
汇兑损失 817.85 8,323.03
手续费 177,815.62 236,035.78
其他 0.00 1,149.00
合计 888,720.75 -1,240,522.89
说明:系本年贷款增加利息增多所致。
24、其他业务利润
业务种类 收入数 成本数 利润数
租赁费收入 20,525,957.60 10,804,387.94 9,721,569.66
修理、搬运、
服务等收入 364,695.80 51,234.57 313,461.23
广告收入 710,117.72 357,765.39 352,352.33
代购代销收入, 1,380.83 1,380.83
合计 21,602,151.95 11,213,387.90 10,388,764.05
25、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 102,905.00 180,532.20
债权投资收益 1,788,296.40 5,110,469.18
合计 1,891,201.40 5,291,001.38
本年比上年下降64.26%,系投资减少所致。
26、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
应付款项呆帐收入 1,006,326.05
处理固定资产净收益 45,500.00 9,201.82
其他收入 70,840.71 102,616.12
无效冻结期利息 4,472,450.19
合计 1,122,666.76 4,584,268.13
本年比上年下降75.51%,系上年有申购股票无效冻结期利息因素影响。
27、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
捐赠 161,004.01
处理固定资产净损失 70,338.11 86,991.76
劳动保险费 176,673.13 2,680,584.67
其他支出 274,896.55 245,395.69
合计 682,911.80 3,012,972.12
本年比上年下降77.33%,系劳动保险费转到管理费用科目核算的影响。
28、支付的其他与经营活动有关的现金20,637,230.56元,主要支付有:
① 管理费用8,776,806.51元;
② 经营费用5,556,042.19元;
③ 支付其他应付款2,864,621.79元;
④ 代垫广告费357,765.39元;
⑤其他支出3,081,994.68元。
(六)关联方关系及其交易
1、存在控制关联关系的关联方
企业名称
注册地点 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
备注
天津益商集团总公司
天津市 批发、零售投 控股母公司 全民所有制 陈锡铭
资、代购代销
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注
天津益商集团总公司 61869万元 0.00 0.00 61869万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
天津益商集团总公司
2560万元 22.34% 768万元 22.34% 3328万元 22.34%
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系 备注
天津友谊公司 同一控股公司
5、关联企业交易情况
交易内容 天津益商集团总公司 天津友谊公司 合计
预付帐款 3,500,000.00 3,500,000.00
应收年末余额 1,110,500.00 2,000,000.00 3,110,500.00
应付年末余额 5,162,488.36 5,162,488.36
(七)或有事项
1、 公司于87年8月支付给南京摩托车总公司255万的进货款,但南京摩托车总公司违约未付货,又无钱还款,经南京市中级人民法院调解达成协议,由南京摩托车总公司供货让利返款,除已还518,424.00元,尚欠款 2,031,576.00元,在继续追索中。
2、 南澳联邦建筑装修工程公司,92年前已为百货大楼做完装修工程,因发生装修合同纠纷,经天津市中级人民法院受理,以(1991)津中法经判字第2号民事判决书做出判决:由被告返还装修工程款,代垫税款,不合格修理费用647,128.50元,以及逾期交工罚款684,000.00元,共计1,331,128.50元至今尚未执行。
(八)无承诺事项
(九)无资产负债表日后调整事项
(十)无其他重要事项
十、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年11月28日
地点:天津市和平区和平路172号
公司变更注册登记日期:1997年3月31日
1997年6月13日
1998年8月26日
地点:天津市和平区和平路172号
2、企业法人营业执照注册号:10307063
3、税务登记号码:120101103064517
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:天津津源会计师事务所
办公地址:天津市和平区赤峰道30号增1号。
十一、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的1998年度报告正本
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本
4、报告期内在《上海证券报》披露的文件正本及公告原件
天津百货大楼股份有限公司
1999年4月20日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：天津百货大楼股份有公司（母公司） 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 34838518.61 20006997.92
短期投资 51760000.00 2500000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 51760000.00 2500000.00
应收票据 900000.00 1500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4251295.86 10791366.59
减：坏帐准备
应收帐款净额 4251295.86 10791366.59
预付帐款 26232171.20 26068851.39
应收补贴款
其他应收款 24448552.01 22530014.23
存货 35774042.81 39687017.16
减：存货跌价准备
存货净额 35774042.81 39687017.16
待摊费用 1933869.26 1025678.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 180138449.75 124109925.48
长期投资：
长期股权投资 102349469.05 96965096.49
长期债权投资
长期投资合计 102349469.05 96965096.49
减：长期投资减值准备
长期投资净额 102349469.05 96965096.49
固定资产：
固定资产原价 96275557.45 176524892.29
减：累计折旧 13018862.91 18635141.09
固定资产净值 83256694.54 157889751.20
工程物资
在建工程 464850974.60 474532497.87
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 464070.13
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 464070.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计 830595587.94 853961341.17
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 80500000.00 83500000.00
应付票据 17400000.00 25570000.00
应付帐款 38951281.67 37737351.73
预收帐款 13391269.39 6848489.64
代销商品款
应付工资 992865.93 52437.54
应付福利费 489440.74 -1564550.41
应付股利 9690551.50 8861861.50
应交税金 -154207.45 -281248.68
其他应交款 -3951.43 48322.14
其他应付款 22458118.05 15269325.48
预提费用
一年内到期的长期负债 1400000.00 1400000.00
其他流动负债
流动负债合计 185115368.40 177441988.94
长期负债：
长期借款 143400000.00 151400000.00
应付债券 20730000.00 22930000.00
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 157798.11 1724387.92
长期负债合计 165707198.11 176054387.92
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 350822566.51 353496376.86
少数股东权益
股东权益
股本 114600602.00 148980783.00
