包头明天科技股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议，现场审议表决，通过《2007年半年度报告》。
3、公司负责人程东胜先生，主管会计工作负责人于振亭先生，会计机构负责人范秋瑾女士声明：保证2007年半年度报告中财务报告的真实、完整
4、公司2007年半年度财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、公司法定名称：
中文名称：包头明天科技股份有限公司
英文名称：BAOTOU TOMORROW TECHNOLOGY CO.,LTD
英文缩写：BTTT
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：明天科技（Ａ股）
股票代码：600091
三、公司注册地址：包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号
办公地址：包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号
邮政编码：014030
互联网网址：http://www.tomotech.com
电子信箱：mt6 0 0 0 9 1@sohu. com
四、公司法定代表人：程东胜
五、公司董事会秘书：关 明
联系地址：包头明天科技股份有限公司证券部
联系电话：0472—2207068
传 真：0472—2207059
电子信箱：guanming@tomotech.com
证券事务代表：王宇锋
联系地址：包头明天科技股份有限公司证券部
联系电话：0472—2207058
传 真：0472—2207059
电子信箱：wyfzqb@sohu.com
六、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司 2007 年半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
2007年半年度报告备置地点：包头明天科技股份有限公司证券部
七、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2002年6月6日
公司法人营业执照登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：1500001001895
公司税务登记号：150240114124810
公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
八、主要数据和财务指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 2,558,976,749.37 2,640,824,844.55 2,640,824,844.55 -3.10
所有者权益（或股东权益） 1,841,489,285.98 1,839,196.094.33 1,866,938,798.85 0.12
每股净资产(元) 5.47 5.47 5.55 0.00
报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 2,253,189.90 13,932,987.83 13,932,987.83 -83.83
利润总额 2,247,165.84 13,650,904.62 13,650,904.62 -83.54
净利润 2,293,191.65 2,070,203.15 2,070,203.15 10.77
扣除非经常性损益的净利润 2,452,279.04 -599,620.88 -599,620.88 508.97
基本每股收益(元) 0.007 0.006 0.006 16.67
稀释每股收益(元) 0.007 0.006 0.006 16.67
净资产收益率(%) 0.12 0.11 0.11 增加0.01个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -32,348,960.13 58,354,957.57 58,354,957.57 -155.43
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 0.17 0.17 -158.82
2、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 215,981.11
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -375,068.50
合计 -159,087.39
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股份结构变动情况
1、股份总额、股份结构变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 25,112,466 7.46 -16,826,300 8,286,166 2.46
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 55,725,534 16.56 -33,652,600 22,072,934 6.56
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 80,838,000 24.02 -50,478,900 30,359,100 9.02
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 255,688,000 75.98 50,478,900 306,166,900 90.98
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 255,688,000 75.98 50,478,900 306,166,900 90.98
三、股份总数 336,526,000 100.00 336,526,000 100.00
按照股权分置改革时，持有有限售条件流通股东所做承诺，2007年5月31日，首批有限售条件流通股份50,478,900股上市流通。目前公司尚有30,359,100股为有限售条件股份。
二、主要股东持股情况
1、前十名股东、前十名流通股东持股表
单位：股
股东总数 51,000
前10名股东持股情况
持股 报告期 持有有限售 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
比例 内增减 条件股份数量 的股份数量
包头市北普实业有限公司 其他 10.32 34,735,417 0 17,909,117 0
包头北大明天资源科技有限公司 国有股东 7.46 25,112,466 0 8,286,166 0
浙江恒际实业发展有限公司 其他 6.24 20,990,117 0 4,163,817 0
崔 樯 其他 0.41 1,372,588 不详 不详
阮玉翘 其他 0.34 1,146,710 不详 不详
李朝灿 其他 0.31 1,043,149 不详 不详
陈世群 其他 0.29 975,900 不详 不详
曹春玲 其他 0.29 955,608 不详 不详
何春芳 其他 0.28 923,564 不详 不详
何志渊 其他 0.26 871,846 不详 不详
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
包头市北普实业有限公司 16,826,300 人民币普通股
包头北大明天资源科技有限公司 16,826,300 人民币普通股
浙江恒际实业发展有限公司 16,826,300 人民币普通股
崔 樯 1,372,588 人民币普通股
阮玉翘 1,146,710 人民币普通股
李朝灿 1,043,149 人民币普通股
陈世群 975,900 人民币普通股
曹春玲 955,608 人民币普通股
何春芳 923,564 人民币普通股
何志渊 871,846 人民币普通股
上述股东关联关系 公司有限售条件股东之间及公司有限售条件股东与前10名无限售条件
或一致行动的说明 股东之间均不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件 持有的有限售 可上市 新增可上市
限售条件
号 股东名称 条件股份数量 交易时间 交易股份数量
2008年06月01日 16,826,300 自改革方案实施之日起，在
包头市北普实业
1 17,909,117 十二个月内不得上市交易或者转
有限公司
2008年06月01日 1,082,817 让；
在前项规定期满后，通过证
包头北大明天资 券交易所挂牌交易出售原非流通
2 8,286,166 2008年06月01日 8,286,166
源科技有限公司 股股份，出售数量占该公司股份
总数的比例在十二个月内不得超
浙江恒际实业 过百分之五，在二十四个月内不
3 4,163,817 2008年06月01日 4,163,817
发展有限公司 得超过百分之十。
3、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期我公司实际控制人发生变化，明天控股有限公司为我公司实际控制人。相关公告刊登于2007年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况
本期增减持
姓 名 职 务 年初持股数 期末持股数 变动原因
股份数量
程东胜 董事长 0 0
李靖波 副董事长 0 0
于振亭 董事、财务总监 0 0
关 明 董事、董事会秘书、副总裁 6,200 6,200
罗 勇 董事 0 0
秦雪梅 董事 0 0
刘秀凤 独立董事 0 0
张存瑞 独立董事 0 0
王 蕊 独立董事 0 0
崔蒙生 监事会主席、工会副主席 0 0
宋吉福 监事、工会主席 7,440 7,440
张宪胜 监事 0 0
程占华 监事 0 0
刘金红 监事 0 0
刘建良 总裁 0 0
马俊锋 副总裁
王京玉 副总裁 0 0
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、公司于2007年5月31日召开2006年年度股东大会，审议通过公司《关于调整公司董事的议案》，同意李跃忠先生、高捷先生辞去公司董事、杨锋先生辞去公司独立董事，选举关明先生、罗勇先生为公司董事、王蕊女士为公司独立董事。
相关公告刊登于 2007 年 6 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
2、公司于2007年4月26日召开第四届董事会第九次会议，会议同意程东胜先生辞去公司总裁职务，聘任刘建良先生为公司总裁，免去公司常务副总裁职务；根据公司总裁刘建良先生提名，经公司董事会提名委员会审查通过，聘任马俊峰先生为公司副总裁。
第四节董事会报告
一、报告期内经营成果及财务状况简要分析
2007年上半年是我公司产品产能、产量调整期，聚氯乙烯技改扩建工程处于生产合拢整合期，由于生产系统尚未达到最佳匹配状态，实现规模效益还需要一定时期的磨合，造成消耗及成本较高。公司采取了一系列节能降耗减排控制措施，产品成本小幅回落，但不足以弥补原料涨价等造成的成本大幅增长。上半年由于原辅材料、油、电、运费涨价的幅度大于产品价格上涨的幅度，公司消化成本的能力不足，直接影响公司的盈利水平。截止2007年6月30日，公司完成主营业务收入30,577.59万元，比2006年上半年降低10%，实现主营业务利润301.07万元，比2006年上半年降低93.64%，净利润229.32万元，比2006年上半年增长10.77%。
(一)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元币种：人民币
毛利 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本
率(%) 年同期增减(%) 同期增减(%) 同期增减(%)
分行业
化工产品业务 271,746,880.76 264,255,539.65 2.76 -13.62 -2.53 减少11.07个百分点
硬件销售软件开
34,029,018.64 32,558,556.31 4.32 202.82 200.73 增加0.66个百分点
发技术服务
分产品
化工产品业务 271,746,880.76 264,255,539.65 2.76 -13.62 -2.53 减少11.07个百分点
硬件销售软件开
34,029,018.64 32,558,556.31 4.32 202.82 200.73 增加0.66个百分点
发技术服务
2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
内蒙古地区 267,731,533.96 -13.54
北京地区 34,029,018.64 835.23
上海地区 -100.00
其他地区 4,015,346.80 -18.46
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位：万元币种：人民币
参股公司贡献 占上市公司净
公司名称 经营范围 净利润
的投资收益 利润的比重(%)
山东泰山能源 煤炭的开采、洗选、加工、汽车运输、销售；洁净能源开
5,069.20 1,723.53 752.62
有限公司 发；化工产品（不含化学危险品）和建筑材料的销售。
内蒙古海吉氯碱
化工产品的生产销售。 1947.07 816.66 356.14
化工股份有限公司
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元币种：人民币
报告期利润构成 上年同期利润构成 本报告期比上年
项目
金额 占利润总额比例% 金额 占利润总额比例% 同期增减%
主营业务利润 3,010,712.46 133.98 47,294,066.63 346.45 -212.48
期间费用 28,968,950.56 1,289.13 60,639,452.82 444.22 844.92
投资收益 28,211,428.00 1,255.42 27,278,374.02 199.83 1,055.59
营业外收支净额 -6,024.06 -0.27 -282,083.21 -2.07 1.80
利润总额 2,247,165.84 100.00 13,650,904.62 100.00
单位：元币种：人民币
项目 报告期 上年同期数 报告期比上年同期增减%
营业收入 305,775,899.40 339,771,680.87 -10.01
营业利润 2,253,189.90. 13,932,987.83 -83.83
净利润 2,293,191.65 2,070,203.15 10.77
利润构成发生变化的原因：A、我公司本期利润表与上年同期相比合并范围发生了变化，不再合并内蒙海吉氯碱化工股份有限公司，而上年同期进行了合并；B、计算机软、硬件行业继续下滑，利润降低；C、由于原辅材料、油、电、运费涨价使成本升高，主营业务利润下降。
二、存在问题及措施
上半年公司整体生产经营的投入产出不够理想，在稳定生产、开拓市场、强化管理等方面还要进一步加强。
1、科学制订计划目标，加强预算管理，加强资金管理，合理配置资源，把有限的资金和其他资源要素用好、用足。
