中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
中信国安葡萄酒业股份有限公司
600084
2013 年半年度报告
1
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人孙亚雷、主管会计工作负责人高传华及会计机构负责人（会计主管人员）
范宝声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、公司已在本报告中详细描述存在的经济波动的风险、自然风险以及财务风险和管理风
险等，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策
部分的内容。该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 16
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 17
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 70
3
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、中葡股份 指 中信国安葡萄酒业股份有限公司
中信集团 指 中国中信集团有限公司
国安集团 指 中信国安集团有限公司
兵团投资公司 指 新疆生产建设兵团投资有限责任公司
新天集团 指 新天国际经济技术合作(集团)有限公司
人民币元、人民币万元、人民币亿元，
元、万元、亿元 指
中国法定流通货币单位
4
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中信国安葡萄酒业股份有限公司
公司的中文名称简称 中葡股份
公司的外文名称 Citic Guoan Wine CO.,LTD
公司的法定代表人 孙亚雷
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张荣亮 侯伟
联系地址 新疆乌鲁木齐市红山路 39 号 新疆乌鲁木齐市红山路 39 号
电话 0991-8881238 0991-8881238
传真 0991-8882439 0991-8882439
电子信箱 zhangrongliang@guoanzp.com houwei@guoanzp.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆乌鲁木齐市红山路 39 号
公司注册地址的邮政编码 830002
公司办公地址 新疆乌鲁木齐市红山路 39 号
公司办公地址的邮政编码 830002
公司网址 http://www.guoanwine.com
电子信箱 zpjy600084@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 新疆乌鲁木齐市红山路 39 号四楼证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中葡股份 600084 ST 中葡
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
5
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 161,193,666.46 179,795,237.18 -10.35
归属于上市公司股东的净利润 -78,882,778.13 -82,400,980.20 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-85,825,797.21 -83,003,064.90 不适用
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -71,919,101.90 7,718,735.18 -1,031.75
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 858,010,748.48 936,893,526.61 -8.42
总资产 2,639,462,565.93 2,810,083,225.33 -6.07
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.097 -0.102 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.097 -0.102 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.106 -0.102 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -8.79 -9.30 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净
-9.56 -9.37 不适用
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -34,335,587.53
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 292,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,603,480.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,681,937.91
少数股东权益影响额 4,065,063.82
合计 6,943,019.08
6
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面临较为严峻的宏观形势和市场环境，行业整体经营形势并不乐观。面对
日益严峻的外部经营形势、内部持续的经营压力和过高的财务费用等问题，公司董事会和全体
员工按照年初制定的工作经营计划，积极研究经营对策，深度挖潜降低成本，继续提高产品质
量，针对性地进行营销战略的调整并增加营销投入，努力保持销售持续增长的良好势头，稳步
推进各项工作。
报告期内，公司上半年实现营业收入 1.61 亿元；实现净利润-7888.28 万元，较上年同期亏
损有所减少。其中，公司成品酒销售较上年同期增长了 11.34%。
报告期内，在生产方面，公司在重视和保证食品安全工作的基础上，进一步从严管理，持
续将提高各类酒品的品质作为重点工作并取得有效进展，完成新产品葡香型白酒的前期研发工
作，为公司产品品类的丰富和营销的拓展奠定了良好基础。同时，公司继续以生产绿色生态，
让消费者放心的优质产品为己任，以严格标准加强产品质量控制。在销售方面，公司根据各地
区 2012 年度的销售情况，结合 2013 年度的销售计划，对重点销售区域进行重点布局，有针对
性地扩大营销投入，逐步完善渠道建设，通过多种途径和渠道扩大产品知名度，力争为实现 2013
年年度工作目标和公司未来的生产经营创造良好条件。公司通过会展品鉴、协同销售、体验馆
宣传以及开拓多种销售渠道等多种形式拓展市场占用率，保持了销售持续增长的态势。在基地
种植管理方面，公司进一步完善了基地准入和退出机制，加强人员和硬件配置，以抽检和普检
形式相结合，深入基地进行现场管理，严控葡萄原料生产的各个环节，逐步建立起全覆盖的事
前宣传、事中现场管理和事后再次检查原料质量安全管理体系，为公司产品质量安全和产品品
质的提高做好前期的原料种植技术咨询、服务和管理工作。
报告期内，结合公司整体战略目标和公司目前现状，公司继续推进公司内控制度的建设和
执行。公司外聘内控中介机构对公司现运行的全部内控流程和制度进行了全面的检查和梳理，
针对公司从严管理的需要，增加和优化了相应的内控流程和制度，进一步完善了公司内控管理
体系。
结合上半年各方面工作进展以及公司发展的需要，公司下半年依然面临较大的经营压力。
为此，公司将继续完善内部控制体系建设，加强公司规范化运作程度，制定较为完善综合考评
指标体系，通过突出严格考核使公司的精细化管理落到实处，以管理促进整体营运效率的提升。
在销售方面，公司将继续加强销售力度，充分利用和拓展各类渠道扩大销售规模，保证公司成
品酒保持持续稳定增长态势；在生产方面，公司将继续加强产品生产质量管理，提升葡萄酒产
品品质；在基地种植方面，公司将做好 2013 年度原料收购工作，进一步加强原料质量管控工作。
此外，公司将进一步加大资产整合力度，提高现有资产的使用效率，强化主业和核心业务竞争
力，从而提高公司整体盈利水平，为公司持续发展奠定基础。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 161,193,666.46 179,795,237.18 -10.35
营业成本 81,034,646.24 111,858,881.92 -27.56
销售费用 78,237,001.67 60,911,997.18 28.44
管理费用 31,432,555.43 37,725,679.71 -16.68
财务费用 49,347,978.71 47,881,007.37 3.06
经营活动产生的现金流量净额 -71,919,101.90 7,718,735.18 -1,031.75
7
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -7,336,063.42 -59,661,742.74 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -61,377,925.45 -82,793,662.77 不适用
资产减值损失 4,334,622.30 2,764,330.93 56.81
投资收益 -34,553,382.16 -132,712.18 不适用
营业外收入 43,720,573.90 8,315,596.25 425.77
营业成本变动原因说明：主要是本期农业收入减少，相应结转的成本同比减少所致。
销售费用变动原因说明：主要是本期市场费及广告费比上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期支付的销售费用及税费比上年同期增
加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上年同期营销体验馆项目投入较大所致。
资产减值损失变动原因说明：主要是本期计提数比上年同期有所增加所致。
投资收益变动原因说明：主要是本期下属公司注销产生的投资损失。
营业外收入变动原因说明：主要是本期下属公司注销而无法支付的款项。
公司资产负债表变动较大项目及原因说明详见第八节财务报告（未经审计）十四、补充资料。
2、经营计划进展说明
截止 2013 年 6 月 30 日，公司实现营业收入 1.61 亿元，营业成本 0.81 亿元。报告期内，公
司实现了主营业务的不断优化和持续增长，亏损也较上年同期有所减少，成品酒销售在酒类行
业出现调整的情况下，保持了稳健增长。2013 年下半年，公司将继续以营销为工作核心，积极
开展新产品的研发和销售工作，不断完善内部控制体系建设，从严进行精细化管理，同时加大
资产整合力度，提高资产使用效率，进一步强化核心竞争力，提高公司整体盈利水平。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（％） 年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
增加 7.13 个
酒业类 127,092,586.75 51,537,911.19 59.45 -0.59 -15.44
百分点
增加 10.95 个
农业类 31,436,408.09 28,404,529.57 9.64 -35.79 -42.73
百分点
2、营业收入分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入
华北地区 31,460,069.47
华东地区 49,991,798.06
新疆地区 61,488,932.79
(三) 核心竞争力分析
公司作为国家农业产业化重点龙头企业和 AAAA 级国家标准化良好行为企业，始终高度重
视"食品安全"，各项相关管理制度贯穿整个种植、生产过程。内控制度的严格执行确保了种植、
生产中的质量。经过多年的努力和发展，公司已建成依托新疆独特的气候、光照、土质、水质
8
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
等资源优势，按照绿色食品和有机食品生产要求的安全生产及质量管控体系，逐渐形成了在葡
萄酒行业内不可复制的独特产地生态优势。从根本上保证了公司产品的高品质和安全、健康产
地生态消费体验。
除了继续严格保证产品的质量外，根据战略规划，公司通过在市场营销方面的努力，把以
资源为核心竞争力的优势逐渐传导到市场营销中，使公司成为拥有资源、营销服务、专业化人
才等多个核心优势的企业。使得更多的消费者能方便、快捷地享用公司优质、健康的产品。通
过可持续的发展，将公司打造成为产品安全、业绩优良、能为股东创造价值的专业葡萄酒类优
质上市公司。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
（1）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司，本公司拥有 91.57%的股权，主要从事葡萄
的种植、葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，拥有总资产 177755 万元，负债总额 217235 万
元，净资产-38349 万元，实现营业收入 5876 万元，净利润-4472 万元。
（2）控股子公司新疆中信国安农业科技开发有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事葡
萄的种植、土地农业开发及农作物种植和林木的种植，农副产品的购销。报告期内，拥有总资
产 21952 万元，负债总额 15994 万元，净资产 5958 万元，实现营业收入 3 万元，净利润-361
万元。
（3）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业销售有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事酒
类的零售和批发业务。报告期内，拥有总资产 23802 万元，负债总额 31912 万元，净资产-8104
万元，实现营业收入 3547 万元，净利润-450 万元。
（4）控股子公司中信国安葡萄酒业营销有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事葡萄酒
的销售等。报告期内，拥有总资产 11825 万元，负债总额 12281 万元，净资产-456 万元，实现
营业收入 5894 万元，净利润-2059 万元。
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润-78,882,778.13 元；本报告期归属于上市
公司股东的扣除非经常性损益的净利润-85,825,797.21 元，累计未分配利润-1,586,572,226.42 元。
根据《公司章程》规定，公司在报告期内不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
9
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
资产出售。针对现有的资产结构，继续进行资产整合，
提高资产利用效率。为进一步盘活现有资产，提高公司
公司临 2013-016 号《中信国安葡萄酒业股
资产运营效率，优化体验馆建设布局，促进销售市场开
份有限公司关于对外出售资产的公告》。
拓范围，增强公司核心竞争力。公司根据资产使用的盈
利情况，适时作出调整安排，对外转让大连体验馆。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
详见公司于 2013 年 1 月 22 日在上海证券交易所网站（公告
关于预计公司 2013 年度日常关联交 编号：临 2013-003）、上海证券报 A17 版，证券时报 C8 版和
易的公告 中国证券报 B028 版上披露的《中信国安葡萄酒业股份有限公
司关于预计公司 2013 年度日常关联交易公告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位:元 币种:人民币
关联交易 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易金额
内容 定价原则
中信集团公司及子公司 控股股东 销售商品 销售葡萄酒 协议价 8,369,343.48
阜康市阜北农工商联合 其 他 关 联 水电汽等其他公用
售电 协议价 593,626.10
企业公司 人 事业费用(销售)
阜康市阜北农工商联合 其 他 关 联 水电汽等其他公用
售水 协议价 2,451,942.10
企业公司 人 事业费用(销售)
阜康市阜北农工商联合 其他关联
销售商品 销售农资 协议价 1,780,866.28
企业公司 人
合计 / 13,195,777.96
10
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
公司的关联交易金额较小，属于正常的市场行为，不会造成公司主营业务对关联方形成依
赖，不影响公司的独立性。
公司的关联交易符合相关法律、法规和规章制度的规定，在市场化原则下，自愿、公平、
公允的进行，上述关联交易属于正常的市场行为，属于公司正常的业务范围，无损害上市公司
利益情形。
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额
中信国安集团有限公司 控股股东 263,385,296.63 263,385,296.63
新天国际经济技术合作
其他 442,346.78 442,346.78