资本公积 316370567.29 293454518.98
盈余公积 26611926.99 31783894.59
其中：公益金 10824669.03 11538618.47
未分配利润 22189925.15 26245767.74
股东权益合计 479773021.43 500464964.31
负债及股东权益总计 830595587.94 853961341.17
资产负债表
编制单位：天津百货大楼股份有公司（合并报表） 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 38052629.47 22579939.14
短期投资 51760000.00 2500000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 51760000.00 2500000.00
应收票据 900000.00 1500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 2000702.19 9607483.69
减：坏帐准备
应收帐款净额 2000702.19 9607483.69
预付帐款 42665483.72 28878797.23
应收补贴款
其他应收款 37302446.30 31276562.01
存货 44968738.03 41177430.58
减：存货跌价准备
存货净额 44968738.03 41177430.58
待摊费用 2166119.62 1068684.82
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 220816119.33 138588897.47
长期投资：
长期股权投资 10157100.00 6689100.00
长期债权投资
长期投资合计 10157100.00 6689100.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10157100.00 6689100.00
固定资产：
固定资产原价 97594804.77 178855467.66
减：累计折旧 13156806.67 18760536.75
固定资产净值 84437998.10 160094930.91
工程物资
在建工程 565784354.12 573632130.86
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 650222352.22 733727061.77
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 65176.04 524010.33
长期待摊费用 3247105.50 640466.76
其他长期资产 320380.93 339596.09
无形资产及其他资产合计 3632662.47 1504073.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计 884828234.02 880509132.42
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 80500000.00 83500000.00
应付票据 42400000.00 25570000.00
应付帐款 38893993.27 38139431.27
预收帐款 13637435.26 6940243.71
代销商品款
应付工资 992865.93 52437.54
应付福利费 489440.74 -1564550.41
应付股利 9690551.50 8861861.50
应交税金 -994344.95 -185630.58
其他应交款 -737.45 63339.69
其他应付款 27146710.18 16020547.48
预提费用
一年内到期的长期负债 1400000.00 1400000.00
其他流动负债
流动负债合计 214155914.48 178797680.19
长期负债：
长期借款 143400000.00 151400000.00
应付债券 20730000.00 22930000.00
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 1577198.11 1724387.92
长期负债合计 165707198.11 176054387.92
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 379863112.59 354852068.11
少数股东权益 25192100.00 25192100.00
股东权益
股本 114600602.00 148980783.00
资本公积 316370567.29 293454518.98
盈余公积 26611926.99 31783894.59
其中：公益金 10824669.03 11538618.47
未分配利润 22189925.15 26245767.74
股东权益合计 479773021.43 500464964.31
负债及股东权益总计 884828234.02 880509132.42
利润及利润分配表
编制单位：天津百货大楼股份有限公司(母公司) 1998年度 单位:元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 439367172.58 731780278.08
减：折扣与折让 130629.86
主营业务收入净额 439367172.58 731649648.22
减：主营业务成本 393015039.67 667360839.16
主营业务税金及附加 1531446.59 1230004.24
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 44820686.32 63058804.82
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 10169488.30 8075262.56
减：存货跌价损失
营业费用 21482353.41 23530260.36
管理费用 12225412.13 25529143.25
财务费用 -1213367.06 855124.61
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -22495776.14 21219539.16
加：投资收益(损失以"-"号填列) 5581735.84 2286044.61
补贴收入
营业外收入 4514769.43 941910.01
减：营业外支出 3011002.68 512222.96
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 29581278.73 23935270.82
减：所得税 4225506.75 3247400.43
少数股东损益
五、净利润 25355771.98 20687870.39
加：年初未分配利润 1905307.57 22189925.15
盈余公积转入
六、可供分配的利润 27261079.55 42877795.54
减：提取法定盈余公积 2535577.20 2068787.04
提取法定公益金 2535577.20 2068787.04
七、可供股东分配的利润 22189925.15 8740221.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1034393.52
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 11460060.20
八、未分配利润 22189925.15 26245767.74
附注:
非常项目: 上年实数数 本年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润及利润分配表
编制单位：天津百货大楼股份有限公司(合并报表) 1998年度 单位:元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 500396588.21 760268674.56
减：折扣与折让 - 191921.59
主营业务收入净额 500396588.21 760076752.97
减：主营业务成本 450836837.14 694078387.35
主营业务税金及附加 1581068.00 1296812.41
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 47978683.07 64701553.21
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 12975543.95 10388764.05
减：存货跌价损失
营业费用 24460157.76 24542174.19
管理费用 14568289.53 27507618.22
财务费用 -1240522.89 888720.75
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 23166302.62 22151804.10
加：投资收益(损失以"-"号填列) 5291001.38 1891201.40
补贴收入
营业外收入 4584268.13 1122666.76
减：营业外支出 3012972.12 682911.80
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 3002860.01 24482760.46