2、优化企业供应链，加大招标采购管理力度，优选供应商，优势互补形成客户联盟，合理控制库存和完善物流，降低采购成本。同时整合营销资源,完善市场布局，进一步开拓市场，稳定扩大客户群。
3、强化企业生产系统职能，树立发展循环经济的运行管理模式，通过技术创新、技术改造、工艺创新和严格管理提高系统稳定性，提高开车率，突破生产窄口，改善工序成本控制，发挥装置的产能规模优势。通过节能减排降低消耗和成本，扩大核心产品的盈利空间。
4、通过创新管理和企业文化建设，加强绩效管理，完善激励机制，调动员工的积极性和创造性，提高生产经营效率，促进企业和谐发展。
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内，公司无募集资金投入情况，公司于2002年6月通过增发募集资金95,248.6万元人民币，截止2007年6月30日，已累计使用91,089.21万元，尚未使用募集资金4,159.39万元，现存于银行。氟资源综合利用及污水处理工程项目一期工程及内蒙古乌海氯碱工程项目、2 220t/h供热锅炉项目、4万吨/年离子膜烧碱和4万吨/年聚氯乙烯树脂项目三个项目均已完工，其投资情况详见公司2006年度报告。
2、非募集资金投资情况
公司2006年12月以现金方式向鄂尔多斯市泰宝投资有限公司投资5.1亿元，公司持有鄂尔多斯市泰宝投资有限公司5.1亿股，占其总股份的36.43%，为该公司第二大股东。该公司投资建设的省线103线城壕—大饭铺段高速公路工程于2007年1月竣工，国道109线大饭铺—东胜线正在建设中。由于103线未全线贯通，影响了车辆上路，尚未给公司带来明显收益。目前工商变更登记尚在办理当中。
四、公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未进行修改。
五、公司2007年半年度财务报告未经审计。
六、上年年度财务报告经大连华连会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审
计报告。
第五节 重要事项
一、公司治理整改情况
1、进一步加强公司的投资者关系管理工作
公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况，在原有《公司信息披露管理办法》的基础上，重新制定《信息披露事务管理制度》，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，并严格遵守执行，增强公司信息披露的透明度。同时，公司在已提供的电话咨询、公司网站、联系邮箱、投资者服务热线和接待投资者来访等多种方式与投资者进行沟通的同时，将不断学习借鉴先进经验，结合公司发展需要，探索有效投资者关系管理的多层次、多渠道的投资者沟通机制、沟通渠道和互动交流平台，形成主动、充分的信息披露机制，加强与投资者的联系，促进他们对公司的了解和认同，保障中小投资者的参与度，增强公司经营管理的透明度，保护投资者利益。
2、持续完善公司的各类内控制度，加大执行力度。
公司虽然已建立了较为完善的内部管理制度，但随着我国证券市场的快速发展，上市公司迫切需要运用先进的内控理论和方法，强化内部控制，提高管理水平，以适应新形势、新经济下发展需要。公司将按照上交所《上市公司内控制度指引》及最新颁布的法律法规及监管部门的相关规定和要求，结合公司实际情况，进一步修订、完善内控制度，以确保公司规范运作。并在建立健全和完善公司各项内控制度的同时，严格执行力度，强化内部管理，有效提高风险防范能力。
3、加强公司内部高级管理人员的有关法律法规及内控制度培训
随着《公司法》、《证券法》等法律法规的修改完善和颁布实施，与证券市场相关的各项规则制度正在不断修改、制定和完善。为了更好地持续推进公司规范运作和合规经营，公司将根据中国证监会《关于发布<上市公司高级管理人员培训工作指引>及相关实施细则的通知》（证监公司字[2005]147号），公司将进一步加强董事、监事、高管人员和相关人员的后续培训工作，组织参加中国证监会、上海证券交易所及内蒙古监管局等上级部门组织的对上市公司董事、监事、高级管理人员及相关人员规范运作的相关法律法规、规章制度、以及信息披露制度等方面的持续培训。并通过聘请专业人士来公司授课或者培训、自学、网上学习、开座谈会等多种形式来提高各自规范运作的意识，强化董事、监事、高级管理人员行为自律意识，完善公司治理结构，进一步提高公司整体规范运作水平。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
经2006年年度股东大会审议通过 ，公司2006年年度不进行利润分配、公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项及参股金融企业股权事项
1、本报告期内及以前期间均无重大诉讼、仲裁事项。
2、参股金融企业股权事项
（1）1998年公司投资1,000万元，参股包头市商业银行，持股比例6.95%。截止本报告期末，参股包头市商业银行账面值为1,472.62万元，占包头市商业银行总股本的1.11%。
（2）2005年公司投资4,000万元，参股厦门商业银行，持股比例7.75%。截止本报告期末，参股厦门商业银行账面值为4,000.00万元，占厦门市商业银行总股本的7.75%。对厦门银行的投资尚在报批中。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
本报告期，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
报告期内，公司未发生关联交易事项。
六、重大合同
（一）、报告期内，公司未发生或以前发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）、在报告期内发生或以前期间发生延续到报告期重大担保事项
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况
担保是否 是否为关
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
履行完毕 联方担保
乌兰浩特中蒙制药有限公司 2003-01-21 2,000 连带责任 2003-01-21～2008-01-20 -1,500 否
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 2005-12-01 7,500 连带责任 2005-12-01～2008-12-01 是 否
包头草原糖业集团公司 2006-01-24 4,000 连带责任 2006-02-22～2007-02-22 是 否
包头草原糖业集团公司 2006-01-24 1,300 连带责任 2006-07-14～2007-07-13 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-03-04 5,500 连带责任 2006-03-07～2007-03-06 是 否
包头华资实业股份有限公司 2006-05-12 2,500 连带责任 2006-05-16～2007-05-15 是 否
包头华资实业股份有限公司 2006-05-12 1,500 连带责任 2006-06-27～2007-06-20 是 否
包头华资实业股份有限公司 2006-06-18 5,000 连带责任 2006-06-18～2007-05-29 是 否
包头华资实业股份有限公司 2006-07-11 2,500 连带责任 2006-07-13～2007-07-12 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-09-26 1,500 连带责任 2006-09-11～2007-09-10 否 否
包头华资实业股份有限公司 2006-10-26 2,700 连带责任 2006-10-26～2007-10-26 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-01-22 300 连带责任 2007-01-22～2007-07-22 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-01-22 1,900 连带责任 2007-01-22～2007-07-22 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-02-15 5,500 连带责任 2007-02-15～2008-02-14 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-04-27 3,800 连带责任 2007-04-27～2008-04-25 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-05-15 1,200 连带责任 2007-05-15～2008-05-08 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-05-11 2,500 连带责任 2007-05-11～2008-04-28 否 否
公司对控股子公司的担保情况
对控股子公司担保发生额合计 0
对控股子公司担保余额合计 0
对参股公司担保发生额合计 0
对参股公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 23,700
担保总额占公司净资产的比例 12.70%
其中：
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 否
上述三项担保金额合计 0
1、2003年本公司为乌兰浩特中蒙制药有限公司提供贷款担保2,000万元，截止本报告期末该公司清还1,500万元，尚有500万元贷款在担保期限内。
2、2005年本公司为参股公司内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司7,500万元贷款提供连带责任担保，本报告期该公司全部清还。
3、2006年公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保21,200万元，其中14,500万元履行完毕，其余担保合同尚在担保期限内，担保余额为6,700万元。
4、2006年公司为包头草原糖业集团公司5,300万元贷款提供连带责任担保，其中4,000万元履行完毕，其余担保合同尚在担保期限内，担保余额为1,300万元。
5、本报告期，公司为包头华资实业股份有限公司贷款提供连带责任担保合计15,200万元，担保合同尚在担保期限内。
6、公司对外担保均根据《公司章程》有关规定，履行了相关董事会审议决策程序，符合相关法律、法规以及公司章程的规定，并及时、充分、完整地进行了信息披露。
本报告期内，公司无逾期担保或未到期有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的对外担保。
7、本报告期末，公司对外担保余额23,700万元，占公司净资产的12.70%。
（三）、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或大股东承诺事项
1、本报告期内，公司或持有5%以上（含5%）的股东在报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让； 2007年5月31日，
在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 首批有限售条件流通股份
包头市北普 售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四 16,826,300股上市流通。
实业有限公司 个月内不得超过百分之十。 严格按照承诺履行，且未
除以上法定承诺之外，无其他特殊承诺。 发生违反承诺的事项。
承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让； 2007年5月31日，
在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 首批有限售条件流通股份
包头北大明天资源 售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四 16,826,300股上市流通。
科技有限公司 个月内不得超过百分之十。 严格按照承诺履行，且未
除以上法定承诺之外，无其他特殊承诺。 发生违反承诺的事项。
承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让； 2007年5月31日，
在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 首批有限售条件流通股份
浙江恒际实业发展 售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四 16,826,300股上市流通。
有限公司 个月内不得超过百分之十。 严格按照承诺履行，且未
除以上法定承诺之外，无其他特殊承诺。 发生违反承诺的事项。
八、公司聘请会计师事务所情况
公司2007年半年度财务报告未经审计。
九、重大事项
本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人未发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、已披露重要信息索引
1、公司第四届董事会第七次会议于2007年1月23日召开，相关公告刊登于2006年1月14日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse. com.cn；
2、公司为包头华资实业股份有限公司提供流动资金贷款担保公告，刊登于2007年1月23日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse. com.cn；
3、公司2006年度业绩预亏公告刊登于2007年1月27日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
4、公司第四届董事会第八次会议于2007年4月13日召开，相关公告刊登于2007年4月14日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse. com.cn；
5、公司为包头华资实业股份有限公司提供流动资金贷款担保公告，刊登于2007年4月14日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse. com.cn；
6、公司第四届监事会第九次会议于2007年4月26日召开，相关公告刊登于2007年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse. com.cn；
7、公司第四届监事会第五次会议于2007年4月26日召开，相关公告刊登于2007年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse. com.cn；
