包头明天科技股份有限公司
2006年中期报告
二00六年八月
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议，现场审议表决，通过《2006年中期报告》。
3、公司负责人程东胜先生，主管会计工作负责人于振亭先生，会计机构负责人范秋瑾女士声明：保证2006年中期报告中财务报告的真实、完整
4、公司2006年中期财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况-------------------------------------------------------------3
第二节 股本变动和主要股东持股情况----------------------------------------5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况-------------------------------------7
第四节 管理层讨论与分析-------------------------------------------------------8
第五节 重要事项------------------------------------------------------------------13
第六节 财务报告------------------------------------------------------------------20
第七节 备查文件------------------------------------------------------------------44
包头明天科技股份有限公司
2006年中期报告
第一节 公司基本情况
一、公司法定名称：
中文名称：包头明天科技股份有限公司
英文名称：BAOTOU TOMORROW TECHNOLOGY CO.,LTD
英文缩写：BTTT
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：G明天（Ａ股）
股票代码：600091
三、公司注册地址：包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号
办公地址：包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号
邮政编码：014030
互联网网址：http://www.tomotech.com
电子信箱：master@tomotech.com
四、公司法定代表人：程东胜
五、公司董事会秘书：关 明
联系地址：包头明天科技股份有限公司证券部
联系电话：0472—2207068
传 真：0472—2207059
电子信箱：600091@tomotech.com
证券事务代表：王宇锋
联系地址：包头明天科技股份有限公司证券部
联系电话：0472—2207058
传 真：0472—2207059
电子信箱：600091@tomotech.com
六、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司2006年中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
2006年中期报告备置地点：包头明天科技股份有限公司证券部
七、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2002年6月6日
公司法人营业执照登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：1500001001895
公司税务登记号：150240114124810
公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
八、主要数据和财务指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 1,839,577,145.30 2,045,545,716.70 -10.07
流动负债 1,410,754,590.99 1,615,618,063.12 -12.68
总资产 4,466,245,610.68 4,645,873,541.89 -3.87
股东权益（不含少数股东权益） 1,931,442,241.18 1,913,928,213.35 0.92
每股净资产(元) 5.74 5.69 0.88
调整后的每股净资产(元) 5.66 5.58 1.43
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 2,070,203.15 21,804,050.05 -90.51
扣除非经常性损益的净利润 -599,620.88 16,779,085.92 -103.57
每股收益(元) 0.006 0.065 -90.77
净资产收益率(%) 0.11 1.12 减少0.01个百分点
经营活动产生的现金流量净额 58,354,957.57 56,436,039.06 3.40
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 2,815,029.07
各种形式的政府补贴 181,857.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益） 11,199.32
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -275,149.28
少数股东损益影响数 -63,112.08
合计 2,669,824.03
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3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.18 2.20 0.13 0.13
营业利润 -0.69 -0.70 -0.04 -0.04
净利润 0.11 0.11 0.006 0.006
扣除非经常性损益后的净利润 -0.03 -0.03 -0.002 -0.002
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第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股份结构变动情况
股份变动的批准情况
公司股权分置改革方案于2006年5月22日获得股东大会审议通过，公司三家原非流通股股东向改革方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股支付2.4股的对价，公司非流通股股东向流通股股东每10股送出3.797股股票。上述股权分置改革方案于2006年5月24日经上交所 “上证上字[2006]379号” 《关于实施包头明天科技股份有限公司股权分置改革方案的通知》批准实施。
2、股份变动的过户情况
公司股权分置改革方案实施A股股权登记日2006年5月29日，对价股份上市日2006年5月31日。
3、股份总额、股份结构变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金转 其 小计 数量 比例
新股 股 他
一、有限售条件股份1 40,486,00089 12.0326 -15,373,534- -15,373,534- 25,112,46655, 7.4616.
、国家持股2、国有法 ,840,000206, .7061.2 34,114,46749 34,114,46749 725,534255,68 5675.98
人持股3、其他内资持 200,000 7 ,488,000 ,488,000 8,000
股其中：境内法人持
股境内自然人持股４
、外资持股 其中：
境外法人持股 境
外自然人持股二、无
限售条件股份1、人民
币普通股2、境内上市
的外资股3、境外上市
的外资股4、其他
三、股份总数 336,526,000 100.00 336,526,000 100.00
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交易股 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量 说明
份数量 余额 余额
2007年06月01日 50,478,900 30,359,100 50,478,900
2008年06月01日 29,276,283 1,082,817 79,755,183
2009年06月01日 1,082,817 0 80,838,000
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件
号 件股份数量 易股份数量
1 包头市北普实业有限 34,735,417 2007年06月01日 16,826,300 自改革方案实施之日起，在十二个月内
公司 2008年06月01日 16,826,300 不得上市交易或者转让；在前项规定期
2008年06月01日 1,082,817 满后，通过证券交易所挂牌交易出售原
2 包头北大明天资源科 25,112,466 2007年06月01日 16,826,300 非流通股股份，出售数量占该公司股份
技有限公司 2008年06月01日 8,286,166 总数的比例在十二个月内不得超过百分
3 浙江恒际实业发展有 20,990,117 2007年06月01日 16,826,300 之五，在二十四个月内不得超过百分之
限公司 2008年06月01日 4,163,817 十。
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二、主要股东持股情况
前十名股东、前十名流通股东持股表
单位：股
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股东总数 69871
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股
数量 份数量
包头市北普实业有限公司 其他 10.32 34,735,417 34,735,417 0
包头北大明天资源科技有限公司 国有股东 7.46 25,112,466 25,112,466 0
浙江恒际实业发展有限公司 其他 6.24 20,990,117 20,990,117 0
陈尚军 其他 0.20 680344 0 不详
周紫婵 其他 0.18 600000 0 不详
王秀民 其他 0.15 511489 0 不详
储鸿博 其他 0.15 500054 0 不详
浙江省经济建设投资公司 其他 0.14 458924 0 不详
钱荣光 其他 0.13 428445 0 不详
陈安迪 其他 0.12 400000 0 不详
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈尚军 680344 人民币普通股
周紫婵 600000 人民币普通股
王秀民 511489 人民币普通股
储鸿博 500054 人民币普通股
浙江省经济建设投资公司 458924 人民币普通股
钱荣光 428445 人民币普通股
陈安迪 400000 人民币普通股
汪称意 400000 人民币普通股
绍兴柯岩旅游有限公司 384400 人民币普通股
宋丹阳 380680 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司有限售条件股东之间及公司有限售条件股东与前10名无限售条件股东之间均不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知
前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期控股股东及实际控制人没有发生变更。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况
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姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
程东胜 董事长、总裁 0 0
李靖波 副董事长 0 0
于振亭 董事、财务总监 0 0
高捷 董事 0 0
李跃忠 董事 0 0
秦雪梅 董事 0 0
刘秀凤 独立董事 0 0
张存瑞 独立董事 0 0
杨锋 独立董事 0 0
关明 董事会秘书、副总裁 5,000 6200 股改对价送股
崔蒙生 监事会主席、工会副主席 0 0
宋吉福 监事、工会主席 6,000 7440 股改对价送股
张宪胜 监事 0 0
程占华 监事 0 0
刘金红 监事 0 0
张福青 常务副总裁 0 0
王京玉 副总裁 0 0
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二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、公司于2006年6月28日召开2005年年度股东大会，审议通过公司《董事会换届选举的议案》，选举李靖波女士、程东胜先生、于振亭先生、李跃忠先生、高捷先生、秦雪梅女士为第四届董事会董事；选举刘秀凤女士、张存瑞先生、杨锋先生为第四届董事会独立董事。
审议通过公司《监事会换届选举的议案》，选举崔蒙生先生、张宪胜先生、程占华先生为公司第四届监事会监事，与公司职工代表大会选举的职工监事宋吉福先生、刘金红女士组成公司第四届监事会。
相关公告刊登于2006年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司于2006年6月28日召开第四届董事会第一次会议，选举程东胜先生为公司第四届董事会董事长、李靖波女士为公司第四届董事会副董事长。
聘任程东胜先生为公司总裁、关明先生为公司董事会秘书。根据总裁程东胜先生提名，董事会聘任张福青先生为公司常务副总裁，聘任关明先生、王京玉先生为公司副总裁，聘任于振亭先生为公司财务总监。
相关公告刊登于2006年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、公司于2006年6月28日召开第四届监事会第一次会议，选举崔蒙生先生为公司第四届监事会主席。
相关公告刊登于2006年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营成果及财务状况简要分析
2006年上半年，受氯碱等基础化工行业产品阶段性产能过剩、供大于求的影响，且计算机软、硬件行业竞争激烈，导致公司生产成本升高、利润水平下降。本报告期，公司完成主营业务收入32,583.16万元，实现净利润207.02万元，每股收益0.006元。
面对经营压力，为减少产品价格低迷、生产成本升高的不利影响，公司适时安排了部分生产装置的停车检修。同时实施了4万吨/年烧碱和4万吨/年PVC生产装置与原生产系统的合拢，为公司拓展市场空间，增强竞争能力作好准备，但新旧系统的合拢也使PCV生产受到阶段性影响，销售收入减少。另外，由于受化工行业特点影响，该装置合拢后较长时间处于调试生产，以发现问题进行改造修理，生产能力也未马上达到设计能力，间歇式的调试生产使生产成本大幅上升，现仍处于调试阶段。
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减比例（%）
主营业务收入 325,831,631.46 333,716,107.38 -2.36
主营业务利润 42,078,621.32 33,481,271.35 25.68
净利润 2,070,203.15 21,804,050.05 -90.51
现金及现金等价物净流量 -217,321,096.59 17,334,545.50 -1,353.69
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比例（%）
总资产 4,466,245,610.68 4,645,873,541.89 -3.87
股东权益 1,931,442,241.18 1,913,928,213.35 0.92
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说明：
1、净利润比上年同期降低主要是A、上半年受双四万吨工程合拢、试车影响，使试车期间生产成本大幅升高，产量减少，收入、利润降低；B、计算机软、硬件行业竞争加剧，市场大幅下滑，利润降低。
2、现金及现金等价物净流量比上年同期降低主要是投资双四万吨工程及减少银行借款所致。
二、报告期内经营情况分析
1、主营业务范围及经营情况
公司主营业务范围：烧碱、聚氯乙烯树脂、硫酸、盐酸、苯酚、氢氟酸、无水氟化氢、氟化盐产品、液氯、电石、溶解乙炔、电子产品的生产和销售；计算机的生产、研制开发，计算机软硬件及外围设备的生产销售、计算机设备的销售；仓储、租赁及其他经营业务；信息产业、网络工程及远程教育服务；环保设备生产及销售。