减：所得税 4672828.03 3794890.07
少数股东损益
五、净利润 25355771.98 20687870.39
加：年初未分配利润 1905307.57 22189925.15
盈余公积转入
六、可供分配的利润 27261079.55 42877795.54
减：提取法定盈余公积 2535577.20 2068787.04
提取法定公益金 2535577.20 2068787.04
七、可供股东分配的利润 22189925.15 38740221.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 10345393.52
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 11460060.20
八、未分配利润 22189925.15 26245767.74
附注:
非常项目: 上年实际数 本年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：天津百货大楼股份有限公司(合并报表) 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 874751904.55
收取的租金 20525957.60
收到税费返还 1710714.42
收到的其他与经营活动有关的现金 13500898.70
现金流入小计 910489475.27
购买商品、接受劳务支付的现金 836686037.28
经营租赁所支付的现金 10804387.94
支付给职工以及为职工支付的现金 36036187.74
实际支付的增值税款 6690063.69
支付的所得税款 3850323.30
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4235826.48
支付的其他与经营活动有关的现金 20637230.56
现金流出小计 918940056.99
经营活动产生的现金流量净额 -8450581.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 71810000.00
分得股利或利润所收到的现金 102905.00
取得债券利息收入所收到的现金 1788296.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
60000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 73761201.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
63006812.40
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 22510000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 85516812.40
投资活动产生的现金流量净额 -11755611.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 71000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 71000000.00
偿还债务所支付的现金 6000000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 828690.00
偿付利息所支支付的现金 6437807.61
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 67266497.61
筹资活动产生的现金流量净额 3733502.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16472690.33
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 20687870.39
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1445677.09
固定资产折旧 5642395.94
无形资产摊销 4482273.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
24838.11
固定资产报废损失
财务费用 888720.75
投资损失(减收益) -1891201.40
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 3791307.45
经营性应收项目的减少(减增加) 8682030.48
经营性应付项目的增加(减减少) -48654706.99
其他 -3549787.05
经营活动产生的现金流量净额 -8450581.72
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 22579939.14
减:货币资金的期初余额 39052629.47
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16472690.33
现金流量表
编制单位：天津百货大楼股份有限公司(母公司) 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 840220374.13
收取的租金 8663360.80
收到的税费返还 1710714.42
收到的其他与经营活动有关的现金 12580270.73
现金流入小计 863174720.08
购买商品、接受劳务支付的现金 783767627.95
经营租赁所支付的现金 847909.92
支付给职工以及为职工支付的现金 35475224.51
支付的增值税款 6690063.69
支付的所得税款 3354142.05
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3452894.75
支付的其他与经营活动有关的现金 36396269.29
现金流出小计 869984132.16
经营活动产生的现金流量净额 -6809412.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 71810000.00
分得股利或利润所收到的现金 102905.00
取得债券利息收入所收到的现金 1788296.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
60000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 73761201.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
63006812.40
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 22510000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 85516812.40
投资活动产生的现金流量净额 -11755611.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 71000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 71000000.00
偿还债务所支付的现金 60000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 828690.00
偿付利息所支支付的现金 6437807.61
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 67266497.61
筹资活动产生的现金流量净额 3733502.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14831520.69
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 20687870.39
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1023703.18
固定资产折旧 5625760.55
无形资产摊销 403215.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
25208.94
固定资产报废损失
财务费用 855124.61
投资损失(减收益) -2286044.61
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -3912974.35
经营性应收项目的减少(减增加) 6382750.92
经营性应付项目的增加(减减少) -28238940.90
其他 -7375086.18
经营活动产生的现金流量净额 -6809412.08
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 20006997.92
减:货币资金的期初余额 34838518.61
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14831520.69?