8、公司《关于召开2006年年度股东大会的通知》刊登于2007年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
9、公司《详式权益变动报告书》刊登于2007年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
10、公司第四届董事会第十次会议于2007年5月22日召开，相关公告刊登于2007年5月24日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
11、公司有限售条件的流通股上市公告登于2007年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
12、公司2006年年度股东大会于2007年5月31日召开，相关决议公告刊登于2007年6月1日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
13、公司第四届董事会第十一次会议于2007年6月25日召开，相关公告刊登于2007年6月26日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse.com.cn；
14、公司为包头华资实业股份有限公司提供流动资金贷款担保公告，刊登于2007年6月26日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www. sse. com.cn。
第六节 财务报告
一、审计报告
公司2007年半年度报告未经审计。
二、会计报表
（见附表）
三、会计报表附注
（一）公司概况
包头明天科技股份有限公司(原包头黄河化工股份有限公司，以下简称公司)于一九九七年经内蒙古自治区人民政府内政股批字(1997)18号文件批准，由包头化工集团总公司下属第一化工厂、第四化工厂在资产重组的基础上采用社会募集方式设立而成。公司于1997年7月在上海证券交易所上市。现股本总额33,652.6万股。
公司注册地址为包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号。公司经营范围主要为生产、销售烧碱、聚氯乙烯树脂、苯酚、盐酸、硫酸、氢氟酸、电石等化工产品；计算机软、硬件及外围设备的生产、销售。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度
本公司执行2006年《企业会计准则》。
2、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监管管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用其他计量属性计量的,将保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、现金及现金等价物的确定标准
公司对所持有的期限短(三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
7、外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记账。期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整，差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
8、金融资产和金融负债的核算方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失。公司坏账损失核算采用备抵法，坏账准备的提取采用账龄分析和个别认定相结合，账龄分析部分按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额分账龄计提。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。
账 龄 计提比例%
1年以内 5
1---2年 10
2---3年 15
3年以上 20
10、存货核算方法
(1)存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品等。
(2)各种存货按取得时的实际成本计价，原材料的日常核算采用计划成本，按当月成本差异率将计划成本调整为实际成本。产成品、库存商品的购入与入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法计价。包装物、低值易耗品领用采用一次摊销法摊销。
(3)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，预计的存货跌价损失计入当年损益。当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；B、企业使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；C、因产品更新换代，原有库存原材料不适应，且其市场价又低于其账面成本；D、市场需求发生变化，导致产品市场价格逐渐下跌；E、其他足以证明该存货实质上已经发生减值的情形。
公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法
(1)固定资产按实际成本计价。固定资产为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产经营范围的单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的设备物品。
(2)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 3 4.85-3.23
运输设备 6-10 3 16.17-9.70
通用设备 7-10 3 13.86-9.70
专用设备 7-14 3 13.86-6.93
其他 5-14 3 19.40-6.93
(3)减值准备的计提方法
企业每年年度终了，如果固定资产由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下面情况之一时，全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给企业带来经济效益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
(1)核算工程在建造过程中实际发生的全部支出。
(2)所购建固定资产达到预定可使用状态，即按估价转入固定资产并计提折旧。待工程竣工决算后，调整固定资产账面价值及折旧额。所购建固定资产达到预定可使用前的专门借款费用计入在建项目成本，以后计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产计价方法
①外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属与使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定的价值不公允除外。
③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出符合条件的作为无形资产入帐。
(2)无形资产摊销期限和摊销方法：按直线法摊销。其中：土地使用权按50年摊销，其他无形资产按其受益期间或10年平均摊销。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
(1)公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值。
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化。从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来资金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(2)资产减值损失的确定。
资产存在减值迹象的，其可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其帐面价值的，将资产的帐面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、长期股权投资的核算方法
(1)长期股权投资初始投资成本的确定。
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的帐面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议不公允的除外）。
(2)对实施控制的长期股权投资采用成本成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益，且所确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，采用权益法核算的长期股权投资。期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的净额，确认为投资损益并调整长期股权投资的帐面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的帐面价值。
(3)资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其帐面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三“资产减值准备”所述方法计提长期股权投资减值准备。
(4)确定被投资单位具有共同控制、重大影响的依据，按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位相关的重要财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
16、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用资本化确认的原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
应予资本化的借款费用同时具备以下三个条件：资产支出已发生、借款费用已发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)资本化期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，产品达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法：A、专门借款：以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。B、一般借款：以累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以资本化率计算资本化的利息金额。
17、收入确认原则
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供的劳务已完成，并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的帐面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
以控制为基础予以确定，本公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上（含50%），或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的，公司列入合并范围。
(2)合并会计报表采用的会计方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及有关规定编制合并会计报表。合并范围内各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发（企业会计准则第1号－存货）等38项具体准则的通知的规定，公司于2007年1月1日起执行新会计准则。本公司按现行会计制度编制的2006年12月31日股东权益为1,866,938,798.85元，按新会计准则调节后编制的2006年12月31日股东权益为1,844,529,016.12元，具体影响如下：
1）符合预计负债确认条件的辞退补偿
按照《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，公司在2007年1月1日存在因实施职工内部退休计划而形成的内退职工辞退补偿，符合《企业会计准则第9号---职工薪酬》预计负债的确认条件，公司因此将因实施职工内部退休制度拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费共27,742,704.52元确认为预计负债，调减了2007年1月1日的留存收益。
2）所得税
公司按现行会计准则制定了公司的会计政策并相应计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备和固定资产减值准备。对2006年12月31日公司资产和负债帐面价值与其计税基础存在的差异，根据新会计准则应该计算递延所得税资产或递延所得税负债。由于公司没有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣的暂时性差异，因此公司对于形成的可抵扣的暂时性差异暂未确认递延所得税资产。
3）少数股东权益
公司2006年12月31日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为5,332,921.79元，根据新会计准则应计入股东权益，相应调增股东权益。
(2)无会计估计变更
(3)无会计差错更正
(四)税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售额 17%
营业税 营业额 3%、5%
城建税 应纳增值税额和营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
2、其他说明
公司主要子公司所得税政策：
子公司名称 所得税率
上海明天北普科技发展有限公司 15%
北京明天浩海科技发展有限公司 33%
(五)企业合并及合并财务报表
公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
上海明天北普科技 计算机软、硬件销
控股子公司 上海市浦东金桥金穗路 计算机行业 4,500
发展有限公司 售、技术服务
上海建功思域科技 计算机软、硬件销
控股子公司 上海市浦东昌里路 计算机行业 1,000
发展有限公司 售、技术服务
北京明天浩海科技 计算机软、硬件销
控股子公司 北京市平谷县兴谷开发区 计算机行业 11,225
发展有限公司 售、技术服务
兰州明天永辉科技 化工产品、润滑油品
控股子公司 兰州市西固区 化工行业 80
有限公司 批发零售