2、报告期内占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品的经营状况
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比
润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 上年同期增减（%
减（％） 减（％） ）
分行业
化工产品业务 314,594,296.31 271,112,896.47 13.82 0.07 -8.03 增加7.58个百分点
硬件销售软件开发 11,237,335.15 10,826,389.66 3.66 -84.49 -80.91 减少18.06个百分
技术服务 点
合计 325,831,631.46 281,939,286.13
分产品
化工产品业务 314,594,296.31 271,112,896.47 13.82 0.07 -8.03 增加7.58个百分点
硬件销售软件开发 11,237,335.15 10,826,389.66 3.66 -84.49 -80.91 减少18.06个百分
技术服务 点
合计 325,831,631.46 281,939,286.13
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3、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
内蒙古地区 309,669,959.37 1.46
北京地区 3,638,563.27 -92.83
上海地区 7,598,771.88 -65.02
其他地区 4,924,336.94 -46.28
合计 325,831,631.46
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4、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生变化情况
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项目 报告期利润构成 上年同期利润构成 本报告期比上年同期
金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例% 增减%
%
主营业务利润 42,078,621.32 308.25 33,481,271.35 139.34 168.90
其他业务利润 5,215,445.31 38.21 5,792,067.85 24.11 14.10
期间费用 60,639,452.82 444.22 33,273,482.61 138.48 305.74
投资收益 27,278,374.02 199.83 17,749,341.26 73.87 125.96
补贴收入 181,857.00 1.33 239,316.28 1.00 0.34
营业外净收益 -463,940.21 -3.40 39,314.80 0.16 -3.56
利润总额 13,650,904.62 100.00 24,027,828.93 100.00
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说明： 利润构成发生变化主要是A、上半年受双四万吨工程合拢、试车影响，使试车期间生产成本大幅升高，产量减少，收入、利润降低；B、计算机软、硬件行业竞争加剧，市场大幅下滑，收入减少，利润降低。C、期间费用比上年同期增加是由于本期合并内蒙海吉氯碱股份有限公司所致。
5、本报告期公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司情况
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投 占上市公司净利润的
资收益 比重(%)
山东泰山能源 煤炭的开采、洗选、加工、汽车运输、销售；洁 66,653,016.00 20,543,354.70 992.34
有限公司 净能源的开发；化工产品（不含化学危险品）和
建筑材料的销售。
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7、经营中存在的问题与困难
氯碱等基础化工行业产品阶段性产能过剩、供大于求，面临产品价格的不确定性影响；萤石等资源性原材料的供给面临激烈的市场竞争影响；计算机软、硬件行业竞争加剧，市场大幅下滑，影响公司利润。
三、公司投资情况
（一）、募集资金使用情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2002年6月通过增发募集资金95,248.6万元人民币，截止2006年6月30日，已累计使用 89,551.10 万元，其中本年度使用5,697.18万元，尚未使用5697.5万元，现存于银行。
公司共使用新股增发募集资金89,551.10万元，全部用于已公告过的募集资金承诺项目投资，包括募集资金变更项目投资。变更募集资金履行合法程序,并及时进行了信息披露。
2、承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 实际收益 是否符合计 是否符合预
目 划进度 计收益
内蒙古乌海氯碱工程项目 67,883.00 否 50,300.00 577.6 是 是
2×220t/h供热锅炉项目 19,766.00 否 18,000.00 0 否 否
4万吨/年离子膜烧碱和4万吨/年聚 20,000.00 是 20,000.00 0 是 是
氯乙烯树脂项目
氟资源综合利用及污水处理工程项 6,948.60 是 1,251.10 -101 是 否
目
合计 114,597.60 / 89,551.10 476.6 / /
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情况说明：
（1）、内蒙古乌海氯碱工程项目
根据公司《增发招股意向书》披露，公司拟投入募集资金67,883万元实施乌海氯碱工程中年产6万吨离子膜烧碱、6万吨氯乙烯、6万吨聚氯乙烯及1万吨聚氯乙烯加工工程项目。用募集资金投资的建设项目已全部完工并投入生产。2005年，该项目受固定资产计提折旧数额较大和化工行业整体不景气，市场需求和毛利率下降因素的影响，导致利润亏损。
今年上半年，生产经营水平稳步提高，工艺流程逐步理顺，产能逐步达产达标,生产的电石、烧碱、盐酸、液氯和聚氯乙烯树脂等产品质量指标完全符合或超过国家标准，实现了预期收益。
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司，2006年6月30日，该公司总资产253,226.69 万元，实现主营业务收入 20,198.31万元，实现净利润 1,131.89万元。
（2）2×220t/h供热锅炉项目
根据公司《增发招股意向书》披露，本公司拟投入募集资金19,766万元人民币，建设2×220t/h供热锅炉项目。公司于2002年12月实际投资18,000万元，与包头市雅信贸易有限责任公司投资2,000万元人民币共同组建了包头市广通能源有限责任公司，专门负责对2×220t/h供热锅炉工程项目的实施。包头市广通能源有限责任公司成立后，由于国家产业政策的调整，加强了部分产业的规划导向和宏观调控，在一定程度上影响了供电、供热项目的建设,2×220t/h供热锅炉工程项目建设也受到影响，该项目一直未能实施建设。近期，公司对该项目市场需求及国家宏观政策做了更进一步调查、研究和充分论证，认为该项目仍然受国家产业政策、宏观经济调控限制，在短时期内难以实施项目建设。公司董事会正在根据调研和论证结果，审慎选择科学、高效的实施方案，完成募集资金投资。
（3）4万吨/年离子膜烧碱和4万吨/年聚氯乙烯树脂项目
年产4万吨聚氯乙烯树脂、4万吨离子膜烧碱项目总投资29,774万元，拟投入募集资金20,000万元人民币，到本报告期末已投入募集资金20,000万元,自筹资金 445.17万元。该项目上半年按计划进度完成管道设备、仪器仪表安装、单机调试，进入主工艺生产线贯通的试生产运行阶段。后期完成主要设备负荷能力的考核，操作工与新工艺的磨合，年底力争使工程基本上进入操作工水平提高及全套生产装置达标达产阶段。该项目的投资建设、项目完工程度符合计划进度，力争在下半年实现收益。
（4）氟资源综合利用及污水处理工程项目
该项目总投资10,812万元，铺底流动资金293万元，工程建设规模为年产无水氟化氢6000吨、F22致冷剂6000吨、四氟乙烯2400吨、悬浮聚四氟乙烯1500吨、分散聚四氟乙烯500吨。拟投入募集资金6948.6万元人民币，截止到本报告期末实际投入募集资金1,065.43万元，实际投资金额达5989.07万元，完成了一期工程的后续投资并开始生产。氟资源综合利用及污水处理工程项目上半年实现主营业务收入950万元,实现主营业务利润-101万元,生产时间较短,暂未达到预期收益。
3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 对应的原承诺项目 项目变更拟入 实际投入金额 是否符合计划进度
金额 及预计收益
4万吨/年离子膜烧碱和4万吨/年聚氯 (1)8000吨/年PVC微发泡共挤出钢塑型 20,000.006,9 20,000.001,25 是否
乙烯树脂项目氟资源综合利用及污水 材项目（2）4000吨/年B-201PVC稀土稳 48.60 1.10
处理工程项目 定剂工程项目（3）在线ERP管理系统项
目（4）5000吨/年氯化聚氯乙烯树脂项
目
合计 26,948.60 21,251.10 /
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公司变更募集资金投资项目，履行了合规、合法的会议程序，并及时进行信息披露。（相关公告分别刊登于2004年8月28日和2004年10月13日的《中国证券报》和《上海证券报》）。在年报、半年报对变更后的项目实际投资情况、工程进度及效益情况进行了详实披露。
原计划投资8000吨/年PVC微发泡共挤出钢塑型材项目和5000吨/年氯化聚氯乙烯树脂项目所需原料主要依靠公司投资的乌海氯碱项目提供聚氯乙烯，由于乌海氯碱工程中年产6万吨离子膜烧碱、6万吨氯乙烯、6万吨聚氯乙烯及1万吨聚氯乙烯加工工程项目仍在建设中，未能提供生产所需聚氯乙烯，影响了氯化聚氯乙烯树脂项目的投资。同时，经公司对该项目的市场概况进一步考查、论证，氯化聚氯乙烯市场已发生变化，投资该项目已不具有过去的竞争优势，公司决定不进行项目建设。
原计划投资4000吨/年B-201PVC稀土稳定剂工程项目和在线ERP管理系统项目，公司经对项目市场多次考察、论证，注意到稀土稳定剂产品市场已发生明显变化；ERP管理系统项目市场竞争激烈，产品推广成本加大，利润率降低，无法达到预期的收益。为了进一步优化产品结构，发挥公司原有产业竞争优势，提升经营效益，公司董事会决定不再实施项目建设。
鉴于上述情况，为了保护广大投资者的利益，提高募集资金使用效率，根据公司第三届董事会第六次会议、2004年第一次股东大会决议，将上述四个增发项目投资26,948.6万元，改投4万吨/年离子膜烧碱和4万吨/年聚氯乙烯树脂项目和氟资源综合利用及污水处理工程项。
（二）、非募集资金投资情况
经2005年4月15日公司第三届董事会第十次会议审议，决定拟用自有资金以增资扩股方式对内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司增加投资8,700万元，主要用于内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司对原装置进行扩建，规模为14万吨聚氯乙烯/年、10万吨离子膜烧碱/年、24万吨电石/年和在乌达发电集团公司新建4×50MW电石炉气（煤矸石）热电联产机组。该项目扩建工程已列入自治区“十一五”重点工程项目。项目相关的可研、批文都已基本完成，水资源论证报告及环境影响评价报告书已编制完成，该扩建工程部分项目进入初步设计阶段。
四、公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未进行修改。
五、公司2006年中期财务报告未经审计。
六、上年年度财务报告经大连华连会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
第五节 重要事项
一、公司治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的规定，修订公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则，不断完善法人治理结构，在信息披露上，严格遵守“三公”原则，及时准确地披露了定期报告和临时报告。
公司法人治理实际状况基本符合中国证监会和《上市公司治理准则》关于有关治理方面的要求。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
经2005年年度股东大会审议通过，公司2005年年度不进行利润分配、公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内及以前期间均无重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
1、公司于2006年1月11日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《公司将持有浙江金融租赁股份有限公司10.46%股权转让给中国华融资产管理公司的议案》，交易价格以浙江金融租赁股份有限公司2005年年末经审计的每股净资产1.22倍为定价依据。
2、包头明天科技股份有限公司与内蒙古网日金投资有限公司于2006年6月18日签订了《股份转让协议》。包头明天科技股份有限公司将持有包头双环化工集团股份有限公司51%股份，共计1,067.94万股，转让给内蒙古网日金投资有限公司，交易价格为300.382万元。
上述股权转让有利于本公司盘活资产，减轻非盈利企业投资负担，对公司的可持续发展有积极影响，保护了公司和股东尤其是中小股东的投资利益。
以上股权转让事项目前正在办理有关过户手续。
五、重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公司
内容 价原则 价格 的比例(%) 结算方式 格 利润的影响
包头双环化工集团 购电石 市场价 1,900 34,410,315.29 90 货币资金 1,900 无
股份有限公司
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说明：
本公司联营公司包头双环化工集团股份有限公司所生产电石产品质量稳定，不发生运输费用，节约采购费用。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
包头双环化工集团股份 联营公司 3891.03 450.00 0 0
有限公司
合计 / 3891.03 450.00 0 0
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说明：
A、关联债权债务形成原因：购买电石预付款。
B、关联债权债务清偿情况：公司购买电石3441.03万元，已结清货款。形成电石预付450万元。
C、关联债权债务对公司经营成果及财务状况无影响。
六、重大合同
（一）、报告期内，公司未发生或以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）、在报告期内发生或以前期间发生延续到报告期重大担保事项
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公司对外担保情况
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否 是否为关
履行完毕 联方担保
乌兰浩特中蒙制药有限公司 2003-01-21 2,000 连带责任 2003-01-21～2008-01-20 -1000 否
广州中恒际科贸有限公司 2004-12-17 5,000 连带责任 2004-12-17～2006-03-01 是 否
包头华资实业股份有限公司 2005-04-08 5,500 连带责任 2005-04-08～2006-04-04 是 否
包头华资实业股份有限公司 2005-06-10 3,000 连带责任 2005-06-10～2006-08-20 是 否
包头华资实业股份有限公司 2005-09-23 2,000 连带责任 2005-09-23～2006-08-20 否 否
包头草原糖业集团公司 2005-06-06 266 连带责任 2005-06-06～2006-06-05 是 否
包头华资实业股份有限公司 2005-06-28 7,500 连带责任 2005-06-28～2006-06-27 是 否
包头华资实业股份有限公司 2005-08-03 2,500 连带责任 2005-08-03～2006-08-02 否 否
