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公司公告

包头黄河化工股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-02  

						            包头黄河化工股份有限公司一九九八年年度报告摘要

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

    (一)公司简介
    1.公司法定名称:
    中文名称:包头黄河化工股份有限公司
    英文名称:BOTOU HUANGHE CHEMICAL INDURSTRY CO.,LTD
    英文缩写:HHCI
    2.公司法定代表人:杜耀
    3.公司董事会秘书:许汉章
    联系地址:包头黄河化工股份有限公司证券部
    电    话:0472-5963092或5156633-8002
    传    真:0472-5963075
    4.公司注册地址:包头火车站南二公里
    办公地址:包头火车站南二公里包头黄河化工股份有限公司办公楼
    邮政编码:014013
    5.公司年度报告备置地点:包头黄河化工股份有限公司证券部
    6.公司股票代码:600091
    (二)会计数据和业务数据摘要
    1.会计数据和业务数据
    公司本年度实现利润总额63,124,527.70元,净利润51,703,937.28元,主营业务利润57,060,891.40元,其他业务利润14,846,073.54元,投资收益12,623,982.10元,补贴收入13,096,734.63元,营业外收支净额-177,134.67元,经营活动产生的现金流量净额49,912,145.31元,现金及现金等价物净增加额-28,431,396.12元
    2.公司前三年主要会计数据和财务指标
序号  项  目             1998年        1997年        1996年
1.主营业务收入(元)    251897481.43  242605100.38  23368288.57
2.净利润(元)           51703937.28   33818791.09  28173306.27
3.总资产(元)          718056632.46  549371619.37 318091959.76
4.股东权益(元)        370177392.63  318475604.72  98680813.63
5.每股收益(摊薄)(元/股)      0.255         0.334        0.439
  每股收益(加权)(元/股)      0.279          0.41         0.59
6.每股净资产(摊薄)(元/股)     1.83          3.15         1.54
  每股净资产(加权)(元/股)     2.00          3.85         2.05
7.调整后每股净资产(元/股)     1.82          3.12         1.47
8.净资产收益率(摊薄)(%)      13.97         10.62        28.55
  净资产收益率(加权)(%)      15.02         16.21        40.58
    注:主要财务指标计算方法:
    每股收益=净利润/年度末普通股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
    调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动,固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年末普通股股份总数
    报告期内股东权益变动情况:
项目  
   股本       资本公积金   盈余公积金   法定公益金  未分配利润  
            合计
期初数    
101200000.00  183456813.63  5072818.67  1690939.55 28745972.42  
        318475604.72
本期增加
101200000.00                7755268.18  2585089.40 43946519.73 
         51701787.91
本期减少      101200000.00
期末数  
202400000.00   82256813.63 12828086.85  4276028.95 72692492.15  
        370177392.63
变动原因 实施股本转增  本期转增  本年税后  本年税后  本年税后
            10转增10     股本    利润提取  利润提取  利润提取
   
    (三)股本变动情况
    1.股本变动情况表
                        期初数    本次变动增减(+,-)     期末数
                             配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
  其中:
国家拥有股份              6420  0  0  6420     0  6420  12840
境内法人持有股数
外资法人持有股数
  其他
2.募集法人股  
3.内部职工股               370  0  0     0  -370  -370      0
4.优先股或其他
尚未流通股份合计          6790  0  0  6420  -370  6050  12840
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股  3330  0  0  3700   370  4070   7400
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计            3330  0  0  3700   370  4070   7400
三.股份总数              10120  0  0 10120     0 10120  20240
    注:本公司于1998年2月24日,以总股本10120万股为基数,按每10股转增10股的比例向全体股东用资本公积金转增股本,公司产至20240万股,国有法人股份由6402万股增至12840万股,流通股由3700万股增至7400万股
    2.股东情况介绍:
    (1)本年度末股东总数12780户;
    (2)本公司前10名大股东持股情况
    名次     名称                持股数(万股)    所占比例(%)
     1  包头化工集团总公司         12840            63.44
     2  德锦投资                     102.5022        0.51
     3  刘永梁                        73.4           0.36
     4  覃先秀                        70.764         0.35
     5  王兴全                        51.415         0.25
     6  朱月珍                        50.95          0.25
     7  鲍向阳                        50.529         0.25
     8  姜先花                        49.27          0.24
     9  代绍喜                        48.9           0.24
     10 鲍  兰                        48.8576        0.24
    (3)持有本公司10%以上股份的股东为包头化工集团总公司,共持有本公司12840万股,占总股本的63.44%,该公司成立于1994年5月,法人代表人:杜耀,主营烧碱,聚氯乙烯树脂,盐酸,液氯,苯酚,硫酸,电石,溶解乙炔等基础化工原料的生产和销售
    (4)报告期内本公司控股股东无变更
    (5)公司现任董事,监事,高级管理人员持股及变动情况
    姓  名  职务                      年初持股数   年末持股数
    杜  耀  董事长                       3500         7000