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
上海明天北普科技
43,200,000 43,200,000 96 96 是
发展有限公司
上海建功思域科技
9,620,000 9,620,000 96.2 96.2 否
发展有限公司
北京明天浩海科技
110,000,000 110,000,000 98 98 是
发展有限公司
兰州明天永辉科技
510,000 510,000 63.7 63.7 是
有限公司
合并报表范围发生变更的内容和原因：
公司控股子公司上海明天北普科技发展有限公司拟转让其所持有的上海建功思域科技发展有限公司全部股权，相关手续已上报有关部门，本期不再将上海建功思域科技发展有限公司纳入合并报表范围。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 3,917.92 101,332.43
银行存款： 64,328,911.87 255,677,457.99
其他货币资金： 50,400,000.00 86,962,422.87
合计 114,732,829.79 342,741,213.29
其他货币租金为已质押给银行的银行承兑保证金，货币资金本期比上年末减少66.52%,主要是本期增加投资所致。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,011,714.50 4,151,030.00
商业承兑汇票 2,304,000.00
合计 9,011,714.50 6,455,030.00
3、应收股利
单位:元币种:人民币
相关款项是否发生
项目 期初数 期末数 未收回的原因
减值的判断
包头市商业银行 5,523,824.60 4,120,000.00 否
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 1,142,969.76 1,142,969.76 否
山东泰山能源有限责任公司 28,730,000.00 否
合计 35,396,794.36 5,262,969.76 -- --
应收股利减少主要是本期收回山东泰山能源有限责任公司、包头市商业银行股利款所致。
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 22,389,420.75 36.61 1,119,471.04 31,437,940.91 45.61 1,571,897.04
一至二年 3,004,104.67 4.91 300,410.47 2,354,390.38 3.42 235,439.04
二至三年 1,344,547.85 2.20 201,682.18 583,557.51 0.84 87,533.63
三年以上 34,415,314.53 56.28 19,351,274.37 34,557,861.22 50.13 19,064,154.81
合计 61,153,387.80 100.00 20,972,838.06 68,933,750.02 100.00 20,959,024.52
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 20,959,024.52 13,813.54 20,972,838.06
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 10,875,052.56 17.78 27,015,061.99 39.19
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 51,249,827.92 73.28 2,562,491.40 69,564,065.92 78.35 3,478,203.30
一至二年 5,442,180.72 7.78 544,218.07 6,111,950.01 6.88 611,195.00
二至三年 3,959,276.68 5.65 593,891.50 4,038,067.89 4.55 605,710.19
三年以上 9,287,512.51 13.29 1,857,502.50 9,072,385.95 10.22 1,814,477.18
合计 69,938,797.83 100 5,558,103.47 88,786,469.77 100.00 6,509,585.67
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
合计
其他应收款坏帐准备 6,509,585.67 951,482.20 5,558,103.47
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 45,260,791.61 64.71 71,887,321.79 80.97
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 100,290,123.5 92.66 111,890,803.50 95.43
一至二年 3,681,873.29 3.40 1,901,223.30 1.62
二至三年 3,780,256.3 3.49 2,780,418.85 2.37
三年以上 485,666.23 0.45 681,655.15 0.58
合计 108,237,919.36 100.00 117,254,100.80 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 70,393,180.77 65.04 84,219,137.59 72.37
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,839,123.95 926,707.74 14,912,416.21 17,639,341.47 1,299,083.76 16,340,257.71
库存商品 4,215,841.66 4,215,841.66 4,779,595.92 4,779,595.92
在产品 5,333,633.12 5,333,633.12 1,864,033.81 1,864,033.81
产成品 14,286,697.94 469,399.98 13,817,297.96 10,981,762.17 300,943.50 10,680,818.67
合计 39,675,296.67 1,396,107.72 38,279,188.95 35,264,733.37 1,600,027.26 33,664,706.11
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位持股比例与
被投资单位
持股比例% 表决权比例不一致的说明
包头科达高新技术投资有限公司 20.65
包头黄河高新塑材有限公司 25
包头宏运化工有限公司 13
包头大众城市信用社 15.73
包头市商业银行 1.11
大连信息发展股份有限公司 14.29
中关村兴业(北京)高科技孵化器股份有限公司 3.99
北京明天高软科技有限公司 45
山东泰山能源有限责任公司 34
包头双环化工集团股份有限公司 33.77
厦门市商业银行 7.75
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 41.90
上海建功思域科技有限公司 96.20
鄂尔多斯泰宝投资有限责任公司 36.43
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
包头宏运化工有限公司 11,700,000.00 2,340,000.00 2,340,000.00 9,360,000.00
包头大众城市信用社 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00
包头市商业银行 10,500,000.00 14,726,200.00 14,726,200.00
大连信息发展股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
中关村兴业(北京)高科技
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
孵化器股份有限公司
厦门市商业银行 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
准备
包头科达高新技术
1,900,000.00 2,053,063.33 -2,053,063.33 0
投资有限公司
包头黄河高新塑材
5,000,000.00 2,638,155.05 2,638,155.05
有限公司
北京明天高软科技
4,500,000.00 4,970,755.00 -537,410.86 4,433,344.14
有限公司
山东泰山能源有限
195,645,738.25 331,514,729.45 17,235,296.41 348,750,025.86 28,700,000.00
责任公司
包头双环化工集团
18,872,363.40 0 0
股份有限公司
内蒙古海吉氯碱化
610,000,000.00 548,465,260.91 8,166,605.78 556,631,866.69
工股份有限公司
上海建功思域科技
10,000,000.00 11,656,569.34 11,656,569.34
有限公司
鄂尔多斯泰宝投资
310,000,000.00 310,000,000.00 200,000,000.00 510,000,000.00
有限责任公司
9、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 871,682,070.45 3,769,383.87 2,573,796.72 872,877,657.60
其中：房屋及建筑物 304,326,170.88 1,411,387.57 305,737,558.45
机器设备 447,630,498.94 1,304,400.08 1,226,024.40 447,708,874.62
运输设备 21,780,653.42 639,462.22 1,347,772.32 21,072,343.32
其他设备 97,944,747.21 414,134.00 98,358,881.21
二、累计折旧合计： 174,588,273.02 23,876,905.98 1,501,776.61 196,963,402.39
其中：房屋及建筑物 47,524,583.39 4,337,115.01 0 51,861,698.40
机器设备 109,291,938.62 15,248,949.55 747,894.26 123,792,993.91
运输设备 8,922,594.01 725,204.29 753,882.35 8,893,915.95
其他设备 8,849,157.00 3,565,637.13 0 12,414,794.13
三、固定资产净值合计 697,093,797.43 0 0 675,914,255.21
其中：房屋及建筑物 256,801,587.49 253,875,860.05
机器设备 338,338,560.32 323,915,880.71
运输设备 12,858,059.41 12,178,427.37
其他设备 89,095,590.21 85,944,087.08
四、减值准备合计 24,457,437.30 33,573.20 24,423,864.10
其中：房屋及建筑物 8,660,252.48 8,660,252.48
机器设备 15,238,860.45 14,936.81 15,223,923.64
运输设备 195,733.84 18,636.39 177,097.45
其他设备 362,590.53 362,590.53
五、固定资产净额合计 672,636,360.13 651,490,391.11
其中：房屋及建筑物 248,141,335.01 245,215,607.57
机器设备 323,099,699.87 308,691,957.07
运输设备 12,662,325.57 12,001,329.92
其他设备 88,732,999.68 85,581,496.55
本期公司固定资产中原值23,455万元的各种设备用于本公司抵押贷款7,375万元。
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 2,331,820.00 2,331,820.00
在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 本期增加 期末数
其他 2,331,820.00 2,331,820.00
合计 2,331,820.00 2,331,820.00
11、无形资产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 19,689,878.18 237,227.46 19,452,650.72
合计 19,689,878.18 237,227.46 19,452,650.72
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 27,468,610.19 -937,668.66 26,530,941.53
二、存货跌价准备 1,600,027.26 -203,919.54 1,396,107.72
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 10,360,000.00 10,360,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 24,457,437.30 33,573.20 33,573.20 24,423,864.10
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 63,886,074.75 -1,141,588.20 33,573.20 33,573.20 62,710,913.35
13、短期借款
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 73,750,000.00 73,750,000.00
担保借款 216,250,000.00 215,000,000.00
信用借款 100,000.00 100,000.00
合计 290,100,000.00 288,850,000.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 97,955,820.00 191,150,000.00
合计 97,955,820.00 191,150,000.00
应付票据减少主要是本期归还到期银行承兑汇票所致。
15、应付账款
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,459,545.09 14,830,441.64 16,195,786.73 94,200.00
二、职工福利费 1,023,820.44 726,138.60 1,622,670.73 127,288.31