山东省塑料工业有限公司 2005-09-21 600 连带责任 2005-09-21～2006-09-20 否 否
上海宜利实业发展有限公司 2005-08-16 2,000 连带责任 2005-08-16～2006-06-15 是 否
上海爱使股份有限公司 2005-12-30 5,000 连带责任 2005-12-30～2006-12-29 否 否
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 2005-12-01 7,500 连带责任 2005-12-01～2008-12-01 否 否
双环化工集团股份有限公司 2005-12-27 3,000 连带责任 2005-12-27～2006-12-26 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-01-24 300 连带责任 2006-01-24～2007-01-24 否 否
包头草原糖业集团公司 2006-01-24 5500 连带责任 2006-01-24～2007-01-24 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-03-04 5500 连带责任 2006-03-06～2007-03-06 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-05-12 2500 连带责任 2006-05-12～2007-05-12 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-05-12 3000 连带责任 2006-05-12～2007-05-12 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-06-18 5000 连带责任 2006-06-18～2007-06-18 否 否
上海宜利实业发展有限公司 2006-06-18 2000 连带责任 2006-06-18～2007-06-18 否 否
报告期内担保发生额合计 23,800
报告期末担保余额合计 34,900
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 10,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 45,400
担保总额占公司净资产的比例 23.72%
其中：
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 否
上述三项担保金额合计 0
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1、2003年本公司为乌兰浩特中蒙制药有限公司提供贷款担保2,000万元，上一报告期该公司清还500万元，本报告期该公司清还500万元，尚有1,000万元贷款在担保期限内。
2、2004年公司为广州中恒际科贸有限公司提供贷款担保5,000万元，本报告期该公司已全部清还，担保合同已履行完毕。
3、2005年公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保共计20,500万元，本报告期该公司已清还16,000万元，尚有4,500万元贷款在担保期限内。
4、2005年公司为包头草原糖业集团公司266万元贷款提供连带责任担保，本报告期该公司已全部清还，担保合同已履行完毕。
5、2005年公司为山东省塑料工业有限公司600万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
6、2005年公司为上海宜利实业发展有限公司2,000万元贷款提供连带责任担保，本报告期该公司已全部清还，担保合同已履行完毕。
7、2005年公司为天津鑫宇高速公路有限公司的额度为1,600万元的贷款提供连带责任担保，天津鑫宇高速公路有限公司不再办理该笔银行贷款。
8、2005年公司为上海爱使股份有限公司5,000万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
9、2005年公司为控股子公司内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司7,500万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
10、2005年公司为控股子公司包头双环化工集团股份有限公司3,000万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
11、本报告期，公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保共计16,300万元，担保合同尚在担保期限内。
12、本报告期，公司为包头草原糖业集团公司提供共计5,500万元贷款担保，担保合同尚在担保期限内；原为该公司担保的226万元银行贷款不再办理，故该项担保责任已解除。
13、本报告期，公司为上海宜利实业发展有限公司2,000万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
14、本报告期内，公司无逾期担保或未到期有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的对外担保。
15、报告期内，对外担保余额45,400万元，占2005年末经审计的公司净资产的23.72%。
16、独立董事对公司对外担保的专项说明及独立意见：
我们按照中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监发[2005]120号）的要求对包头明天科技股份有限公司对外担保情况进行审查后，并根据规定对公司对外担保情况发表意见如下：
（1）2006年6月30日，包头明天科技股份有限公司对外担保金额共计4.54亿元，没有为公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人的债务提供担保；
（2）对外担保金额占2005年末经审计的公司净资产的23.72%，未超过最近一个会计年度合并报表净资产的50%；
（3）经查阅公司对外担保相关资料，被担保方符合《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》的有关规定。公司对外担保均由被担保方提供了反担保。
（4）公司对外担保的决策程序符合相关法律法规和规章以及公司章程的规定、信息披露充分完整、对外担保的风险得到了充分揭示。
独立董事： 张存瑞 刘秀凤 杨 锋
（三）、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或大股东承诺事项
1、本报告期内，公司或持有5%以上（含5%）的股东在报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
包头市北普实业有限 承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后 严格按照承诺履行，
公司 ，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例 且未发生违反承诺的
在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。除以上法定承 事项。
诺之外，无其他特殊承诺。
包头北大明天资源科 承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后 严格按照承诺履行，
技有限公司 ，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例 且未发生违反承诺的
在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。除以上法定承 事项。
诺之外，无其他特殊承诺。
浙江恒际实业发展有 承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后 严格按照承诺履行，
限公司 ，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例 且未发生违反承诺的
在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。除以上法定承 事项。
诺之外，无其他特殊承诺。
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八、公司聘请会计师事务所情况
公司2006年中期财务报告未经审计。
九、重大事项
本报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十、已披露重要信息索引
1、公司第三届董事会第十七次会议于2006年1月11日召开，相关公告刊登于2006年1月14日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
2、公司2005年度业绩预告修正公告刊登于2006年1月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
3、公司第三届董事会第十八次会议于2006年1月24日召开，相关公告刊登于2006年2月6日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
4、公司第三届董事会第十九次会议于2006年3月6日召开，相关公告刊登于2006年3月9日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
5、公司第三届董事会第二十次会议于2006年4月6日召开，相关公告刊登于2006年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
6、公司第三届监事会第七次会议于2006年4月6日召开，相关公告刊登于2006年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
7、公司《关于召开股权分置改革相关股东会议的通知》及相关信息公告刊登于2006年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
8、公司《关于延期披露股改方案沟通协商情况和结果的公告》刊登于2006年4月19日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
9、公司《关于延期召开股权分置改革相关股东会议并推迟股权登记日的公告》和《关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告》刊登于2006年4月24日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
10、公司第三届董事会第二十一次会议于2006年4月26日召开，相关公告刊登于2006年4月27日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
11、公司《关于召开2005年年度股东大会的通知》登于2006年4月27日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
12、公司《关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告》登于2006年5月8日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
13、公司第三届董事会第二十二次会议于2006年5月11日召开，相关公告刊登于2006年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
14、公司《关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提示性公告》登于2006年5月17日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
15、公司《关于股权分置改革方案获得批复的公告》登于2006年5月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
16、公司《股权分置改革相关股东会议表决结果公告》登于2006年5月24日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
17、公司《股权分置改革方案实施公告》登于2006年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.sse.com.cn；
18、公司第三届董事会第二十三次会议于2006年6月18日召开，相关公告刊登于2006年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
19、公司第三届监事会第八次会议于2006年6月18日召开，相关公告刊登于2006年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
20、公司《转让包头双环化工集团股份有限公司股份的公告》刊登于2006年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
21、公司为包头华资实业股份有限公司、包头草原糖业集团有限责任公司、上海宜利实业发展有限公司提供担保的公告刊登于2006年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
22、公司关于召开2005年年度股东大会的补充通知公告刊登于2006年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
23、公司2005年年度股东大会决议公告刊登于2006年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
24、公司第四届董事会第一次会议决议公告刊登于2006年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
25、公司第四届监事会第一次会议决议公告刊登于2006年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
第六节 财务报告
一、审计报告
公司2006年中期财务报告未经审计。
二、会计报表
（见附表）
三、会计报表附注
（一）公司概况
包头明天科技股份有限公司(原包头黄河化工股份有限公司，以下简称公司)于一九九七年经内蒙古自治区人民政府内政股批字(1997)18号文件批准,由包头化工集团总公司下属第一化工厂、第四化工厂在资产重组的基础上采用社会募集方式设立而成。公司于1997年7月在上海证券交易所上市。现股本总额33,652.6万股。
公司注册地址为包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号。公司经营范围主要为生产、销售烧碱、聚氯乙烯树脂、苯酚、盐酸、硫酸、氢氟酸、电石等化工产品；计算机软、硬件及外围设备的生产、销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：本公司对发生的外币经济业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记账。
6、外币会计报表的折算方法：期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整，差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
7、现金及现金等价物的确定标准：公司对所持有的期限短(三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
8、短期投资核算方法：
(1)本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。
(2)短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息收入不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低法计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3年以上 20 20
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10、存货核算方法：
(1)存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品等。