(集团)有限公司
阿拉山口新天国际经贸
其他 3,107,233.70 3,107,233.70
有限责任公司
阜康市阜北农工商联合
其他关联人 6,935,915.04 6,935,915.04
企业公司
北京国安宾馆 股东的子公司 57,424.00 -57,424.00
合计 266,992,301.11 6,878,491.04 273,870,792.15
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额
中信国安第一城国际会议展览有
股东的子公司 2,363,430.29 364,320.00 2,727,750.29
限公司
合计 2,363,430.29 364,320.00 2,727,750.29
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
11
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发
担保是否 是否存 是否为
与上市 担保 生日期 担保起 担保到 担保 担保是 担保逾
担保方 被担保方 已经履行 在反担 关联方 关联关系
公司的 金额 (协议签 始日 期日 类型 否逾期 期金额
完毕 保 担保
关系 署日)
中信国安 新疆生产
2007 年 2007 年 2017 年
葡 萄 酒 业 公司 建设兵团 一 般
12 月 27 12 月 27 12 月 27 否 否 是 参股股东
股 份 有 限 本部 投资有限 担保
日 日 日
公司 公司
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 34,383
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 34,383
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否有 是否及
承诺时间 如未能及时履行应说明 如未能及时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 履行期 时严格
及期限 未完成履行的具体原因 说明下一步计划
限 履行
与重大资
解决同业 中信国安集团
产重组相 避免同业竞争 持续 否 是
竞争 有限公司
关的承诺
新天集团已在 2010 年受让了 该项工作正在积极
新天国际经济
公司所持有的新天房产 协调和推动之中，力
技术合作（集
聚焦主业，剥 68.33%的股权，对公司所持
其他承诺 其他 团）有限公司 2010 年 是 否 争在 2013 年 12 月
离非相关产业 有剩余 24.94%新天房产股
（公司前控股 31 日前完成此项承
权，因自身经营压力尚未按
股东） 诺。
照承诺进行受让。
12
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股
票上市规则》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司的权
力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范，基本符合《上市公司治
理准则》的要求。
报告期内，公司控股股东严格规范自身行为，控股股东及其附属企业等关联方不存在占用
公司资金的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了分开、独立。
报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门
委员会，公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和
股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公
司信息披露及时、准确、真实、完整。公司治理的实际状况符合有关法律法规和中国证监会有
关要求。
13
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 36,149
前十名股东持股情况
持股 持有有限 质押或冻
报告期内
股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股 结的股份
增减
(%) 份数量 数量
中信国安集团有限公司 国有法人 42.65 345,457,419 0 0 无
新疆生产建设兵团投资
国有法人 7.17 58,035,159 0 0 无
有限责任公司
顾鹏 境内自然人 0.70 5,634,000 5,515,000 0 未知
顾梦骏 境内自然人 0.63 5,112,591 -921,109 0 未知
高志洪 境内自然人 0.53 4,261,557 0 0 未知
于桂芝 境内自然人 0.39 3,142,184 38,900 0 未知
郭师杰 境内自然人 0.35 2,800,000 未知 0 未知
侯洋 境内自然人 0.31 2,513,599 189,100 0 未知
高萍 境内自然人 0.26 2,075,001 1,856,875 0 未知
张玲 境内自然人 0.25 2,009,973 229,600 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
中信国安集团有限公司 345,457,419 人民币普通股 345,457,419
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 58,035,159 人民币普通股 58,035,159
顾鹏 5,634,000 人民币普通股 5,634,000
顾梦骏 5,112,591 人民币普通股 5,112,591
高志洪 4,261,557 人民币普通股 4,261,557
于桂芝 3,142,184 人民币普通股 3,142,184
郭师杰 2,800,000 人民币普通股 2,800,000
侯洋 2,513,599 人民币普通股 2,513,599
高萍 2,075,001 人民币普通股 2,075,001
张玲 2,009,973 人民币普通股 2,009,973
14
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
上述无限售条件流通股股东之间以及前十名无限售条件
流通股股东与前十名股东之间未知其关联关系或是否存
上述股东关联关系或一致行动的说明
在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人情况。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
15
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
16
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:中信国安葡萄酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六（一） 142,109,019.04 282,742,109.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六（二） 3,580,000.00 39,416,893.00
应收账款 六（三） 60,501,529.67 59,219,622.55
预付款项 六（五） 71,775,601.89 37,701,812.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六（四） 79,815,637.95 114,639,975.56
买入返售金融资产
存货 六（六） 1,340,246,297.78 1,307,656,905.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,698,028,086.33 1,841,377,318.87
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六（七） 69,863,404.61 69,863,404.61
投资性房地产 六（八） 29,902,380.00 30,481,025.34
固定资产 六（九） 500,334,476.39 511,516,697.83
在建工程 六（十） 26,365,767.98 35,088,456.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 六（十一） 68,336,175.63 71,261,581.31
油气资产
无形资产 六（十二） 146,365,911.42 151,520,035.44
开发支出
17
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 六（十三） 98,495,516.90 97,106,546.93
递延所得税资产
其他非流动资产 1,770,846.67 1,868,158.84
非流动资产合计 941,434,479.60 968,705,906.46
资产总计 2,639,462,565.93 2,810,083,225.33
流动负债：
短期借款 六（十六） 1,058,640,000.00 1,084,940,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 六（十七） 41,181,159.21 44,925,749.02
预收款项 六（十八） 39,660,959.90 55,387,966.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六（十九） 7,166,052.23 8,534,804.63
应交税费 六（二十） -2,069,725.72 17,589,763.28
应付利息 11,955,374.78 3,292,999.43
应付股利 555,165.00 555,165.00
其他应付款 六（二十一） 326,040,963.20 353,018,758.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,483,129,948.60 1,568,245,206.35
非流动负债：
长期借款 六（二十二） 343,830,000.00 343,830,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 六（十四） 283,396.12 283,396.12
其他非流动负债 六（二十三） 3,582,017.72 3,582,017.72
非流动负债合计 347,695,413.84 347,695,413.84
负债合计 1,830,825,362.44 1,915,940,620.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六（二十四） 809,919,300.00 809,919,300.00
资本公积 六（二十五） 1,551,084,946.93 1,551,084,946.93
减：库存股
专项储备
盈余公积 六（二十六） 83,578,727.97 83,578,727.97
18
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
一般风险准备
未分配利润 六（二十七） -1,586,572,226.42 -1,507,689,448.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 858,010,748.48 936,893,526.61
少数股东权益 -49,373,544.99 -42,750,921.47
所有者权益合计 808,637,203.49 894,142,605.14
负债和所有者权益总计 2,639,462,565.93 2,810,083,225.33
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:中信国安葡萄酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 81,036,329.90 190,837,411.01
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十三（一） 8,430,240.25 4,447,173.66
预付款项 13,391,097.68 2,003,811.58
应收利息
应收股利
其他应收款 十三（二） 2,101,080,080.96 2,048,806,215.66
存货 27,044,946.96 34,377,232.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,230,982,695.75 2,280,471,844.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十三（三） 523,603,438.31 523,603,438.31
投资性房地产 29,902,380.00 30,481,025.34
固定资产 239,620,461.56 246,623,434.93
在建工程 16,075,894.81 16,666,685.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 32,161,431.27 32,646,702.89
油气资产
无形资产 111,663,130.33 115,806,670.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,614,775.39 3,839,069.93
递延所得税资产
19
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
其他非流动资产 884,073.57 848,673.56
非流动资产合计 957,525,585.24 970,515,701.39
资产总计 3,188,508,280.99 3,250,987,545.39
流动负债：
短期借款 806,100,000.00 832,400,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 9,221,182.78 5,730,089.72
预收款项 3,585,332.79 257,306.39
应付职工薪酬 2,557,208.72 3,960,044.32
应交税费 6,430,300.36 11,495,445.27
应付利息 11,955,374.78 3,292,999.43
应付股利 555,165.00 555,165.00
其他应付款 330,849,557.04 365,980,451.15
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,171,254,121.47 1,223,671,501.28
非流动负债：
长期借款 343,830,000.00 343,830,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 343,830,000.00 343,830,000.00
负债合计 1,515,084,121.47 1,567,501,501.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 809,919,300.00 809,919,300.00
资本公积 1,634,172,597.82 1,634,172,597.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 60,874,038.05 60,874,038.05
一般风险准备
未分配利润 -831,541,776.35 -821,479,891.76
所有者权益（或股东权益）合计 1,673,424,159.52 1,683,486,044.11
负债和所有者权益（或股东
3,188,508,280.99 3,250,987,545.39
权益）总计
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
合并利润表
2013 年 1—6 月
20
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 六（二十八） 161,193,666.46 179,795,237.18
其中：营业收入 六（二十八） 161,193,666.46 179,795,237.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 255,634,561.38 271,488,551.62
其中：营业成本 六（二十八） 81,034,646.24 111,858,881.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六（二十九） 11,247,757.03 10,346,654.51
销售费用 六（三十） 78,237,001.67 60,911,997.18
管理费用 六（三十一） 31,432,555.43 37,725,679.71
财务费用 六（三十二） 49,347,978.71 47,881,007.37
资产减值损失 六（三十四） 4,334,622.30 2,764,330.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六（三十三） -34,553,382.16 -132,712.18
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -128,994,277.08 -91,826,026.62