三、社会保险费 5,829,827.66 5,829,827.66 0
其中：1．医疗保险费 1,605,653.45 1,605,653.45 0
2．基本养老保险费 3,528,818.41 3,528,818.41 0
3．年金缴费 0
4．失业保险费 367,435.18 367,435.18 0
5．工伤保险费 159,388.12 159,388.12 0
6．生育保险费 168,532.50 168,532.50 0
四、住房公积金 0 0
五、工会经费和职工教育经费 188,934.91 438,741.04 423,896.78 203,779.17
六、非货币性福利 0
七、因解除劳动关系给予的补偿 0
八、其他 27,742,704.52 0 1,238,000.76 26,504,703.76
其中：以现金结算的股份支付
合计 30,415,004.96 21,825,148.94 25,310,182.66 26,929,971.24
其他：是指按照《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，公司在2007年1月1日存在因实施职工内部退休计划而形成的内退职工辞退补偿，符合《企业会计准则第9号---职工薪酬》预计负债的确认条件，公司因此将因实施职工内部退休制度拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费共27,742,704.52元确认为预计负债,调整期初应付职工新酬。
18、应交税费
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,412,914.05 1,960,710.21 应纳税销售额
营业税 29,000.00 202,835.84 营业额
所得税 -192,640.38 -195,831.70 应纳税所得额
城建税 100,933.97 274,306.60 应纳增值税额和营业税额
其他 -243,649.12 155,307.59
合计 1,106,558.52 2,114,792.42 --
19、其他应付款
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 30,947,825.41 32,822,249.96
合计 30,947,825.41 32,822,249.96
(2)长期借款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
借款 借款
种类 利率 币 利率 币
起始日 终止日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
(%) 种 (%) 种
环保
1997年7 2027年8 日 日
项目 2.1 492,492,000.00 30,947,825.41 2.1 492,492,000.00 32,822,249.96
月20日 月20日 元 元
贷款
合计 -- -- -- -- -- 30,947,825.41 -- -- -- 32,822,249.96
信用借款主要为包头市财政局转贷日本政府提供的环保项目贷款492,492,000日元，贷款期限为30年，偿还期为2007年7月20日至2027年8月20日，贷款年利率为2.1%，转贷业务费为0.2%。
21、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金 其 小
数量 比例（%） 发行新股 送股 数量 比例（%）
转股 他 计
股份总数 336,526,000 100 336,526,000 100
22、资本公积
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,180,849,132.13 1,180,849,132.13
其他资本公积 37,030,813.63 37,030,813.63
合计 1,217,879,945.76 1,217,879,945.76
23、盈余公积
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 111,337,466.59 111,337,466.59
合计 111,337,466.59 111,337,466.59
24、未分配利润
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,293,191.65
加：年初未分配利润 173,452,681.98
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 175,745,873.63
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 298,149,857.83 325,831,631.46
其他业务收入 7,629,041.57 13,940,049.41
合计 305,775,899.40 339,771,680.87
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 271,746,880.76 264,255,539.65 314,594,296.31 271,112,896.47
硬件销售软件开发技术服务 34,029,018.64 32,558,556.31 11,237,335.15 10,826,389.66
合计 298,149,857.83 296,814,095.96 325,831,631.46 281,939,286.13
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 271,746,880.76 264,255,539.65 314,594,296.31 271,112,896.47
硬件销售软件开发技术服务 34,029,018.64 32,558,556.31 11,237,335.15 10,826,389.66
合计 298,149,857.83 296,814,095.96 325,831,631.46 281,939,286.13
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内蒙古地区 267,731,533.96 260,920,329.44 309,669,959.37 267,233,598.95
北京地区 34,029,018.64 32,558,556.31 3,638,563.27 3,441,278.86
上海地区 7,598,771.88 7,385,110.8
其他地区 4,015,346.8 3,335,210.21 4,924,336.94 3,879,297.52
合计 298,149,857.83 296,814,095.96 325,831,631.46 281,939,286.13
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
公司前５名客户及比例 78,751,123.89 26.41
合计 78,751,123.89 26.41
26、营业税金及附加
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 3,806.83 25,000 营业额
城建税 422,246.64 1,138,466.20 应纳增值税额和营业税额
教育费附加 239,890.79 488,042.65 应纳增值税额和营业税额
其他 162,215.16
合计 665,944.26 1,813,724.01 --
27、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额
山东泰山能源有限责任公司 20,543,354.70 17,235,296.41
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 8,166,605.78
包头市商业银行 3,720,000.00 3,500,000.00
包头科达高新技术投资有限公司 -153,063.33
北京明天高软科技有限公司 -537,410.86
短期投资收益 11,199.32
股权投资转让收益 3,003,820.00
合计 27,278,374.02 28,211,428.00
28、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -937,668.66 -148,524.17
二、存货跌价损失 -203,919.54
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,141,588.20 -148,524.17
29、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 3,015,267.27
资金往来及其他 66,576,540.33
合计 69,591,807.60
30、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
差旅费 792,681.49
办公费 186,702.88
修理费 1,481,459.76
水电费 1,217,393.46
运输费 5,947,457.57
其他及资金往来 9,974,343.16
合计 19,600,038.32
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 19,237,391.25 35.49 961,869.56 13,014,094.28 26.39 650,704.71
一至二年 416,308.39 1.00 41,630.84 1,611,490.38 3.26 161,149.04
二至三年 363,447.85 0.44 54,517.18 491,327.51 1.00 73,699.13
三年以上 34,185,119.34 63.07 18,990,246.43 34,205,048.74 69.35 18,993,592.31
合计 54,202,266.83 100.00 20,048,264.01 49,321,960.91 100.00 19,879,145.19
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 19,879,145.19 169,118.82 20,048,264.01
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 10,875,052.56 20.07 11,080,379.50 22.47
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 49,669,408.57 83.79 2,406,902.87 63,970,629.46 87.67 2,479,697.21
一至二年 333,544.00 0.56 33,354.40 2,933.79 293.38
二至三年 82,933.79 0.14 12,440.07 81,425.00 0.11 12,213.75
三年以上 9,189,587.96 15.51 1,837,917.59 8,919,180.40 12.22 1,783,836.08
合计 59,275474.32 100 4,290,614.93 72,974,168.65 100.00 4,276,040.42
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 4,276,040.42 14,574.51 4,290,614.93
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 53,816,110.53 90.78 57,646,215.28 79
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、预付账款
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货
存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,838,718.95 926,707.74 14,912,011.21 17,638,936.47 1,299,083.76 16,339,852.71
库存商品 2,175.60 2,175.60 2,175.60 2,175.60
在产品 5,333,633.32 5,333,633.32 1,864,033.81 1,864,033.81
产成品 14,286,697.94 469,399.98 13,817,297.96 10,981,762.17 300,943.50 10,680,818.67
消耗性
生物资产
合计 35,461,225.81 1,396,107.72 34,065,118.09 30,486,908.05 1,600,027.26 28,886,880.79
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位持股比例与
被投资单位
持股比例% 表决权比例不一致的说明
上海明天北普科技发展有限公司 96
北京明天浩海科技发展有限公司 87.31
包头双环化工集团股份有限公司 33.77
包头科达高新技术投资有限公司 28.70
包头黄河高新塑材有限公司 25
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 41.90
包头宏运化工有限公司 13
包头大众城市信用社 15.73
包头市商业银行 1.11
山东泰山能源有限公司 34
兰州明天永辉科技有限公司 63.75
厦门市商业银行 7.75
鄂尔多斯泰宝投资有限责任公司 36.43
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
包头宏运化工有限公司 11,700,000.00 2,340,000.00 2,340,000.00 9,320,000.00
包头大众城市信用社 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00
包头市商业银行 10,000,000.00 14,726,200.00 0 14,726,200.00
厦门市商业银行 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海明天北普科
43,200,000.00 68,402,162.64 -489,844.76 67,912,317.88
技发展有限公司
北京明天浩海科
98,000,000.00 119,205,850.23 -1,451,116.37 117,754,733.86
技发展有限公司
包头双环化工集
18,872,363.40 0 0
团股份有限公司
包头科达高新技
1,900,000.00 2,053,063.33 -2,053,063.33 0
术投资有限公司
包头黄河高新塑