    于生文  副董事长,总经理              3500         7000
    姚卫华  副董事长,副总经理               0            0
    潘  富  董事                         2000         4000
    王有元  董事                         2000         4000
    贾信民  董事                         3000         6000
    孟志远  董事                         2890         5780
    沙木嘎  董事                         2000         4000
    杨建国  董事                         3000         6000
    许汉章  董事会秘书                   3000         6000
    石玉柱  监事会主席                   2000         4000
    宋吉福  监事                         3000         6000
    张鹤云  监事                         2000         4000
    王希平  监事                         2000         4000
    赵建忠  监事                         1270         2540
    张士学  副总经理                     3000         6000
    郝栓珍  副总经理                     2000         4000
    王来军  副总经理                     2000         4000
    尚广增  总经理助理                   2000         4000
    公司董事,监事,高级管理人员持股数量增加,系公司98年股本10转增10所致
    (四)股东大会简介
    1.报告期内共召开了两次股东大会,即元月廿三日召开的九八年度第一次临时股东大会,六月十八日召开的九七年度股东大会;
    (1)第一次临时股东大会审议通过的决议内容如下:
    ①审议通过了《包头黄河化工股份有限公司与内蒙古察右后旗电石厂组建包头黄河化工察右后旗有限责任公司预案》;
    ②审议通过了《授权董事会行使限额为3000万元(含3000万元)投资方案的审批权限预案》;
    ③审议通过了《资本公积金转增股本预案》;决定以97年上市总股本10120万股作为核定基准数向全体股东按10:10的天安门  增股本,转增后本公司股本从10120万股增至20240万股。
    (2)九七年股东大会审议通过的决议内容如下:
    ①通过了97年度董事会工作报告;
    ②通过了97年度监事会工作报告;
    ③通过了97年度总经理工作报告;
    ④通过了97年度财务决算及利润分配预案;
    ⑤通过了根据《上市公司章程指引》对《公司章程》进行的修改;
    ⑥通过了98年度增资配股方案;
    ⑦通过了续聘大连中华会计师事物民为本公司会计师事务所;
    ⑧通过了变更部分募集资金投向的预案。
    2.现任董事、监事情况:
 职务          姓  名  年龄 性别  学历   任期(年)
董事长         杜  耀   58   男   大学  97.6-2000.6
副董事长       于生文   57   男   高中  97.6-2000.6
副董事长       姚卫华   37   男   大学  97.6-2000.6
董事           潘  富   56   男   高中  97.6-2000.6
董事           王有元   51   男   大学  97.6-2000.6
董事           贾信民   42   男   大专  97.6-2000.6
董事           孟志远   46   男   大专  97.6-2000.6
董事           沙木嘎   57   女   大学  97.6-2000.6
董事           杨建国   44   男   大专  97.6-2000.6
监事会主席     石玉柱   54   男   大专  97.6-2000.6
监事           宋吉福   51   男   大学  97.6-2000.6
监事           张鹤云   47   女   高中  97.6-2000.6
监事           赵建忠   36   男   大专  97.6-2000.6
监事           王希平   56   男   大学  97.6-2000.6
    董、监事事及高级管理人员的年薪将视目标考核结果确定。
    (五)董事会工作报告
    1.董事会工作报告
    (1)报告年度内召开董事会的会议情况及决议内容:
    ①经董事会认真审议一致通过了97年度及决议内容;
    ②审议通过了新建蓄电池PE隔板项目的投资决议;
    ③审议通过了同北京大地科技实业总公司共同投资组建大河胚胎公司项目;
    ④审议通过了同包头绿远物资有限公司共同投资成立宏远化工有限责任公司(即4.5万吨电石工程)投资决议;
    ⑤认真研究了公司98年度的配股工作;
    ⑥同意接收已破产的原包头市第一化工厂,组建包头黄河化工山泉股份有限公司;
    ⑦讨论通过了黄河一分公司和山泉公司的合并事宜;
    ⑧审议通过了从大河胚胎项目的撤资议案,此项决议待下次股东大会上表决通过。会议要济南市尽快和上交所联系办理相关披露事宜;
    ⑨审议通过了公司投资2000成都久股包头商业银行的决议;
    ⑩审议通过了公司转让所持碳素公司部分股权的决议;
    (2)报告期内未解聘经理和董事会秘书
    2.本年度利润分配预案:
    1998年公司实现净利润5173937.28元,按10%提取法定公积金570178.78元,提取5%的法定公益金2585089.40元,加上年未分配28745972.42元,98年度可供股东分配利润为7269292.15元,经公司董事会会议研究、审议决定:本年度不分配股利,不转增股本。
    3、报告期内股本转增实施情况
    公司董事会以98年2月2日为股权登记日,2月24日为除权基准日实施了10:10的股本转增方案。

    (六)监事会工作报告
    1、监事会会议情况:
    本报告年度内共召开两次监事会,主要内容如下:
    ①认真学习了中国证监会发布的有关文件;
    ②审议了公司九八年度财务工作情况;
    ③认真听取并监督了公司资本运作、收购、出售资产等重大经营决策以及投资情况;
    ④通过了九八年度监事会工作报告。
    2、大连中华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。

    (七)业务报告摘要
    1、公司主营业务情况
    (1)黄河化工是内蒙古自治区石化行业的骨干企业,是我国最大的电石出口企业之一,98年公司主营业务收入为25189.7万元,利润总额为6312.5万元,净利润为5170.3万元,主要产品产蛳:苯酚为9139吨,聚氯乙烯树脂为10836吨,电石为38202吨,烧碱为15198吨  ,硫酸为73261吨,大部分产量突破历史最好水平,各项消耗指标亦有所下降。
    (2)公司财务状况及经营情况
序号  项目           1998.12.31    1997.12.31    98年比97年
                                              增减变动情况(%)
1  总资产(元)       718056632.46  544471916.31      31.9
2  长期负债(元)      32726861.75   28464746.90      15.0
3  股东权益(元)     370177392.67  318475604.72      16.2
4  主营业务利润(元)  57060891.40   56474686.12       1.0
5  净利润(元)        51703937.28   33818791.09      52.9
    注:1、资产增加的原因:①接收山泉公司后总资产增加;②离子膜项目收购完成后,资产增加所致。
    2、净利润增加的原因:①接收山泉公司后利润增加650万元;②出售碳素公司股权后增加投资收益1256.25万元。