加：营业外收入 六（三十五） 43,720,573.90 8,315,596.25
减：营业外支出 六（三十六） 135,087.76 149,319.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -85,408,790.94 -83,659,749.87
减：所得税费用 96,610.71 31,282.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -85,505,401.65 -83,691,032.79
归属于母公司所有者的净利润 -78,882,778.13 -82,400,980.20
少数股东损益 -6,622,623.52 -1,290,052.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 六（三十七） -0.097 -0.102
（二）稀释每股收益 六（三十七） -0.097 -0.102
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -85,505,401.65 -83,691,032.79
归属于母公司所有者的综合收益总
-78,882,778.13 -82,400,980.20
额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,622,623.52 -1,290,052.59
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
21
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十三（四） 33,964,281.27 57,282,861.97
减：营业成本 十三（四） 29,419,776.55 52,764,789.43
营业税金及附加 218,032.95 523,862.73
销售费用 3,338,153.95 1,443,949.64
管理费用 18,054,492.73 19,726,538.18
财务费用 27,967,191.41 35,322,848.70
资产减值损失 2,280,438.43 185,757.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,313,804.75 -52,684,883.96
加：营业外收入 37,473,038.72 339,908.76
减：营业外支出 124,507.85 28,063.20
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,965,273.88 -52,373,038.40
减：所得税费用 96,610.71 31,282.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,061,884.59 -52,404,321.32
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -10,061,884.59 -52,404,321.32
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 197,371,884.05 213,227,052.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
22
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,604,922.99 7,564,192.05
收到其他与经营活动有关的现金 六（三十九） 320,166,709.77 267,643,226.60
经营活动现金流入小计 521,143,516.81 488,434,471.25
购买商品、接受劳务支付的现金 82,320,955.45 82,450,640.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,986,261.86 33,807,785.50
支付的各项税费 40,857,385.07 33,734,595.82
支付其他与经营活动有关的现金 六（三十九） 431,898,016.33 330,722,714.68
经营活动现金流出小计 593,062,618.71 480,715,736.07
经营活动产生的现金流量净额 -71,919,101.90 7,718,735.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,031,500.00 195,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,031,500.00 195,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长
8,367,563.42 39,857,242.74
期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,367,563.42 59,857,242.74
投资活动产生的现金流量净额 -7,336,063.42 -59,661,742.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 29,300,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
35,077,925.45 42,793,662.77
现金
23
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,377,925.45 92,793,662.77
筹资活动产生的现金流量净额 -61,377,925.45 -82,793,662.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -140,633,090.77 -134,736,670.33
加：期初现金及现金等价物余额 282,742,109.81 268,583,110.60
六、期末现金及现金等价物余额 142,109,019.04 133,846,440.27
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,106,645.71 56,026,277.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 320,885,935.30 535,517,047.59
经营活动现金流入小计 359,992,581.01 591,543,324.62
购买商品、接受劳务支付的现金 28,286,527.54 53,943,587.91
支付给职工以及为职工支付的现金 6,751,444.51 9,045,149.12
支付的各项税费 5,646,988.41 2,720,828.26
支付其他与经营活动有关的现金 371,625,154.54 541,238,126.97
经营活动现金流出小计 412,310,115.00 606,947,692.26
经营活动产生的现金流量净额 -52,317,533.99 -15,404,367.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,000,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
138,955.00 1,591,087.80
期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 138,955.00 21,591,087.80
投资活动产生的现金流量净额 861,045.00 -21,591,087.80
24
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 29,300,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
32,044,592.12 39,458,829.44
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 61,344,592.12 89,458,829.44
筹资活动产生的现金流量净额 -58,344,592.12 -79,458,829.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,801,081.11 -116,454,284.88
加：期初现金及现金等价物余额 190,837,411.01 153,800,340.83
六、期末现金及现金等价物余额 81,036,329.90 37,346,055.95
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
25
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 减： 一般 所有者权益
实收资本 项 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 合计
（或股本） 储 他
股 准备
备
一、上年年末余额 809,919,300.00 1,551,084,946.93 83,578,727.97 -1,507,689,448.29 -42,750,921.47 894,142,605.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 809,919,300.00 1,551,084,946.93 83,578,727.97 -1,507,689,448.29 -42,750,921.47 894,142,605.14
三、本期增减变动金额（减少
-78,882,778.13 -6,622,623.52 -85,505,401.65
以“－”号填列）
（一）净利润 -78,882,778.13 -6,622,623.52 -85,505,401.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -78,882,778.13 -6,622,623.52 -85,505,401.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
26
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 809,919,300.00 1,551,084,946.93 83,578,727.97 -1,586,572,226.42 -49,373,544.99 808,637,203.49
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 所有者权益
实收资本（或 专项 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 合计
股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 809,919,300.00 1,551,084,946.93 83,578,727.97 -1,517,640,073.96 -46,734,100.93 880,208,800.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 809,919,300.00 1,551,084,946.93 83,578,727.97 -1,517,640,073.96 -46,734,100.93 880,208,800.01
三、本期增减变动金额（减少
-82,400,980.20 -1,290,052.59 -83,691,032.79
以“－”号填列）
（一）净利润 -82,400,980.20 -1,290,052.59 -83,691,032.79
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -82,400,980.20 -1,290,052.59 -83,691,032.79
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
27
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 809,919,300.00 1,551,084,946.93 83,578,727.97 -1,600,041,054.16 -48,024,153.52 796,517,767.22
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
险准备
一、上年年末余额 809,919,300.00 1,634,172,597.82 60,874,038.05 -821,479,891.76 1,683,486,044.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 809,919,300.00 1,634,172,597.82 60,874,038.05 -821,479,891.76 1,683,486,044.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-10,061,884.59 -10,061,884.59
号填列）
（一）净利润 -10,061,884.59 -10,061,884.59
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -10,061,884.59 -10,061,884.59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
28
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 809,919,300.00 1,634,172,597.82 60,874,038.05 -831,541,776.35 1,673,424,159.52
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本 一般风
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 险准备
一、上年年末余额 809,919,300.00 1,633,663,999.47 60,874,038.05 -803,014,420.72 1,701,442,916.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 809,919,300.00 1,633,663,999.47 60,874,038.05 -803,014,420.72 1,701,442,916.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-52,404,321.32 -52,404,321.32
号填列）
（一）净利润 -52,404,321.32 -52,404,321.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -52,404,321.32 -52,404,321.32
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
29
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 809,919,300.00 1,633,663,999.47 60,874,038.05 -855,418,742.04 1,649,038,595.48
法定代表人：孙亚雷 主管会计工作负责人：高传华 会计机构负责人：范宝
30
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
1.公司设立情况
中信国安葡萄酒业股份有限公司(以下简称“公司或本公司”)前身为新天国际经贸股份有限
公司,系经新疆生产建设兵团批准(新兵函[1997]20 号),由新天国际经济技术合作(集团)有限公司、
中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆北中房地产开发有限公司和新疆生产建设兵团投资中心
共同作为发起人,以募集方式设立。经中国证券监督管理委员会批准(证监发字[1997]346 号),公司
于 1997 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股 3000 万股(其中公司职工股 300 万股),并于
1997 年 7 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。
2.公司设立后股本变化情况
1997 年 7 月 7 日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,注册资本 8,600 万元，
总股本为 8,600 万股。
经过历次增资，截至 2012 年 12 月 31 日，股本为 80,991.93 万元。
2006 年 9 月 15 日，公司召开 2006 年度第一次临时股东大会，会议审议通过关于变更公司
名称的议案，将公司名称变更为“新天国际葡萄酒业股份有限公司”。
2009 年 5 月 4 日，公司召开 2008 年度股东大会,会议审议通过关于公司拟变更名称的议案，
将公司名称变更为“中信国安葡萄酒业股份有限公司”。
3.公司所属行业、经营范围
许可经营项目：葡萄酒的生产。一般经营项目：葡萄酒的销售；葡萄种植；农业开发；货
物及技术的进出口经营；五金交电产品、化工原料、机电产品、仪器仪表、日用百货、办公用
品、工艺美术品、农畜产品的销售；农业种植；家畜养殖；房屋租赁。
公司主要经营范围：许可经营项目：葡萄酒的生产；成品油进口经营；承包境外工程和境
内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程，生产及服务行业的劳
务人员（不含海员）。一般经营项目：葡萄酒销售；葡萄种植；农业开发；货物技术的进出口经
营；五金交电产品、化工原料等的销售、农畜产品的销售、农业种植、家畜养殖。房屋租赁等。
4.公司组织形式和注册地址、办公地址
1997 年 7 月 7 日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,公司企业法人营业执
照注册号:650000040000579。组织形式:永久存续的股份有限公司。注册地址:新疆乌鲁木齐市红
山路 39 号。办公地址:新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。
5.本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设立财务部、证券投资部、
人力资源部、法律部、计划部、审计部、办公室等。截至 2013 年 6 月公司拥有 4 个一级子公司。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按
照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则、解释以及其他相关规定进行确认和计
量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号--半年度报告的内容与格式（2013 年修订）》有关财务
报表及其附注的披露要求。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司采用全部已颁布且适用于本公司的企业会计准则，本公司编制的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。
(三) 会计期间：
公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月
31
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并的会计处理方法：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按
照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并的会计处理方法：本公司在购买日对合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表
的合并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的纳入合并财
务报表的合并范围。
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由公
司编制。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并
将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日
的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
根据企业会计准则关于合并报表之合并范围，已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产
的原子公司、公司不能控制的其他被投资单位不是公司的子公司，不纳入公司的合并财务报表
的合并范围。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款；现金等价物是指本
公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与
32
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门
外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
(九) 金融工具：
（1）金融资产的分类及核算
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及
目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日
公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
2）持有至到期投资。公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关
初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表
日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的
差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，将持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
3）应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始
确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入
当期损益。
4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按
照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，
资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金
融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公
允价值下降形成的累计损失予以转出，转出部分与减值损失之间的差额冲减可供出售金融资产
的账面价值。
（2）金融资产减值损失的计量
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断
是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等金融
资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事
项。
1）持有至到期投资
持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
（3）金融负债的分类及核算
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）其他金融负债
其他金融负债是除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债。其他负债应
当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行
后续计量。
（5）本公司交易性金融资产、交易性金融负债的公允价值按照以下方法确定：
33
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
1）存在活跃市场的金融资产、交易性金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市
场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在
公平交易中实际发生的市场交易价格。
2）不存在活跃市场的金融资产、交易性金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技
术包括参考熟悉情况并且自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同
的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 1000 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
计提方法 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
确定组合的依据 账龄状态
按组合计提坏账准备采用的计提方法
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
按组合计提坏账准备采用的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4 年以上 100% 100%
(十一) 存货：
1、 存货的分类
（1）存货的分类为
原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托代销商品、分期收款发出商品、库存商品等。
（2）存货的取得成本。存货的成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
（3）存货发出的计价方法，除包装物和低值易耗品外的存货发出时，采用移动加权平均法计价。
（4）对包装物和低值易耗品采用一次摊销法核算。
2、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司对会计期末存货按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价
准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
34
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 存货的盘存制度
永续盘存制
采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，结转入“待处
理财产损溢”，经批准后计入当期损益。
4、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）初始计量：
1）企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为
长期股权投资的初始投资成本。
2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本
2、 后续计量及损益确认方法
公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初
始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，确认为当期投资收益。
对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权
投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得
长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调
整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期
股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资
35
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额
弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净
利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及
会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位
除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权
投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资
的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
相应的减值准备。
2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十三) 投资性房地产：
（1）投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
用权、已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计价方法：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则
的规定确定。
（3）投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量，
计量方法与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计量，计量方法与
无形资产的计量方法一致。
（4）投资性房地产转换为自用时，转换为其他资产核算。
（5）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法。
在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减
值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明投资性
房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
36
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
房屋及建筑物 20─40 3 2.43—4.85
机器设备 8─15 3 6.47—12.13
电子设备 5—8 3 12.13—19.40
运输设备 6─12 3 8.08—16.17
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明固定资产的可收
回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
4、 其他说明
固定资产的计价方法
外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入
账价值；
投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，不符合
固定资产确认条件的，应当计入当期损益。
固定资产折旧方法
本公司对除按规定单独估价入账的土地和已经提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固
定资产按规定采用年限平均法计算折旧，并按分类折旧率计提折旧，预计净残值率为 3%。
(十五) 在建工程：
（1）在建工程以实际成本核算。
（2）在建工程减值准备：期末，在建工程存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减
值准备：
1）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性。
2）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十六) 借款费用:
（1）借款费用的确认原则
可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产借款发生的利息、折价或溢价的摊销，
在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、
折价或溢价的摊销，于当期确认为费用。因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借
款发生的汇兑差额在资本化期间内，予以资本化，计入该项资产的成本。专门借款发生的辅助
费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅
助费用于发生的当期确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和
汇兑差额开始资本化。
A：资产支出已经发生。
37
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
B：借款费用已经发生。
C：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予以资本化的每一会计期间，专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额。一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率的乘积。
（4）资本化率的确定原则
资本化率为一般借款加权平均利率。
(十七) 生物资产：
本公司生物性资产为生产性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均
年限法计提折旧。
(十八) 无形资产：
（1）无形资产
无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
（2）无形资产的计价和摊销
外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价；自行开发的无形资产以符合资本化
条件的公司内部研究开发项目开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为
入账价值。使用寿命有限的无形资产，在其预计的使用寿命内采用系统合理的方法对应摊销金
额进行摊销；使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不需要摊销，如果期末重新复核后仍
为不确定的，应当在每个会计期间进行减值测试。
（3）减值准备
会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计提减值
准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）研究与开发支出
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入
当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内分期平均摊销。
(二十) 预计负债：
38
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
1）该义务是公司承担的现时义务。
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债主要包括：
1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债。
2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债。
3）很可能发生的债务担保而形成的负债。
(二十一) 收入：
（1）商品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：
1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。
3）与交易相关的经济利益能够流入企业。
4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认:
1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况
下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）使用费收入，在下列条件均能满足时予以确认收入:
1）与交易相关的经济利益能够流入企业。
2）收入的金额能够可靠地计量。
(二十二) 政府补助：
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所
有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关
的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相
关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关
递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂
时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和
递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回的，不予确认。
(二十四) 经营租赁、融资租赁：
39
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）融资租赁
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
3）即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，一般指 75%或 75%
以上；
4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 90%或 90%以上，租赁开始日
租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值；
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。
（2）经营租赁
经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回交易形成经营租赁
售后租回交易认定为经营租赁的，应当分别情况处理：在确凿证据表明售后租回交易是按
照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额计入当期损益。如果售后租回交易不是按照公
允价值达成的，有关损益应于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，
应将其递延，并按与确认租金费用一致的方法分摊于预计的资产使用期限内；售价高于公允价
值的，其高于公允价值的部分应予以递延，并在预计的资产使用期限内分摊。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十七) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
（1）弥补亏损
（2）按 10%提取法定盈余公积
（3）提取任意盈余公积
（4）支付股利
四、 税项：
40
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》 13%、17%
消费税 属于消费税征缴范围的应税收入 10%
营业税 属于营业税征缴范围的应税收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
(二) 税收优惠及批文
根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则,《中华人民共和国消费税暂行条例》
及其实施细则以及其他相关规定,本公司之控股子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司向境内
从事葡萄酒生产的单位销售葡萄酒实行消费税退税(先征后退)。
(三) 其他说明
根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则,《中华人民共和国消费税暂行条例》
及其实施细则以及其他相关规定,本公司之控股子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司向境内
从事葡萄酒生产的单位销售葡萄酒实行消费税退税(先征后退)。
41
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
者权益冲减子
实质上构 少数股东 公司少数股东
期末实 成对子公 持股 是否 权益中用 分担的本期亏
子公司 注册资 表决权 少数股东
子公司全称 注册地 经营范围 际出资 司净投资 比例 合并 于冲减少 损超过少数股
类型 本 比例(%) 权益
额 的其他项 (%) 报表 数股东损 东在该子公司
目余额 益的金额 期初所有者权
益中所享有份
额后的余额
新疆中信国安 葡萄种植、葡萄
控股子
葡萄酒业有限 新疆 25,725.5 酒生产、销售、 36,066 91.57 91.57 是 -4,930.96
公司
公司 农副产品深加工
新疆中信国安 酒、百货、五金
全资子
葡萄酒业销售 新疆 2,000 交电、工艺品、 1,500 100 100 是 -6.398
公司
有限公司 农副产品的销售
货物进出口、技
中信国安葡萄
全资子 术进出口、销售
酒业营销有限 北京 5,000 1,000 100 100 是
公司 五金交电、化工
公司
产品等
土地农业开发及
新疆中信国安 农作物种植和林
全资子
农业科技开发 新疆 9,500 木的种植，农副 7,149.11 100 100 是
公司
有限公司 产品（除专控）
的购销
(二) 合并范围发生变更的说明
本年度合并范围减少一户，系子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司注销下属子公司-新疆新天西域销售有限公司。该公司处置日的净资产
为 34,420,669.98 元。
公司持有新疆新天约翰迪尔农业机械开发有限公司 75%股权，表决权比例 75%，该公司一直未进行生产经营且在清算中，未纳入合并报
表。
42
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 10,228.58 18,314.36
人民币 10,228.58 18,314.36
银行存款： 109,370,590.46 252,389,595.45
人民币 109,370,590.46 252,389,595.45
其他货币资金： 32,728,200.00 30,334,200.00
人民币 32,728,200.00 30,334,200.00
合计 142,109,019.04 282,742,109.81
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,580,000.00 39,416,893.00
商业承兑汇票
合计 3,580,000.00 39,416,893.00
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
组 合
146,397,918.81 100 85,896,389.14 58.67 151,291,627.21 100 92,072,004.66 60.86
小计
合计 146,397,918.81 / 85,896,389.14 / 151,291,627.21 / 92,072,004.66 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
53,788,249.78 36.74 537,882.50 45,310,284.47 29.95 453,102.85
小计
1至2年 6,509,449.32 4.45 325,472.47 14,067,731.17 9.30 703,386.56
2至3年 1,075,849.23 0.73 215,169.85 589,250.75 0.39 117,850.15
3至4年 295,008.81 0.20 88,502.65 752,422.52 0.50 225,726.80
4至5年 84,729,361.67 57.88 84,729,361.67 90,571,938.30 59.86 90,571,938.30
合计 146,397,918.81 100.00 85,896,389.14 151,291,627.21 100.00 92,072,004.66
43
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
客户一 非关联方 23,172,349.24 1 年以内 15.83
客户二 非关联方 17,509,500.00 1 年以内 11.96
客户三 非关联方 10,202,387.00 4 年以上 6.97
客户四 非关联方 9,100,000.00 4 年以上 6.22
客户五 非关联方 7,739,566.94 4 年以上 5.29
合计 / 67,723,803.18 / 46.27
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项
金额
重大
并单
项计
提坏 28,904,445.00 17.63 28,904,445.00 14.75
账准
备的
其他
应收
账款
组合
135,017,687.44 82.37 84,106,494.49 62.29 167,088,691.64 85.25 81,353,161.08 48.69
小计
合计 163,922,132.44 / 84,106,494.49 / 195,993,136.64 / 81,353,161.08 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
客户一 28,904,445.00 还贷准备金
合计 28,904,445.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
44
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
5,698,322.82 4.22 56,983.24 81,947,504.55 49.04 819,475.05
小计
1至2年 45,292,949.81 33.55 2,264,647.49 1,519,009.99 0.91 75,950.50
2至3年 1,299,505.30 0.96 259,901.06 1,922,052.14 1.15 384,410.43
3至4年 1,717,066.89 1.27 515,120.08 2,323,999.77 1.39 697,199.91
4至5年 81,009,842.62 60.00 81,009,842.62 79,376,125.19 47.51 79,376,125.19
合计 135,017,687.44 100.00 84,106,494.49 167,088,691.64 100.00 81,353,161.08
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
客户一 非关联方 43,681,300.00 1-2 年 26.65
客户二 非关联方 28,904,445.00 4 年以上 17.63
客户三 非关联方 21,837,236.78 4 年以上 13.32
客户四 非关联方 19,411,287.45 4 年以上 11.84
客户五 非关联方 7,379,868.39 4 年以上 4.50
合计 / 121,214,137.62 / 73.94
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 54,044,413.97 75.30 29,427,256.08 78.05
1至2年 9,642,466.13 13.43 3,978,705.64 10.55
2至3年 3,823,166.54 5.33 414,027.77 1.10
3 年以上 4,265,555.25 5.94 3,881,823.03 10.3
合计 71,775,601.89 100.00 37,701,812.52 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
客户一 非关联方 10,375,473.80 1 年以内 业务尚未完成
客户二 关联方 10,310,313.29 1 年以内 业务尚未完成
客户三 非关联方 2,879,598.60 1-2 年 业务尚未完成
客户四 非关联方 2,678,202.70 1 年以内 业务尚未完成
客户五 非关联方 2,663,813.78 1 年以内 业务尚未完成
合计 / 28,907,402.17 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
（1）公司无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。
（2）公司期末预付账款前五名金额合计为 28,907,402.17 元，占预付账款总额的 40.27%。
45
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 79,555,926.42 1,127,416.83 78,428,509.59 117,109,297.95 1,127,416.83 115,981,881.12
在产品 12,375,798.75 12,375,798.75 4,407,975.51 4,407,975.51
库存商品 40,973,842.96 1,070,153.87 39,903,689.09 54,602,855.01 1,037,766.80 53,565,088.21
周转材料 622,074.53 622,074.53
低值易耗品 681,208.86 0.00 681,208.86 520,297.25 520,297.25
包装物 27,857,289.19 797,097.69 27,060,191.50 13,669,950.16 797,097.69 12,872,852.47
自制半成品 1,181,659,698.85 201,690.86 1,181,458,007.99 1,119,573,599.92 201,690.86 1,119,371,909.06
委托加工物资 3,579,221.80 3,264,394.52 314,827.28 3,579,221.80 3,264,394.52 314,827.28
发出商品 24,064.72 24,064.72
合计 1,346,707,051.55 6,460,753.77 1,340,246,297.78 1,314,085,272.13 6,428,366.70 1,307,656,905.43
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,127,416.83 1,127,416.83
库存商品 1,037,766.80 32,387.07 1,070,153.87
包装物 797,097.69 797,097.69
自制半成品 201,690.86 201,690.86
委托加工物资 3,264,394.52 3,264,394.52
合计 6,428,366.70 32,387.07 6,460,753.77
46
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
公司及子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司（以下简称“酒业公司”）向新疆生产建设兵团投资有限公司（以下简称“兵团投资公司”）
长期借款 68,383.00 万元提供担保，并以存货与固定资产抵押、应收账款质押，借款期限从 2007 年 12 月 26 日至 2017 年 12 月 26 日。
(七)长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单 在被投资单
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 位持股比例 位表决权比
（％） 例（％）
新疆新天房地产开
526,673,000.00 96,956,415.94 96,956,415.94 54,500,000.00 24.94
发有限公司
四通信息技术有限
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 22
公司
新疆新天约翰迪尔
农业机械开发有限 6,756,988.67 6,756,988.67 6,756,988.67 75
公司
北京中世绢道贸易
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
有限公司
重庆新天尼雅葡萄
500,000.00 500,000.00 500,000.00 25 25
酒有限公司
北京国际葡萄酒交
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20
易所有限公司
新疆新天系列葡萄
150,000.00 150,000.00 150,000.00 15 15
酒销售有限公司
47
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(八) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 35,792,496.00 35,792,496.00
1.房屋、建筑物 35,792,496.00 35,792,496.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 5,311,470.66 578,645.34 5,890,116.00
1.房屋、建筑物 5,311,470.66 578,645.34 5,890,116.00
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 30,481,025.34 -578,645.34 29,902,380.00
1.房屋、建筑物 30,481,025.34 -578,645.34 29,902,380.00
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 30,481,025.34 -578,645.34 29,902,380.00
1.房屋、建筑物 30,481,025.34 -578,645.34 29,902,380.00
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：578,645.34 元。
(九) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,012,776,335.68 18,664,952.48 3,910,377.45 1,027,530,910.71
其中：房屋及建筑物 673,924,330.03 13,797,170.88 265,006.02 687,456,494.89
机器设备 232,710,667.39 3,186,772.12 2,620,223.36 233,277,216.15
运输工具 26,545,550.68 1,234,335.35 991,870.17 26,788,015.86
电子设备及其他设备 79,595,787.58 446,674.13 33,277.90 80,009,183.81
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 490,496,130.01 26,567,584.38 630,787.91 516,432,926.48
其中：房屋及建筑物 265,346,934.03 14,574,507.76 279,921,441.79
机器设备 164,622,984.82 5,672,323.98 390,536.09 169,904,772.71
运输工具 18,381,241.98 1,000,871.99 207,972.26 19,174,141.71
电子设备及其他设备 42,144,969.18 5,319,880.65 32,279.56 47,432,570.27
三、固定资产账面净
522,280,205.67 / / 511,097,984.23
值合计
其中：房屋及建筑物 408,577,396.00 / / 407,535,053.1
机器设备 68,087,682.57 / / 63,372,443.44
运输工具 8,164,308.70 / / 7,613,874.15
48
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
电子设备及其他设备 37,450,818.40 / / 32,576,613.54
四、减值准备合计 10,763,507.84 / / 10,763,507.84
其中：房屋及建筑物 1,158,557.22 / / 1,158,557.22
机器设备 9,436,603.66 / / 9,436,603.66
运输工具 / /
电子设备及其他设备 168,346.96 / / 168,346.96
五、固定资产账面价
511,516,697.83 / / 500,334,476.39
值合计
其中：房屋及建筑物 407,418,838.78 / / 406,376,495.88
机器设备 58,651,078.91 / / 53,935,839.78
运输工具 8,164,308.70 / / 7,613,874.15
电子设备及其他设备 37,282,471.44 / / 32,408,266.58
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
五家渠体验馆 暂估入账 正在办理中
西域酒业的综合楼（70 号小区第 18 栋） 抵债所得 正在办理中
西域酒业的培训楼（70 号小区第 15 栋） 抵债所得 正在办理中
截至报告期末，本公司因向银行借款而抵押的固定资产净值为 89,084,771.13 元。
本公司期末固定资产中，已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 102,929,586.74 元。
公司期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产。
公司期末无暂时闲置固定资产。
(十) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 26,365,767.98 26,365,767.98 35,088,456.16 35,088,456.16
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
转入固定
项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数
资产
股份公司体验馆项目 16,650,498.92 163,600.00
427,191.11 16,059,707.81
营销公司体验馆项目 13,539,819.23 5,848,101.00 13,204,400.23 6,183,520.00
销售公司体验馆项目 1,303,293.20 1,303,293.20
污水处理工程 2,760,286.11 2,760,286.11
合计 34,253,897.46 5,848,101.00 13,631,591.34 1,466,893.20 25,003,513.92
（1）公司截至期末无因向银行借款而抵押的在建工程。
（2）公司在建工程本期增加数中无利息资本化金额。
（3）公司所有在建工程均为正常项目，未发现可能发生减值的迹象，未计提减值准备。
49
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(十一) 生产性生物资产:
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、生产性生物资产账面原值合计 138,535,087.46 15,580,694.99 15,154,603.24 138,961,179.21
其中：葡萄园及酒花园未成熟 32,776,273.78 1,139,831.32 15,154,603.24 18,761,501.86
葡萄园及酒花园成熟 105,758,813.68 14,440,863.67 120,199,677.35
二、生产性生物资产累计折旧合计 59,317,611.69 4,065,237.00 63,382,848.69
其中：葡萄园及酒花园未成熟
葡萄园及酒花园成熟 59,317,611.69 4,065,237.00 63,382,848.69
三、生产性生物资产账面净值合计 79,217,475.77 11,515,457.99 15,154,603.24 75,578,330.52
其中：葡萄园及酒花园未成熟 32,776,273.78 1,139,831.32 15,154,603.24 18,761,501.86
葡萄园及酒花园成熟 46,441,201.99 10,375,626.67 56,816,828.66
四、生产性生物资产减值准备合计 7,955,894.46 713,739.57 7,242,154.89
其中：葡萄园及酒花园未成熟 713,739.57 713,739.57
葡萄园及酒花园成熟 7,242,154.89 7,242,154.89
五、生产性生物资产账面价值合计 71,261,581.31 11,515,457.99 14,440,863.67 68,336,175.63
其中：葡萄园及酒花园未成熟 32,062,534.21 1,139,831.32 14,440,863.67 18,761,501.86
葡萄园及酒花园成熟 39,199,047.10 10,375,626.67 49,574,673.77
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 210,750,869.67 210,750,869.67
土地使用权 207,198,767.06 207,198,767.06
软件 3,158,297.41 3,158,297.41
商标 393,805.20 393,805.20
二、累计摊销合计 59,230,834.23 5,154,124.02 64,384,958.25
土地使用权 57,906,054.99 4,954,225.34 62,860,280.33
软件 1,078,250.46 192,302.10 1,270,552.56
商标 246,528.78 7,596.58 254,125.36
三、无形资产账面净值合计 151,520,035.44 -5,154,124.02 146,365,911.42
土地使用权 149,292,712.07 -4,954,225.34 144,338,486.73
软件 2,080,046.95 -192,302.10 1,887,744.85
商标 147,276.42 -7,596.58 139,679.84
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 151,520,035.44 -5,154,124.02 146,365,911.42
土地使用权 149,292,712.07 -4,954,225.34 144,338,486.73
软件 2,080,046.95 -192,302.10 1,887,744.85
商标 147,276.42 -7,596.58 139,679.84
本期摊销额：5,154,124.02 元。
50
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(十三) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地开发费 3,585,192.44 355,714.56 3,229,477.88
自购体验馆 74,809,999.77 2,130,686.02 334,054.00 76,606,631.79
共建体验馆 17,616,339.22 848,269.54 805,713.87 17,658,894.89
租赁设备维修费用 650,877.67 186,582.66 464,295.01
车位费 140,000.00 24,000.00 116,000.00
广告费用 98,421.50 27,031.62 71,389.88
锅炉埋管 113,877.49 0.00 113,877.49
其他 91,838.84 161,000.00 17,888.88 234,949.96
合计 97,106,546.93 3,139,955.56 1,750,985.59 98,495,516.90
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税负债：
评估价值大于资产的账面价值影响金额 283,396.12 283,396.12
小计 283,396.12 283,396.12
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 173,425,165.74 6,707,484.30 2,405,249.07 7,724,517.34 170,002,883.63
二、存货跌价准备 6,428,366.70 32,387.07 6,460,753.77
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减
70,500,000.00 70,500,000.00
值准备
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准
10,763,507.84 10,763,507.84
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
十、生产性生物资产
7,955,894.46 713,739.57 7,242,154.89
减值准备
51
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：成熟生产性生
7,242,154.89 7,242,154.89
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 269,072,934.74 6,739,871.37 2,405,249.07 8,438,256.91 264,969,300.13
(十六) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 1,058,640,000.00 1,084,940,000.00
合计 1,058,640,000.00 1,084,940,000.00
注：保证借款的保证人均为中信国安集团有限公司。
(十七) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 27,313,899.76 29,421,805.52
1-2 年 2,322,474.51 2,762,684.21
2-3 年 431,323.25 338,996.05
3 年以上 11,113,461.69 12,402,263.24
合计 41,181,159.21 44,925,749.02
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十八) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 30,070,188.89 46,361,002.24
1-2 年 853,351.54 376,268.40
2-3 年 99,158.26 8,273,991.30
3 年以上 8,638,261.21 376,704.90
合计 39,660,959.90 55,387,966.84
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
52
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(十九) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,192,544.70 29,942,363.81 31,923,303.58 2,211,604.93
二、职工福利费 915,383.22 870,923.78 44,459.44
三、社会保险费 986,326.67 6,858,490.99 6,737,560.46 1,107,257.20
其中：养老保险费 487,026.43 4,324,463.39 4,247,656.07 563,833.75
医疗保险费 394,111.26 1,868,442.37 1,833,940.94 428,612.69
失业保险费 40,821.30 405,032.13 400,414.20 45,439.23
工伤保险费 50,066.90 168,319.30 166,255.88 52,130.32
生育保险费 14,300.78 92,233.80 89,293.37 17,241.21
四、住房公积金 127,285.63 2,693,711.00 2,533,877.42 287,119.21
五、辞退福利 33,000.00 33,000.00
六、其他 37,808.47 24,398.47 13,410.00
七、工会经费和职工教育经费 3,228,647.63 694,651.12 421,097.30 3,502,201.45
合计 8,534,804.63 41,175,408.61 42,544,161.01 7,166,052.23
(二十) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -22,248,443.65 -8,947,851.94
消费税 3,644,574.10 4,202,406.58
营业税 1,510,190.93 1,604,014.90
企业所得税 7,014,846.04 10,868,897.26
个人所得税 32,841.28 31,711.17
城市维护建设税 459,322.43 1,375,920.35
教育费附加 366,321.97 1,118,039.70
房产税 56,530.59 257,708.11
车船使用税 0.00 0.00
印花税 5.10 316.30
土地使用税 40,131.00 40,131.00
土地增值税 6,920,716.99 6,920,716.99
其他 133,237.50 117,752.86
合计 -2,069,725.72 17,589,763.28
(二十一) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 271,439,809.26 308,720,766.02
1-2 年 15,273,457.16 6,722,709.85
2-3 年 3,885,541.47 4,926,294.02
3 年以上 35,442,155.31 32,648,988.26
合计 326,040,963.20 353,018,758.15
53
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中信国安集团有限公司 263,385,296.63 263,385,296.63
合计 263,385,296.63 263,385,296.63
(二十二) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 343,830,000.00 343,830,000.00
合计 343,830,000.00 343,830,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
新疆生产建设兵
2007 年 12 月 2017 年 12
团投资有限责任 人民币 6.55 343,830,000.00 343,830,000.00
27 日 月 27 日
公司
合计 / / / / 343,830,000.00 343,830,000.00
(二十三) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
信息化工程项目等 3,582,017.72 3,582,017.72
合计 3,582,017.72 3,582,017.72
(二十四) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 809,919,300.00 809,919,300.00
(二十五) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,551,017,327.92 1,551,017,327.92
其他资本公积 67,619.01 67,619.01
合计 1,551,084,946.93 1,551,084,946.93
54
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十六) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97
合计 83,578,727.97 83,578,727.97
(二十七) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -1,507,689,448.29 /
调整后 年初未分配利润 -1,507,689,448.29 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -78,882,778.13 /
期末未分配利润 -1,586,572,226.42 /
(二十八) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 158,528,994.84 176,804,380.04
其他业务收入 2,664,671.62 2,990,857.14
营业成本 81,034,646.24 111,858,881.92
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒业类 127,092,586.75 51,537,911.19 127,845,895.78 60,951,714.06
农业类 31,436,408.09 28,404,529.57 48,958,484.26 49,599,126.69
合计 158,528,994.84 79,942,440.76 176,804,380.04 110,550,840.75
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户一 27,922,810.28 17.32
客户二 11,668,049.32 7.24
客户三 8,587,398.29 5.33
客户四 7,116,906.93 4.42
客户五 6,946,428.89 4.31
合计 62,241,593.71 38.62
55
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十九) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 9,161,877.83 7,409,443.99 属于消费税征缴范围的应税收入
营业税 65,318.77 138,798.85 属于营业税征缴范围的应税收入
城市维护建设税 1,029,870.68 1,363,162.16
教育费附加 748,102.36 1,125,446.80
房产税 145,037.52 301,629.06
土地使用税 4,245.00 4,245.00
其他 93,304.87 3,928.65
合计 11,247,757.03 10,346,654.51 /
(三十) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 28,129,585.75 21,710,011.67
代理费 9,538,466.12 5,676,729.90
运输费 10,577,461.71 7,761,456.49
人工费 14,892,052.09 8,740,037.91
市场费 3,833,513.79 5,785,781.17
差旅费 2,081,138.48 1,635,683.00
折旧费 3,640,228.40 1,251,193.93
其他 5,544,555.33 8,351,103.11
合计 78,237,001.67 60,911,997.18
(三十一) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 12,248,710.21 13,003,289.60
折旧费用 7,261,555.78 8,622,619.90
摊销费用 4,889,876.44 5,634,975.93
专业服务费 1,200,651.64 1,351,953.38
差旅费 988,184.17 1,410,781.02
业务招待费 1,111,927.91 1,351,020.52
其他费用 3,731,649.28 6,351,039.36
合计 31,432,555.43 37,725,679.71
56
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十二) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 50,118,497.81 48,949,537.77
利息收入 -845,379.54 -1,148,912.43
汇兑损益 883.00 6,163.78
票据贴现贴息
现金折扣
未确认融资费用
银行手续费 73,977.44 74,218.25
其他
合计 49,347,978.71 47,881,007.37
(三十三) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -34,420,669.98
其他 -132,712.18 -132,712.18
合计 -34,553,382.16 -132,712.18
注：子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司注销下属子公司-新疆新天西域销售有限公司，确
认投资收益-34,420,669.98 元。
(三十四) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,302,235.23 2,811,733.96
二、存货跌价损失 32,387.07 -47,403.03
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,334,622.30 2,764,330.93
57
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十五) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 95,648.33 130,878.35 95,648.33
政府补助 3,896,922.99 8,167,392.05 292,000.00
无法支付的应付款 39,715,752.58 17.09 39,715,752.58
罚款收入及其他 10,550.00 9,633.98 10,550.00
其他 1,700.00 7,674.78 1,700.00
合计 43,720,573.90 8,315,596.25 40,115,650.91
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税退税 3,604,922.99 7,564,192.05
中小企业项目开拓资金 242,000.00 602,000.00
外国专家经费 50,000.00 0.00
其他 0.00 1,200.00
合计 3,896,922.99 8,167,392.05
(三十六) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 10,565.88 39,940.95 10,565.88
其中：固定资产处置损失 10,565.88 39,940.95 10,565.88
其他损失 124,521.88 109,378.55 124,521.88
合计 135,087.76 149,319.50 135,087.76
(三十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益（元/股）
2013 年 1-6 月
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.097 -0.097
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.106 -0.106
计算过程
项 目 本 期 数
归属于公司普通股股东的净利润 -78,882,778.13
非经常性损益 6,943,019.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -85,825,797.21
可供出售金融资产公允价值变动净额
期初股本 809,919,300.00
期末股本 809,919,300.00
58
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十八) 其他综合收益
公司本期及上期均未发生其他综合收益。
(三十九) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到中信国安集团有限公司往来款 300,000,000.00
收到阜北农工商联合企业公司往来款 8,350,111.57
收到银行利息收入 793,662.62
其他单位往来等 11,022,935.58
合计 320,166,709.77
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付中信国安集团有限公司往来款 300,000,000.00
费用支出 58,315,601.44
支付阜北农工商联合企业公司往来款 9,700,044.72
支付民生公司租赁费 22,432,500.00
预付的广告费、运输费用 37,315,319.65
其他单位往来等 4,134,550.52
合计 431,898,016.33
(四十) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -85,505,401.65 -83,691,032.79
加：资产减值准备 4,334,622.30 2,764,330.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,580,678.81 27,888,460.75
无形资产摊销 5,154,124.02 5,510,782.99
长期待摊费用摊销 1,750,985.59 2,356,445.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-85,082.45 -90,937.40
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,118,497.81 47,881,007.37
投资损失（收益以“－”号填列） 34,553,382.16 132,712.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -32,589,392.35 18,161,783.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,416,258.39 101,936,507.49
59
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,815,257.75 -115,131,325.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 -71,919,101.90 7,718,735.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 142,109,019.04 133,846,440.27
减：现金的期初余额 282,742,109.81 268,583,110.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -140,633,090.77 -134,736,670.33
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 142,109,019.04 282,742,109.81
其中：库存现金 10,228.58 18,314.36
可随时用于支付的银行存款 109,370,590.46 252,389,595.45
可随时用于支付的其他货币资金 32,728,200.00 30,334,200.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 142,109,019.04 282,742,109.81
七、 资产证券化业务的会计处理
(一) 说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
公司本报告期未发生资产证券化业务。
八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:亿元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公司 企业 注册 法人代 业务性 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构代
名称 类型 地 表 质 资本 持股比例 表决权比 终控 码
(%) 例(%) 制方
通信、能
中信国 源、房地
安集团 国 有 产 、 文 财政
北京 李士林 15 42.65 42.65 71092704-6
有限公 控股 化 、 体 部
司 育 、 旅
游、
60
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
葡 萄 种
新 疆 中
植、葡萄
信 国 安
有 限 责 酒生产、
葡 萄 酒 新疆 高智明 25,725.5 91.57 91.57 71078052-3
任公司 销售、农
业 有 限
副 产 品
公司
深加工
新 疆 中 酒 、 百
信 国 安 货、五金
葡 萄 酒 有 限 责 交电、工
新疆 苏斌 2,000 100 100 78763118-X
业 销 售 任公司 艺品、农
有 限 公 副 产 品
司 的销售
葡 萄 种
新 疆 中 植、葡萄
信 国 安 酒生产、
农 业 科 有 限 责 销售、农
新疆 高智明 9,500 100 100 73839883-6
技 开 发 任公司 副 产 品
有 限 公 深 加 工
司 （ 粮 棉
除外）
中 信 国 货物进出
安 葡 萄 口、技术
有 限 责 进出口、
酒 业 营 北京 孙亚雷 5,000 100 100 58257365-X
任公司 销售五金
销 有 限 交电、化
公司 工产品等
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 参股股东 22859305-X
阜康市阜北农工商联合企业公司 其他 22932077-4
新天国际经济技术合作（集团）有限公司 其他 22858133-1
(四) 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
阜康市阜北
农工商联合 售电 协议价 593,626.10 142,526.17
企业公司
61
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
阜康市阜北
农工商联合 售暖气 协议价 1,136,418.23
企业公司
阜康市阜北
农工商联合 售水 协议价 2,451,942.10 2,494,949.13
企业公司
阜康市阜北
农工商联合 农资 协议价 1,780,866.28
企业公司
中信集团公
售葡萄酒 协议价 8,369,343.48 5,198,881.92
司及子公司
1、 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
中信国安集团有限公司 公司 139,947 否
中信国安集团有限公司 公司 见注释 否
阜康市阜北农工商联合企业公司 公司 300 否
注：中信国安集团有限公司为本公司合同编号为 MSFL-2010-0425-S-ZZ-001《租赁合同》
项下的对债权人所负的全部债务提供保证。
2、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中信国安集团有限公司 263,385,296.63
合计 263,385,296.63
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中信国安第一城国际会议展览
应收账款 2,727,750.29 121,814.71 2,363,430.29 23,634.30
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 中信国安集团有限公司 263,385,296.63 263,385,296.63
其他应付款 新天国际经济技术合作(集团)有限公司 442,346.78 442,346.78
其他应付款 阿拉山口新天国际经贸有限责任公司 3,107,233.70 3,107,233.70
其他应付款 阜康市阜北农工商联合企业公司 6,935,915.04
预收账款 北京国安宾馆 57,424.00
62
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
九、 股份支付：
无
十、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本公司报告期内无需披露的重大诉讼及重大未决诉讼事项。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
2007 年 12 月 31 日，公司及子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司（以下简称“酒业公司”）
为从新疆生产建设兵团投资有限公司（以下简称“兵团投资公司”）所借长期借款 68,383.00 万
元提供担保，并以存货与固定资产（酒业公司房产、股份公司房产）抵押、应收账款质押，借
款期限从 2007 年 12 月 26 日至 2017 年 12 月 26 日。
该笔借款的目的是为了本公司年产 9.5 万吨葡萄酒厂建设项目，已由兵团投资公司贷款于
本公司。截至 2013 年 6 月 30 日，长期借款余额为 34,383 万元。
十一、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项
中的非调整事项。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
组合小
11,321,815.47 100.00 2,891,575.22 25.54 5,392,703.51 74.87 2,755,587.40 51.10
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,810,057.55 25.13
提坏账
准备的
应收账
款
合计 11,321,815.47 / 2,891,575.22 / 7,202,761.06 / 2,755,587.40 /
63
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
7,821,827.28 69.09 78,218.28 1,727,355.84 32.03 17,273.56
计
1至2年 477,384.52 4.22 23,869.23 642,744.00 11.92 32,137.20
2至3年 291,394.95 2.57 58,278.99 291,394.95 5.40 58,278.99
3至4年 0.00 0.00 119,015.82 2.21 35,704.75
4至5年 2,731,208.72 24.12 2,731,208.72 2,612,192.90 48.44 2,612,192.90
合计 11,321,815.47 100.00 2,891,575.22 5,392,703.51 100.00 2,755,587.40
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
客户一 非关联方 2,200,000.00 1 年以内 19.43
客户二 关联方 1,538,600.00 1 年以内 13.59
客户三 关联方 561,564.70 1 年以内 4.96
客户四 非关联方 456,570.30 1 年以内 4.03
客户五 非关联方 361,619.18 1 年以内 3.19
合计 / 5,118,354.18 / 45.20
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
客户一 关联方 1,538,600.00 13.59
客户二 关联方 561,564.70 4.96
合计 / 2,100,164.70 18.55
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比
类 比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单
项 2,054,127,992.83 96.62 1,966,389,614.37 94.90
金
64
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
额
重
大
并
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
组
合
72,348,560.26 3.38 25,396,472.13 105,701,009.89 5.10 23,284,408.60 22.03
小
计
合
2,126,476,553.09 / 25,396,472.13 / 2,072,090,624.26 / 23,284,408.60 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
客户一 1,848,417,042.07 合并范围内子公司
客户二 160,830,667.33 合并范围内子公司
客户三 23,261,445.00 还贷准备金
客户四 21,618,838.43 合并范围内子公司
合计 2,054,127,992.83 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 3,741,801.61 5.17 37,418.02 80,612,834.75 76.26 806,128.35
1至2年 44,466,260.49 61.46 2,223,313.02 565,661.20 0.54 28,283.06
2至3年 396,971.50 0.55 79,394.30 1,186,670.80 1.12 237,334.16
3至4年 981,685.55 1.36 294,505.68 1,604,543.01 1.52 481,362.90
4至5年 22,761,841.11 31.46 22,761,841.11 21,731,300.13 20.56 21,731,300.13
合计 72,348,560.26 100.00 25,396,472.13 105,701,009.89 100.00 23,284,408.60
65
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
客户一 关联方 1,848,417,042.07 2-3 年 86.92
客户二 关联方 160,830,667.33 1-2 年 7.56
客户三 非关联方 43,681,300.00 1-2 年 2.05
客户四 非关联方 23,261,445.00 4 年以上 1.09
客户五 关联方 21,618,838.43 1-2 年 1.02
合计 / 2,097,809,292.83 / 98.64
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
客户一 关联方 1,848,417,042.07 86.92
客户二 关联方 160,830,667.33 7.56
客户三 关联方 21,618,838.43 1.02
合计 / 2,030,866,547.83 95.50
66
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本期 在被投资
在被投资
计提 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股
减值 权比例
比例（％）
准备 （％）
新疆中信国安葡萄酒业
340,000,000.00 360,660,000.00 360,660,000.00 91.57 91.57
有限公司
新疆中信国安葡萄酒业
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100
销售有限公司
新疆新天约翰迪尔农业
6,756,988.67 6,756,988.67 6,756,988.67 75
机械开发有限公司
新疆中信国安农业科技
71,491,110.21 71,491,110.21 71,491,110.21 100 100
开发有限公司
新疆新天房地产开发有
526,673,000.00 94,195,339.43 94,195,339.43 54,500,000.00 24.94
限公司
四通信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 22
中信国安葡萄酒业营销
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
有限公司
北京国际葡萄酒交易所
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20
有限公司
67
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 31,436,408.09 54,508,586.93
其他业务收入 2,527,873.18 2,774,275.04
营业成本 29,419,776.55 52,764,789.43
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业类 31,436,408.09 28,404,529.57 48,958,484.26 49,599,126.69
酒业类 5,550,102.67 2,007,282.03
合计 31,436,408.09 28,404,529.57 54,508,586.93 51,606,408.72
3、 营业收入业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
华东地区 1,208,646.00 3.56
新疆地区 32,755,635.27 96.44
合计 33,964,281.27 100
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
客户一 7,116,906.93 20.95
客户二 3,306,601.54 9.74
客户三 626,256.00 1.84
客户四 433,846.15 1.28
客户五 370,227.78 1.09
合计 11,853,838.40 34.90
(五) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -10,061,884.59 -52,404,321.32
加：资产减值准备 2,280,438.43 185,757.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,753,346.09 7,736,097.51
无形资产摊销 4,143,540.18 4,106,232.48
长期待摊费用摊销 387,894.54 407,505.42
68
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-61,076.92
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,634,921.23 35,322,848.70
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,332,285.13 33,236,963.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -68,609,618.27 4,617,550.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,117,379.81 -48,613,002.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,317,533.99 -15,404,367.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 81,036,329.90 37,346,055.95
减：现金的期初余额 190,837,411.01 153,800,340.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -109,801,081.11 -116,454,284.88
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -34,335,587.53
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 292,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,603,480.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,681,937.91
少数股东权益影响额 4,065,063.82
合计 6,943,019.08
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -8.79 -0.097 -0.097
扣除非经常性损益后归属于公司
-9.56 -0.106 -0.106
普通股股东的净利润
69
中信国安葡萄酒业股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、货币资金较年初减少 49.74%，主要是本期支付税费、归还银行贷款及利息所致。
2、应收票据较年初减少 90.92%，主要是本期到期票据解付所致。
3、预付账款较年初增加 90.38%，主要是本期预付账款增加所致。
4、其他应收款较年初减少 30.38%，主要是本期往来款减少所致。
5、在建工程较年初减少 24.86%，主要是本期在建体验馆完工结转所致。
6、预收账款较年初减少 28.39%，主要是当期收入结转所致。
7、应交税费较年初减少 111.77%，主要是本期缴纳上期应缴税费所致
8、应付利息较年初增加 263.05%，主要是本期计提财务费用所致。
9、营业成本较上年同期减少 27.56%，主要是本期农业收入减少，相应结转的成本同比减少所
致。
10、销售费用较上年同期增加 28.44%，主要是本期市场费及广告费比上年同期增加所致。
11、资产减值损失较上年同期增加 56.81%，主要是本期计提数比上年同期有所增加所致。
12、投资收益较上年增加 25936.33%，主要是本期下属公司注销产生的投资损失所致。
13、营业外收入较上年增加 425.77%，主要是本期下属公司注销产生的无法支付的款项所致。
第九节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：孙亚雷
中信国安葡萄酒业股份有限公司
2013 年 8 月 23 日
70