5,000,000.00 2,638,155.05 2,638,155.05
材有限公司
内蒙古海吉氯碱化
646,843,087.09 548,465,260.91 8,166,605.78 556,631,866.69
工股份有限公司
山东泰山能源有
235,382,531.06 331,514,729.45 17,235,296.41 348,750,025.86 28,700,000.00
限公司
兰州明天永辉科
510,000.00 536,662.93 7,032.75 543,695.68
技有限公司
鄂尔多斯泰宝投
310,000,000.00 310,000,000.00 200,000,000.00 510,000,000.00
资有限责任公司
6、固定资产
固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 798,735,075.96 2,796,848.30 2,573,796.72 798,958,127.54
其中：房屋及建筑物 240,116,137.07 438,852.00 240,554,989.07
机器设备 447,630,498.94 1,304,400.08 1,226,024.40 447,708,874.62
运输设备 18,277,651.65 639,462.22 1,347,772.32 17,569,341.55
其他设备 92,710,788.30 414,134.00 93,124,922.30
二、累计折旧合计： 162,132,050.43 22,817,660.61 1,501,776.61 183,447,934.43
其中：房屋及建筑物 40,184,713.65 3,667,259.64 0 43,851,973.29
机器设备 109,291,938.61 15,248,949.55 747,894.26 123,792,993.90
运输设备 7,161,116.14 705,890.73 753,882.35 7,113,124.52
其他设备 5,494,282.03 3,195,560.69 8,689,842.72
三、固定资产净值合计 636,603,025.53 615,510,193.11
其中：房屋及建筑物 199,931,423.42 196,703,015.78
机器设备 338,338,560.33 323,915,880.72
运输设备 11,116,535.51 10,456,217.03
其他设备 87,216,506.27 84,435,079.58
四、减值准备合计 24,457,437.30 33,573.20 24,423,864.10
其中：房屋及建筑物 8,660,252.48 8,660,252.48
机器设备 15,238,860.45 14,936.81 15,223,923.64
运输设备 195,733.84 18,636.39 177,097.45
其他设备 362,590.53 362,590.53
五、固定资产净额合计 612,145,588.23 591,086,329.01
其中：房屋及建筑物 191,271,170.94 188,042,763.30
机器设备 323,099,699.88 308,691,957.08
运输设备 10,920,801.67 10,279,119.58
其他设备 86,853,915.74 84,072,489.05
本期公司固定资产中原值23,455万元的各种设备用于本公司抵押贷款7,375万元。
7、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 24,155,185.61 183,693.33 24,338,878.94
二、存货跌价准备 1,600,027.26 -203,919.54 1,396,107.72
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准备 10,360,000.00 10,360,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 24,457,437.30 33,573.20 33,573.20 24,423,864.10
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 60,572,650.17 -20,226.21 33,573.20 33,573.20 60,518,850.76
8、短期借款
短期借款分类
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 73,750,000.00 73,750,000.00
担保借款 216,250,000.00 215,000,000.00
信用借款 100,000.00 100,000.00
合计 290,100,000.00 288,850,000.00
9、应付账款
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、预收账款
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、其他应付款
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 30,947,825.41 32,822,249.96
合计 30,947,825.41 32,822,249.96
(2)长期借款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
借款起 借款终
种类
始日 止日 利率 币 利率 币
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
(%) 种 (%) 种
环保 1997年 2027年
日 日
项目 7月20 8月20 2.1 492,492,000.00 30,947,825.41 2.1 492,492,000.00 32,822,249.96
元 元
贷款 日 日
合计 -- -- -- -- -- 30,947,825.41 -- -- -- 32,822,249.96
信用借款主要为包头市财政局转贷日本政府提供的环保项目贷款492,492,000日元，贷款期限为30年，偿还期为2007年7月20日至2027年8月20日，贷款年利率为2.1%，转贷业务费为0.2%。
13、未分配利润
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,293,191.65
加：年初未分配利润 213,270,183.96
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 215,563,375.61
14、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 260,102,492.39 107,686,844.20
其他业务收入 7,629,041.57 14,887,621.42
合计 267,731,533.96 122,574,465.62
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 260,102,492.39 259,420,329.44 107,686,844.20 121,705,259.86
合计 260,102,492.39 259,420,329.44 107,686,844.20 121,705,259.86
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 260,102,492.39 259,420,329.44 107,686,844.20 121,705,259.86
合计 260,102,492.39 259,420,329.44 107,686,844.20 121,705,259.86
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内蒙地区 260,102,492.39 259,420,329.44 107,686,844.20 121,705,259.86
合计 260,102,492.39 259,420,329.44 107,686,844.20 121,705,259.86
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
公司前5名客户及比例 78,751,123.89 30.28
合计 78,751,123.89 30.28
15、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额
上海明天北普科技发展有限公司 -1,190,399.28 -489,844.76
北京明天浩海科技发展有限公司 -826.41 -1,451,116.37
包头科达高新技术投资有限公司 -153,063.33
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 5,776,038.04 8,166,605.78
包头市商业银行 3,680,000.00 3,500,000.00
山东泰山能源有限公司 20,543,354.70 17,235,296.41
兰州明天永辉科技有限公司 1,918.66 7,032.75
包头广通能源有限公司 1,687,583.04
股权转让收益 3,003,820.00
短期投资收益 11,199.32
合计 33,512,688.07 26,814,910.48
16、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 183,693.33 -551,362.74
二、存货跌价损失 -203,919.54
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -20,226.21 -551,362.74
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业最
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%) 终控制方
包头北普实 包头稀土高新区
计算机行业 20,000 10.32 10.32
业有限公司 新建区
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) (%)
上海明天北普科技发展有限公司 上海市浦东金桥金穗路 计算机行业 4,500 96 96
上海建功思域科技发展有限公司 上海市浦东昌里路 计算机行业 1,000 96.2 96.2
北京明天浩海科技发展有限公司 北京市平谷县兴谷开发区 计算机行业 11,225 98 98
兰州明天永辉科技有限公司 兰州市西固区 化工行业 80 63.7 63.7
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
包头北大明天资源科技有限公司 参股股东
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 参股股东
包头双环化工集团股份有限公司 参股股东
鄂尔多斯泰宝投资有限责任公司 参股股东
山东泰山能源有限责任公司 参股股东
包头宏运化工有限责任公司 参股股东
北京明天高软科技有限公司 参股股东
包头黄河高新塑材有限公司 参股股东
4、关联交易情况
购买商品、接受劳务的关联交易
单位:万元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交易
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易
定价原则 金额 金额
额的比例(%) 金额的比例(%)
包头双环化工集
采购电石 市场价 10,413.58 90 3,441.03 90
团股份有限公司
5、关联方应收应付款项
单位:万元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 包头双环化工集团股份有限公司 1,932.36 3,673.32
其他应收款 包头双环化工集团股份有限公司 3,955.22 4,000.00
预付账款 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 498.77 498.77
(九)股份支付
无
(十)或有事项
1、2003年本公司为乌兰浩特中蒙制药有限公司提供贷款担保2,000万元，截止本报告期末该公司清还1,500万元，尚有500万元贷款在担保期限内。
2、2005年本公司为参股公司内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司7,500万元贷款提供连带责任担保，本报告期该公司全部清还。
3、2006年公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保21,200万元，其中14,500万元履行完毕，其余担保合同尚在担保期限内，担保余额为6,700万元。
4、2006年公司为包头草原糖业集团公司5,300万元贷款提供连带责任担保，其中4,000万元履行完毕，其余担保合同尚在担保期限内，担保余额为1,300万元。
5、本报告期，公司为包头华资实业股份有限公司贷款提供连带责任担保合计15,200万元，担保合同尚在担保期限内。
6、公司对外担保均根据《公司章程》有关规定，履行了相关董事会审议决策程序，符合相关法律、法规以及公司章程的规定，并及时、充分、完整地进行了信息披露。
本报告期内，公司无逾期担保或未到期有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的对外担保。
7、本报告期末，公司对外担保余额23,700万元，占公司净资产的12.70%。
(十一)承诺事项
无
(十二)资产负债表日后事项：
无
(十三)其他重要事项
无
(十四)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.12 0.12 0.007 0.007
扣除非经常性损益后归
0.13 0.13 0.007 0.007
属于公司普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 2,070,203.15
追溯调整项目影响合计数 5,674,818.97
其中：
少数股东损益 5,674,818.97
2006年半年度净利润（新会计准则） 7,745,022.12
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
营业收入 13,940,049.41
营业成本 8,724,604.10
其他业务利润 -5,215,445.31
资产减值损失 -148,524.17
管理费用 148,524.17
营业外收入 181,857.00
补贴收入 -181,857.00
2006年半年度模拟净利润 7,745,022.12
