天津百货大楼股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一.公司简介
1、公司法定中文名称:天津百货大楼股份有限公司
公司法定英文名称:TIANJIN GRAND DEPARTMENT STORE CO.,LTD.
2、公司法定代表人:史建华
3、公司董事会秘书:王松
其授权代表:买卖土逊
联系地址:天津市和平区和平路172号
联系电话:(022)27304716
传 真:(022)27237882
4、公司注册地址.办公地址:天津市和平区和平路172号
邮政编码:300020
电子信箱:E-mail:sales@tj-store.com
网址:http://www.tj-store.com
5、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:天津百货大楼新厦七楼董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:津百股份
股票代码:600082
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度会计数据 单位:人民币元
利润总额: 2862553.38
净利润: 2294318.67
扣除非经常性损益后的净利润: 2294318.67
主营业务利润: 45568127.95
其他业务利润: 11679559.91
营业利润: - 4587683.08
投资收益: 7907746.50
营业外收支净额: - 951380.99
经营活动产生的现金流量净额: 32481809.38
现金及现金等价物净增加额: 25671483.18
(二)、公司近三年主要会计数据与财务指标
项 目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(元) 532823734.41
760268674.56 760268674.56 500396588.21 500396588.21
净利润(元) 2294318.67
20687870.39 11917862.09 25355771.98 25355771.98
总资产(元) 1059349351.42
880509132.42 871739124.12 884828234.02 884828234.02
股东权益(元) 494494218.05
500464964.31 491694956.01 479773021.43 479773021.43
(不含少数股东权益)
每股收益(元/股) (摊薄) 0.015
0.139 0.08 0.22 0.22
(加权平均) 0.015
0.157 0.09 0.25 0.25
每股净资产(元/股) 3.319
3.36 3.3 4.19 4.19
调整后的每股净资产(元/股) 3.298
3.34 2.94 4.12 4.12
每股经营活动产生的
现金流量净额( 元/股 ) 0.22
-0.06
净资产收益率(％) ( 摊薄 ) 0.464
4.13 4.21 5.28 5.28
( 加权平均 ) 0.465
4.22 4.26 6.42 6.42
注1:97年度调整前后数据相同, 原因是四项计提对此年度数据没有影响。
注2:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额) /年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(三)、按下表列示报告期内股东权益变动情况,并逐项说明变化原因。
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 148980783 293454518.98 29591392.51 10661617.64
19668261.52 491694956.01
本期增加 1000000 573579.68 239431.87
1225682.36 2799262.04
本期减少
期末数 148980783 294454518.98 30164972.19 10891049.51
20893943.88 494494218.05
变动原因:1、资本公积增加100万元,为开发区税后返所得税款。
2、盈余公积、法定公益金增加额为提取两金。
3、未分配利润增加额为本年度实现利润未分配。
三、股本变动及股东情况
1、本公司报告期末股东总数为42857户,其中内部职工股股东总数为26039户。
2、 主要股东持股情况 单位;股
股东名称 期末持股数 比例
(1)天津益商集团总公司(国家股股东)33280000 22.34
(2)王小军 (流通股股东) 1341760 0.90
以下为法人股股东:
(3)上海申银万国证券股份有限公司 1300000 0.88
(4)上海鸿运服装厂 650000 0.44
(5)上海华晨实业公司 650000 0.44
(6)中国金融教育发展基金会 650000 0.44
(7)江西证券公司上海业务部 650000 0.44
(8)浙江省湖州市供销贸易有限公司 650000 0.44
(9)江苏证券公司 650000 0.44
(10)济南信托投资公司 650000 0.44
(11)工行云南省信托投资公司 650000 0.44
注:(1)、天津益商集团总公司为本公司国家股持有单位
(2)、大股东所持股份在报告期内无质押或冻结情况
四、股东大会简介
(一)、公司于99年4月22日以董事会名义在上海证券报上刊登召开1998年度股东大会的公告。
公司98年度股东大会于99年5月28日在天津市河东区职工之家宾馆召开,会议由公司董事长郭淑芬主持,出席会议的股东和委托代理人共45人,代表股份5312.0298万股,占公司总股本的35.66%。
(二)、会议内容符合4月22日会议通知内容,主要通过了以下决议:
1、通过了《董事会工作报告》
2、通过了《监事会工作报告》
3、通过了《公司1998年度财务决算及1999年财务预算报告》
4、通过了《公司1998年度利润分配方案》,决定公司98年度对股东不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
5、会议审议了董事会、监事会换届改选预案,选举(按姓氏笔划排序)王秀珍、史建华、齐德祥、肖广禄、张明、陈国瑞、罗永泰、郭淑芬、顾旭为公司第三届董事会董事。
选举(按姓氏笔划排序)李建华、张自强、邱汝舜为公司第三届监事会监事,另有两名职工监事张大发、於文娟由公司职代会推荐产生,直接进入监事会。
(三)、本次股东大会形成的决议公告刊登在5月29日的上海证券报 上。
五、 董事会报告
(一)、公司经营情况
1、本公司为商业大型百货零售企业,同时享有进出口经营权。随着公司改扩建工程的完成和新老商厦对接后购物部分开业,逐渐形成了以百货零售为主业,餐饮、娱乐相配套的经营格局。1999年度商品销售净额实现5.33亿元,在国家国内贸易局统计办公室公布的全国重点大商场排序中占第25位,在天津市统计局公布的天津市零售商场排序中占第3位。
2、我公司主营业务为零售商业。
3、在经营中遇到的问题与困难及解决方案
1999年,商业市场竞争日趋激烈,资金流向分散,销售毛利率下降。并且,公司尚有存量资产需要盘活,面对这些困难,公司主要做了以下几方面工作:
(1)、实施和完善管理机制创新工作。公司坚定不移地贯彻"一级核算、集中统一;进销分离、统收统支;电脑联网、规范运作;严格管理、降费增效"的指导原则, 99年3月2日,以一级核算为核心的电脑联网系统顺利开通,实现了新、老管理机制的平稳过渡。
(2)、开展多种多样的商品经营活动。公司对1700多个大类商品实施了统一进货职能有效解决了重复经营、资金分散等问题。同时公司还开展和主办了包括全国性的商品推广、品牌宣传等多种形式的促销活动,积极促进了经营创效。
(3)、启动娱乐,招商引资工作顺利进行。99年,公司顺利启动了新厦六层的娱乐设施;实现了七层健身酒吧开业;八层餐饮、九层游泳池也已签订意向与合作协议。这些都有效地促进了存量资产的盘活,为公司再发展提供了新的效益增长点。
3、 利润低于预测数10%的原因
(1)、从本市市场看,消费市场平淡无热点,市场需求不足,销售毛利下降,消费分流加剧,大商场持续增加,这对我公司的经营带来了一定的不利影响。
(2)、公司内部原因:按照会计制度规定,新厦地下四层和楼上6--7层必提折旧及转固部分利息资本化的要求,这样,就使得公司99年费用增加,利润减少。
(二)、公司财务状况
1、公司财务状况及报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上一年的增减变动情况及主要原因:
(1)、总资产:比去年同期增加18761万元,主要原因是流动资产增加14082万元,固定资产增加4580万元。
(2)、长期负债:比去年同期增加5619万元,为长期借款增加。
(3)、股东权益;比去年同期增加280万元,为本年增加未分配利润及开发区税后返还所得税。
(4)、主营业务利润:比去年同期减少1913万元,下降幅度为29.6%,主要原因为主营业务收入减少所致。
(5)、净利润:比去年同期减少962.4万元,下降幅度为80.8%,主要原因为主营业务收入同比减少22744万元,费用同比增加481万元所致。
(三)、公司投资情况
公司92年以定向募集资金方式募集资金21240万元;97年发行社会公众股募集资金15036万元,发行企业债券2000万元。按照募集资金时的承诺,均陆续全部投入公司近10万平方米的改扩建项目,98年末工程进度完成94.5%。
(四)、新年度业务发展计划
公司将以中央十五届四中全会、市委七届五次会议和市商业工作会议精神为指导,继续坚持"商品经营,资产经营,资本经营"并举的方针,将围绕创新管理机制、促进经营发展、实现降费增效、提高公司整体实力的工作主线,把树立新观念、强化新意识、开创新做法贯彻全年工作的始终,努力开辟多种业态,力求新的发展。
