湖北多佳股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
湖北多佳股份有限公司董事会
(一)、公司简介
1、公司法定中文名称:湖北多佳股份有限公司
公司法定英文名称:HUBEI DUOJIA COMPANY LIMITIED
缩写:DUOJIA
2、公司法定代表人:杨立康先生
3、公司董事会秘书:陈瑞锋先生
联系地址:湖北省鄂州市武昌大道298号
电话:0711-3853001
传真:0711-3853712
电子信箱:djrfchen@371.net
4、公司注册地址:湖北省鄂州市武昌大道298号
公司办公地址:湖北省鄂州市凤凰北路71号
邮政编码:436000
公司国际互联网网址:http://www.duojia.com
电子信箱:duojia@public.ez.hb.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:多佳股份
股票代码:600086
(二) 会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: 42895596.62
净利润: 35356634.74
扣除非经常性损益后的净利润: 35388523.42
主营业务利润: 52945913.77
其他业务利润 2819753.34
营业利润: 40434188.34
投资收益: 2611000.00
补贴收入:
营业外收支净额: -149591.72
经营活动产生的现金流量净额: 44469203.95
现金及现金等价物净增加额: -60074348.51
2、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元)
追溯调整后:
项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 251580182.34 284017288.00 246027781.53
净利润 35356634.74 65814681.23 45099744.61
总资产 552560279.46 531858577.12 409774030.07
股东权益(不含少数股东权益)
404718115.57 369361480.83 313243792.10
每股收益 0.169 0.568 0.389
每股收益(按月平均加权法计算)
0.199 0.568 0.436
扣除非经常性损益后的每股收益
0.169 0.560 0.374
每股净资产 1.939 3.185 2.693
调整后的每股净资产 1.922 3.153 2.690
每股经营活动产生的现金流量净额
0.213 0.130
净资产收益率% 8.74 17.82 14.40
追溯调整前:
项目 1998年 1997年
主营业务收入 284017288.00 246027781.53
净利润 70700583.26 47956220.83
总资产 544972664.78 414708042.11
股东权益(不含少数股东权益) 377103859.08 315100268.32
每股收益 0.6096 0.414
每股收益(按月平均加权法计算) 0.6096 0.464
扣除非经常性损益后的每股收益 0.5778 0.3784
每股净资产 3.252 2.717
调整后的每股净资产 3.206 2.682
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1299
净资产收益率% 18.75 15.22
注:(1)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2)需要说明的是: 由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,采 用了追溯调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关的"坏帐准备"帐项、"存货跌价准备"帐项。
调整前各年度会计数据如下:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 5696835.14
存货跌价准备 500065.28
未分配利润 80456246.97 91772098.95 40373595.67
调整后各项会计数据:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 5696835.14 7468225.86 2703668.44
存货跌价准备 500065.28 454314.21 220420.28
未分配利润 80456246.97 85191077.44 37945590.88
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
115959900 140374008.11 27836495.28 9278831.76 85191077.44 369361480.83
本期增加
92767920 5303495.21 1767831.74 35356634.74
35356634.74
本期减少 57979950
40091465.21
期末数
208727820 82394058.11 33139990.49 11046663.50 80456246.97 404718115.57
变动原因:
股本、资本公积、未分配利润的变动是由于本公司报告期内实施了1998年度利润分配方案所致。
盈余公积和法定公益金变动是根据公司章程规定,从净利润中提取所致。
(三)股东情况介绍
(1) 报告期末公司股东总数为37293户。
(2) 报告期末公司主要股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股
本比例(%)
①鄂州市服装总厂 100416397 48.11
②鄂州市新世界集团公司 19781658 9.47
③鄂州市建设投资公司 9019260 4.32
④鄂州市民康企业有限公司 6845238 3.28
⑤鄂州市华容被服厂 3613581 1.74
⑥邓小毛 650000 0.31
⑦张本道 640000 0.307
⑧谢道兵 595100 0.285
⑨陆正华 481760 0.23
⑩卿佳红 474605 0.227
注:①报告期内鄂州市服装总厂持有的发起人股由期初的55,786,887股增加至100,416,397股,是由于公司实施了1998年度利
润分配方案所至,每10股送红股3股转增5股派现金0.75元(含税) 。前十大股东中第②-⑤位股份增加原因同上.均为未上市股份。
②公司前五大股东所持法人股份均无质押和冻结。
③公司前十大股东中第6-10位为流通股股东,本公司未知其关联关系。
四、股东大会简介
1. 1999年4月27日,召开1998年度股东大会,此股东大会决议公告刊登于1999年4月28日的<中国证券报>、<上海证券报>。
五、董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司所处的行业及在本行业的地位
本公司属服装行业,按现行体制划分属纺织业范畴。公司主要产品为“多佳”牌系列休闲服饰。是湖北省服装行业的四大龙头企业之一。1998年服装协会统计数据显示,本公司利税总额行业排名第13名,出口交货值第4名,利润总额第9名。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营纺织品、服装的制造与销售。1999年,在国际国内服装市场的竞争更加激烈的情况下,公司坚持向机制要活力,向管理要效益,取得了一定的经营业绩。