第七节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2007年半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程文本。
五、其他有关资料
董事长：
包头明天科技股份有限公司
二00七年八月十六日
包头明天科技股份公司董事、高级管理人员
对公司《2007年半年度报告》的书面确认意见
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编内容与格式准则第3号〈半年度报告内容与格式〉（2007年修订）》及《关于做好上市公司2007年半年度报告披露工作的通知》的有关要求，公司董事和高级管理人员在全面了解和审核公司《2007年半年度报告》后，发表如下书面意见：
1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司《2007年半年度报告》全面、公允地反映了公司半年度的财务状况和经营成果；
2、公司董事和高级管理人员保证公司《2007年半年度报告》所披露的信息真实、准确、完整，承诺不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
3、半年度报告编制工作人员能够严格按照有关规定执行，是实事求是、客观公正的，无违反保密规定的行为。公司《2007年半年度报告》未经审计。签名：
董 事： 程东胜 李靖波 于振亭
关 明 罗 勇 秦雪梅
独立董事： 张存瑞 刘秀凤 王 蕊
高 管： 刘建良 王京玉 马俊峰
包头明天科技股份有限公司董事会
二00七年八月十六日
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 114,732,829.79 342,741,213.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 9,011,714.50 6,455,030.00
应收账款 4 40,180,549.74 47,974,725.50
预付款项 6 108,237,919.36 117,254,100.80
应收保费
应收分保账款
应收股利 3 5,262,969.76 35,396,794.36
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5 64,380,694.36 82,276,884.10
买入返售金融资产
存货 7 38,279,188.95 33,664,706.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 380,085,866.46 665,763,454.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 1,505,176,161.08 1,282,364,733.08
投资性房地产
固定资产 9 651,490,391.11 672,636,360.13
在建工程 10 2,331,820.00
工程物资 439,860.00 370,419.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 19,452,650.72 19,689,878.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,178,890,882.91 1,975,061,390.39
资产总计 2,558,976,749.37 2,640,824,844.55
流动负债：
短期借款 13 290,100,000.00 288,850,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 14 97,955,820.00 191,150,000.00
应付账款 15 75,285,245.37 83,773,697.05
预收款项 16 61,846,358.20 43,703,882.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 26,929,971.24 30,415,004.96
应交税费 18 1,106,558.52 2,114,792.42
应付利息
其他应付款 19 128,028,788.67 123,466,201.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 681,252,742.00 763,473,578.47
非流动负债：
长期借款 20 30,947,825.41 32,822,249.96
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 30,947,825.41 32,822,249.96
负债合计 712,200,567.41 796,295,828.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21 336,526,000.00 336,526,000.00
资本公积 22 1,217,879,945.76 1,217,879,945.76
减：库存股
盈余公积 23 111,337,466.59 111,337,466.59
一般风险准备
未分配利润 24 175,745,873.63 173,452,681.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,841,489,285.98 1,839,196,094.33
少数股东权益 5,286,895.98 5,332,921.79
所有者权益合计 1,846,776,181.96 1,844,529,016.12
负债和所有者权益总计 2,558,976,749.37 2,640,824,844.55
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 113,849,664.44 289,396,736.25
交易性金融资产
应收票据 9,011,714.50 4,151,030.00
应收账款 1 34,154,002.82 29,442,815.72
预付款项 3 72,198,134.89 67,729,753.58
应收利息
应收股利 22,517,348.67 52,651,173.27
其他应收款 2 54,984,859.39 68,698,128.23
存货 4 34,065,118.09 28,886,880.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 340,780,842.80 540,956,517.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5 1,661,296,995.02 1,439,882,084.54
投资性房地产
固定资产 6 591,086,329.01 612,145,588.23
在建工程 2,331,820.00
工程物资 439,860.00 370,419.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,452,650.72 19,689,878.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,274,607,654.75 2,072,087,969.95
资产总计 2,615,388,497.55 2,613,044,487.79
流动负债：
短期借款 8 290,100,000.00 288,850,000.00
交易性金融负债
应付票据 97,955,820.00 191,150,000.00
应付账款 9 63,985,875.99 72,382,160.01
预收款项 10 61,154,862.35 43,206,586.59
应付职工薪酬 26,714,049.09 29,395,640.28
应交税费 1,084,002.42 1,894,943.10
应付利息
应付股利
其他应付款 11 201,956,776.32 114,146,813.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 742,951,386.17 741,026,143.51
非流动负债：
长期借款 12 30,947,825.41 32,822,249.96
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 30,947,825.41 32,822,249.96
负债合计 773,899,211.58 773,848,393.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,526,000.00 336,526,000.00
资本公积 1,217,879,945.76 1,217,879,945.76
减：库存股
盈余公积 71,519,964.60 71,519,964.60
未分配利润 13 215,563,375.61 213,270,183.96
所有者权益（或股东权益）合计 1,841,489,285.97 1,839,196,094.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,615,388,497.55 2,613,044,487.79
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 25 305,775,899.40 339,771,680.87
其中：营业收入 305,775,899.40 339,771,680.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 331,734,137.50 353,117,067.06
其中：营业成本 302,099,242.68 290,663,890.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26 665,944.26 1,813,724.01
销售费用 6,472,682.31 8,429,049.73
管理费用 17,608,266.55 32,242,212.04
财务费用 6,029,589.90 20,116,715.22
资产减值损失 28 -1,141,588.20 -148,524.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 27 28,211,428.00 27,278,374.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,253,189.90 13,932,987.83
加：营业外收入 404,047.64 186,099.85
减：营业外支出 410,071.70 468,183.06
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,247,165.84 13,650,904.62
减：所得税费用 5,905,882.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,247,165.84 7,745,022.12
归属于母公司所有者的净利润 2,293,191.65 2,070,203.15
少数股东损益 -46,025.81 5,674,818.97
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.007 0.006
（二）稀释每股收益 0.007 0.006
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 14 267,731,533.96 122,574,465.62
减：营业成本 266,205,476.16 132,038,745.96
营业税金及附加 648,207.58 303,368.75
销售费用 5,848,655.73 3,301,688.94
管理费用 13,228,582.28 14,140,619.31
财务费用 6,326,533.19 4,480,686.18
资产减值损失 -20,226.21 -551,362.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15 26,814,910.48 33,512,688.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,309,215.71 2,373,407.29
加：营业外收入 394,047.64 36,099.85
减：营业外支出 410,071.70 339,303.99
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,293,191.65 2,070,203.15
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,293,191.65 2,070,203.15
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.007 0.006
（二）稀释每股收益 0.007 0.006
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 186,272,019.45 336,346,921.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 181,857.00
收到其他与经营活动有关的现金 29 69,591,807.60 99,928,989.68
经营活动现金流入小计 255,863,827.05 436,457,768.20
购买商品、接受劳务支付的现金 235,437,981.74 256,889,762.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,639,044.63 35,555,282.18
支付的各项税费 9,535,722.49 28,901,906.44
支付其他与经营活动有关的现金 19,600,038.32 56,755,859.24
经营活动现金流出小计 30 288,212,787.18 378,102,810.63
经营活动产生的现金流量净额 -32,348,960.13 58,354,957.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,900,000.00 250,000.00
取得投资收益收到的现金 33,633,824.60 11,199.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 35,533,824.60 261,199.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
21,596,231.48 62,450,786.34