(2)各种存货按取得时的实际成本计价，原材料的日常核算采用计划成本，按当月成本差异率将计划成本调整为实际成本。产成品、库存商品的购入与入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法计价。包装物、低值易耗品领用采用一次摊销法摊销。
(3)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，预计的存货跌价损失计入当年损益。当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；B、企业使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；C、因产品更新换代，原有库存原材料不适应，且其市场价又低于其账面成本；D、市场需求发生变化，导致产品市场价格逐渐下跌；E、其他足以证明该存货实质上已经发生减值的情形。
公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资取得时以初始投资成本计价。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但具有实质控制权的合并会计报表。
(2)长期股权投资差额按10年期平均摊销，如为贷方差额则计入资本公积。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：以实际支付的款项记账，债券的溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，按应计利息，经调整应分摊的溢价或折价金额计算投资收益。
(4)公司对投资单位由于经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 3 4.85-3.23
机器设备 7-10 3 13.86-9.70
电子设备 7-14 3 13.86-6.93
运输设备 6-10 3 16.17-9.70
其他设备 5-14 3 19.40-6.93
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(1)固定资产按实际成本计价。固定资产为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产经营范围的单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的设备物品。
(2)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率.
(3) 减值准备的计提方法：
企业每年年度终了，如果固定资产由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下面情况之一时，全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给企业带来经济效益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法：
(1)核算工程在建造过程中实际发生的全部支出。
(2)所购建固定资产达到预定可使用状态，即按估价转入固定资产并计提折旧。待工程竣工决算后，调整固定资产账面价值及折旧额。所购建固定资产达到预定可使用前的专门借款费用计入在建项目成本，以后计入当期损益。
(3)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产按取得时实际成本计价，按直线法摊销。其中：土地使用权按50年摊销，其他无形资产按其受益期间或10年平均摊销。 (2)某项无形资产已被其他新技术替代，或市价在当期大幅下跌，或超过法律保护期限，或其他足以证明其实质上已经发生了减值，于期末将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。
15、收入确认原则：
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供的劳务已完成，并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
16、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上（含50%），或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的，公司列入合并范围。
(2)合并采用的会计方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
17、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 无会计政策变更
(2) 无会计估计变更
(3) 无会计差错更正
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售额17% 17%
营业税 营业额3%-5% 5%
城建税 应纳增值税额和营业税额5-7％ 3%、5％
企业所得税 应纳税所得额15%、33％ 33％
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(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单位名称 注册地 法定代 注册资本 经营范围 投资额 权益比例(%) 是否合
表人 直接 间接 并
上海明天北普科技发 上海市浦东金桥金穗路22 周俊 4,500 计算机软、硬件件销售 4,320 96 是
展有限公司 18号 、技术服务
北京明天浩海科技发 北京市平谷县兴谷开发区 程东胜 11,225 计算机软、硬件件销售 11,000 98 是
展有限公司 、技术服务
包头市广通能源有限 包头市稀土高新区新建区 程东胜 20,000 热电联产、集中供热 18,000 90 是
责任公司
北京长得伟世天地科 北京市昌平区科技园区创 刘胜 500 销售计算机软硬件及外 488 97.6 是
技有限公司 新路9号 围设备
兰州明天永辉科技有 兰州市西固区西固西路30 逯君 80 化工产品、润滑油品等 51 63.7 是
限公司 号 批发、零售
上海建功思域科技发 上海市浦东昌里路335号5 周俊 1,000 销售计算机软硬件及外 96.2 96.2 是
展有限公司" 30室 围设备
内蒙古海吉氯碱化工 乌海市乌达区南大滩 王玉璞 145,600 电石、聚氯乙烯烧碱等 74,300 51.03 是
股份有限公司 生产销售
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公司本期将持有包头双环化工集团股份有限公司的51%股份转让给内蒙古网日金投资有限公司，由84.77%减少到33.77%，故不纳入合并报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:人民币 元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 49,493.60 189,647.43
银行存款：
人民币 1,207,306,206.45 1,448,362,498.22
其他货币资金：
人民币 193,154,600.00 169,279,250.99
合计 1,400,510,300.05 1,617,831,396.64
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其他货币资金为已质押给银行的银行承兑汇票保证金。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
基金投 250,000.0 250,000.00 0
资 0
合计 250,000.0 250,000.00 0
0
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3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位: 元 币种: 人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,252,709.92 15,136,715.22
合计 3,252,709.92 15,136,715.22
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4、应收股利
单位: 元 币种: 人民币
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项目 期初数 本期增加数 期末数
包头市商业银行 5,302,400.00 1,028,000.00 6,331,200.00
合计 5,302,400.00 1,028,000.00 6,331,200.00
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5、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位: 元 币种: 人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 33,646,978.37 48.34 1,262,273.93 40,688,695.44 47.61 2,034,434.77
一至二年 1,391,917.46 2.00 139,191.75 3,318,849.42 3.88 331,884.93
二至三年 14,182,801.28 20.38 2,127,420.19 8,763,199.64 10.25 1,314,479.94
三年以上 20,383,920.03 29.28 4,076,784.01 32,706,235.27 38.26 6,541,247.06
合计 69,605,617.14 100.00 7,605,669.88 85,476,979.77 100.00 10,222,046.70
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 10,222,046.7 -1,256,047.72 1,360,329.1 1,360,329.10 7,605,669.88
0 0
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 19,278,988.47 27.70 16,703,597.50 19.54
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(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 116,883,143.73 78.80 5,400,245.89 106,670,627.41 78.19 5,333,531.39
一至二年 17,113,909.88 11.54 1,711,390.99 12,783,461.76 9.37 1,278,346.17
二至三年 4,740,756.19 3.20 711,113.43 5,896,829.68 4.32 884,524.44
三年以上 9,575,303.07 6.46 1,915,060.61 11,082,267.40 8.12 2,216,453.47
合计 148,313,112.87 100.00 9,737,810.92 136,433,186.25 100.00 9,712,855.47
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 9,712,855.47 1,107,523.55 1,082,568.10 1,082,568.10 9,737,810.92
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 88,474,565.00 59.65 86,361,173.48 63.30
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(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 104,131,820.54 84.07 89,317,969.67 90.44
一至二年 17,252,702.66 13.93 7,325,978.36 7.42
二至三年 2,473,089.76 2.00 1,850,880.40 1.87
三年以上 268,544.27 0.27
合计 123,857,612.96 100.00 98,763,372.70 100.00
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(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 66,164,972.93 53.42 63,330,766.66 64.12
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(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
账龄超过一年的预付账款主要是公司预付供应商的货款。
8、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 52,420,335.60 816,945.84 51,603,389.76 62,289,878.81 1,233,659.96 61,056,218.85
库存商品 45,134,103.78 1,408,045.35 43,726,058.43 38,210,822.02 1,428,698.73 36,782,123.29
在产品 5,579,788.65 5,579,788.65 5,437,953.98 5,437,953.98
包装物 846,523.87 846,523.87 1,672,668.44 1,672,668.44
低值易耗品 445,516.42 445,516.42 510,575.44 510,575.44
合计 104,426,268.32 2,224,991.19 102,201,277.13 108,121,898.69 2,662,358.69 105,459,540.00
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存货可变现净值以预计售价减去销售所必需的预计费用后的价值确定。
9、待摊费用
单位:元 币种:人民币
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类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
保险费 779,317.58 1,041,614.89 563,399.49 1,257,532.98 受益期未到期
供暖费 15,372.00 15,372.00
其他 32,338.71 1,584,619.74 25,695.40 1,591,263.05 受益期未到期
合计 827,028.29 2,626,234.63 604,466.89 2,848,796.03 /
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10、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 488,285,806.70 3,890,580.36 492,176,387.06
股权投资差额 26,143,911.69 1,986,839.64 24,157,072.05
合并价差 35,614,984.19 35,614,984.19
合计 550,044,702.58 3,890,580.36 1,986,839.64 551,948,443.30
减：长期股权投资减值准备 28,016,613.98 4,156,613.98 23,860,000.00
长期股权投资净值合计 522,028,088.60 / / 528,088,443.30
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(2) 其他股权投资
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 与母公司关 占被投资公 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方
系 司注册资本 法
比例(%)
包头科达高新技术 对联营企业 20.65 1,900,000.00 1,878,413.15 1,878,413.15 权益法
投资有限公司 投资
包头黄河高新塑材 对联营企业 25 5,000,000.00 2,647,918.83 2,647,918.83 权益法
有限公司 投资
包头宏运化工有限 对联营企业 13 11,700,000.00 11,700,000 11,700,000.00 成本法
公司 投资
包头大众城市信用 对联营企业 31.46 2,000,000.00 2,000,000.00 -1,000,000.00 1,000,000.00 成本法
社 投资
浙江金融租赁股份 对联营企业 10.46 75,600,000.00 75,600,000.00 75,600,000.00 成本法
有限公司 投资
包头市商业银行 对联营企业 7.07 21,000,000.00 25,390,000.00 -12,695,000.00 12,695,000.00 成本法
投资
大连信息发展股份 对联营企业 14.29 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法
有限公司 投资
中关村兴业(北京) 对联营企业 3.99 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法
高科技孵化器股份 投资
有限公司
北京明天高软科技 对联营企业 45 4,500,000.00 5,283,819.87 5,283,819.87 权益法
有限公司 投资
内蒙古达万化工有 对联营企业 75 3,000,000.00 3,156,613.98 -3,156,613.98 0 权益法
限公司 投资
山东泰山能源有限 对联营企业 34 195,645,738.25 303,598,293.33 22,530,194.34 326,128,487.67 权益法
责任公司 投资
北京明天智光科技 对联营企业 10 1,000,000.00 1,102,747.54 1,102,747.54 成本法
有限公司 投资
厦门市商业银行 对联营企业 7.75 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 成本法
投资
交通银行 对联营企业 0.015 1,788,000.00 1,788,000.00 -1,788,000.00 成本法
投资
乌海市吉运物流有 对联营企业 140,000.00 140,000.00 140,000.00 成本法
限责任公司 投资
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2)股权投资减值准备
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 减值准备
期初数 本期减少 期末数
包头宏运化工有限公司 9,360,000.00 9,360,000.00
包头大众城市信用社 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
浙江金融租赁股份有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00
内蒙古达万化工有限公司 3,156,613.98 3,156,613.98 0
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3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 期初金额 本期减少 期末余额 摊销年限
山东泰山能源有限责任公司 26,143,911.69 1,986,839.64 24,157,072.05 10
合计 26,143,911.69 1,986,839.64 24,157,072.05 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4) 合并价差
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 初始余额 期初金额 期末余额 摊销年限
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 36,843,087.09 35,614,984.19 35,614,984.19 10
合计 36,843,087.09 35,614,984.19 35,614,984.19 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5) 累计投资占期末净资产的比例27.34%
11、固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,259,740,010.87 12,397,704.40 45,801,891.63 2,226,335,823.64
其中：房屋及建筑物 795,102,765.72 18,840,518.37 776,262,247.35
机器设备 946,549,618.67 7,940,524.05 14,999,572.58 939,490,570.14
电子设备 438,047,641.63 2,494,168.50 4,133,225.63 436,408,584.50
运输设备 34,749,997.52 2,682,830.07 32,067,167.45
其他设备 45,289,987.33 1,963,011.85 5,445,744.98 41,807,254.20
二、累计折旧合计： 375,401,935.84 63,330,428.42 21,754,728.94 416,977,635.32
其中：房屋及建筑物 83,671,733.07 7,505,166.46 8,664,635.50 82,512,264.03
机器设备 194,810,054.35 30,890,279.30 7,580,255.32 218,120,078.33
电子设备 78,737,277.72 21,924,070.62 3,470,988.14 97,190,360.20
运输设备 9,959,911.70 1,296,438.89 1,199,076.56 10,057,274.03
其他设备 8,222,959.00 1,714,473.15 839,773.42 9,097,658.73
三、固定资产净值合计 1,884,338,075.03 1,809,358,188.32
其中：房屋及建筑物 711,431,032.65 693,749,983.32
机器设备 751,739,564.32 721,370,491.81
电子设备 359,310,363.91 339,218,224.30
运输设备 24,790,085.82 22,009,893.42
其他设备 37,067,028.33 32,709,595.47
四、减值准备合计 25,188,266.40 24,665,230.18
其中：房屋及建筑物 9,057,674.83 8,868,045.36
机器设备 16,130,591.57 333,406.75 15,797,184.82
电子设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净额合计 1,859,149,808.63 1,784,692,958.14
其中：房屋及建筑物 702,373,357.82 684,881,937.96
机器设备 735,608,972.75 705,573,306.99
电子设备 359,310,363.91 339,218,224.30
运输设备 24,790,085.82 22,009,893.42
其他设备 37,067,028.33 32,709,595.47
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本期公司固定资产中原值24,066万元的各种设备用于本公司抵押贷款7450万元，。
12、工程物资
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
合计 5,127,201.35 5,220,387.45 1,649,153.80 8,701,435.00
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13、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 244,143,665.62 244,413,665.62 146,209,902.89 146,209,902.89
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 工程投入占 资金来 期末数
预算比例 源
氟资源工程 0 1,856,712.36 募集 1,856,712.36
金属阳极技改 444,551.65 自筹 444,551.65
4.5万吨电石炉技改 147,516.00 147,516.00
双4万吨技改工程 297,740,000 144,884,897.00 59,566,829.67 募集及 204,451,726.67
自筹
海吉生产技改 6,619,658.66 自筹 6,619,658.66
海吉二期前期工程 30,306,004.04 自筹 30,306,004.04
其他 732,938.24 2,074.00 自筹 735,012.24
合计 146,209,902.89 98,351,278.73 147,516.00 / / 244,143,665.62
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14、无形资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 60,771,963.32 60,771,963.32 67,812,823.72 67,812,823.72
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(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
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种类 实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
明天科技土地 23,722,745.00 20,164,333.10 237,227.46 3,795,639.36 19,927,105.64 42
使用权
双环化工土地 8,217,266.00 6,200,522.41 6,200,522.41
使用权
海吉氯碱土地 38,241,293.80 21,696,093.80 242,400.00 16,787,600.00 21,453,693.80 44
使用权
采矿权 42,481,438.41 15,530,718.41 168,840.00 1,519,560.00 15,361,878.41 45.6
电力设备使用 5,756,116.00 4,221,156.00 191,870.53 1,726,830.53 4,029,285.47
权
合计 80,387,765.41 67,812,823.72 840,337.99 23,829,629.89 60,771,963.32 /
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15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 74,500,000.00 74,500,000.00
担保借款 322,000,000.00 486,500,000.00
信用借款 100,000.00 100,000.00
合计 396,600,000.00 561,100,000.00
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16、应付票据
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 395,740,000.00 350,661,207.00
合计 395,740,000.00 350,661,207.00
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17、应付帐款： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
合计 188,347,766.36 181,327,903.23
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期末余额中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
18、预收帐款： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
合计 108,528,139.39 103,807,603.68
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19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
包头北大明天资源科技有限公司 419,480.38
社会公众股
其他 1,328,784.81 1,085,813.77
合计 1,328,784.81 1,505,294.15
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20、应交税金：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,598,719.11 247,594.19 应纳税销售额17%
营业税 50,000.00 132,481.21 营业额3%-5%
所得税 3,289,057.88 4,401,883.73 应纳税所得额15%、33％
城建税 215,585.55 87,323.90 应纳增值税额和营业税额5-7％
其他 -298,212.82 2,235,022.59
合计 5,855,149.72 7,104,305.62 /
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21、其他应付款： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
合计 274,614,747.74 360,853,173.07
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无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率 币种 本币金额 币种 本币金额
担保借款 2003年3月3日 2015年3月2日 5.76 人民币 20,000,000.00 人民币 40,000,000.00
合计 / / / / 20,000,000.00 / 40,000,000.00
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一年内到期的长期借款20,000,000.00元,为内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司根据借款合同将在2006年度内偿还国家开发银行的借款本金。
23、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 461,100,000.00 461,100,000.00
信用借款 34,342,080.27 34,342,080.27
合计 495,442,080.27 495,442,080.27
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(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
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种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
信用借款 1997年7月20日 2027年8月20日 2.10 人民币 34,342,080.27 2.10 人民币 34,342,080.27
担保借款 2003年3月3日 2015年3月2日 5.76 人民币 461,100,000.00 5.76 人民币 461,100,000.00
合计 / / / / 495,442,080.27 / / 495,442,080.27
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信用借款主要为包头市财政局转贷日本政府提供的环保项目贷款492,492,000日元，贷款期限为30年，偿还期为2007年7月20日至2027年8月20日，贷款年利率为2.1%，转贷业务费为0.2%。
担保贷款为内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司从国家开发银行借入的项目借款。借款金额52,370万元，贷款期限为12年，根据合同分期还款。偿还期为2003年3月3日至2015年3月2日，贷款年利率为5.76%。
24、股本
股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 40,486,000 12.03 -15,373,534 -15,373,534 25,112,466 7.46
3、其他内资持股 89,840,000 26.70 -34,114,466 -34,114,466 55,725,534 16.56
其中：境内法人持股 89,840,000 26.70 -34,114,466 -34,114,466 55,725,534 16.56
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 130,326,000 38.73 -49,488,000 -49,488,000 80,838,000 24.02
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 206,200,000 61.27 49,488,000 49,488,000 255,688,000 75.98
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 206,200,000 61.27 49,488,000 49,488,000 255,688,000 75.98
合计
三、股份总数 336,526,000 100 336,526,000 100
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25、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,187,021,012.13 1,187,021,012.13
其他资本公积 34,480,813.63 34,480,813.63
合计 1,221,501,825.76 1,221,501,825.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 74,224,977.74 37,112,488.85 111,337,466.59
法定公益金 37,112,488.85 0 37,112,488.85
合计 111,337,466.59 37,112,488.85 37,112,488.85 111,337,466.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 2,070,203.15
加：年初未分配利润 260,006,745.68
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 262,076,948.83
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28、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 15,443,824.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 314,594,296.31 271,112,896.47 314,388,092.27 294,783,771.05
硬件销售软件开发技术服务 11,237,335.15 10,826,389.66 72,453,034.11 56,715,242.70
合计 325,831,631.46 281,939,286.13 386,841,126.38 351,499,013.75
内部抵消 -53,125,019.00 -53,125,019.00
合计 325,831,631.46 281,939,286.13 333,716,107.38 298,373,994.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 314,594,296.31 271,112,896.47 314,388,092.27 294,783,771.05
硬件销售软件开发技术服务 11,237,335.15 10,826,389.66 72,453,034.11 56,715,242.70
合计 325,831,631.46 281,939,286.13 386,841,126.38 351,499,013.75
内部抵消 -53,125,019.00 -53,125,019.00
合计 325,831,631.46 281,939,286.13 333,716,107.38 298,373,994.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内蒙古地区 309,669,959.37 267,233,598.95 305,222,171.73 286,026,570.16
北京地区 3,638,563.27 3,441,278.86 50,730,011.64 40,270,849.85
上海地区 7,598,771.88 7,385,110.80 21,723,022.47 16,444,392.85
其他地区 4,924,336.94 3,879,297.52 9,165,920.54 8,757,200.89
合计 325,831,631.46 281,939,286.13 386,841,126.38 351,499,013.75
内部抵消 -53,125,019.00 -53,125,019.00
合计 325,831,631.46 281,939,286.13 333,716,107.38 298,373,994.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向前五名客户销售总金54,219,306.41元，占公司销售总额16.64%。
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 25,000.00 458,041.11 营业额3%-5%
城建税 1,138,466.20 975,264.22 应纳增值税额和营业税额5-7％
教育费附加 488,042.65 425768.22
其他 162,215.16 1,767.73
合计 1,813,724.01 1,860,841.28 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
合计 13,940,049.41 8,724,604.10 5,215,445.31 9,972,271.07 4,180,203.22 5,792,067.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 28,536,844.30 14,829,825.65
减：利息收入 8,675,404.46 10,992,901.30
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 255,275.38 237,313.67
合计 20,116,715.22 4,074,238.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 11,199.32 4,225,566.31
其中：按权益法确认收益 22,530,194.34 16,874,829.97
长期股权投资差额摊销 -1,986,839.64 -3,351,055.02
联营或合营公司分配来的利润 3,720,000.00
股权投资转让收益 3,003,820.00
合计 27,278,374.02 17,749,341.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、补贴收入：
补贴收入181,857.00元。其中：收到财政补助资金31,857.00 元，公司控股子公司收到的软件销售收入增值税退税150,000元。
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 8,675,404.46
资金往来及其他 91,253,585.22
合计 99,928,989.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费 1,512,333.60
办公费 906,355.66
修理费 678,880.33
保险费 200,122.30
水电费 2,301,555.66
资金往来及其他 51,156,612.11
合计 56,755,859.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 8,720,189.17 20.49 436,009.46 14,987,657.43 29.88 749,382.87
一至二年 78,917.46 0.19 7,891.75 531,690.56 1.06 53,169.06
二至三年 13,991,431.2 32.88 2,098,714. 6,972,345.03 13.90 1,045,851.75
8 69
三年以上 19,767,307.5 46.44 3,953,461. 27,669,906.75 55.16 5,533,981.35
4 51
合计 42,557,845.4 100.00 6,496,077. 50,161,599.77 100.00 7,382,385.03
5 41
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 7,382,385.03 -886,307.62 6,496,077.41
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 11,453,283.69 26.91 13,082,688.59 26.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 74,178,838.5 88.83 714,691.93 82,176,084.1 90.16 451,811.76
3 2
一至二年 83,458.79 0.10 8,345.88 82,925.00 0.09 8,292.50
二至三年 2,416.35 362.45 2,416.35 362.45
三年以上 9,247,378.52 11.07 1,849,475. 8,887,321.82 9.75 1,777,464.36
70
合计 83,512,092.1 100.00 2,572,875. 91,148,747.2 100.00 2,237,931.07
9 96 9
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,237,931.07 334,944.89 2,572,875.96
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 53,903,532.60 66.60 77,371,781.56 84.89
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本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
坏账准备系按抵销与子公司的内部往来金额后的余额计提。
预付帐款
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
合计 22,588,218.85 18,784,425.49
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本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 1,351,653,418.01 28,804,508.39 1,380,457,926.40
对联营公司投资 140,995,000.00 140,995,000.00
股权投资差额 26,143,911.69 1,986,839.64 24,157,072.05
合并价差 35,614,984.19 35,614,984.19
合计 1,554,407,313.89 28,804,508.39 1,986,839.64 1,581,224,982.64
减：长期股权投资减值准备 23,860,000.00 23,860,000.00
长期股权投资净值合计 1,530,547,313.89 / / 1,557,364,982.64
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(2) 其他股权投资
对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 与母公司关系 占被投资公司注册 期初余额 本期增减额 期末余额
资本比例(%)
上海明天北普科技发展有限公司 对子公司投资 96 68,747,481.98 -1,190,399.28 67,557,082.70
北京明天浩海科技发展有限公司 对子公司投资 87.31 125,345,376.69 -826.41 125,344,550.28
包头双环化工集团股份有限公司 对联营企业投资 84.77 0 0 0
包头科达高新技术投资有限公司 对联营企业投资 20.65 1,878,413.15 0 1,878,413.15
包头黄河高新塑材有限公司 对联营企业投资 25 2,647,918.83 0 2,647,918.83
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 对子公司投资 51.03 703,693,507.36 5,776,038.04 709,469,545.40
包头宏运化工有限公司 对联营企业投资 13 11,700,000.00 0 11,700,000.00
包头大众城市信用社 对合营企业投资 15.73 1,000,000.00 0 1,000,000.00
浙江金融租赁股份有限公司 对联营企业投资 10.46 75,600,000.00 0 75,600,000.00
包头市商业银行 对联营企业投资 7.07 12,695,000.00 0 12,695,000.00
山东泰山能源有限公司 对联营企业投资 34 329,742,205.02 20,543,354.70 350,285,559.72
包头广通能源有限公司 对子公司投资 90 180,835,876.93 1,687,583.04 182,523,459.97
兰州明天永辉科技有限公司 对子公司投资 63.75 521,533.93 1,918.66 523,452.59
厦门市商业银行 对联营企业投资 7.75 40,000,000.00 0 40,000,000.00
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（2)股权投资减值准备
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
包头宏运化工有限公司 9,360,000.00 9,360,000.00
包头大众城市信用社 1,000,000.00 1,000,000.00
浙江金融租赁股份有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00
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(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期减少 期末余额 摊销年限
山东泰山能源有限责任公司 26,143,911.69 39,736,792.81 1,986,839.64 24,157,072.05 10
合计 26,143,911.69 39,736,792.81 1,986,839.64 24,157,072.05 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 合并价差
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 期末余额 摊销年限
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 35,614,984.19 35,614,984.19 10
合计 35,614,984.19 35,614,984.19 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 2,070,203.15
加：年初未分配利润 299,824,247.66
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 301,894,450.81
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6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 107,686,844.20 121,705,259.86 234,388,768.73 216,421,788.35
合计 107,686,844.20 121,705,259.86 234,388,768.73 216,421,788.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 107,686,844.20 121,705,259.86 234,388,768.73 216,421,788.35
合计 107,686,844.20 121,705,259.86 234,388,768.73 216,421,788.35
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7、投资收益
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 11,199.32
短期投资收益跌价准备 4,225,566.31
其中：按权益法确认收益 28,804,508.39 20,065,777.58
按成本法核算的被投资单位分派利润 3,680,000.00
长期股权投资差额摊销 -1,986,839.64 -3,351,055.02
股权投资转让收益 3,003,820.00
合计 33,512,688.07 20,940,288.87
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质 法人代表
系
包头北普实业有限公司 包头稀土高新区新建 计算机生产、研制、推广应用、 控股股东 有限责任公 李跃忠
区 司
上海明天北普科技发展有限公 上海市浦东金桥金穗 计算机生产、研制、推广应用、 控股子公司 有限责任公 周俊
司 路2218号 司
北京明天浩海科技发展有限公 北京市平谷县兴谷开 计算机生产、研制、推广应用、 控股子公司 有限责任公 程东胜
司 发区 司
包头市广通能源有限责任公司 包头市稀土高新区新 热电联产、集中供热 控股子公司 有限责任公 程东胜
建区 司
兰州明天永辉科技有限公司 兰州市西固区西固西 化工产品、润滑油品等批发、零 控股子公司 有限责任公 逯君
路30号 售 司
北京长得伟世天地科技有限公 北京市昌平区科技园 销售计算机软、硬件及外围设备 控股子公司 有限责任公 刘胜
司 区创新路9号 司
上海建功思域科技发展有限公 上海市浦东昌里路335 销售计算机软、硬件及外围设备 控股子公司 有限责任公 周俊
司 号530室 司
内蒙古海吉氯碱化工股份有限 乌海市乌达区南大滩 电石、烧碱、液氯聚氯乙烯、石 控股子公司 股份公司 王玉璞
公司 灰石的生产销售
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
包头北普实业有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海明天北普科技发展有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
北京明天浩海科技发展有限公司 112,250,000.00 112,250,000.00
包头市广通能源有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00
兰州明天永辉科技有限公司 800,000.00 800,000.00
北京长得伟世天地科技有限公司 4,880,000.00 4,880,000.00
上海建功思域科技发展有限公司 9,620,000.00 9,620,000.00
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 1,456,000,000.00 1,456,000,000.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联方所持股份 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持 关联方所持股份 关联方所持
期初数 份比例期初数 份增减 股份增减比 期末数 股份比例期
（％） 例（％） 末数（％）
包头北普实业有限公司 56,000,000.00 16.64 -21,264,583.0 -6.32 34,735,417.00 10.32
0
上海明天北普科技发展有限公司 43,200,000.00 96 43,200,000.00 96
北京明天浩海科技发展有限公司 110,000,000.00 98 110,000,000.00 98
包头市广通能源有限责任公司 180,000,000.00 98 180,000,000.00 98
兰州明天永辉科技有限公司 51,000.00 63.75 51,000.00 63.75
北京长得伟世天地科技有限公司 4,880,000.00 97.60 4,880,000.00 97.60
上海建功思域科技发展有限公司 9,620,000.00 96.20 9,620,000.00 96.20
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公 743,000,000.00 51.03 743,000,000.00 51.03
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
包头北大明天资源科技有限公司 参股股东
包头宏运化工有限责任公司 联营公司
山东泰山能源有限责任公司 联营公司
北京明天高软科技有限公司 联营公司
包头黄河高新塑材有限公司 联营公司
包头科达高新技术产业投资有限公司 联营公司
浙江金融租赁股份有限公司 联营公司
包头双环化工集团股份有限公司 联营公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易 关联交易定 本期数 上年同期数
内容 价原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额
的比例(%) 的比例(%)
包头双环化工集团股份有限公司 购电石 市场价 34,410,315.29 90
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6、关联方应收应付款项
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
预付帐款 包头双环化工集团股份有限公司 450
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(八)或有事项：
公司为下述公司提供累计金额为人民币45,400万元的连带责任担保。
1、2003年本公司为乌兰浩特中蒙制药有限公司提供贷款担保2,000万元，上一报告期该公司清还500万元，本报告期该公司清还500万元，尚有1,000万元贷款在担保期限内。
2、2004年公司为广州中恒际科贸有限公司提供贷款担保5,000万元，本报告期该公司已全部清还，担保合同已履行完毕。
3、2005年公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保共计20,500万元，本报告期该公司已清还16,000万元，尚有4,500万元贷款在担保期限内。
4、2005年公司为包头草原糖业集团公司266万元贷款提供连带责任担保，本报告期该公司已全部清还，担保合同已履行完毕。
5、2005年公司为山东省塑料工业有限公司600万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
6、2005年公司为上海宜利实业发展有限公司2,000万元贷款提供连带责任担保，本报告期该公司已全部清还，担保合同已履行完毕。
7、2005年公司为天津鑫宇高速公路有限公司的额度为1,600万元的贷款提供连带责任担保，天津鑫宇高速公路有限公司不再办理该笔银行贷款。
8、2005年公司为上海爱使股份有限公司5,000万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
9、2005年公司为控股子公司内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司7,500万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
10、2005年公司为控股子公司包头双环化工集团股份有限公司3,000万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
11、本报告期，公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保共计16,300万元，担保合同尚在担保期限内。
12、本报告期，公司为包头草原糖业集团公司提供共计5,500万元贷款担保，担保合同尚在担保期限内；原为该公司担保的226万元银行贷款不再办理，故该项担保责任已解除。
13、本报告期，公司为上海宜利实业发展有限公司2,000万元贷款提供连带责任担保，担保合同尚在担保期限内。
14、本报告期内，公司无逾期担保或未到期有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的对外担保。
15、报告期内，对外担保余额45,400万元，占2005年末经审计的公司净资产的23.72%。
除上述事项外，截止2006年06月30日公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
(九)承诺事项：
截止2006年6月30日公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项：
(十一)其他重要事项：
截止2006年6月30日公司不存在需要披露的其他重要事项。
第七节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2006年中期报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的公司所有文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程文本。
五、其他有关资料
董事长 ：程东胜
包头明天科技股份有限公司
二00六年八月二十四日
包头明天科技股份公司董事、高级管理人员
对公司《2006年中期报告》的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号---〈半年度报告的内容与格式〉（2003年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号 ---公司股份变动报告的内容与格式(试行) （2005年修订）》-及上交所《关于做好上市公司2006年中期报告工作的通知》的有关要求，作为公司董事、高级管理人员、财务负责人，我们在全面了解和审核公司2006年中期报告全文和正文后，认为：
公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司2006年中期报告全面、公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果；
我们保证公司2006年中期报告全文及正文所披露的信息真实、准确、完整。承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
签名：
程东胜 李靖波 于振亭
李跃忠 高 捷 秦雪梅
张存瑞 刘秀凤 杨 锋
张福青 关 明 王京玉
包头明天科技股份有限公司董事会
二00六年八月二十四日
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 包头明天科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
并
流动资产：
货币资金 1 1,400,510,300.05 1,617,831,396.64 357,007,595.57 497,447,057.50
短期投资 2 250,000.00 250,000.00
应收票据 3 3,252,709.92 15,136,715.22 259,484.95 382,164.00
应收股利 4 6,331,200.00 5,302,400.00 24,728,548.67 21,048,548.67
应收利息
应收账款 5 1 61,999,947.26 75,254,933.07 36,061,768.04 42,779,214.74
其他应收款 6 2 138,575,301.95 126,720,330.78 80,939,216.23 88,910,816.22
预付账款 7 3 123,857,612.96 98,763,372.70 22,588,218.85 18,784,425.49
应收补贴款
存货 8 102,201,277.13 105,459,540.00 39,963,690.18 34,938,075.01
待摊费用 9 2,848,796.03 827,028.29 384,694.27 619,425.06
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 1,839,577,145.30 2,045,545,716.70 561,933,216.76 705,159,726.69
长期投资：
长期股权投资 10 4 528,088,443.30 522,028,088.60 1,557,364,982.64 1,530,547,313.89
长期债权投资
长期投资合计 528,088,443.30 522,028,088.60 1,557,364,982.64 1,530,547,313.89
其中：合并价差 35,614,984.19 35,614,984.19
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 11 2,226,335,823.64 2,259,740,010.87 470,998,536.95 469,209,139.85
减：累计折旧 11 416,977,635.32 375,401,935.84 154,421,497.19 141,711,080.60
固定资产净值 11 1,809,358,188.32 1,884,338,075.03 316,577,039.76 327,498,059.25
减：固定资产减值准备 24,665,230.18 25,188,266.40 24,665,230.18 24,665,230.18
固定资产净额 1,784,692,958.14 1,859,149,808.63 291,911,809.58 302,832,829.07
工程物资 12 8,701,435.00 5,127,201.35 374,759.00 780,379.50
在建工程 13 244,413,665.62 146,209,902.89 207,488,002.92 146,062,386.89
固定资产清理
固定资产合计 2,037,808,058.76 2,010,486,912.87 499,774,571.50 449,675,595.46
无形资产及其他资产：
无形资产 14 60,771,963.32 67,812,823.72 19,927,105.64 20,164,333.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合 60,771,963.32 67,812,823.72 19,927,105.64 20,164,333.10
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,466,245,610.68 4,645,873,541.89 2,638,999,876.54 2,705,546,969.14
流动负债：
短期借款 15 396,600,000.00 561,100,000.00 320,100,000.00 426,600,000.00
应付票据 16 395,740,000.00 350,661,207.00 177,950,000.00 201,518,000.00
应付账款 17 188,347,766.36 181,327,903.23 60,684,663.81 57,032,211.28
预收账款 18 108,528,139.39 103,807,603.68 46,960,203.20 41,625,931.80
应付工资
应付福利费 8,566,864.79 8,457,254.36 -219,908.75 3,338.94
应付股利 19 1,328,784.81 1,505,294.15 419,480.38
应交税金 20 5,855,149.72 7,104,305.62 -3,898,645.21 -3,683,372.05
其他应交款 683,110.51 801,322.01 27,250.44 31,580.96
其他应付款 21 274,614,747.74 360,853,173.07 67,979,294.06 18,285,679.54
预提费用 10,490,027.67 3,632,697.55
预计负债
一年内到期的长期负债 22 20,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,410,754,590.99 1,615,618,063.12 673,215,555.10 741,832,850.85
长期负债：
长期借款 23 495,442,080.27 495,442,080.27 34,342,080.27 34,342,080.27
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 495,442,080.27 495,442,080.27 34,342,080.27 34,342,080.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,906,196,671.26 2,111,060,143.39 707,557,635.37 776,174,931.12
少数股东权益 628,606,698.24 620,885,185.15
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 24 336,526,000.00 336,526,000.00 336,526,000.00 336,526,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净 336,526,000.00 336,526,000.00 336,526,000.00 336,526,000.00
额
资本公积 25 1,221,501,825.76 1,221,501,825.76 1,221,501,825.76 1,221,501,825.76
盈余公积 26 111,337,466.59 111,337,466.59 71,519,964.60 71,519,964.60
其中：法定公益金 37,112,488.85 23,839,988.18
未分配利润 27 5 262,076,948.83 260,006,745.68 301,894,450.81 299,824,247.66
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 28 15,443,824.68
所有者权益（或股东权 1,931,442,241.18 1,913,928,213.35 1,931,442,241.17 1,929,372,038.02
益）合计
负债和所有者权益（或 4,466,245,610.68 4,645,873,541.89 2,638,999,876.54 2,705,546,969.14
股东权益）总计
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利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 29 6 325,831,631.46 333,716,107.38 107,686,844.20 234,388,768.73
减：主营业务成本 29 6 281,939,286.13 298,373,994.75 121,705,259.86 216,421,788.35
主营业务税金及附加 30 1,813,724.01 1,860,841.28 303,368.75 1,018,229.42
二、主营业务利润（亏损以 42,078,621.32 33,481,271.35 -14,321,784.41 16,948,750.96
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以 31 5,215,445.31 5,792,067.85 4,554,135.32 5,292,242.28
“-”号填列）
减:营业费用 8,429,049.73 7,009,880.72 3,301,688.94 4,235,247.36
管理费用 32,093,687.87 22,189,363.87 13,589,256.57 13,446,019.84
财务费用 32 20,116,715.22 4,074,238.02 4,480,686.18 3,276,780.06
三、营业利润（亏损以“- -13,345,386.19 5,999,856.59 -31,139,280.78 1,282,945.98
”号填列）
加：投资收益（损失以“- 33 7 27,278,374.02 17,749,341.26 33,512,688.07 20,940,288.87
”号填列）
补贴收入 34 181,857.00 239,316.28 31,857.00 0
营业外收入 4,242.85 210,683.20 4,242.85 210,683.2
减：营业外支出 468,183.06 171,368.40 339,303.99 148,368.29
四、利润总额（亏损总额以 13,650,904.62 24,027,828.93 2,070,203.15 22,285,549.76
“-”号填列）
减：所得税 5,905,882.50 2,381,140.67 481,499.71
减：少数股东损益 5,674,818.97 -157,361.79 0
加：未确认投资损失(合并 28
报表填列)
五、净利润（亏损以“-” 2,070,203.15 21,804,050.05 2,070,203.15 21,804,050.05
号填列）
加：年初未分配利润 260,006,745.68 288,087,246.06 299,824,247.66 303,598,683.92
其他转入
六、可供分配的利润 262,076,948.83 309,891,296.11 301,894,450.81 325,402,733.97
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(
合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 262,076,948.83 309,891,296.11 301,894,450.81 325,402,733.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏 27 5 262,076,948.83 309,891,296.11 301,894,450.81 325,402,733.97
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 336,346,921.52 86,182,664.38
收到的税费返还 181,857.00 31,857.00
收到的其他与经营活动有关的现金 35 99,928,989.68 67,092,486.51
现金流入小计 436,457,768.20 153,307,007.89
购买商品、接受劳务支付的现金 256,889,762.77 81,013,396.69
支付给职工以及为职工支付的现金 35,555,282.18 16,121,352.94
支付的各项税费 28,901,906.44 4,671,771.02
支付的其他与经营活动有关的现金 36 56,755,859.24 35,689,142.48
现金流出小计 378,102,810.63 137,495,663.13
经营活动产生的现金流量净额 58,354,957.57 15,811,344.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 250,000.00 250,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 11,199.32 11,199.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 261,199.32 261,199.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 62,450,786.34 40,727,037.31
的现金
投资所支付的现金 30,376,057.44
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 92,826,843.78 40,727,037.31
投资活动产生的现金流量净额 -92,565,644.46 -40,465,837.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金 111,500,000.00 55,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 111,500,000.00 55,000,000.00
偿还债务所支付的现金 266,000,000.00 161,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,610,409.70 9,284,968.70
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 294,610,409.70 170,784,968.70
筹资活动产生的现金流量净额 -183,110,409.70 -115,784,968.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -217,321,096.59 -140,439,461.93
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,070,203.15 2,070,203.15
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 5,674,818.97
减：未确认的投资损失 28
加：计提的资产减值准备 -148,524.17 -551,362.74
固定资产折旧 63,982,277.82 12,928,262.23
无形资产摊销 840,337.99 237,227.46
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -2,021,767.74 1,844,676.70
预提费用增加（减：减少） 10,490,027.67 3,632,697.55
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 201,099.64 59,911.86
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 32 28,536,844.30 9,284,968.70
投资损失（减：收益） -27,278,374.02 -33,512,688.07
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 3,258,262.87 -5,025,615.17
经营性应收项目的减少(减：增加) -11,396,842.49 -10,885,253.33
经营性应付项目的增加(减：减少) -15,853,406.42 35,728,316.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 58,354,957.57 15,811,344.76
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,400,510,300.05 357,007,595.57
减：现金的期初余额 1,617,831,396.64 497,447,057.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -217,321,096.59 -140,439,461.93
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合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值 其他原因转出 合计
回升转回数 数
坏账准备合计 19,934,902.17 -148,524.17 2,442,897.20 2,442,897.20 17,343,480.80
其中：应收账款 10,222,046.70 -1,256,047.72 1,360,329.10 1,360,329.10 7,605,669.88
其他应收款 9,712,855.47 1,107,523.55 1,082,568.10 1,082,568.10 9,737,810.92
短期投资跌价准备合计 0
其中：股票投资
债券投资 0
存货跌价准备合计 2,662,358.69 437,367.50 437,367.50 2,224,991.19
其中：库存商品 1,428,698.73 20,653.38 20,653.38 1,408,045.35
原材料 1,233,659.96 416,714.12 416,714.12 816,945.84
长期投资减值准备合计 28,016,613.98 4,156,613.98 4,156,613.98 23,860,000.00
其中：长期股权投资 28,016,613.98 4,156,613.98 4,156,613.98 23,860,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 25,188,266.40 523,036.22 523,036.22 24,665,230.18
其中：房屋、建筑物 9,057,674.83 189,629.47 189,629.47 8,868,045.36
机器设备 16,130,591.57 333,406.75 333,406.75 15,797,184.82
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 75,802,141.24 -148,524.17 7,559,914.90 7,559,914.90 68,093,702.17
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公司法定代表人:程东胜 主管会计工作负责人:于振亭 会计机构负责人:范秋瑾
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升 其他原因转 合计
转回数 出数
坏账准备合计 9,620,316.10 -551,362.73 9,068,953.37
其中：应收账款 7,382,385.03 -886,307.62 6,496,077.41
其他应收款 2,237,931.07 334,944.89 2,572,875.96
短期投资跌价准备合计 0 0
其中：股票投资
债券投资 0 0
存货跌价准备合计 2,224,991.19 2,224,991.19
其中：库存商品 1,408,045.35 1,408,045.35
原材料 816,945.84 816,945.84
长期投资减值准备合计 23,860,000.00 23,860,000.00
其中：长期股权投资 23,860,000.00 23,860,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 24,665,230.18 24,665,230.18
其中：房屋、建筑物 8,868,045.36 8,868,045.36
机器设备 15,797,184.82 15,797,184.82
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 60,370,537.47 -551,362.73 59,819,174.74
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公司法定代表人:程东胜 主管会计工作负责人:于振亭 会计机构负责人:范秋瑾