    公司1998年除实施低成本扩张外,不断加快技改步伐,开展技术创新,从节约降耗、降低成本、保护环境出发,对落后设备工艺不断进行改造,198年完成技改7项,新增利润800多万元,新增税金140万元,苯酚项目技改完成,产量由8000吨提高到9139吨,还降低了电耗和水耗;硫酸1系统转化工程技改项目完成后,硫酸年产量超过4万吨,二氧化硫转化率提高到95%,吨产品成本降低52.89元?就ü?项技术改造,达到了企业增产、降耗、增效的目的,为黄河公司今后的发展打下了坚实的基础。
    (3)公司在经营中出现的问题和困难与解决的方案
    面对剧烈变动的市场环境和日趋疲软的化工市场,作为国有老企业改制的上市公司,如何培育既有广阔的发展前景又有较强抗风险能力的企业基础,在强手如森的市场竞争中依靠自身的优势树立较强的竞争力,是公司在经营中一直思考和研究的问题,公司决定从以下几方面下手解决这一问题。
    --继续抓好现有的生产经营工作。
    ①发挥自身优势,扩大产品出口规模,充分利润本企业作为国内首家国际信装箱海、铁联运门到门运输的优势,扩大主要产品电石的出口量,以取得好的经济效益。
    ②挖潜降耗,向管理要效益,要继续进行技术改造,对企业内部的各项消耗定额重新核定,向国内同行业最先进的水平看齐。
    ③进一步加强原辅材料采购的计量管理工作,努力降低采购成本,全国引入兑标采购机制,实行采购最高限价,制订公开、公平、公正、合理透明的采购制度,并相应建立物价监督机构。
    ④营销策略,向市场要效益
    针对市场疲软,销路不畅,应收帐款增加的困难,我们要抓住市场营销工作这一关键,进一步加大促销清欠力度,加强营销队伍的建设,彻底打破销售体制的大锅饭,引入竞争机制,在科学预测的基础上,把指标分解到业务员身上,必?蚀?00%,限期回收货款奖罚及时兑现,进一步调动销售人员的积极性。
    --抓好募集资金新建的投资效益工作,今年要抓紧抓好已经投入的各个项目,抓紧安装、调试以及联动试车工作,力争尽快使新投入的各个项目达产达标,取得好的经济效益。
    --进一步调整产品结构,加强产品开发和市场开发,追踪所在行业的先进技术发展,积极向高效益和高附加值的产业迈进,要抓住机遇,逐步向精细化工和高科技领域进军,以彻底改变基础化工原材料产品附加值低的粗放经营。
    2、公司投资情况
    (1)募集资金使用情况
    上年度募集资金已根据股东大会决议及招股说明书承诺,按计划实施了募集项目:
  项目   计划投资总额    1997年    1998年   1999年  累计完成
            (万元)    计划  实际 计划  实际  计划    投资额 
1 聚氯乙烯  5800      2700   376  2200  5500  728.74  6604.74
2 收购项目  4500      4500  3202        1389          4591
3 高纯度盐酸1875      1000     0        1770          1770
4 石灰氮双氰铵76965万  该项目经报请上级批准改投以下四个项目:
      项目          计划投资总额   1998年
                         计划     实际投入
(1)蓄电池PE隔板          2000      1700
(2)组建宏远化工公司      1500      1170(其中:未包括土地330万)
(3)收购察右后旗电石厂     960       460
(4)北京大河胚胎公司       918         0
(5)苯酚技术改造           200       200
    合计:上次共募集资金1.85亿元,共使用:16495.74万元。
    说明:
    ①聚氯乙烯技改项目:97年度募集资金到位后,聚氯乙烯市场发生
较大变化,市场售价下跌2000元/吨,公司为慎重起见,97年仅投376万元对部分工段进行了前期投入。98年国家加大打击走私的力度后,国产PVC树脂售价有了明显的回升.公司及时将资金投资到位。
    ②收购离子膜项目:该项目98年已经完成,目前已经开始联动试车,99年将发挥效益。
    ③高纯度盐酸项目:该项目是在为配套前述收购1万吨离子膜生产线的基础上扩的。98年度收购项目完成后,该项目投资已基本完成,尚剩余部分资金将用于该项目的试车费用。
    ④石灰氮双氰胺项目:该项目由于受东南亚金融风波影响,国外市场对该产品需求量锐减,国内市场一直滞销,经公司多次研究认为,继续投入该项目难以产生好的经济效益。经公司董事会、监事会研究并报请原项目批准单位内蒙古自治区经贸委批准,同意撤销2万吨.年石灰氮和2千吨年双氰胺项目。后经报请中国证监会批准,公司98年6月18日股东大会通过决定撤销这两个项目,改投以下四个项目。(98年6月20日《中国证券报》)
    ⑤蓄电池PE隔板项目:该利用奥地利政府长期低息贷款495万美元,引进九十年代国际先进水平的蓄电池PE隔板项目,98年公司已经在包头稀土高新技术开发区注册,原计划该项目98年底即可建成,但由于全套设备进口时间比原计划有较长的拖延,98年底开始到货,所以工程进度受到严重影响,99年即可建成投产。
    ⑥北京大河胚胎项目:大河胚胎项目是我公司同北京大地科技实业
总公司共同投资组建的项目。一期工程黄河公司投入918万元,但在项目合作中,由于此项目在科研和应运中的科技难度是双方合作初期所始料不及的,由于我公司主营业务同生物工程相差甚远,无法参与生产与经营管理,为了慎重起见,经董事会研究并征得北京大地公司同意从该项目中撤资,董事会研究决定将这部分资金进行调整,用作补充企业生产流动资金。(有待于下次股东大会通过)(见98年12月28日《中国证券报》)
    ⑦收购察右后旗电石厂51%股权
    黄河公司与原内蒙古察右后旗电石厂共同投资组建黄河化工察右后旗有限责任公司,利用当地资源及能源从事电石生产,98年该项目盈利460万元。
    ⑧组建宏远化工公司
    黄河化工同包头绿远物资有限公司共同投资组建包头宏远化工有限责任公司,公司注册资本11200万元;黄河公司共投入1500万元占总股份的13%,该项目年产电石4.5万吨,目前已经建成。投产后将凭借黄河化工作为全国出口量最大质量最好的电石企业的优势,迅速扩大出口,取得好的效益。
    ⑨苯酚项目技术改造:利用200万元募集资金对本企业苯酚项目进行了技术改造,使其由原生产能力8000吨.年增至9139吨.年,收到了明显的经济效益,利用增加113万元。
    (2)非募集资金项目的投资及收益情况
    ①山泉公司技术改造1050万元,产生经济效益650万元。
    ②包头商业银行投资2000万元,参股包头商业银行系98年2月投资,因距年末时间较短,所以未计算其收益。
    3、公司新年度的业务发展计划
    黄河化工是一个以生产化工基础原材料为主的企业,产品附加值较低。因此,我们确立黄河化工今后的发展战略思路是逐步由目前以基础化工原料生产为主过渡到化工产品深加工、精细化工、计算机生产及软件项目开发等多种经营为主,并有机结合,具有高成长性的上市公司。九九年度我闪在抓好现有产业的同时,努力抓好募集资金所投项目的试车、生产工作,使其尽快发挥效益。同时要加速调整产品结构,增强企业的抗风险能力。
    99年公司主要产品生产计划:
    苯酚9500吨,烧碱15000吨,PVC树脂11000吨,电石35800吨,硫酸75000吨,无水氟化氢1300吨。
    同时抓好配股工作,用配股资金收购计算机生产及软件开发项目及产品深加工项目和精细化项目,向高科技进军,以取得好的经济效益。
    (八)重大事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、报告期内公司收购及出售资产、吸上合并事项简介:
    董事会于98年12月21日召开会议,决定将本公司持有的包头黄河化工碳素股份有限公司84.7%的股权共计837.5万股,转让于包头创业经济技术开发公司,转让价格每股2.5元,共计2093.75万元,本公司获得投资收益1256.25万元,占公司利润总额的19.9%,见98年12月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
    3、报告期内公司无重大关联交易。
    4、继续聘用大连中华会计师事务怕负责公司审议工作。
    5、报告期内公司无重大担保、租赁、经营、委托经营等重大合同。
    6、报告期内未更改公司名称或股票简称。
    7、本公司信息管理系统将在1999年设计完成并交付使用,设计过程中已充分考虑到“2000年”问题。
    (九)财务报告
    〈一〉公司财务报告经大连中华会计师事务所注册会计师刘其东、 隋国军审计出具了无保留意见的审计报告(见大中会审字[1999]第36号)。