金
投资支付的现金 200,000,000.00 30,376,057.44
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 221,596,231.48 92,826,843.78
投资活动产生的现金流量净额 -186,062,406.88 -92,565,644.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 106,250,000.00 111,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 106,250,000.00 111,500,000.00
偿还债务支付的现金 105,000,000.00 266,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,851,919.67 28,610,409.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 115,851,919.67 294,610,409.70
筹资活动产生的现金流量净额 -9,601,919.67 -183,110,409.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -228,013,286.68 -217,321,096.59
加：期初现金及现金等价物余额 342,745,601.96 1,617,831,396.64
六、期末现金及现金等价物余额 114,732,315.28 1,400,510,300.05
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,247,165.84 7,745,022.12
加：资产减值准备 -1,141,588.20 -148,524.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
23,876,905.98 63,982,277.82
旧
无形资产摊销 237,227.46 840,337.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-369,044.44 201,099.64
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,851,919.67 28,536,844.30
投资损失（收益以“－”号填列） -28,211,428.00 -27,278,374.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,410,563.30 3,258,262.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 33,087,531.10 -13,418,610.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -68,517,086.24 -5,363,378.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -32,348,960.13 58,354,957.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 114,732,315.28 1,400,510,300.05
减：现金的期初余额 342,745,601.96 1,617,831,396.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -228,013,286.68 -217,321,096.59
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,115,617.07 86,182,664.38
收到的税费返还 31,857.00
收到其他与经营活动有关的现金 182,372,164.53 67,092,486.51
经营活动现金流入小计 310,487,781.60 153,307,007.89
购买商品、接受劳务支付的现金 191,810,004.20 81,013,396.69
支付给职工以及为职工支付的现金 22,833,919.34 16,121,352.94
支付的各项税费 9,108,184.21 4,671,771.02
支付其他与经营活动有关的现金 67,590,954.68 35,689,142.48
经营活动现金流出小计 291,343,062.43 137,495,663.13
经营活动产生的现金流量净额 19,144,719.17 15,811,344.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,900,000.00 250,000.00
取得投资收益收到的现金 33,633,824.60 11,199.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 35,533,824.60 261,199.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
20,623,695.91 40,727,037.31
金
投资支付的现金 200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 220,623,695.91 40,727,037.31
投资活动产生的现金流量净额 -185,089,871.31 -40,465,837.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 106,250,000.00 55,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 106,250,000.00 55,000,000.00
偿还债务支付的现金 105,000,000.00 161,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,851,919.67 9,284,968.70
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 115,851,919.67 170,784,968.70
筹资活动产生的现金流量净额 -9,601,919.67 -115,784,968.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -175,547,071.81 -140,439,461.93
加：期初现金及现金等价物余额 289,396,736.25 497,447,057.50
六、期末现金及现金等价物余额 113,849,664.44 357,007,595.57
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,293,191.65 2,070,203.15
加：资产减值准备 -20,226.61 -551,362.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
22,817,660.61 12,928,262.23
旧
无形资产摊销 237,227.46 237,227.46
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-369,044.44 59,911.86
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,851,919.67 9,284,968.70
投资损失（收益以“－”号填列） -26,814,910.47 -33,512,688.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,974,317.76 -5,025,615.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -222,823.91 -9,040,576.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,346,042.97 39,361,013.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 19,144,719.17 15,811,344.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 113,849,664.44 357,007,595.57
减：现金的期初余额 289,396,736.25 497,447,057.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -175,547,071.81 -140,439,461.93
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 存股
一、上年年末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 71,519,964.60 241,012,888.48 1,866,938,798.84
加：会计政策变更 -27,742,704.52 -27,742,704.52
前期差错更正
二、本年年初余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 71,519,964.60 213,270,183.96 1,839,196,094.32
三、本年增减变动金额（减
2,293,191.65 2,293,191.65
少以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 2,293,191.65 2,293,191.65
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 71,519,964.60 215,563,375.61 1,841,489,285.97
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 存股
一、上年年末余额 336,526,000.00 1,221,501,825.76 71,519,964.60 299,824,247.66 1,929,372,038.02
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 336,526,000.00 1,221,501,825.76 71,519,964.60 299,824,247.66 1,929,372,038.02
三、本年增减变动金额
2,070,203.15 2,070,203.15
（减少以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 2,070,203.15 2,070,203.15
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 336,526,000.00 1,221,501,825.76 71,519,964.60 301,894,450.81 1,931,442,241.17
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 111,337,466.59 201,195,386.50 1,866,938,798.85
加：会计政策变更 -27,742,704.52 5,332,921.79 -22,409,782.73
前期差错更正
二、本年年初余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 111,337,466.59 173,452,681.98 5,332,921.79 1,844,529,016.12
三、本年增减变动金额
2,293,191.65 -46,025.81 2,247,165.84
（减少以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 2,293,191.65 2,293,191.65
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
-46,025.81 -46,025.81
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1． 资本公积转增资本
（或股本）
2． 盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 111,337,466.59 175,745,873.63 5,286,895.98 1,846,776,181.96
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般
实收资本 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
(或股本) 存股
准备
一、上年年末余额 336,526,000.00 1,221,501,825.76 111,337,466.59 260,006,745.68 -15,443,824.68 1,913,928,213.35
加：会计政策变更 620,885,185.15 620,885,185.15
前期差错更正
二、本年年初余额 336,526,000.00 1,221,501,825.76 111,337,466.59 260,006,745.68 -15,443,824.68 620,885,185.15 2,534,813,398.50
三、本年增减变动金额
2,070,203.15 15,443,824.68 7,721,513.09 25,235,540.92
（减少以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 2,070,203.15 2,070,203.15
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变 7,721,513.09 7,721,513.09
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 15,443,824.68 15,443,824.68
上述（一）和（二）小
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 336,526,000.00 1,221,501,825.76 111,337,466.59 262,076,948.83 628,606,698.24 2,560,048,939.42
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: