东方金钰：2017年面向合格投资者公开发行公司债券临时受托管理事务报告2018-07-21
债券简称：17金钰债 债券代码:143040.SH
湖北省鄂州市武昌大道298号
东方金钰股份有限公司
2017年面向合格投资者公开发行公司债券
临时受托管理事务报告
受托管理人：长江证券承销保荐有限公司
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层
2018 年 7 月
声 明
本报告依照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管
理人执业行为准则》、本次债券《受托管理协议》以及相关信息披露
文件、东方金钰股份有限公司（以下简称“东方金钰”、“发行人”或
“公司”）提供的说明文件和相关资料等，由本次债券受托管理人长
江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）编制，长江保荐
对报告中所包含的相关引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等
引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何
责任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资
者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作
为长江保荐所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所
进行的任何作为或不作为，长江保荐不承担任何责任。
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一、本次债券基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2623 号文核准，东
方金钰股份有限公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过
7.5 亿元人民币公司债券（以下简称“本次债券”）。
发行人于 2017 年 3 月 17 日成功发行了本次债券（“17 金钰债”）。
发行规模 7.5 亿元，期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率
选择权及投资者回售选择权，最终票面利率为 7.00%。
截至目前，本次债券尚在存续期内。
二、本次债券的重大事项
根据发行人于 2018 年 7 月 13 日发布的《关于公司控股股东股份
被轮候冻结的公告》，以及 2018 年 7 月 17 日发布的《关于公司收到
法院执行裁定书的公告》、《关于公司及子公司部分银行账户被冻结的
公告》、《关于收到上海证券交易所对公司重大事项监管工作函的公
告》，2018 年 7 月 18 日联合评级发布《联合信用评级有限公司关于
下调东方金钰股份有限公司主体长期信用等级及存续期债券信用等
级的公告》，发行人关于本次债券的重大事项如下：
（一）控股股东股份被轮候冻结
2018 年 7 月 11 日，发行人接上海证券交易所转发文件《江西省
高级人民法院协助执行通知书》（[2018]赣执保 44 号之一）及《股权
司法冻结及司法划转通知》（2018 司冻 201 号），获悉发行人控股股
东云南兴龙实业有限公司（以下简称“兴龙实业”）所持有发行人的
424,132,942 股无限售流通股股权被轮候冻结，冻结起始日为 2018
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年 7 月 11 日，冻结期限为三年，自转为正式冻结之日起计算。本次
轮候冻结包括孽息（指通过公司派发的送股、转增股、现金红利），
其效力从登记在先的冻结证券解除冻结且本次轮候冻结部分或全部
生效之日起产生。
截至本公告日，兴龙实业合计持有发行人 424,132,942 股，占公
司总股本的 31.42%，本次轮候冻结的股份为 424,132,942 股，占其
所持有发行人股份的 100%。
（二）收到法院执行裁定书
近日，发行人收到北京市第三中级人民法院（2018）京 03 执 607
号执行通知书及执行裁定书。具体内容如下：
1、裁决情况
北京市第三中级人民法院（2018）京 03 执 607 号执行裁定书的
主要内容如下：
申请执行人中信信托有限责任公司依据已经发生法律效力的北
京市方圆公证处作出的（2016）京方圆内经证字第 15551 号、15552
号、15554 号、15555 号、16420 号、26381 号公证书以及（2018）京
方圆执字第 0142 号执行证书，向北京市第三中级人民法院申请强制
执行。北京市第三中级人民法院于 2018 年 7 月 2 日立案执行后向被
执行人发出执行通知，责令接到执行通知后立即履行该法律文书确定
的义务。并作出裁定如下：
1、冻结、划拨被执行人发行人、兴龙实业、赵宁、王瑛琰的银
行存款人民币二亿四千六百五十四万元。
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2、冻结、划拨被执行人发行人、兴龙实业、赵宁、王瑛琰应支
付的罚息与复利。
3、冻结、划拨被执行人发行人、兴龙实业、赵宁、王瑛琰应负
担的申请执行费以及执行中实际支出费用。
4、查封、拍卖、变卖被执行人深圳市东方金钰珠宝实业有限公
司位于龙岗区的一处土地使用权及其上新增物。
5、采取上述措施后仍不足以履行生效法律文书确定的义务，则
依法扣留、提取被执行人发行人、兴龙实业、赵宁、王瑛琰应当履行
业务部分的收入或查封、冻结、扣押、拍卖、变卖其应当履行业务部
分的其他财产。
裁定送达后即发生法律效力。
2、本次执行裁定的后续解决措施
（1）经核实，本次司法查封涉及发行人与中信信托之间一笔本
金约三亿元的债务纠纷，系中信信托知悉此前中睿泰信查封公司部分
财产后引起的保护性司法措施。发行人已与中信信托积极协商，初步
达成和解意向，中信信托暂不会对发行人被查封资产申请进一步强制
执行措施。
（2）根据最高人民法院 2016 年 9 月 2 日专门发文《对民营企业
依法慎用拘留、查封、冻结等强制措施》，其中明确指出：“对因宏
观经济形势变化、产业政策调整所引起的涉诉纠纷或者因生产经营出
现暂时性困难无法及时履行债务的被执行人，严格把握财产保全、证
据保全的适用条件，依法慎用拘留、查封、冻结等强制措施，尽量减
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少对企业正常生产经营活动可能造成的不当影响，维持非公有制经济
主体的经营稳定。确需采取查封、扣押、冻结等强制措施的，要严格
按照法定程序进行，尽可能为企业预留必要的流动资产和往来账户，
最大限度降低对企业正常生产经营活动的不利影响。”发行人希望各
有关金融机构理性看待公司涉诉事宜，发行人将与有关金融机构积极
协商，尽快达成和解。
3、本次执行裁定对发行人的影响及风险提示
发行人目前正就该事项积极与中信信托沟通协商。本次执行裁定
对发行人本期利润或期后利润是否产生影响存在不确定性，如发行人
未能与中信信托达成和解或未能偿还相应贷款，中信信托可单方面执
行该裁定，后续将根据企业会计准则的规定结合事项进展情况进行相
应的会计处理。
（三）发行人及子公司部分银行账户被冻结
1、本次银行账户被冻结的基本情况
经发行人自查，发行人及子公司部分银行账户被冻结。截至发行
人公告日，发行人尚未收到本次冻结涉及的相关司法部门出具的执行
裁定、查封裁定及查封结果通知书等涉诉材料，发行人自查初步判断
本次冻结系基于与百瑞信托有限责任公司之间的一笔信托借款合同
纠纷，百瑞信托申请冻结金额约为 3 亿元。
账户冻结具体情况如下：
被冻结账户内
序号 被冻结单位 开户行 账号
金额（元）
东方金钰股份有限公 ******鄂州牡
1 ****************073 2,587.53
司 丹支行
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东方金钰股份有限公 ****深圳水贝
2 ****************396 5,078.46
司 珠宝支行
东方金钰股份有限公 ****深圳水贝
3 ****************718 4,256.81
司 珠宝支行
东方金钰股份有限公 ****深圳水贝
4 ****************104 3,677.50
司 珠宝支行
东方金钰股份有限公 ****深圳水贝
5 ****************135 5,947.46
司 珠宝支行
东方金钰股份有限公 ****深圳分行
6 ****************30 1,210.68
司 营业部
东方金钰股份有限公 ***深圳文锦支
7 ****************21 620.56
司 行
东方金钰股份有限公 ****深圳八卦
8 ****************086 9,116.26
司 岭支行
深圳市东方金钰珠宝 ****深圳水贝
9 *****************768 4,410,000.00
实业有限公司 珠宝支行
深圳市东方金钰珠宝 ****深圳水贝
10 *****************768 0.00
实业有限公司 珠宝支行
深圳市东方金钰珠宝 ****深圳文锦
11 ****************48 4,095.29
实业有限公司 支行
深圳市东方金钰珠宝 ****深圳分行
12 *****************54 169,244.22
实业有限公司 营业部
合计 4,615,834.77
2、账户被冻结的后续解决措施
（1）发行人在中睿泰信查封发行人部分资产及账户后，与中睿
泰信积极协商，已达成《和解协议》。本次账户冻结纠纷所涉金额本
金约为 3 亿元，经发行人自查，债务合同尚未到期，纠纷系发行人前
次账户被中睿泰信冻结后无法按时支付利息引起百瑞信托发起保护
性司法措施。上述仅系发行人自查结果，发行人及相关方尚未收到司
法机关出具的司法文书，具体情况需以发行人及相关方正式收到的司
法文书的内容为准。
（2）与百瑞信托的上述纠纷导致的发行人及子公司部分银行账
户被冻结，对发行人日常经营产生一定影响。对此，发行人财务部门
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正与申请人积极协商，采取相关有效措施，力争尽快解决上述银行账
户被冻结事项。
3、银行账户冻结对发行人的影响及风险提示
上述被冻结银行账户系发行人及子公司的基本户和一般户，截至
公告日，发行人及全资子公司尚未收到任何关于上述事项的相关法律
文件。上述事项对发行人及子公司日常经营和管理活动造成一定影
响。在本次账户被冻结事项解除之前，尚不排除后续发行人及子公司
其他账户被冻结的情况发生。
（四）收到上海证券交易所对发行人重大事项监管工作函
2018 年 7 月 16 日，发行人收到上海证券交易所上市公司监管一
部下发的《关于东方金钰股份有限公司重大事项的监管工作函》（上
证公函【2018】0785 号，以下简称“《监管工作函》”），全文如下：
“2018 年 7 月 16 日晚间，你公司提交直通车公告称，经自查发
现公司及全资子公司深圳东方金钰部分银行账户存在被冻结的现象，
被冻结银行账户系公司及子公司的基本户和一般户。同时，因公司与
中信信托之间的债务纠纷，公司收到北京市第三中级人民法院执行裁
定书，裁定冻结、划拨被执行人上市公司、控股股东和实际控制人的
银行存款及应支付的罚息与复利等。此外，根据前期公告，公司控股
股东所持公司股份已被多次轮候冻结，公司重大资产重组至今未回复
我部监管问询。经事后审核，根据本所《股票上市规则》第 17.1 条，
现就相关事项明确工作要求如下。
一、请你公司全面核实目前实际债务及对外担保情况，补充披露
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负债明细，包括借款人、借款金额、到期日、提供的抵押、质押或担
保情况等，以及对外担保明细，包括被担保人、关联关系、担保金额、
担保期限等，并说明是否已及时履行信息披露义务。
二、请你公司核实并披露上述事项对公司日常经营和管理活动的
影响，审慎评估公司当前面临的各项风险，并说明公司、控股股东及
实际控制人就化解风险拟采取的应对措施和具体安排。
三、请你公司核实并披露是否存在控股股东侵占上市公司利益的
情形，是否存在上市公司向控股股东违规提供担保或资金。
四、请你公司向控股股东和实际控制人核实并披露，截至目前控
股股东和实际控制人所持公司股份的质押情况，并审慎评估质押风
险。
五、请你公司就上述银行账户冻结和法院执行裁定书相关事由，
核实并披露前期未及时履行信息披露义务的原因和主要责任人。
六、请你公司核实并披露上述银行账户冻结和法院执行裁定对公
司正在筹划的重大资产重组事项的具体影响，并审慎评估继续推进的
可行性。
七、鉴于你公司及下属子公司多个基本户和一般户被冻结，涉及
《上海证券交易所股票上市规则》第 13.3.1 条第（三）项规定的“公
司主要银行账号被冻结”的情形，你公司应当根据相关规定，及时报
告并提交董事会的书面意见，本所将根据实际情况，对公司股票实施
其他风险警示。
你公司、控股股东、实际控制人以及全体董事、监事和高级管理
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人员等各相关方，应当本着对投资者负责的态度，妥善处理上述事项，
认真落实监管要求，积极采取措施化解公司风险。请公司于 2018 年
7 月 17 日前披露本工作函，并于 2018 年 7 月 19 日前就相关事项予
以回复并对外披露。”
发行人称，将按照《监管工作函》的要求，及时就上述事项予以
回复并履行信息披露义务。
（五）联合评级下调公司主体信用等级及债项等级
2018 年 7 月 18 日，联合评级发布《关于下调东方金钰股份有限
公司主体长期信用等级及存续期债权信用等级的公告》，认为公司被
冻结股份若被司法处置，可能导致公司实际控制权发生变更；公司及
子公司部分银行账户被冻结；公司收到北京市第三中级人民法院
（2018）京 03 执 607 号执行通知书及执行裁定书，该执行裁定对公
司本期利润或期后利润是否产生影响存在不确定性；另外，公司未按
照合同约定向中海信托股份有限公司支付最新一期利息，公司短期债
务规模较大，现金类资产少，资产构成主要为存货，其中主要为翡翠
原石或成品，变现能力和速度存在不确定性；公司近期负面新闻较多，
外部融资压力进一步加大，上述情况对公司偿债能力产生了较大的负
面影响。联合评级决定将东方金钰股份有限公司的长期信用等级由
“AA”下调至“AA-”，评级展望为“负面”，同时将其发行的“17
金钰债”的债项信用等级由“AA”下调至“AA-”。
长江保荐作为本次债券的受托管理人，为充分保障债券投资人的
利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，及时与发行人
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进行了沟通，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托
管理人执业行为准则》的有关规定出具本临时受托管理事务报告。
长江保荐后续将密切关注发行人本次事项的后续进展及关于本
次债券本息偿付及其他对债券持有人有重大影响的事项，并严格按照
《公司债券受托管理人执业行为准则》、《债券受托管理协议》等规定
或约定履行债券受托管理人的职责。
特此提请投资者关注本期债券的相关风险，并请投资者对相关事
项做出独立判断。
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（此页无正文，为长江证券承销保荐有限公司关于《东方金钰股
份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券临时受托管理
事务报告》的盖章页）
债券受托管理人：长江证券承销保荐有限公司（公章）
年 月 日
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