    〈二〉会计报表(附后)
    〈三〉会计报表附注
    一、公司简介
    包头黄河化工股份有限公司(以下简称公司)于一九九七年经内蒙古自治区人民政府内政股批字(1997)18号文件批准,由包头化工集团总公司下属第一化工厂、第四化工厂在资产重组的基础上,以其经营性资产和其持有的包头双环化工集团股份有限公司的84.77的权益性资产,采用社会募集方式设立而成。公司原总股本为101200000股,1998年经内蒙古自治区人民政府内政股批字(1998)1号文核准,向全体股东用资本公积金以10:10的比例转增股本101200000股,公司总股本增至202400000股,其中发起人持有的国家股为128400000股,占总股本的63.44%;社会公众股74000000股,占总股本的36.56%,公司股票面值为人民币1元,公司注册资本为人民币202400000元。1998年3月13日由内蒙古自治区工商行政管理局换发法人营业执照,注册号为1500001001895。公司经营主要为生产、销售烧碱、聚氯乙烯树脂、苯酚、盐酸、硫酸、氢氟酸、电石等化工产品;出口自产化工产品,进口生产、科研所需原辅材料、仪器仪表及配件。
    二、公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法  
    1、执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》
    2、会计期间:公历1月1日至12月31日
    3、记帐本位币:人民币
    4、记帐基础:权责发生制;记价原则:历史成本。
    5、合并会计报表编制方法:
    (1)合并范围的确定原则:
    公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(含50%),或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围.但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则不予合并。
    (2)合并采用的会计方法:
    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及欺阴关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时,公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
    6、本公司无现金等价物。
    7、坏帐的核算方法
    坏帐的确认依据:债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的,或因债务人逾期  履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。坏帐损失核算采用备抵法,采用备抵法时坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。
    8、存货核算方法
    (1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品。
    (2)各种存货近取得时的实际剧本计价,存货的日常核算采用计划成本,按当月成本差异率将计划成本调整为实际成本,产成品采用实际成本核算,发出采用加权平均法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。
    (3)期末未提取存货跌价损失准备。
    9、短期投资核算方法  
    (1)短期投资按取得时的实际成本计价,在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资损益入帐,期末按成本法计价。
     (2)期末未提取短期投资跌价准备。
    10、长期投资核算方法  
    (1)长期债券投资的计价及收益确认方法:以实际支付的款项记帐,债券的溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销,按应计利息和应分摊的溢价或折价金额计算投资收益。
    (2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响采用成本法核算。
    (3)长期股权投资差额从1998年起按10年期摊销。
    (4)期末未提取长期投资减值准备。
    11、固定资产计价及折旧方法
    (1)固定资产按实际成本计价,使用年限在一年以上,单价在2000元以上的实物资产作为固定资产。
    (2)固定资产折旧采用直线法,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3%)确定其折旧率如下:
    资产类别      使用年限    折旧率(%)
    房屋建筑物     20-30年     4.85-3.23
    通用设备        7-10年    13.86-9.70
    专用设备        7-14年    13.86-6.93
    运输设备        6-10年    16.17-8.08
    其他设备        5-14年    19.40-6.93
    12、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,在建工程完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产,交付使用前发生的借款利息计入工程成本。
    13、无形资产核算方法
    无形资产按取得时实际成本计价,按直线法摊销,其中:土地使用权按50年摊销,其他无形资产在受益期间或10年平均摊销。
    14、收入确认原则
    (1)商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供的劳务在完成劳务,并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
    15、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    16、本年度会计政策、会计估计、合并会计报表范围的变更情况
    本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,主要变更内容长期股权投资差额额从1998年1月1日起按10年期摊销。
    17、利润分配
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%法定盈余;
    (3)提取5%公益金;
    (4)按股东大会决议提任意公积金;
    (5)支付普通股股利。
    三、税项
    本公司适用的税种与税率
    税  种    税率(%)    计税基数
    所得税      15*      应纳税所得额
    增值税      17       增值税应纳税额
    营业税      3-5      营业额
    城建税      7        应纳增值税额和营业税额
    *根据内蒙古自治区人民政府内政函[1997]48号文,公司自股票上市之日起,三年内减按15%的税率上缴所得税。
    四、控股子公司及合营企业
    公司所控制所有子公司情况,公司合并报表范围
被投资单位  
            注册地点                  经营范围       注册资本  
    母公司控股比例    是否合并
包头双环化工集团股份有限公司
   内蒙古包头市火车站南二公里处    电石,溶解乙炔    2094万元    
          84.77%        是
内蒙古达万化工有限公司
   内蒙古伊克昭盟达拉特旗              溶解乙炔       400万元
             75%        是
包头黄河高新塑材有限公司
   包头市稀土高新区新建区          高性能塑材系列产品 2000万元    
             85%        否*
包头黄河化工察右后旗有限责任公司
   内蒙古乌兰察布盟察右后旗               电石        902万元    
             51%        否**
包头黄河山泉化工有限责任公司
   内蒙古包头市昆区南郊      硫酸,氢化氢,水晶石,氟化铝等    
                                                      4400万元    
            100%        是***
    *包头黄河高新塑材有限公司1998年度处于筹建期,故不予合并。
    **本年度会计报表未将包头黄河化工察右后旗有限责任责任公司纳入合并范围,系该公司资产总额,销售收入及当期利润均低于公司的10%,根据财政部财会二字[1996]2号文件不予合并。
    ***包头黄河山泉化工有限责任公司系原包头第一化工厂破产后,由本公司整体接收,于1998年7月份成立为包头黄河山泉化工有限责任公司,公司本年度会计报表已将该公司纳入合并范围,由此影响会计报表中大部分项目的期末数较期初数有较大变动。
    五、合并会计报表项目附注
    1.货币资金
    1998年12月31日余额为人民币28766412.96元,其中:
    项  目           期初数            期末数
    现金              28715.37          16584.69
    银行存款       57169293.71       28749828.27
    合计           57198009.08       28766412.96
    2.短期投资
    1998年12月31日余额为人民币20000000.00元,其中:
                    期初数            期末数
      项目         投资金额          投资金额
    国债投资                        20000000.00
    合计                            20000000.00
    根据包头黄河化工股份有限公司(甲方)与海南三亚中亚信托投资公司深圳证券营业部(乙方)签定的《国债投资委托协议书》,甲方委托乙方进行国债投资,委托金额为人民币2000万元,乙方在委托期限内自行选择国债交易品种,并保证收益率不低于银行同期存款利率。
    3.应收票据
    1998年12月31日余额炎人民币320000.00元,其中:
    出票单位           出票日  到期日   金额          备注
 辽宁锦西化工厂      98.10.15 99.4.15 300000.00  银行贷款抵押
 江苏华海化工有限公司  98.9.9  99.3.9  20000.00
  合计                                320000.00
    4.应收帐款
    1998年12月31日余额为人民币137957867.68元,按帐龄分析:
                   期初数                  期末数
 帐 龄       金额     占总额比例(%)  金额     占总额比例(%)
1年以内  75677360.29      75.47   110249550.77     79.92
1-2年    19224995.51      19.17    21627268.04     15.68
2-3年     5373129.92       5.36     6081048.87      4.40
3年以上
 合计   100275485.72        100   137957867.68       100
    本帐户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    应收帐款年末数较年初数上升37.44%,系期末包头黄河山泉化工有限责任公司纳入合并报表范围所致。
    5.预付帐款
    1998年12月31日余额为人民币16371549.89元,按帐龄分析:
                   期初数                  期末数
 帐 龄       金额     占总额比例(%)  金额     占总额比例(%)
1年以内  25476110.59      88.84  12965413.63      79.20
1-2年     2774175.76       9.67   2824537.82      17.25
2-3年      391023.64       1.37    581598.44       3.55
3年以上     35313.26       0.12
 合计    28676623.25       100   16371549.89        100
    本帐户期末余额中无预付本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    6.其他应收款
    1998年12月31日余额为人民币59882688.15元,按帐龄分析:
                   期初数                  期末数
 帐 龄       金额     占总额比例(%)  金额     占总额比例(%)
1年以内   156550083.34   90.65    50455870.23     84.26
1-2年      15269316.83    8.84     6586459.12     11
2-3年        882758.15    0.51     2840358.80      4.74
3年以上 
  合计    172702158.32    100     59882688.15     100
    其他应收款基本余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    其他应收款余额年末较年初减少65.33%,主要系原暂/挂的收购离子膜工程款项本年度转入固定资产所致。
    其他应收款中大额非关联单位往来款项的情况如下:
    单位名称              期末余额            性质
中信实业银行广州分行    10000000.00      贷款质押保证金
包头石油化工厂           3022000.00          暂借款
光大证券公司             2000000.00      预付财务咨询费
    7.存货
    1998年12月31日余额为人民币64447374.56元,其中:
    项目             期初数             期末数
    原材料        30741263.06         38954652.46
    在产品         1381780.17          1490727.70
    产成品         8481137.47         24001994.40
    合计          40604180.70         64447374.56
    存货逡御末较年初上升58.72%,系期末包头黄河山泉化工有限责任公司纳入合并报表范围所致。
    8.待摊费用
    1998年12月31日余额为1448659.24元,其明细项目如下:
   类别 
    原始金额     期末数      本期增加    本期摊销     期末数
期初待转销进项税
   2844334.39  1645184.49   548103.13   1093314.11  1099973.00
保险费
    321066.01   209527.72   544740.03    571940.93   182326.82
供暖费  
    309309.92   154658.21   174490.41    274580.71    54567.91
修理费
    863215.03   400000.00  1206147.07   1606147.07        0
其他
   2651568.23   415802.34  2837122.90   3141134.24   111791.00
合计
   6989493.58  2825172.76  5310603.54   6687117.06  1448659.24
    9.长期投资
    1998年12月31日余额为人民币64486848.58元
    (1)项目明细
  项目 期初数        本期增加       本期减少       期末数
长期股权投资
     34284630.39    38039609.96    9199891.77    63124348.58
长期债权投资
      1379500.00                     17000.00     1362500.00
  合  计
     35664130.39    38039609.96    9216891.77    64486848.58
    (2)长期股权投资
    ①股票投资
被投资公司名称  股份类别  股票数量  占被投资单位股权的比例  