①完善内部机制,增强企业活力。本年度公司围绕建立灵活的内部机制,在分配形式和用人机制等方面进行了积极的探索,推动了企业的健康发展。本年度公司开始对二级企业总经理试行年薪制,进一步完善岗位工资和计件工资制,制定了绩效考核和业绩评价制度。公司通过建立开放的人才结构和弹性的用人机制,形成了干部能上能下,岗位能设能并,人员能进能出,用人唯贤唯才的良性机制。
②以精品名牌为基础,以联销专卖为手段,大力开拓国内市场。首先是建立多佳服装设计研究中心,塑造多佳服装个性形象,丰富多佳产品系列。公司根据现代企业形象战略,制定了完整的CI,进一步完善多佳品牌概念,并通过加大各种媒体和广告形式的投入,扩大宣传。结合自主经营、合伙经营、代理经营等多种模式,公司以大中城市为中心,边整顿边铺设,使营销网络辐射到县市一级城镇。
③代理加工和自营出口并举,稳步扩大出口。一方面利用对外合资和被动配额向澳洲、欧美等市场发展,另一方面,利用日方的代理加工积极开拓日本及东南亚等市场,公司出口业绩一直稳步增长。
④提高科学管理水平。首先是实行成本控制,节约挖潜。公司在订立“目标责任计划”时,把节约降耗、控制非生产性开支列为重要考核指标,各下属公司把节约挖潜指标细化到企业管理的具体环节。其次是全面推行ISO9000系列,提高质量管理水平。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决办法由于服装市场竞争日趋激烈,本公司产品品牌尚需推广,营销网点较少,产品覆盖面窄。针对上述问题和困难,本公司采取了以下措施:
①在原有营销网络的基础上继续加大力度,增设网点,并加强对营销网络的内部管理。
②加强建设服装设计研究中心,根据现代企业形象战略,制定了完整的CI,完善了多佳品牌概念,加大了宣传力度。
③面对日益激烈的市场,公司积极改进企业管理水平,一方面实行成本控制,订立了目标责任计划,将责任细化到各责任中心,另一方面推行ISO9000质量认证体系,提高产品质量。
2、公司财务状况(单位:万元)
财务指标 99年 98年 同比±%
总资产 552,560,279.46 531,858,577.12 +3.89
长期负债
股东权益 404,718,115.57 369,361,480.83 +9.57
主营业务利润 52,945,913.77 62,597,604.64 -15.42
净利润 35,356,634.74 65,814,681.23 -46.28
造成以上变动的主要原因:
①本期银行存款减少,日元汇率变动较大,利息支出增加,致使财务费用较上年增加。
②由于市场疲软、竟争激烈,产品处于开发初期,销售不旺,导致主营业务利润、经营权收益减少。
3 、公司投资情况
1)投资多品种化纤织染工程项目
根据国家计委可研批复,公司利用募股资金15,600万元和自有资金3,000多万元作为资本金投入其中利用募股资金在1997年完成了工程选址、设备和工艺技术的考察、专家评审、环保评审等工作,1998年完成了可研批复、征地、土地的三通一平等工作,截止1999年4月14日,公司已将剩余募股资金123,006,289.29元悉数投入多品种化纤织染工程项目,成立了鄂州多佳织染有限公司。至此,公司利用募股资金15,600万元作为资本金全部投入到该项目;1999年12月,公司以3,000万元的价格将自有资金投资持有的鄂州多佳织染有限责任公司股份3000万股转让给鄂州市建设投资公司,至此,公司持有鄂州多佳织染有限公司59.7%的股权。1999年使用资金约7,166万元,其余资本金作为项目铺底流动资金和日本输银贷款利息准备金,因项目投资大,建设期长,项目可研报告获准通过较晚,转贷银行还需对项目论证,故项目建成投产期相应延后。
该项目目前正在进行土建工程招标、设备招标引进、软件技术引进等准备工作,对该项目贷款日本输银已认可,有关银行正在做该项目转贷的审批工作。
募集资金承诺投资项目与实际投资情况表
序 计划使用 1997年实 1998年实 1999年 合计实
号 项目 募集资金 际投资 际投资 实际投资 际投资
(万元) (元) (元) (元) (万元)
2)多品种化纤织染工程
15600 618,996.90 26810713.81 123006289.29 15600
2)公司向配股项目多佳纺织城投入953万元,主要用于评估论证、施工图设计、部分征地等前期费用,完成了多佳纺织城部分前期工程。
4、加入WTO对公司的经营产生重要影响
董事会认为,我国加入WTO后,国内纺织服装企业面临较大的发展机遇和挑战。短期内劳动力优势比较突出,有利于拓展逐步放开的欧美等配额地区市场。公司的服装生产基地规模较大,拥有成熟的技术骨干队伍,加入WTO后,有利于拓展国际市场。相互开放市场增加了企业的竞争压力
。进口关税降低,会促使国外名牌服饰产品较迅速地进入国内市场,对国内服饰产品构成威胁。公司主导产品“多佳”系列休闲服面临一定的竞争压力。
5、新年度业务发展计划2000
年公司以提高经济效益为中心,以主业扩张、资本营运和培育新的利润增长点三大工作为重点,全方位推进企业两个文明建设。
(1)抓好成员企业的建设,确保较高的净资产收益率。在总结99年度目标责任制考核的基础上,制定新的更完善的目标责任制,各成员企业实行工效挂钩,指标分解到各部门、各责任人;未完成ISO9000质量认证的企业要实现认证达标。
(2)抓好资本营运,将配股募集资金迅速投入新项目,加大重组工作力度,调整产业结构,实现规模效应和品牌效应。
(3)关于投资发展和新项目运作。2000年是公司开辟新的经济增长点,扩大发展的有利时机,公司将群策群力,全力以赴地搞好新项目运作。
(4)大力开拓国内外市场。内销方面,扩大销售网点规模,加强信息反馈系统建设,增强市场快速反应能力,增加产品品种,提高品牌宣传力度,使公司产品在占有大城市发展基础上,逐步向中小城市辐射:外销方面,建立驻外窗口,广结客户,以适应加入WTO后公司迅速进入国际市场的需要。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况本年度共召开董事会会议五次:
①1999年3月20日召开了第二届第八次会议,此股东大会决议公告刊登于1999年3月23日的<中国证券报>、<上海证券报>。
②、1999年4月15日召开了第二届第九次会议,此股东大会决议公告刊登于1999年4月15日的<中国证券报>、<上海证券报>。
③、1999年7月3日召开了第二届第十次会议,此股东大会决议公告刊登于1999年7月7日的<中国证券报>、<上海证券报>。
④、1999年7月27日召开了第二届第十一次会议,此股东大会决议公告刊登于1999年7月29日的<中国证券报>、<上海证券报>。
⑤、1999年12月7日召开了第二届第十二次会议,此股东大会决议公告刊登于1999年12月9日的<中国证券报>、<上海证券报>。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
①报告期利润分配方案及其执行情况
根据1998年度股东大会决议,以1998年末总股本11595.99万股为基数,用未分配利润向全体股东按每10股送3股红股(面值1元)和0.75元现金(含税),另以资本公积金按10股转增5股方案,于1999年5月5日实施。
②报告期内配股方案实施情况
根据1998年度股东大会决议,以1998年末总股本11595.99万股为基数,向全体股东按每10股配3股,于2000年2月24日,中国证监会证监公司字(2000)9号文核准,并于2000年3月实施完毕。
7.公司管理层及员工情况
(1)董事、监事高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 年初持 年末持 股份变 年度报 任期
股数 股数 动量 酬总额
杨立康 男 49 董事长 54405 97929 43524 60000 1997-2000
汪志勤 男 37 副董事长 0 0 0 1997-2000
刘福民 男 38 董事、总经理
16322 29380 13058 36000 1997-2000
江长仙 女 43 董事、副总 11996 21593 9597 7500 1997-2000
杨腊保 男 37 董事、副总 8705 15669 6964 1997-2000
熊春荣 女 53 董事 13601 24482 10881 1997-2000
杨大胜 男 45 董事 13601 24482 10881 1997-2000
高作畅 男 54 董事 0 0 0 1997-2000
倪新华 男 47 董事 0 0 0 1997-2000
贺方灿 男 58 监事会主席 0 0 0 1998-2000
陈燕龙 男 52 监事 2720 4896 2176 1997-2000
卢光坤 男 37 监事 0 0 0 1997-2000
王先进 男 29 监事 0 0 0 1997-2000
刘栋林 男 49 监事 0 0 0 1997-2000
余 水 男 36 副总经理 0 0 0 17400 1997-2000
陈瑞锋 男 29 董事会秘书 2000 3600 1600 10800 1999-2000
说明:①本年度上述人员所持股份变动的原因是:公司向全体股东按每10股送3股转增5股。
②上述人员中,杨立康先生、刘福民先生、江长仙女士、余水先生、陈瑞锋先生在公司领酬,其他均不在。董事江长仙女士由于新调入公司,报告期仅为三月报酬。
③本届(第二届)董事会、监事会自1997年3月股东大会选举通过,到2000年3 月已任期3年,新一届董事会、监事会在一九九九年度股东大会选举产生。
④报告期内因工作调动,陈广明先生辞去本公司监事职务,股东大会选举刘栋林先生为本公司监事。
⑤经第二届十次董事会审议通过,杨立康先生辞去总经理职务,陈茉莲女士因工作调动辞去常务副总经理职务,聘任刘福民先生为本公司总经理,经刘福民先生提名,聘余水先生为副总经理,聘任杨腊保先生、江长仙女士为副总经理。
(2)公司员工数量和专业素质情况1999
年公司职工总数为5000余人,其中生产性人员3818人,占职工总数的84.8%;具有中专学历的156人,大专学历的120人,大学学历的59人,硕士研究生6人,合计占职工总数7.6%,取得工人技师资格的341人,初级职称的66人,中级职称的21人,高级职称的4人,合计占职工总数的9.6%。
8、本次利润分配预案
经湖北立华会计师事务所对公司1999年度的经营成果及财务状况进行了审计验证([2000]鄂会师审字第88号),公司1999年度实现净利润35,356,634.74元,按净利润的10%提取法定公积金3,535,663.47元,5%提取法定公益金1,767,831.74元,加上年初未分配利润50,403,107.44元,截止本报告期末可供股东分配的利润为80,456,246.97元。
因公司2000年拟大力拓展国内市场和进行产业结构调整而增加新的业务,资金需求量大,为公司长远发展需要,公司拟不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
9、报告期内,公司选定的信息披露报纸仍为<中国证券报>、<上海证券报>。
六、监事会报告
1999年度,公司监事会依据《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《公司章程》及有关法规,认真履行了监督职能,为促进公司健康发展,确保股东大会各项决议的贯彻落实,维护股东的合法权益发挥了应有的作用。现将监事会一年来的主要工作及有关事项报告如下:
(1)会议情况本公司监事会在报告期内共召开二次会议:
①第一次会议于1999年3月20日召开,会议审议通过了如下决议:审议通过了1998年度监事会工作报告;审议通过了1998年度报告和年度报告摘要;同意陈广明监事因工作调动辞去本公司监事职务,推选刘栋林先生为本公司监事候选人。
②第二次会议于1999年8月14日在本公司会议厅召开,会议审议通过了如下决议:审议通过1999年度中期报告;设立审计稽察部和监事会办公室。
(2)监事会工作摘要
①本年度公司监事会列席参加了公司董事会举行的五次会议。监事会认为公司董事会在报告期内的各项决议均符合国家有关法律、法规和《公司章程》的规定,符合公司实际,维护了股东权益。
②对公司财务状况进行检查
监事会根据我国现行的有关财务、会计方面的法律、法规对公司的财务状况进行了监督检查,认为公司的财务制度健全有效;监事会通过审阅公司有关财务报表,认为公司的财务状况是健康的,财务报表真实、客观、完整、准确地反应了公司的财务状况。
③对公司董事、经理和高级管理人员执行法律、法规及公司章程进行了监察。本年度公司董事、经理及其他高级管理人员在行使职权时,遵守诚信原则,以公司最大利益为出发点行事,未发现违反法律、法规及公司章程的行为,也没有滥用职权,损害公司的利益、本公司股东权益的行为。
(3)、对募股资金使用情况进行监督
公司最近一次募集资金主要是公司1997年上市时募集的资金,监事会认为公司募集资金实际投入与预先承诺的投入项目是一致的。
(4)、对关联交易事项说明
本公司以3000万元的价格将本公司以自有资金投资持有的鄂州多佳织染有限责任公司股份3000万股转让给本公司第三大股东鄂州市建设投资公司,转让款项分两期支付,第一期款项1600万元在1999年12月15日以前支付,第二期款项1400万元在2000年10月31日前支付。由于上半年该公司处于建设期,截止1999年6月30日,该公司每股净资产1元。以上等关联交易均遵循了公平公正原则,没有损害上市公司利益。
七、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司董事及高级管理人员均无受监管部门处罚的情况。
3.1999年7月3日公司第二届董事会第十次会议决定聘任刘福民先生为公司总经理,同意杨立康先生辞去总经理职务。见1999年7月8日<中国证券报>、<上海证券报>。
4.1999年12月7日公司第二届董事会第十二次会议同意以3000万元的价格将本公司以自有资金投资的鄂州市多佳织染有限公司股份3000万股转让给鄂州市建设投资公司,转让款分两期支付。见1999年12 月9日<中国证券报>、<上海证券报>。
5.公司与其控股股东鄂州市服装总厂人员独立,资产完整,财务独立。
八、财务会计报告(附后)
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年7月13日
公司首次注册登记地址:湖北省鄂州市武昌大道298号
2、公司最新注册登记日期:1999年6月4日
公司最新注册登记地址:湖北省鄂州市武昌大道298号
3 、企业法人营业执照注册号:4200001000229
4、税务登记号码:42070117987649-0
5、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司6、公司聘请的会计师事务所名称:湖北立华会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地:湖北武昌中北路金穗大厦B座11楼
十、备查文件目录
1 、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
湖北多佳股份有限公司董事会
二000年四月十二日
审计报告
湖北多佳股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了湖北多佳股份有限公司(以下简称“贵公司”)1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1999年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北立华会计师事务所 中国注册会计师:郑丰
湖北 武昌 中国注册会计师:许长顺
中北路金穗大厦B座11楼 二000年四月十一日
合并会计报表附注
一、公司的基本情况
湖北多佳股份有限公司于1993年4月2日经湖北省经济体制改革委员会“鄂改[1993]39号”文件批准,以鄂州市服装总厂为主要发起人通过定向募集方式设立。1997年5月,经中国证券监督管理委员会[证监发字[1997]249、250号]文批准,同意发行人民币普通股(A)股3000万股,发行后,公司总股本为11595.99万股。1999年6月3日,经湖北省体改委鄂体改[1999]65号文批准,向全体股东用公司未分配利润3,478.797万元,按10:3的比例送红股3,478.797万股,用公司资本公积金5,797.995万元,按10:5的比例转增股本5,797.995万股,本次送派股后公司总股本为20,872.782万股,其中法人股14,003.847万股,占总股本67.09%,内部职工股1,468.935万股,占总股本7.04%,流通股(A)股5,400万股,占总股本25.87%。
本公司下属有湖北美阳服装有限公司、鄂州恩康服饰有限公司等2家中日合资企业、湖北多佳股份有限公司产品经营公司、鄂州多佳服饰有限公司,鄂州溢达针织有限公司、鄂州多佳织染有限责任公司。本公司主要业务为纺织品、服装的生产与销售;公司注册商标为“多佳”牌商标,产品主要种类有休闲西服系列、茄克衫系列、衬衫系列和运动装系列。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》,中外合资经营企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》及其有关补充规定,在编制合并会计报表时已按《股份有限公司会计制度》进行了调整。
2、会计年度公司会计年度采用公历年度,即自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则公司以权责发生制为计帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币折算方法
公司对发生的外币经济业务,按业务发生时市场汇价折合人民币记帐,决算日将各外币帐的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整,由此产生的与原帐面余额的差额作为汇兑损益,计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
A、坏帐确认标准:
1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款。
2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,予以转销。
B、坏帐损失核算采用备抵法,按帐龄分析法与余额百分比法相结合,计提坏帐准备,计提规定如下:
帐龄 计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1-2年(含2年) 10
2-3(含3年) 20
3年以上 40
8、存货核算方法
A、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货按照实际成本入帐,领用或发出的存货,采用移动平均法确定其实际成本进行核算。低值易耗品在领用后,金额在1,000元以下的采用一次摊销法;金额在1,000元以上(包括1,000元)的采用分期摊销法进行摊销。
B、年未提取存货跌价准备。其确认标准为:年末,如由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧的或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价损失准备按照单个存货项目的成本高于其可变现价值的差额提取。
9、短期投资核算方法:根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资跌价损失的确认标准为:年末按成本与市价孰低法计价时,市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时,则在原先已确认的投资损失的金额内转回。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时实际支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用),扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的全部价款入帐。
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(3)对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益。
(4)长期投资减值准备的确认标准为:对于有市价的长期投资,出现以下迹象之一的,则计提长期投资减值准备:①市价持续2年低于帐面价值;②该项投资暂停交易1年;③被投资单位当年发生严重亏损;④被投资单位持续2年发生亏损;⑤被投资单位发生清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一的,则计提长期投资减值准备:①政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;②被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被投资单位失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化;④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算,被投资单位的所有者权益为负数等;
长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资帐面价值,则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分,确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的范围内转回。
11、固定资产及其折旧
公司固定资产按历史成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等;以及不属于生产主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上的资产。
固定资产折旧方法采用平均年限法,根据固定资产原价,估计经济年限和估计残值率,分类别确定折旧率如下:
资产类别 估计使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-30年 5%(10%) 3.17%-4.75%(3%-4.5%)
机器设备 10年 5%(10%) 9.5%(9%)
运输设备 10年 5%(10%) 9.5%(9%)
电子设备 5年 5%(10%) 19%(18%)
其他设备 10年 5%(10%) 9.5%(9%)
括号内数据为外商投资企业适用的残值率和年折旧率。
括号内数据为外商投资企业适用的残值率和年折旧率。
12、在建工程核算方法
在建工程根据实际发生的支出入帐,按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,予以资本化,交付使用后,计入当期财务费用。
13、收入确认原则
商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制,相关的收入和成本能够可靠地计量时,公司确认收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务完成时确认收入,如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:在与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,公司确认收入的实现。
14、所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法。
15、合并会计报表编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
税种 税率 备注
1、增值税 17%
2、所得税 33% 本公司和内联公司适用税率;外商投资企
业按地方税务局核定税率执行。
3、营业税 5% 税目为服务业(租赁业)
4、城市维护建设税
7% 以增值税和营业税税额为计税基数
5、教育费附加
3% 以增值税和营业税税额为计税基数
6、其他税种按规定税率执行
1997年3月湖北省人民政府鄂政函[1997]35号批复,同意湖北多佳股份有限公司股票上市后,企业所得税按33%征收,由市级财政返还18%。实际税负为15%。
四、控股子公司
公司所控制的境内所有子公司及合营企业情况以及公司合并报表的范围。
公司名称 注册资本 实际持 公司投资额 主要经
股比例 营范围
是否合并报表
(1)湖北多佳股 RMB2200万元 100% RMB2200万元 生产销售服装
份有限公司产 针纺织品、鞋帽 品经营公司 是
(2)鄂州恩康服 USD80万元 75% USD60万元 生产、销售夹
饰有限公司 克T恤衬衫
是
(3)湖北美阳服 USD80万元 75% USD60万元 生产、销售夹
装有限公司 克衫服装
是
(4) 鄂州多佳服 RMB500万元 100% RMB500万元 纺织品、服装生
饰有限公司 产及销售
是
(5)鄂州溢达 RMB6000万元 100% RMB6000万元 生产、销售针织
针织有限公司 面料、服装、公
路货运
是
(6)鄂州多佳 RMB27002万元 59.71% RMB16124万元 生产、印染、销
织染有限公司 售服装面料
否
鄂州织染有限责任公司,正处于基建阶段,暂不纳入合并范围。资产负债表另载。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金 期初数
(1)现金 原币金额 汇率 折人民币金额
期末数
原币金额 汇率 折人民币
其中:人民币 381994.14
545654.56
日 元 1512795.30 0.071719 108496.17
1336340.30 0.080933 108154.03
港 币 7200.00 1.0678 7688.16
7200.00 1.0651 7668.72
小 计 498178.47
661477.31
(2)银行存款
原币金额 汇率 人民币金额
原币金额 汇率 人民币金额
其中:人民币户 94566979.47
16569446.58
美元户 15970.01 8.2787 132210.92
470608.16 8.27933 896306.14
日元户 161726369.00 0.071719 11598853.46
304559842.00 0.080933 24648941.69
港币
3910.00 1.0651 4164.54
小计 106298043.85
45118858.95
(3) 其他货币资金
其中:保证金 941537.55
合计: 106796222.32 46721873.81
注:货币资金期末数较期初数减少56%, 主要为向鄂州多佳织染有限责任公司投资。
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
投资金额 投资金额
债券投资---国债 40,002,000.00 ____
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
86279455.61 98.7 4319596.50 70549325.61 95 3527470.96
1-2年 1110644.24 1.3 111064.42 2144327.98 3 214432.80
2-3年 700233.55 1 155795.38
3年以上 700150.83 1 280060.33
合计 87390099.85 100 4430660.92 74094037.97 100 4177759.47
注: 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
应收帐款余额中欠款金额最大的前五名债务人情况:
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间(帐龄)
1.日商岩井株式会社 13,380,124.64 货款 一年以内
2.上海多佳服饰有限公司 5,793,693.27 货款 一年以内
3.南京多佳服饰有限公司 5,320,721.33 货款 一年以内
4.K.M服装公司 4,308,975.62 货款 一年以内
5.西安服装公司 4,182,502.85 货款 一年以内
4. 其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 23766107.34 57 1251403.92 23322760.68 89 993642.44
1-2年 17861610.20 43 1786161.02 1340890.22 5 134089.02
2-3年 1122449.33 4 224481.87
3年以上 417155.84 2 166862.34
合计 41627717.54 100 3037564.94 26203256.07 100 1519075.67
注:持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
鄂州市服装总厂 405116.40
其他应收款余额中欠款金额最大的前五名债务人情况:
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间(帐龄)
1. 上海多佳服饰有限公司 1258,747.00 代垫购房款 一年
2. 武汉多佳服饰有限公司 1,000,000.00 代垫购房款 一年
3.王有基 661,352.00 借款 一年
4.中行武汉分行 659,542.74 外汇保证金 一年
5.恩田株式会社 287,119.20 往来款 一年
本年度根据财政部财会字[1999]35号文的精神,并结合公司的实际情况,对应收账款和其他应收款的坏账损失由直接转销法调整为备抵法,计提的坏账准备根据规定已按追溯调整法进行调整,调整后实际计提坏账5,696,835.14元,增加1999年度的利润1771,390.72元。
5、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 37691222.36 100 14407738.86 75
1-2年 4669035.36 25
合计 37691222.36 100 19076774.22 100
注:预付账款期末数较期初数减少49%,主要为预付多品种化纤织染工程项目款转作向鄂州多佳织染有限公司的投资.
预付帐款余额中欠款金额最大的前五名债务人情况:
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间(帐龄)
1.多佳纺织城项目 9,533,568.34 前期费用 一年以内
2.常州天南贸易公司 613,235.07 材料款 一年以内
3.小岛衣料株式会社 472,253.82 材料款 一年以内
4.昆山华成织染有限公司 451,639.30 材料款 一年以内
5.武汉丝维纺织服饰公司 404,568.90 材料款 一年以内
6、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购 16755.08 4046.10
原材料 25158888.17 288262.97 27061268.94 313361.40
在产品 23891938.53 15826131.21
产成品 93274.47 166051.24 27817219.10 186703.88
库存商品 19540485.51 15182762.33
低值易耗品 89955.72 78848.51
包装物 8675.32 173323.94
分期收款发出商品
420474.96 496631.32
合计 69220447.76 454314.21 86640231.45 500065.28
本年度根据财政部财会字[1999]35号文的规定,对存货按其成本与可变现净值的差额计提存货跌价损失准备,计提的存货跌价准备根据规定已按追溯调整法进行调整,调整后共计提500,065.28元,减少1999年的利润45,751.07元。
7、 待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 356192.17 392239.89 506757.01 241675.05
其 它 169761.56 1163232.32 1314846.53 18147.35
合计 525953.73 1555472.21 1821603.54 259822.40
8、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额
减值准备
长期股权投资: 191240000.00 30000000.00 161240000.00
长期债权投资:
合计: 191240000.00 30000000.00 161240000.00
(2)长期股权投资:
其他股权投资:
被投资单位
投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例
鄂州多佳织染有限 161240000.00 59.71%
责任公司
注:(1)鄂州多佳织染有限责任公司注册资本业经湖北鄂州会计师事务所[鄂州注师验字(1999)005号]文验资。
(2)根据第二届第十二次董事会决议,同意以3000万元的价格将本公司以自有资金投资持有鄂州多佳织染有限责任公司股份3000万股转让给鄂州市建设投资公司,本次转让款项分两期以现金支付,到1999年12月31日止已收到现金1600万元。
(3)鄂州多佳织染有限责任公司,正处在前期基建阶段,本期暂不纳入合并范围,该公司会计报表另附载。
9、固定资产及折旧
(1) 固定资产原值:
类 别 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物 75642804.08 89584.00 75732388.08
机器设备 86899758.38 767695.52 1348386.21 86319067.69
运输设备 3399076.50 3399076.50
其他设备 6326000.57 709639.70 35775.47 6999864.80
小计 172267639.53 1566919.22 1384161.68 172450397.07
(2) 累计折旧:
房屋及建筑物 8592469.16 2402897.66 10995366.82
机器设备 11155744.79 8254019.76 887999.06 18521765.49
运输设备 1120064.18 313256.39 1433320.57
其他设备 3298055.72 767496.48 27319.52 4038232.68
小计 24166333.85 11737670.29 915318.58 34988685.56
(3)净值 148101305.68 137461711.51
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数
定资产数
金额 其中:利 金额 其中:利 金额 其中:利 金额 其中:利
息资本化金额 息资本化金额 息资本化金额 资本化金额
期末数 资金来源
金额 其中:利
息资本化金额
CID设备 429546.50 429546.50
机器安装费 30481.03
30481.03
合计 429546.50 30481.03 429546.50
30481.03
11、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 1347075.70 786118.77 699314.86 1433879.61
其他 654300.03 86316.00 245088.88 495527.15
合计 2001375.73 872434.77 944403.74 1929406.76
12、应付票据
应付票据1999年12月31日余额为人民币1,000,000.00元,其中没有应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
13、应付帐款1999年12月31日余额为人民币22,965,235.25元,其中没有应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
14、应交税金
种类 期初数 期未数
增值税 4124158.76 11701858.85
企业所得税 15148002.67 10236035.70
房产税 4229.75 314636.19
营业税 858192.64 969540.96
个人所得税 -101951.00 21760.25
城市维护建设税 107989.86 225456.95
印花税 9700.29 94174.89
车船使用税 320.00 960.00
土地使用税 23517.84
合 计 20150642.97 23587941.63
15、 其他未交款 期初数 期末数
教育费附加 71357.18 169622.83
堤防费 41144.83 117268.27
地方教育发展费 130256.97
合计 112502.01 417148.07
16、其他应付款
24221865.13 2574942.16
注:持有本公司5%(含5%以上)股份的股东单位有
鄂州市服装总厂 144131.42
17、预提费用
类别 期初数 期末数
房屋租赁费 680.00 680.00
水电费 16205.13 180499.25
加工协作费 91776.98 107762.18
合 计 108662.11 288941.43
18、一年内到期的长期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 5328000.00 5328000.00
担保借款
信用借款 9934440.00 9935160.00
合计 15262440.00 15263160.00
19、股本
年度公司股份变动情况 数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
配股 送股 公积金 增 其 小计
转股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
77799150 23339745 38899575 62239320 140038470
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
8160750 2448225 4080375 6528600 14689350
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
85959900 25787970 42979950 68767920 154727820
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
30000000 9000000 15000000 24000000 54000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
30000000 9000000 15000000 24000000 54000000
三、股份总数
115959900 34787970 57979950 92767920 208727820
20、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 140299831.66 57979950.00 82319881.66
接受捐赠实物资产 74176.45 74176.45
合计 140374008.11 57979950.00 82394058.11
注:1998年度股东年会决议通过转股预案,以公司总股本11,595.99 万股,按10:5 的比例转增股本57,979,950.00元。
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18557663.52 3535663.47 22093326.99
公益金 9278831.76 1767831.74 11046663.50
任意盈余公积
合计 2783649528 5303495.21 33139990.49
22、未分配利润
项目 期初期 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 85191077.44 35356634.74 40091465.21 80456246.97
注: (1)根据财政部财会字[1999]35号文的规定到98年底共计提坏帐准备7,468,225.86元,计提存货跌价准备454,314.21元,冲减盈余公积1,161,356.74,冲减福利基金80,071.92,冲减少数股东权益100,089.90,影响年初未分配利润 -6581021.51。
(2)1998年度股东年会决议通过用未分配利润34,787,970.00元,以公司总股本11,595.99万股,按10:3的比例送红股3478.797万股。
23、财务费用
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 4049399.05 2262516.96
减: 利息收入 3180469.71 7836547.31
汇兑损失 7334969.66 1445393.24
减:汇兑收益 9975840.82 8383181.37
金融机构手续费 617838.03 422738.43
合 计 -1154103.79 -12089080.05
注:本期财务费用比上年同期增长较大,原因是银行存款减少,日元汇率变动较大,利息支出增加。
24、其他业务利润
项目 本期发生数 上期发生数
对外加工收入 266240.06 22699.62
房屋租赁 412910.44 653879.48
材料出售 -47949.16 156977.13
经营权收益 2188552.00 16353761.61
合 计 2819753.34 17187317.84
25、投资收益 本期发生数 上期发生数
国债投资收益 2611000.00 2638300.00
26、营业外收入
类别 本期发生数 上期发生数
罚款收入 1729.00 12181.10
处理固定资产净收益 64763.69 894692.56
其他 18221.58 8907.95
合计 84714.27 915781.61
27、营业外支出
类别 本期发生数 上期发生数
罚款支出 86030.62 1960.00
处理固定资产净损失 96652.37 26039.71
公益性救济捐赠 51025.00 526597.30
其他损失 598.00
合计 234305.99 554597.01
28、支付的其他与经营活动有关的现金10,794,573.64元。
主要是管理费用、销售费用等。
29、支付的其他与投资活动有关的现金5,487,746.70元。
主要是支付多佳纺织城等配股项目款。
六、关联企业及关联交易
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性
业关系 质类型
法定代表人
鄂州市服装总厂 鄂州市 实业投资、房地产开发 股 东 民 营
杨立康
湖北美阳服装有限公司
鄂州市 服装生产和销售 子公司 有限公司
杨立康
鄂州恩康服饰有限公司
鄂州市 服装生产和销售 子公司 有限公司
江长仙
湖北多佳股份有限公司
产品经营公司 鄂州市 服装生产和销售 子公司 有限公司
杨腊保
鄂州多佳服饰有限公司
鄂州市 服装生产和销售 子公司 有限公司
杨腊保
鄂州溢达针织有限公司
鄂州市 服装生产和销售 子公司 有限公司
贺方灿
鄂州多佳织染有限公司
鄂州市 面料.服装生产. 子公司 有限公司
印染和销售
杨立康
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
鄂州市服装总厂 135000000.00 135000000.00
湖北美阳服装有限公司 4632000.00 4632000.00
鄂州恩康服饰有限公司 4432000.00 4432000.00
湖北多佳股份有限公司
产品经营公司 22000000.00 22000000.00
鄂州多佳服饰有限公司 5000000.00 5000000.00
鄂州溢达针织有限公司 60000000.00 60000000.00
鄂州多佳织染有限公司 270020000.00 270020000.00
(3)存在控制关系方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
鄂州市服装总厂
55786887.00 48.11 44629509.60 48.11 100416396.60 48.11
鄂州湖北美阳服装有限公司
3474000.00 75 3474000.00 75
恩康服饰有限公司
3324000.00 75 3324000.00 75
湖北多佳股份有限公司
产品经营公司
22000000.00 100 22000000.00 100
鄂州多佳服饰有限公司
5000000.00 100 5000000.00 100
鄂州溢达针织有限公司
60000000.00 100 60000000.00 100
鄂州多佳织染有限公司
191240000.00 70.82 30000000.00 11.11 161240000.00 59.71
(4) 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系 所持股份比例 主要业务
鄂州市新世界集团公司 本公司股东 9.47% 商业、百货
鄂州市建设投资公司 本公司股东 4.32% 融资、投资
鄂州市华容被服厂 本公司股东 1.74% 军工服装
鄂州市民康企业公司 本公司股东 3.28% 电子、建材
的研究与开发
(5)关联方交易额
本公司与鄂州市服装总厂、鄂州市华容被服厂分别签有土地使用权租赁协议,有偿服务协议。
① 本公司租用鄂州市服装总厂的两块宗地使用权,土地面积分别为1.78亩和23.56亩,年租金合计12万元,租赁期限为1994年元月1日至2004年元月1日。
② 本公司租赁鄂州市华容被服厂的土地使用权,土地面积2亩,年租金1万元,租赁期限为1995年9月1日至2005年9月1日。
③ 本公司与鄂州市服装总厂签有服务合同,本公司每年向服装总厂支付17.14万元,作为对鄂州市服装总厂向本公司提供服务的补偿。
④ 根据第二届第十二次董事会决议,同意以3000万元的价格将本公司以自有资金投资持有鄂州多佳织染有限责任公司股份3000万股转让给鄂州市建设投资公司。
⑤ 一九九八年十二月二十八日与鄂州服装总厂签定收取资金占用费协议书,年利率为6.93%,1999年共收取资金占用费369107.60元。
(6)关联方应收应付款项余额:
项目 1999.12.31 性质
其他应收款
---鄂州市服装总厂 405116.40
预付账款
---鄂州纺织城项目 9,533,568.34 前期费用
其他应付款
---鄂州市服装总厂 144,131.42 往来款
---鄂州多佳织染有限公司
6,097,650.54 往来款
七、或有事项
截止1999年12月31日止公司及下属子公司未有发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
八、承诺事项
截止1999年12月31日止,公司及下属子公司未有任何承诺事项。
九、资产负债表日后事项
根据1999年3月20日,本公司第三届第八次董事会会议决定,中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]9号批准,以公司1998年12月31日总股本115,959,900股为基数,以每10股配3股的比例向全体股东配售, 法人股股东放弃本次配股,内部职工股股东可配2,448,225股,社会公众股股东可获配9,000,000股,实际可配售股份总额为11,448,225股.每股配售价为7.28元,配股缴款期为2000年3月2日至2000年3月16日,截止2000年3月23日配售新股已全部结束,实际收到股款人民币81,185,921.34元,注册资本业经湖北立华会计师事务所[(2000)鄂立华师验字第87号]文验资。
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：湖北多佳股份有限公司 单位：元
期末数 期末数 年初数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 46721873.81 9006037.87 106796222.32 90664932.46
短期投资 40002000.00 40000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 40002000.00 40000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 74094037.97 87390099.85
其他应收款 26203256.07 95658116.58 41627717.54 96829519.10
减:坏帐准备 5696835.14 875421.19 7468225.86 1814837.01
应收款项净额
94600458.90 94782695.39 121549591.53 95014682.09
预付帐款 19076774.22 9684528.24 37691222.36 37190491.25
应收补贴款
存货 86640231.45 69220447.76
减:存货跌价准备
500065.28 454314.21
存货净额 86140166.17 68766133.55
待摊费用 259822.40 525953.73 87228.86
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
246799095.50 113473261.50 375331123.49 262957334.66
长期投资:
长期股权投资
161240000.00 273431461.34 108539007.76
长期债权投资
长期投资合计
161240000.00 273431461.34 108539007.76
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
161240000.00 273431461.34 108539007.76
固定资产:
固定资产原价
172450397.07 77161051.84 172267639.53 76745117.84
减:累计折旧
34988685.56 13807618.02 24166333.85 9543835.60
固定资产净值
137461711.51 63353433.82 148101305.68 67201282.24
工程物资
在建工程 30481.03 429546.50
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
137492192.54 63353433.82 148530852.18 67201282.24
无形资产及其他资产:
无形资产 4721215.79 4817895.95
开办费 378368.87 1177329.77
长期待摊费用 1929406.76 2001375.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
7028991.42 7996601.45
递延税项:
递延税款借项
资产总计 552560279.46 450258156.66 531858577.12 438697624.66
流动负债:
短期借款 59150000.00 38000000.00 47885000.00 30000000.00
应付票据 1000000.00
应付帐款 22965235.25 24401303.39
预收帐款 454397.05 3037288.88 2611000.00
代销商品款
应付工资 6383363.38 8024140.49
应付福利费 8472370.65 82573.44 3923606.98 59400.10
应付股利 8696992.50 8696992.50
应交税金 23587941.63 310018.08 20150642.97 1256627.07
其他应交款 417148.07 12687.21 112502.01 9586.77
其他应付款 2574942.16 7134762.36 24221865.13 26702537.39
预提费用 288941.43 108662.11
一年内到期的长期负债
15263160.00 15262440.00
其他流动负债
流动负债合计
140557499.62 45540041.09 155824444.46 69336143.83
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
140557499.62 45540041.09 155824444.46 69336143.83
少数股东权益
7284664.27 6672651.83
股东权益:
股本 208727820.00 208727820.00 115959900.00 115959900.00
资本公积 82394058.11 82394058.11 140374008.11 140374008.11
盈余公积 33139990.49 33139990.49 27836495.28 27836495.28
其中:公益金
11046663.50 11046663.50 9278831.76 9278831.76
未分配利润 80456246.97 80456246.97 85191077.44 85191077.44
外币报表折算差额
股东权益合计
404718115.57 404718115.57 369361480.83 369361480.83
负债和股东权益总计
552560279.46 450258156.66 531858577.12 438697624.66
利润及利润分配表
1999年
编制单位：湖北多佳股份有限公司 单位:元
项 目 本年累计数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
251580182.34 284017288.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额
251580182.34 284017288.00
减:主营业务成本
197929952.47 221038119.66
主营业务税金及附加
704316.10 381563.70
二、主营业务利润
52945913.77 62597604.64
加:其他业务利润
2819753.34 1213310.44 17187317.84 2720846.84
减:存货跌价损失
45751.07 233893.93
营业费用 6698632.36 5618144.66
管理费用 9741199.13 1630201.56 9055228.10 4298277.88
财务费用 -1154103.79 -3994656.68 -12089080.05 -11327225.22
三、营业利润
40434188.34 3577765.56 76966735.84 9749794.18
加:投资收益
2611000.00 32746475.26 2638300.00 57201845.68
补贴收入
营业外收入 84714.27 915781.61 891158.40
减:营业外支出 234305.99 46225.00 554597.01 269023.00
四、利润总额
42895596.62 36278015.82 79966220.44 67573775.26
减:所得税 6437339.50 921381.08 12352171.63 1759094.03
减:少数股东损益
612012.44 999648.65
减:职工奖励及福利基金
489609.94 799718.93
五、净利润
35356634.74 35356634.74 65814681.23 65814681.23 加:年初未分配利润
85191077.44 85191077.44 37945590.88 37945590.88
盈余公积转入
六、可供分配的利润
120547712.18 120547712.18 103760272.11 103760272.11 减:提取法定盈余公积金
3535663.47 3535663.47 6581468.11 6581468.11
减:提取法定公益金
1767831.74 1767831.74 3290734.06 3290734.06 七、可供股东分配的利润
115244216.97 115244216.97 93888069.94 93888069.93 减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
34787970.00 34787970.00 8696992.50 8696992.50
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
80456246.97 80456246.97 85191077.44 85191077.43
现金流量表
1999年
编制单位：湖北多佳股份有限公司 单位:元
项目 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 258498777.85
收取的租金 800400.00 2863591.36
收到的除增值税以外的其他税费返还 715227.66
收到的其他与经营活动有关的现金 3180469.71 5535031.61
经营活动现金流入小计 263194875.22 8398622.97
购买商品、接收劳务所支付的现金 170922347.68
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21300768.46 456803.16
支付的增值税款 3964490.41
支付的所得税款 11380000.00 2180000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 363491.08 240664.86
支付的其他与经营活动有关的现金 10794573.64 717815.52
经营活动现金流出小计 218725671.27 3595283.54
经营活动产生的现金流量净额 44469203.95 4803339.43 二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 40002000.00 40000000.00
分得股利或利润所收到的现金 21363924.07
取得债券利息收入所收到的现金 2611000.00 2611000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42613000.00 63974924.07
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 933224.61 415934.00
权益性投资所支付的现金 142246290.29 142246290.29
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 5487746.70 5487746.70
投资活动现金流出小计 148667261.60 148149970.99
投资活动产生的现金流量净额 -106054261.60 -84175046.92
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 73310000.00 38000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 73310000.00 38000000.00
偿还债务所支付的现金 62045000.00 30000000.00
发生筹资费用所支付的现金 50807.10 50807.10
分配股利或利润所支付的现金 8696992.50 8696992.50
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 4826807.52 1539387.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 75619607.12 40287187.10
筹资活动产生的现金流量净额 -2309607.12 -2287187.10 四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 3820316.26
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -60074348.51 -81658894.59
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35356634.74 35356634.74
加:少数股东损益 612012.44
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1771390.72 -939415.82
固定资产折旧 10822351.71 2168854.82
无形资产摊销 1071683.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 2026365.92 1540374.93
投资损失(减:收益) -2611000.00 -32746475.26
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -17374032.62
经营性应收项目的减少(减:增加) 15349895.55 1171402.52
经营性应付项目的增加(减:减少) 986683.92 -1748036.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 44469203.95 4803339.43
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 46721873.81 9006037.87
减:货币资金的期初余额 106796222.32 90664932.46
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60074348.51 -81658894.59