(五)、董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度共召开了四次董事会会议。
(1)、1999年4月20日召开了二届董事会第九次会议。会议审议了"董事会工作报告"、"公司1998年度财务决算及1999年度财务预算报告"、"1998年度利润分配预案"、"关于召开1998年度股东大会的议案"和"1998年度报告"。会议以举手方式通过了上述报告和议案,并将其提交98年度股东大会审议批准。
(2)、1999年5月27日召开了二届董事会第十次会议。会议审议了"提交1998年度股东大会选举的董事候选人名单及简历"和"1998年度股东大会议程",并以举手方式予以通过。
(3)、1999年5月28日,经1998年度股东大会选举产生的新一届董事会成员召开了三届董事会第一次会议。会议选举史建华为董事长,选举郭淑芬为副董事长,同时会议还聘任了公司总经理、董事会秘书,并根据总经理提名聘任了公司副总经理。
(4)、1999年8月19日召开了三届董事会第二次会议,会议审议了"1999年度中期报告"和"1999年度中期利润分配预案"。会议以举手方式通过了上述预案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况:
报告期内,公司董事会根据《证券法》、《公司法》、等有关法律、法规的要求,充分行使股东大会赋予董事会的职权,认真执行股东大会通过的各项决议内容。执行情况如下:
(1)、指导、检查公司经营管理班子落实股东大会通过的99年工作安排;按照公司《章程》规范公司日常运作。
(2)、本年度公司董事会严格履行信息披露义务,规范地披露了公司1998年度报告和1999年中期报告及公司其它重要事项。
(六)、公司管理层及员工情况
1、 董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别年龄 职 务 任期 年初 年末 年报酬(元)
持股数 持股数
史建华 男 45 董事长、 总经理 三年 3250股 3250股 44058
党委副书记
郭淑芬 女 54 副董事长、
党委书记 三年 1950股 1950股 44058
张 明 男 47 董事、
党委副书记 三年 650股 650股 35246
副总经理
齐德祥 男 52 董事、
纪委书记,
工会主席 三年 35246
肖广禄 男 44 董事、副总经理 三年 3250股 3250股 35246
陈国瑞 男 45 董事、副总经理 三年 35246
王秀珍 女 54 董事 三年
罗永泰 男 53 董事 三年
顾 旭 男 35 董事 三年
张自强 男 56 监事会主席、
党委副书记 三年 1300股 1300股 39652
李建华 男 36 监事 三年 13157
张大发 男 49 监事 三年 14886
邱汝舜 男 34 监事 三年 12080
於文娟 女 48 监事 三年 14511
王 松 男 27 董事会秘书、
副总经理 三年 26994
在董事、监事及高级管理人员中,年度报酬在4万元以上的2人,在3- 4万元的5人,在2- 3万元的1人,在1- 2万元的4人,另外,有3名董事不在公司领取报酬。
报告期内,原公司董事姜锦霞女士、买卖土逊先生、吴守仁先生、范新培先生由于董事会换届不再担任公司董事职务。
经公司监事齐德祥先生由于当选公司董事,所以不再担任公司监事职务。
经公司工会主席姜锦霞女士、原公司副总经理王述育先生、买卖土逊先生由于公司领导班子换届不再担任原职务。
在1999年5月28日召开的三届董事会第一次会议上,聘任史建华为总经理,并根据总经理提名,聘任张明、肖广禄、陈国瑞、王松为公司副总经理,聘任王松为董事会秘书。
2、公司员工数量:截止99年底,公司员工总数为2282人,离退休人员为696人。高级管理人员为8人(平均年龄39岁), 中级管理人员为105人(平均年龄41岁)。 职能部室一般管理人员为215人,一线营业人员为749人。在职员工中高级技术职称11人,中级技术职称40人,初级技术职称142人。
(七)、经天津津源会计师事务所审计,我公司99年度共实现净利润229万元,根据《公司法》和公司章程规定,提取10%法定公积金23万元,提取10%法定公益金23万元,提取5%任意盈余公积金11万元,未确认的损失50万元,可供股东分配利润122万元,加上上年末未分配利润1967万元,合计可供股东分配利润2089万元,经2000年4月13日公司三届四次董事会研究决定,本年度公司对股东不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。以上议案需提交99年度股东大会审议通过。
(八)、本公司指定的信息披露刊物为《上海证券报》,未予变更。
六、监事会报告
天津百货大楼股份有限公司监事会在报告期内,根据《公司法》和《公司章程》赋予的职责,本着对全体股东负责的宗旨,不断加强自身建设,认真履行监督职能,在促进公司依法运作和健康发展方面发挥了积极作用。
报告期内,公司监事会召开了三次会议:
1、5月28日召开了三届一次监事会,选举张自强先生为第三届监事会主席。 决议公告刊登在《上海证券报》上。
2、8月19日召开了三届二次监事会,审议了公司1999年度中期财务报告。
3、11月26日召开了三届三次监事会,讨论通过了《监事会议事细则》和《监事会工作条例》。
监事会认为:
1、公司董事会成员和高级管理人员,能严格履行《公司法》及公司章程所赋予的职责,在经营管理活动中依法运作,建立完善了内部控制制度。各项决策的程序和内容是合法有效的。
2、公司董事、经理及其他高级管理人员能认真执行股东大会决议,在执行公司职务时,未发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东利益的行为。
3、公司财务运行情况正常,能够严格按照股份制公司财务制度规范操作。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,经津源会计师事务所审计,也是客观、公正、属实的。
4、公司本年度未发生收购、出售资产的交易,也未发现内幕交易。
5、本年度仅实现利润总额286万元,监事会认为董事会对此所做的说明是客观、属实的。
七、重大事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 98年度股东大会审议了公司董事会换届改选预案,选举(按姓氏笔划排序)王秀珍、史建华、齐德祥、肖广禄、张明、陈国瑞、罗永泰、郭淑芬、顾旭为公司第三届董事会董事。
由于公司董事会及领导班子换届,买卖土逊先生不再担任公司董事会秘书职务。聘任王松同志为董事会秘书。
3、天津益商集团总公司为公司的第一大股东,持有股份占公司总股本的22.34%我公司与天津益商集团总公司在人员、资产、财务上实行三分开,保证了公司的正常运营和广大中、小股东的利益。
4、本公司聘任的会计师事务所为天津津源会计师事务所,未予变更。
八、财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
津源会字(2000)第3-128号
天津百货大楼股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果及现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天津津源会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王福才、朱辉
地址:天津市和平区睦南道 2000年4月13日
利增里B座
二、会计报表
三、会计报表附注
(一)、公司简介:
天津百货大楼股份有限公司前身是天津中原股份有限公司。始建于1926年,1949年改名为天津百货大楼。1992年被天津市政府批准为股份制改革试点企业,并经天津市经济体制改革委员会津体改委字(1992)24号文件和中国人民银行天津市分行津银金(1992)389号文件批准,进行股份制改制。1992年11月28日以定向募集方式设立天津百货大楼股份有限公司。
1997年5月28日经中国证券监督管理委员会,以证监发字(1997)278号文件批准,向社会公众发行3000万普通股,在上海证券交易所采用"上网定价"方式发行。公司股票上市申请经上海证券交易所上证上字(1997)52号文批准,于1997年6月20日在上海证券交易所挂牌交易,股票上市后注册资本增至114,600,602元,并于1997年9月18日取得天津市工商行政管理局换发的注册号为10307063的《企业法人营业执照》。1998年用未分配利润及资本公积送股34380181股,使注册资本增至148,980,783元。
公司所属行业为零售商业企业,拥有全资附属企业、控股企业11个。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、公司执行的会计制度:
执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度:
采用公历制,即每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:
对发生的外币经济业务,按外币业务发生时中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合人民币记帐。年末对货币性项目的外币余额按年末市场汇价中间价进行调整,发生的差额与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期的计入开办费,属于生产经营期的计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准:
以持有时间短(一般是指从购买之日三个月到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准为:
① 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;
②债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销计提的坏帐准备。
(2)本公司原采用直接转销法核算坏帐损失,现根据董事会决议,调整为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的10%计提。
8、存货核算方法:
公司存货主要为:库存商品 、包装物、低值易耗品等。
商品存货批发业务按进价核算。零售业务1999年1-2月按售价核算,商品进销差价每月采用分柜(组)核算,按实际销售额计算进销差价调整为实际成本。1999年3月份百货大楼内各卖场按进价核算,以先进先出法结转存货成本计算毛利。非商品存货按实际成本核算,低值易耗品采用"五、五"摊销法。
由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低计价原则,按存货成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐;处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价,按各投资项目计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1) 长期股权投资
包括股票投资和其他股权投资,以投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
(2)采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者权益中所占的份额有差额,通过"股权投资差额"明细进行核算。股权投资差额的摊销期限,合同规定的按规定摊销,没有规定的其借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
(3) 长期债权投资
按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认债券利息收入时,采用直线法摊销。
(4)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回余额低于帐面价值,按该投资项目可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单价在2000元以上,且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。
(2)固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下:
固定资产类别 折旧年限 预计残值 年折旧率
房屋建筑物 32-35年 4% 3%-2.74 3%
机械设备 12年 4% 8%
运输设备 12年 4% 8%
其他设备 8-10年 4% 9%-12%
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
13、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费从开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销。
装修费自发生当年起按5年平均摊销。
14、收入确认原则
(1)商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入,并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
(3)他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足: ①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠的计量。
15、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
16 、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定,合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制,在合并过程中,各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
17、 会计政策变更的影响:
根据财政部财会字[1999]35号文件、财政部财会字[1999]49号文件及《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下政策:
(1)坏帐损失原采用直接核销法核算,现改按备抵法核算,按应收款项年末余额的10%计提坏帐准备;
(2)期末短期投资原按成本法计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备;
(3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价;
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目期初数,利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为8,770,008.30元。其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为4,088,404.57元,存货跌价准备计提方法变更的累计影响数为4,181,603.73元,长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为500,000.00元。
由于会计政策变更,调减了1999年初留存收益8,770,008.30元。其中,未分配利润调减了6,577,506.22元,盈余公积调减了 2192,502.08元。
(三)、税项
(1)增值税:按商品销售收入17%税率计算当期销项税额,扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
(2)营业税:按其他业务收入5%的税率缴纳。
(3)消费税:按规定应纳税范围(贵重首饰及珠宝石)营业收入的5%缴纳。
(4)城建税、教育费附加及防洪工程维护费:分别按实际交纳流转税额的7%、3%和1%缴纳。
(5)所得税:按天津市财政局财企二(1997)10号关于对天津百货大楼股份有限公司减征所得税的批复,自股票上市之日起,暂减按15%的税率征收所得税。
子公司已在开发区注册的执行所得税税率为33%,根据天津市地方税务 局 经济技术开发区分局津地税管减字(1994)5号文件精神,享受二年免税三年减半征收优惠政策。
(四)、控股子公司及合营企业:
纳入合并报表范围的子公司:
单位名称 注册资本 投资额 权益比例 经营范围 法定代表人
天津市百盛经 食品、纺织品、 肖广禄
贸公司 50万 50万 100% 百货、五金交电
天津市银座购
物中心 100万 100万 100% 商业 陈国瑞
天津百货大楼
股份有限公司
信达广告公司 50万 50万 100% 广告 于连升
天津市大东旅
馆有限公司 30万 30万 100% 住宿饮食服务等 袁利华
天津百货大楼
股份有限公司
超市 100万 100万 100% 商业 吴志强
天津经济技术
开发区百货大
楼实业发展公
司 1000万 1000万 100% 国内贸易 吴志强
天津经济技术
开发区百欧商 商业、物资供销 黄世新
业公司 100万 100万 100% 批发兼零售等
天津经济技术
开发区百达商 食品、纺织、百货、 刘君
业公司 100万 100万 100% 五金、交电等
天津开发区万 百货、食品、五金、 刘君
国电器堡公司 50万 50万 100% 交电等
天津开发区百 日用电子器具、 黄世新
利经贸公司 60万 60万 100% 家具批发兼零售等
天津百益大厦 物业管理、房屋 郭淑芬
有限公司 1200万 900万 75% 出租餐饮等
美元 美元
公司上年度合并报表的子公司及控股公司为12个,截止本年末天津百货大楼家用电器维修经营服务部已撤消,撤消后合并报表单位减到11个。
(五)、合并报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现 金 119957.06 42454.47
银行存款 22459982.08 47213419.98
其他货币资金 0.00 995547.87
合 计 22579939.14 48251422.32
说明:期末数比期初数增加113.69%,主要是年末销货款增加和收到合作经营利润所致。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 1000000.00 45000000.00
其他投资 1500000.00 1500000.00
合 2500000.00 46500000.00
(1)债券投资:
项目 期初数 期末数
中信证券有限责任
公司天津总部-国债 1000000.00 0.00
海南港澳国际信托
天津营业部-国债 0.00 5000000.00
大连信托投资公司
天津业务部-国债 0.00 10000000.00
国泰证券有限公司
天津分公司-国债 0.00 30000000.00
小 计 1000000.00 45000000.00
(2) 其他投资:
被投资单位 投入时间 期初数 年收益率 所得 期末数
收益
交通银行天津分行
信托部-委托放款 98.1 1200000.00 3.6% 1200000.00
建设银行天津市信
托投资公司-委托放款 98.1 300000.00 3.6% 300000.00
小 计 1500000.00 1500000.00
说明:期末数比期初数增加44,000,000.00元,主要是增加国债投资所致。
3、应收款项
(1)应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 9496414.07 98.85% 2231406.20 71.76%
1-2年 30000.00 0.31% 72556.42 2.33%
2-3年 31079.53 0.32% 735792.95 23.66%
3年以上 49990.09 0.52% 70009.52 2.25%
合 计 9607483.69 100% 960748.37 3109765.09 100%
310976.50
其中欠款金额前五名的单位帐款:
单位名称 金额 发生时间 原因
天津第二建筑工程公司 1,196,981.32 1999年 销售欠款
天津天信机械电子公司 689,712.95 1997年 销售欠款
浙江好来西集团 100,000.00 1999年 广告费
大港油田 78,584.55 1999年 销售欠款
天津市总医院 74,330.00 1999年 销售欠款
说明:
① 以上款项中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
②期末数比期初数减少67.63%,系减少赊销所致。
(2)其他应收款
期初数 期末数
帐龄分析 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%)
坏帐准备
1年以内 21335269.25 68.21% 12974399.65 36.43%
1-2年 6069667.69 19.41% 3469872.83 9.74%
2-3年 102557.00 0.33% 4286772.45 12.04%
3年以上 3769068.07 12.05% 14885015.10 41.79%
合 计 31276562.01 100% 3127656.20 35616060.03 100%
3561605.98
说明:以上款项中有应收持本公司22.34%股份的股东单位-天津益商集团总公司款项1,501,114.52元。天津友谊公司(为天津益商集团控股公司)2,000,000.00元借款。
其中欠款金额前五名的单位帐款:
单位名称 金额 发生时间 原因
隆利国际贸易有限公司 5,500,000.00 1999 往来款
罗马尼亚中国商场有限公司 3,624,781.64 94-99 货款
深厦房地产公司 2,230,200.00 1997 借款
南京摩托车厂 2,031,576.00 1987 欠款
津盛生物制剂 2,000,000.00 1999 往来款
友谊公司 2,000,000.00 1996 借款
(3)预付帐款
期初数 期末数
帐龄分析 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 27373468.01 94.78% 55635488.90 84.26%
1-2年 215559.74 0.75% 8831925.81 13.38%
2-3年 758306.48 2.63% 1523006.73 2.31%
3年以上 531463.00 1.84% 34160.40 0.05%
合 计 28878797.23 100% 66024581.84 100%
其中欠款金额前五名的单位帐款:
单位名称 金额 发生时间 原因
青岛海尔电冰箱公司 6,317,470.87 98-99 预付货款
劝业场(集团)股份有限公司 5,117,847.16 1999 预付货款
合肥美菱股份有限公司 5,111,381.00 1999 预付货款
高路华销售公司 4,027,450.00 1999 预付货款
天津益商集团家电分公司 3,747,717.00 1999 预付货款
说明:
①以上款项中有对持本公司22.34%股份的股东-天津益商集团总公司家电分公司的预付帐款3,747,717.00元。
②期末数比期初数增加128.63%,主要是用预付方式购货增加所致。
4、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山西黎扒县铁合金
第三有限公司 1999 -07 -19 2000 -01 -18 100000.00
长岭(集团)股份
有限公司 1999 -09 -13 2000 -03 -04 100000.00
合计 200000.00
5、存货
类别 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 40332937.44 4181603.73 54310590.23 4181603.73
低值易耗品 844493.14 559827.12
受托代销商品 24259699.54
材料物资 171257.50
合 计 41177430.58 4181603.73 79301374.39 4181603.73
说明:期末数比期初数增加92.58%,主要是受托代销商品入帐所致。
6、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税额 868561.83 868561.83 0.00
烤火费 187292.19 319680.00 321364.07 185608.12
印花税 3155.80 999.00 1397.00 2757.80
房租 9675.00 9675.00 0.00
合 计 1068684.82 320679.001200997.90 188365.92
7、长期投资
(1) 项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
4609500.00 500000.00 4609500.00 500000.00
长期债权投资
2079600.00 77600.00 2002000.00
合 计
6689100.00 500000.00 77600.00 6611500.00 500000.00
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资公司 股份类别 股数 占被投 投资金额 减值 备注
资公司 准备
名称 注册资本比例
天津劝业场股
份有限公司 法人股 67262股 0.04% 75,000.00 无市价
天津轮船实业
股份有限公司 法人股 50000股 0.03% 80,000.00 同上
天津港(集团)股
份有限公司 法人股 98000股 0.05% 70,000.00 同上
内蒙古民族商
场股份有限公司 法人股 432000股 0.18% 200,000.00 同上
天津海运股份
有限公司 法人股 110000股 75,000.00 同上
太原五一百货
大楼股份有限
公司 法人股 77000股 0.15% 140,000.00 同上
天津灯塔涂料
股份有限公司 法人股 70000股 0.04% 110,000.00 同上
上海华联商厦
股份有限公司 法人股 555390股 0.09% 1,309,500.00 同上
小 计 2059500.00
②其他股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投 本期权益 累计 期末余额 减值准备
资单位 权益
注册资金比例 增减额 增减额
常州自行车厂
自1987年 50000.00 50000.00
中贸联实业有
限公司
自1994年 2000000.00 5% 2000000.00
百货大楼股份
有限公司食乐园
自1995年 500000.00 50% 500000.00 500000.00
小 计
2550000.00 2550000.00 500000.00
(3)、长期债权投资
债券投资
债券种类
到期日 面值 年利率 投资金额 本期利息 累计应 备注
计利息
房屋租赁债券
2003.5.8 2,000.00 2,000.00 无利息
特种国债
97记帐式国债
2007.9.5 2000000.00 9.78% 2000000.00 260800.00
小 计 2002000.00
说明:对天津百货大楼股份有限公司食乐园的投资500,000.00元已无法收回,采用追溯调整法在1998年度全额提取了长期投资减值准备。
8、固定资产及累计折旧
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1) 固定资产原值
房屋及建筑物 158994849.63 93174609.66 0.00 252169459.29
机器及运输设备19302497.44 56651807.09 1922468.54 74031835.99
其他设备 558120.59 94767.00 48875.99 604011.60
合 计 178855467.66 149921183.75 1971344.53 326805306.88
(2) 累计折旧
房屋及建筑物 11397559.73 5080222.68 0.00 16477782.41
机器及运输设备 7314154.46 2117584.76 446811.58 8984927.64
其他设备 48822.56 12619.32 14088.93 47352.95
合 计 18760536.75 7210426.76 460900.51 25510063.00
(3) 净值 160094930.91 301295243.88
说明:
①固定资产中含从在建工程转入的房屋及设备146,649,104.86元。
②固定资产无抵押和担保等情况。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他转出
期末数 项目进度
百货大楼
改扩建工程 572228719.05 51498706.60 146649104.86 250000.00
476828320.79 94.50%
(其中:利息
资本化金额 (50495163.32) (16669974.87) (23568246.99)
(43596891.20)
荒草坨仓库 1403411.81
1403411.81
合 计 573632130.86 51498706.60 146649104.86 250000.00
478231732.60
说明:
①本期减少数主要为新厦使用部分再次估价转帐数。
②资金来源:为募集资金、银行贷款、发行债券及公司自有资金。
10、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 524010.33 654748.89 315877.24 862881.98
11、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 640466.76 640466.76 0.00
期初进项税 868561.83 572352.73 296209.10
内退人员
一次性补助 1561100.00 185843.27 1375256.73
筹建期间
汇兑损失 39143.75 39143.75
合计 640466.76 2468805.581398662.76 1710609.58
说明:
①期末数比期初数增加167.09%,主要是期初进项税由待摊费用转入和新增内退人员一次性补助所致。
②期初进项税根据税务部门核批金额抵扣,年末数为尚未核批数。
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 83,500,000.00 109,500,000.00 天津百益大厦有限公司担保
13、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
非金融机构借款
担保借款 1,400,000.00 1,400,000.00 天津益商集团总公司担保
14、应付帐款
期初数 期末数
38139431.27 56383886.39
说明:期末数比期初数增加47.84%,主要是应付联营单位货款增加所致。
15、应付票据
期初数 期末数
25570000.00 90920000.00
说明:期末数中商业承兑汇票为30,200,000.00元, 银行承兑汇票为60,720,000.00元。
16、预收帐款
期初数 期末数
6940243.71 4970094.47
17、其他应付款
期初数 期末数
16020547.48 11562772.97
说明:
①以上款项中有欠持本公司22.34%股份的股东单位-天津益商集团总公司款项2,580,389.70元。
②欠天津市国有资产管理局 3,337,699.40元,为应付股利暂留使用。
18、应付股利
期初数 期末数
8861861.50 8584756.50
说明:
①历年尚未领取的股利3,050,170.00元。
②应付国有股股利专项用于弥补天津纺织站亏损5,534,586.50 元 。
19、未交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -758842.80 -2082731.79
城建税 24438.57 -107149.62
所得税 247352.72 -1297753.31
营业税 269666.34 84400.17
消费税 31754.59 32991.71
合 计 -185630.58 -3370242.84
20、应付债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 本期应计利息
累计应计利息 期末余额
天津百货
大楼股份
有限公司
企业债券 1000元 97.8.18 20,000,000.00 三年 2200000.00
5130000.00 25130000.00
21、长期借款
借款单位 金额 借款期限
年利率 借款条件
天津建设银行红桥支行 8,000,000.00 98.12.20-2000.12.19
6.66% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行 56,000,000.00 99.6.28-2002.6.27
5.94% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行 43,400,000.00 96.12-2003.12
12.42% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行 30,000,000.00 97.12.22-2003.12.21
10.53% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行 60,000,000.00 98.12.17-2003.12.16
7.20% 益商集团担保
天津建设银行红桥支行 10,000,000.00 99.12.10-2001.6.9
6.03% 百益大厦担保
合 计 207400000.00
22、股本
年度公司股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份
其中:
国家拥有股份 33280783 33280783
境内法人持有股 36511800 3651180
2、 内部职工股 40188200 40188200
尚未流通股份合计 109980783 109980783
二、已流通股份
境内上市的人
民币普通股 39000000 39000000
三、股份总数 148980783 148980783
23、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 293450446.49 789975.55 292660470.94
控股子公司收
到的财政返还
所得税 4072.49 1789975.55 1794048.04
合 计 293454518.98 1789975.55 789975.55 294454518.98
说明:股本溢价减少数是所属控股子公司收到的财政返还所得税明细科目调整数。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 16090894.58 229431.87 16320326.45
公益金 10661617.64 229431.87 10891049.51
任意盈余公积 2838880.29 114715.94 2953596.23
合 计 29591392.51 573579.68 30164972.19
说明:(1)根据财政部财会字[1999]35号文件,财政部财会字[1999]49号文件及《股份有限公司会计制度》的规定,计提坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备,并作为会计政策变更采用追溯调整法,调减盈余公积期初数2,192,502.08元。
(2)本期增加的573,579.68是按1999年度净利润提取10%的法定盈余公积、10%的公益金、5%的任意盈余公积金。
25、未分配利润
本年净利润: 2294318.67
上年未分配利润:
调整前: 26245767.74
调减: 6577506.22
调整后: 19668261.52
可供分配利润: 21962580.19
减: 提取盈余公积金: 229431.87
提取公益金: 229431.87
提取任意盈余公积金: 114715.94
期末数: 21389000.51
说明:根据财政部财会字[1999]35号文件,财政部财会字[1999]49号文件及《股份有限公司会计制度》,计提坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备,并作为会计政策变更进行追溯调整法,调减期初未分配利润6,577,506.22元。
26、商品销售收入及商品销售成本
项目 商品销售收入 商品销售成本
上年数 本年数 上年数 本年数
商品销售毛利
上年数 本年数
零售 489175442.01 414964334.17 425475382.76 369360161.24
63700059.25 45604172.93
批发 270901310.96 117794006.23 268603004.59 116400294.27
2298306.37 1393711.96
合计 760076752.97 532758340.40 694078387.35 485760455.51
65998365.62 46997884.89
27、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 5950261.67 710087.28
减:利息收入 625655.72
汇兑损失 817.85
手续费 180274.83 177815.62
合 计 5504880.78 888720.75
说明:本年比上年增加519.42%,系在建工程借款产生的利息支出在固定资产交付使用后,记入当期财务费用所致。
28、其他业务利润
业务种类 本年发生数 上年发生数
租赁费收入 5533559.90 9721569.66
娱乐收入 566195.53
广告收入 302012.90 352352.33
劳务收入 1387135.93
返利收入 533686.05
其他收入 3356969.60 314842.06
合 计 11679559.91 10388764.05
29、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 -397095.00
债权投资收益 235742.50 1788296.40
合作经营分来的利润 7672004.00
合 计 7907746.50 1391201.40
说明:本年比上年增加468.41%,主要是合作经营分来的利润增加所致。
合作经营分来利润明细项目:
联营单位 联营利润
天津怡和广告公司 833750.00
天津诚明装饰工程公司 1095000.00
永伟皮业(天津)有限公司 4289148.00
江门市高路华产品销售有限 1454106.00
公司驻津办事处
合 计 7672004.00
30、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
应付款项呆帐收入 45036.50 1006326.05
处理固定资产净收益 45500.00
其他收入 10582.15 70840.71
合 计 55618.65 1122666.76
31、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
罚款 19780.18
捐赠 53000.00 161004.01
处理固定资产净损失 755026.28 70338.11
劳动保险费 31008.42 176673.13
其他支出 148184.76 274896.55
合 计 1006999.64 682911.80
32、支付的其他与经营活动有关的现金:19,653,428.94元
其中:管理费 7,225,411.07元
经营费 4,758,536.84元
各项其他支出 7,669,481.03元
(六)、母公司会计报表主要项目注释:
1、应收帐款:
期初数 期末数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
8839659.59 81.91% 2078508.33 70.85%
1-2年
1853076.82 17.17% 72556.42 2.47%
2-3年
15550.00 0.14% 713792.95 24.33%
3年以上
83080.18 0.78% 68929.99 2.35%
合 计
10791366.59 100% 1079136.66 2933787.69 100% 293378.77
其中欠款金额前五名的单位帐款:
单位名称 金额 发生时间 原因
天津第二建筑工程公司 1,196,981.32 1999年 销售欠款
天津天信机械电子公司 689,712.95 1997年 销售欠款
天津大港油田 78,584.55 1999年 销售欠款
天津总医院 74,330.00 1999年 销售欠款
天津长途局 64,993.00 1999年 销售欠款
2.长期投资:
项目 期初数 本期增加 本期减少
期末数
金额 减值准备
金额 减值准备
长期股权投资 94885496.49 500000.00 1533461.97 412871.69 96006086.77 500000.00
长期债权投资 2079600.00 77600.00
2002000.00
合 计 96965096.49 500000.00 1533461.97 490471.69
98008086.77 500000.00
(2)、长期股权投资
①股票投资
被投资公司 股份类别 股数 占被投 投资金额 减值准备 备注
名称 资公司
股权的
比例
天津劝业场股
份有限公司 法人股 67262股 0.04% 75,000.00 无市价
天津轮船实业
股份有限公司 法人股 50000股 0.03% 80,000.00 同上
天津港储运股
份有限公司 法人股 98000股 0.05% 70,000.00 同上
内蒙古民族商
场股份有限公司 法人股 432000股 0.18% 200,000.00 同上
天津海运股份
有限公司 法人股 110000股 75,000.00 同上
太原五一百货
大楼股份有限
公司 法人股 77000股 0.15% 140,000.00 同上
天津灯塔涂料
股份有限公司 法人股 70000股 0.04% 110,000.00 同上
上海华联商厦
股份有限公司 法人股 655390股 0.09% 1,309,500.00 同上
小 计 2059500.00
②、其他股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投 本期权益 累计权益 期末余额 减值
资单位 准备
注册资金比例 增减额 增减额
常州自行车厂
自1987年 50000.00 50000.00
中贸联实业有
限公司
自1994年 2000000.00 5% 2000000.00
百货大楼股份
有限公司食乐园
自1995年 500000.00 50% 500000.00
500000.00
天津市银座购
物中心
自1993年 1000000.00 100% 1000000.00
天津市百盛经
贸公司
自1993年 500000.00 100% 500000.00
天津百货大楼
股份有限公司
信达广告公司
自1994年 500000.00 100% 500000.00
天津百货大楼股
份有限公司超市
自1995年 1000000.00 100% 493517.82-1000000.00 0.00
天津开发区百货
大楼实业公司
自1994年 10000000.00 100%-127832.88-1055216.768944783.24
天津开发区
百欧商业公司
自1994年 1000000.00 100%-104132.45 348274.11 1348274.11
天津开发区
百达商业公司
自1992年 1000000.00 100%-177063.70 -39045.90 960954.10
天津开发区万
国电器堡公司
自1994年 500000.00 100% -1119.85 222730.87 722730.87
天津百益大厦
有限公司
自1994年 75576300.00 75% 75576300.00
天津开发区
百利经贸中心
自1996年 600000.00 100% 999171.37 943544.45 1543544.45
天津市大东
旅馆有限公司
自 1994年 300000.00 100% 300000.00
百货大楼家电
维修经营部
94年-99年 80000.00 100% 38049.97 -80000.00 0.00
小 计 94606300.00 1120590.28-659713.2393946586.77
500000.00
(3)、长期债权投资
债券投资
债券种类
到期日 面值 年利率 投资金额 本期利息 累计应 备注
计利息
房屋租赁债券
2003.5.8 2,000.00 2,000.00 无利息
特种国债
97记帐式国债
2007.9.5 2000000.00 9.78% 2000000.00 260800.00
小 计 2002000.00
3.投资收益
项 目 本期发生数 上年发生数
股权投资收益
债券投资收益 235742.50 1788296.40
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减额 605112.94 -2251.79
合作经营分来的利润 7672004.00
合 计 8512859.44 1786044.61
4.主营业务收入和成本
项目 商品销售收入 商品销售成本
上年数 本年数 上年数 本年数
商品销售毛利
上年数 本年数
零售 478566999.81 412110902.16 415380215.28 366932094.96
63186784.53 45178807.20
批发 253082648.41 117794006.23 251980623.88 116400294.27
1102024.53 1393711.96
合计 731649648.22 529904908.39 667360839.16 483332389.23
64288809.06 46572519.16
(七)、关联方关系及其交易
<一>关联方关系
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系
经济性质或类型 法定代表人 备注
天津益商集团总公司 天津市 批发、零售投资、代购代销 控股母公司
全民所有制 陈锡铭
2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
年末数 备注
天津益商集团总公司 61869万元 0.00 21,482.32万元
40386.68万元
3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
天津益商集团总公司
3328万元 22.34% 3328万元 22.34%
4、 不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业的关系 备注
天津友谊公司 同一控股公司
天津益商家电分公司 同一控股公司
<二>关联方往来
项目
天津益商集团总公司 天津益商家电分公司 天津友谊公司 合计
预付帐款
3747717.00 3747717.00
其他应收款
1501114.52 2000000.00 3501114.52
其他应付款
2580389.70 2580389.70
(八)、或有事项
1、公司于87年8月支付给南京摩托车总公司255万的进货款,南京摩托车总公司违约未付货,又无钱还款,至1999年12月31日尚欠款2,031,576.00元,经南京市中级人民法院调解达成协议,自1999年10月15日由南京摩托车总公司、天津百货大楼股份有限公司、天津永波商场三方签定'还款协议书',由天津永波商场所购南京摩托车每辆进价降低100元,销售后用以归还欠款直至还清为止,目前协议正在执行中。
2、南澳联邦建筑装修工程公司,92年前已为百货大楼做完装修工程,因发生装修合同纠纷,经天津市中级人民法院受理,以(1991)津中法经判字第2号民事判决书做出判决:由被告返还装修工程款,代垫税款,不合格修理费用647,128.50元,以及逾期交工罚款684,000.00元,共计1,331,128.50元至今尚未执行。
(九)、承诺事项
无
(十)、资产负债表日后事项中的非调整事项
无
(十一)、债务重组事项
无
(十二)、其他重要事项
公司三届四次董事会决议:"鉴于公司实际和今后发展需要,决定1999年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本,并将此预案提交股东大会审议批准"。
九、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年11月28日
地点:天津市和平区和平路172 号
公司变更注册登记日期:1997年3月31日
1997年6月13日
1998年8月26日
1999年6月9日
地点:天津市和平区和平路172号
2、企业法人营业执照注册号:1200001001452
3、税务登记号码:120101103070634
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:天津津源会计师事务所
办公地址:天津市和平区睦南道利增里B座。
十、备查文件
1、 载有公司董事长亲笔签名的1999年度报告正本
2、 载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本
4、 报告期内在《上海证券报》披露的文件正本及公告原件
天津百货大楼股份有限公司
2000年4月13日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：天津百货大楼股份有限公司 单位：元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 48251422.32 45919157.49 22579939.14 20006997.92
短期投资 46500000.00 16500000.00 2500000.00 2500000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 46500000.00 16500000.00 2500000.00 2500000.00
应收票据 200000.00 200000.00 1500000.00 1500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3109765.09 2933787.69 9607483.69 10791366.59
其他应收款 35616060.03 37054662.18 31276562.01 22530014.23
减:坏帐准备 3872582.48 3872582.48 4088404.57 4088404.57
应收款项净额 34853242.64 36115867.39 36795641.13 29232976.25
预付帐款 66024581.84 63443744.66 28878797.23 26068851.39
应收补贴款
存货 79301374.39 77851049.25 41177430.58 39687017.16
减:存货跌价准备 4181603.73 4181603.73 4181603.73 4181603.73
存货净额 75119770.66 73669445.52 36995826.85 35505413.43
待摊费用 188365.92 188156.92 1068684.82 1025678.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 271137383.38 236036371.98
130318889.17 115839917.18
长期投资:
长期股权投资 4609500.00 96006086.77 4609500.00 94885496.49
长期债权投资 2002000.00 2002000.00 2079600.00 2079600.00
长期投资合计 6611500.00 98008086.77 6689100.00 96965096.49
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
500000.00 500000.00 500000.00 500000.00
长期投资净额 6111500.00 97508086.77 6189100.00 96465096.49
固定资产:
固定资产原价 326805306.88 324865097.68
178855467.66 176524892.29
减:累计折旧 25510063.00 25423843.7718760536.75 18635141.09
固定资产净值 301295243.88 299441253.91
160094930.91 157889751.20
工程物资
在建工程 478231732.60 860275742.69
573632130.86 474532497.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 779526976.48 1159716996.60
733727061.77 632422249.07
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 862881.98 500499.51 524010.33 464070.13
长期待摊费用 1710609.58 1638602.20 640466.76
其他长期资产 339596.09
无形资产及其他资产合计
2573491.56 2139101.71 1504073.18 464070.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1059349351.42 1495400557.06
871739124.12 845191332.87
流动负债: 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
短期借款 109500000.00 90500000.00 83500000.00 83500000.00
应付票据 90920000.00 90920000.00 25570000.00 25570000.00
应付帐款 56383886.39 54984401.44 38139431.27 37737351.73
预收帐款 4970094.47 4878340.40 6940243.71 6848489.64
代销商品款 24259699.54 24259699.54
应付工资 52437.54 52437.54
应付福利费 1139175.60 1139175.60 -1564550.41 -1564550.41
应付股利 8584756.50 8584756.50 8861861.50 8861861.50
应交税金 -3370242.84 -3292691.23 -185630.58 -281248.68
其他应交款 -54164.78 -61734.77 63339.68 48322.14
其他应付款 11562772.97 11587859.67 16020547.48 15269325.48
预提费用 2128000.00 2128000.00
一年内到期的长期负债
1400000.00 1400000.00 1400000.00 1400000.00
其他流动负债 481144419.71
流动负债合计 307423977.85768172226.86178797680.19 177441988.94
长期负债:
长期借款 207400000.00 207400000.00
151400000.00 151400000.00
应付债券 25130000.00 25130000.0022930000.00 22930000.00
长期应付款
住房周转金 -569621.91 -569621.91
其他长期负债 278677.43 278677.43 1724387.92 1724387.92
长期负债合计 232239055.52 232239055.52
176054387.92 176054387.92
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 539663033.37 1000411282.38
354852068.11 353496376.86
少数股东权益 25192100.00 25192100.00
股东权益:
股本 148980783.00 148980783.00
148980783.00 148980783.00
资本公积 294454518.98 294454518.98
293454518.98 293454518.98
盈余公积 30164972.19 30164972.19
29591392.51 29591392.51
其中:公益金 10891048.51 10891049.51
10661617.64 10661617.64
未确认的投资损失
-495056.63
未分配利润 21389000.51 21389000.51
19668261.52 19668261.52
外币报表折算差额
股东权益合计 494494218.05 494989274.68
491694956.01 491694956.01
负债和股东权益总计
1059349351.42 1495400557.06
871739124.12 845191332.87
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：天津百货大楼股份有限公司 单位：元
项目 本年累计数 上年累计初数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
532823734.41 529929155.39 760268674.56 731780278.08
减:折扣与折让
65394.01 24247.00 130629.86
主营业务收入净额
532758340.40 529904908.39 760076752.97 731649648.22
减:主营业务成本
485760455.51 483332389.23 694078387.35 667360839.16
主营业务税金及附加
1429756.94 1416790.82 1296812.41 1230004.24
二、主营业务利润
45568127.95 45155728.34 64701553.21 63058804.82
加:其他业务利润
11679559.91 11067694.28 10388764.05 8075262.56
减:存货跌价损失
4181603.73 4181603.73
营业费用
29406101.82 28986750.75 24542174.19 23530260.36
管理费用
26924388.34 26485009.82 31596022.79 29617547.82
财务费用
5504880.78 5514221.59 888720.75 855124.61
三、营业利润
-4587683.08 -4762559.54 13881795.80 12949530.86
加:投资收益
7907746.50 8512859.44 1391201.40 1786044.61
补贴收入
营业外收入
55618.65 10582.15 1122666.76 941910.01
减:营业外支出
1006999.64 1005468.64 682911.80 512222.96
未确认的损失
-495056.63
四、利润总额
2862553.38 2754227.73 15712752.16 15165262.52
减:所得税
568234.71 459909.06 3794890.07 3247400.43
减:少数股东损益
五、净利润
2294318.67 2294318.67 11917862.09 11917862.09
加:年初未分配利润
19668261.52 19668261.52 22189925.15 22189925.15
盈余公积转入
六、可供分配的利润
21962580.19 21962580.19 34107787.24 34107787.24
减:提取法定盈余公积金
229431.87 229431.87 1191786.21 1191786.21
减:提取法定公益金
229431.87 229431.87 1191786.21 1191786.21
七、可供股东分配的利润
21503716.45 21503716.45 31724214.82 31724214.82
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
114715.94 114715.94 595893.10 595893.10
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
11460060.20 11460060.20
八、未分配利润
21389000.51 21389000.51 19668261.52 19668261.52
现金流量表
1999年度
编制单位：天津百货大楼股份有限公司 单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 527667853.77 524888626.08
收取的租金 14441456.55 10823456.55
收到的除增值税以外的其他税费返还 2458447.88 1458447.88
收到的其他与经营活动有关的现金 22416972.09 24064639.51
经营活动现金流入小计 655724311.01 649529345.18
购买商品、接收劳务所支付的现金 476726933.31 474132815.38
经营租赁所支付的现金 4745753.10 3235753.10
支付给职工以及为职工支付的现金 24969217.28 24585645.10
支付的增值税款 92739962.76 92304994.82
支付的所得税款 2001889.09 1868082.22
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2405317.15 1902276.98
支付的其他与经营活动有关的现金 19653428.94 21224361.81
经营活动现金流出小计 623242501.63 619253929.41
经营活动产生的现金流量净额 32481809.38 30275415.77
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 25077660.00 25077660.00
分得股利或利润所收到的现金 8200895.43 8200895.43
取得债券利息收入所收到的现金 235742.50 235742.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
406728.60 406728.60
收到的其他与投资活动有关的现金 10585100.00 10585100.00
投资活动现金流入小计 44506126.53 44506126.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
34354676.61 34307606.61
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 83000000.00 53000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 117354676.61 87307606.61
投资活动产生的现金流量净额 -72848550.08 -42801480.08
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 102000000.00 74400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 102000000.00 74400000.00
偿还债务所支付的现金 10000000.00 10000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 25961776.12 25961776.12
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 35961776.12 35961776.12
筹资活动产生的现金流量净额 66038223.88 38438223.88
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 25671483.18 25912159.57
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2294318.67 2294318.67
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 448034.26 448034.26
固定资产折旧 7301603.37 7291220.85
无形资产摊销 1714540.00 483738.39
待摊费用的减少 880318.90 837521.27
预提费用的增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 716641.72 755026.28
财务费用 5504880.78 5514221.59
投资损失(减:收益) -7907746.50 -8512859.44
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -38123943.77 -38164032.09
经营性应收项目的减少(减:增加) -33687564.03 -40419840.66
经营性应付项目的增加(减:减少) 102806067.93 110045308.99
增值税增加净额(减:减少) -1323888.99 -1419915.72
其他 -9465341.95 -10297242.34
经营活动产生的现金流量净额 32481809.38 30275415.77
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 48251422.32 45919157.49
减:货币资金的期初余额 22579939.14 20006997.92
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25671483.18 25912159.57