           投资        备注 
交通银行         普通股    1200000         0.01%    
         1500000.00 
    ②其他股权投资期末余额54200322.69元,其中:
被投资单位名称  投资期限  投资金额  占被投资单位  本期权益  累计权益增减额    备注
包头黄河化工察右后旗有限责任公司
                         4600000.00       51%
包头宏远化工有限责任公司11700000.00       13%
包头黄河高新塑材有限公司17000000.00       85%
包头市商业银行股份有限公司
                        20000000.00     13.9%
包头国际集装箱运输公司    900322.69       30%
    ③股权投资差额期末余额7424025.89元,其明细内容为:
合并价差
被投资单位名称  
  初始金额  股权投资差额  摊销期限    本期摊销额    摊余金额
              形成原因
包头双环化工集团股份有限公司
    27284307.70   评估升值    10年   2728430.77  24555876.93
包头黄河山泉化工有限责任公司
   -19035390.04        *      10年  -1903539.00 -17131851.04
  小计
    *包头黄河山泉化工有限责任公司系原包头第一化工厂破产后,由本公司接收后设立的。根据包头市中级人民法院破产裁定,从破产财产中划拨19035390.04元用于在职职工安置,并根据财政部财工字[1996]226号文,记入包头黄河山泉化工有限责任公司的资本公积金中。
    长期股权投资年末较年初上升66.37%,主要原因是公司本年度投资高新塑材,商业银行,宏运化工所致。
    (3)长期债券投资
    债券投资期末余额为1362500元,其中:
债券种类        面值  年利率 购入金额  到期日  本期利息    
                      累计应收或已收利息    备注
电力债券    1362500.00    1362500.00   享受优惠电价
合计        1362500.00    1362500.00  
    10、固定资产及累计折旧
  项目        期初数       本期增加    本期减少     期末数
(一)固定资产原值
房屋建筑物  61422026.52  41427394.77  150000.00  102699421.29
专用设备    47615276.18  61272670.02   26711.75  108861234.45
通用设备    15022005.12   5136608.06              20158613.18
运输设备     4903399.62   4282446.26  526570.42    8659275.46
其他设备     7516494.77   6463923.33              13980418.10
合计       136479202.21 118583042.44  703282.17  254358962.48
(二)累计折旧
房屋建筑物  22832140.74   2380691.94   15277.90   25197554.78
专用设备    20542181.23   4455787.66     154.26   24997814.63
通用设备     6495866.29   1463867.60               7959733.89
运输设备     1958433.97    443489.80  313145.47    2088778.30
其他设备     5784244.56     68942.27               5853186.83
合计        57612866.79   8812779.27  328577.63   66097068.42
(三)固定资产净值
            78866335.42                          188261894.05
    固定资产净值余额中年末较年初上升138%,系离子膜工程转入固定资产及期末合并会计报表增加了包头黄河山泉化工有限责任公司所致。
    11、工程物资
    1998年12月31日余额为人民币373305.76元,其中:
    类别       期初数          期末数
    设备                     373305.76
    合计                     373305.76
    12、在建工程
    1998年12月31日余额为人民币105091050.37元,其主要项目列示如下:
工程  期初数  本期    本期转入    本期    期末数    资金  工程
              增加    固定资产    减少              来源  进度
聚氯乙烯工程55000000.00                  55000000.00募股  10%
林南5#住宅楼
  2441162.28  296674.59          8000.00  2729836.87其他 100%
离子膜烧碱工程
             7307900.00                   7307900.00募股  50%
糊状树脂  
    250000.00         250000.00                     其他
106#208#住宅楼
  13414396.80 1809284.07                 15223680.87其他 100%
乙炔技改工程 
    413674.67 3571945.78                  3985620.45募股  90%
离子膜高纯酸项目
             17692100.00                 17692100.00募股  30%
其他659980.01 3002525.32        510593.15 3151912.18其他
合计
 17179213.76 88680429.76 250000.00
                                518593.15 105091050.37
    在建工程中无利息资本化金额。
    在建工程余额年末较年初上升511.73%,主要原因是募股资金按招股说明书承诺的投资项目正陆续投入。
    13、无形资产
    1998年12月31日余额为人民币31062854.82元,其明细如下:
  种类       原始金额      期初数      本期增加      本期转出    
    本期摊销         期末数
土地使用权  35481245.00  10665284.65  23857467.10  3150000.00  
    404896.74      30967855.01
商标使用权    200000.00    111666.51                           
     16666.70         94999.81
合    计    35681245.00  10776951.16  23857467.10  3150000.00  
    421563.44      31062854.82
    无形资产余额年末较年初上升188.23%,主要原因是包头黄河山泉化工有限责任公司于期末纳入合并报表范围所致。
    14、短期借款
    1998年12月31日余额为人民币108256872.32元,其中:
    借款类别         期初数             期末数
    抵押借款       52420000.00       92280000.00
    担保借款                         14770000.00
    信用借款         256872.32        1206872.32
      合计         52676872.32      108256872.32
    短期借款余额年末较年初上升105.51%,主要原因是流动资金贷款增加所致。
    15、应付票据1998年12月31日余额为人民币600000.00元,无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    16、应付帐款1998年12月31日余额为人民币107730407.93元,无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    17、预收帐款1998年12月31日余额为人民币10109513.63元,无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    18、应交税金
    1998年12月31日余额为人民币4299787.06元,其中:
    税  种               期末余额
    增值税               828514.75
    营业税                 8638.12
    所得税              3168260.98
    城建税               211925.70
    房产税                  110.34
    代扣代缴个人所得税    82337.17
    合  计              4299787.06
    19、其他应付款
    1998年12月31日余额为人民币57275401.46元,主要项目如下:
       项目                         期末金额       备注
    包头市财政局                   4210019.88     暂借款
    应付“包一化”离退休职工费    32169444.56        *
    20、一年内到期的长期借款
    1998年12月31日余额为4744000.00元,其中:
    借款类别        期初数            期末数
    抵押借款
    担保借款       4404400.00       3950000.00
    信用借款        794000.00        794000.00
    合    计       5198400.00       4744000.00
    21、长期借款
    1998年12月31日余额为人民币7017244.13元,其中:
    借款单位               金额  借款期限  年利率  借款条件
包头市财政局            4017244.13
包头市技术进步投资公司  3000000.00
    合计                7017244.13
    22、股本
    1998年12月31日余额为人民币202400000.00元,股本变动情况如下:
   期初数            本次变动增减(±)               期末数
              公积金转股    其他       小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
 64200000.00  64200000.00           64200000.00  128400000.00
其中:
  国家拥有股份
  境内法人持有股份
 64200000.00  64200000.00           64200000.00  128400000.00
  外资法人持有股份
  其他
2.募集法人股
3.内部职工股
  3700000.00   3700000.00 -7400000.00 -3700000.00        0
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
 67900000.00  67900000.00 -7400000.00 60500000.00 128400000.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
33300000.00  33300000.00  7400000.00  40700000.00  74000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
33300000.00  33300000.00  7400000.00  40700000.00  74000000.00
(三)股份总数
101200000.00 101200000.00    0       101200000.00 202400000.00
    股本余额年末较年初增加100%,系根据本公司1998年度第一次临时股东大会决议,在1997年末股本的基础上以资本公积金按10:10的比例转增股本所致,股本变更业经大连中华会计师事务所以大中会验字(1998)第33号验证。
    23、资本公积  
    1998年12月31日为人民币82256813.63元,其中:
项目             期初数     本期增加   本期减少       期末数
股本溢价      148976000.00           101200000.00  47776000.00
住房周转金转入
资产评估增值   34480813.63                         34480813.63
投资准备
合计          183456813.63           101200000.00  82256813.63
    资本公积本期减少101200000元,系根据本公司1998年度第一次临时股东大会决议,在1997年末股本的基础上以资本公积金按10:10的比例转增股本所致。
    24、盈余公积
    1998年12月31日余额为人民币12828086.85元,其中:
项目            期初数     本期增加     本期减少      期末数
法定盈余公积  3381879.12  5170178.78                8552057.90
公益金        1690939.55  2585089.40                4276028.95
任意盈余公积
 合计         5072818.67  7755268.18               12828086.85
    25、未分配利润
    1998年12月31日余额为人民币72692492.15元,有关情况如下:
    项目                 金额    分配比例        备注
(一)本年净利润       51703937.28
加:年初未分配利润   28745972.42
(二)可供分配的利润   80449909.70
减:提取法定盈余公积   5170178.78     10%
   提取法定公益金     2585089.40      5%
   提取职工奖励基金
   及福利基金            2149.37      5%  按达万公里净利润提取
(三)可供股东分配的利润72692492.15
减:应付优先股股利
   提取任意盈余公积
   应付普通股股利
   转作股本的普通股
(四)未分配利润        72692492.15
    26、其他业务利润
    1998年度发生额为人民币14846073.54元,其明细如下:
(一)其他业务收入       本年发生额
    1.材料销售         17079732.14
    2.技术转让收入      4000000.00
    3.劳务收入          2192306.29
    4.储运收入          9800000.00
    5.其他              1443336.07
    小计               34515374.50
(二)其他业务支出
    1.材料销售         16310454.86
    2.技术转让收入       220000.00
    3.劳务收入          1213314.58
    4.储运收入           132763.06
    5.其他              1792768.46
    小计               19669300.96
(三)其他业务利润       14846073.54
    27、财务费用
    1998年度发生额为人民币2270783.12元,其明细如下:
    类别            本年发生额      上年发生额
    利息支出        5839228.41      6411568.62
    减:利息收入    3586130.69      3387006.44
    其他              17685.40        13631.09
    合计            2270783.12      3038193.27
    28、投资收益
    1998年度发生额为12623982.10元,其明细内容如下:
    项目                 本年发生额
    股票投资收益           57100.00
    债券投资收益            4382.10  
    股权转让收益        12562500.00
    合计                12623982.10
    本年度取得的投资收益主要系本公司将所持有的包头黄河化工碳素股份有限公司84.7%的股权,共计837.5万股(每股1元,共837.5万元),以每股2.5元价格,共计2093.75万元,转让于包头市创业经济技术开发公司,共获得投资收益1256.25万元。
    29、补贴收入
    1998年度发生额为人民币13096734.63元,其明细内容如下:
    项目    本年发生额  来源    依据
地震损失补贴 10000000.00  欠缴财政利润    包头市财政局包财工字
                                           [1998]39号文
财政退税补贴  3000000.00    财政返还款    包财工字[1998]10号文
退税            96734.63    退回增值税    内蒙古伊克昭盟伊国税
                                          外字[1998]130号文
合计         13096734.63
    30、支付的其他与经营活动有关的现金9765078.83,主要是支付的管理费用、销售费用等。
    31、收到的其它与经营活动有关的现金42456675.70元,系为包头化工集团总公司垫付款全部收回。
    六、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方:
企业名称          注册地点    经营范围  与本公司  经济    法人  
                                          关系    性质    代表
包头市国有资产  包头市东河区 化工原料,橡 母公司  全民    杜耀
化工经营总公司  工业大院     胶,塑料制品
包头双环化工集  内蒙古包头市     电石,溶 子公司  股份  贾信民
团股份有限公司  火车站南二公里处 解乙炔
内蒙古达万化工  内蒙古伊克昭盟  溶解乙炔  子公司  合资  杜耀
有限公司        达拉特旗
包头黄河高新塑  包头市稀土高新  高性能塑材子公司  有限  杜耀  
材有限公司      区新建区        系列产品
包头黄河化工察  内蒙古乌兰察布  电石      子公司  有限  王有元
右后旗有限责任  盟察右后旗
公司
包头黄河山泉化  内蒙古包头市昆 硫酸,氟化氢 子公司 有限 孟志远
工有限责任公司  区南郊        水晶石,氟化铝等
    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
    企业名称  
            年初数      本期增加     本期减少      期末数
包头市国有资产化工经营总公司
         230000000.00                            230000000.00
包头双环化工集团股份有限公司
          20940000.00                             20940000.00
内蒙古达万化工有限公司
           4000000.00                              4000000.00
包头黄河高新塑材有限公司
                       20000000.00                20000000.00
包头黄河化工察右后旗有限责任公司
           9020000.00                              9020000.00
包头黄河山泉化工有限责任公司
                       44000000.00                44000000.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
            企业名称  
            年初数      本期增加     本期减少      期末数
包头市国有资产化工经营总公司
          64200000.00  64200000.00                128400000.00
包头双环化工集团股份有限公司
          17751922.56                              17751922.56
内蒙古达万化工有限公司
           3000000.00                               3000000.00
包头黄河高新塑材有限公司
                       17000000.00                 17000000.00
包头黄河化工察右后旗有限责任公司
           4600000.00                               4600000.00
包头黄河山泉化工有限责任公司
                       44000000.00                 44000000.00
    (二)关联方交易
    1、不存在控制关系的关联方:
    企业名称                      与本公司的关系
    包头宏运化工有限责任公司            合营
    包头市商业银行                    参股合营
    2、本公司与关联方交易事项
    本年度包头市国有资产化工经营总公司将年初暂借款9785567.36元全部归还,除此之外,本公司不存在对财务状况和经营成果有重大影响的关联方交易。
    3、公司与关联方应收、应付余额:
    其他应收款                  经济内容   1997.12.31  1998.12
    包头市国有资产化工经营总公司  暂借款   9785567.36     --
    七、或有事项
    本公司不存在重大的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收帐款抵借、应收票据贴现以及通融票据背书等或有事项。

    (十)公司的其他有关资料
    1、公司变更注册登记日期、地点:
    日期:1998年2月公司实施资本公积金转增股本于1998年3月13日变更了营业执照。
    地点:内蒙古自治区工商行行政管理局。
    2、企业法人营业执照注册号:
    法人:杜耀  
    注册号:1500001001895
    3、税务登记号码:
    税务登记号:150210114124810
    4、公司聘请的会计师事务所:
    名称:大连中华会计师事务所
    办公地:大连市中山区长江路12号海港大厦26层
    三、备查文件
    1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
    2、载有法定代表人、财务部监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告;
    4、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
    以上备查文件均完整置于公司所在地。

                                      包头黄河化工股份有限公司
                                         一九九八年二月八日


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                            利润及利润分配表

编制单位:包头黄河化工股份有限公司  1998年度    单位:人民币元
 项目     母公司        母公司         合并          合并
       本年度实际数   上年同期数   本年度实际数   上年同期数
一、主营业务收入
       149196031.36  165748473.94  251897481.43  242605100.38
减:折扣与折让
主营业务收入净额
       149196031.36  165748473.94  251897481.43  242605100.38
减:主营业务成本
       122644459.61  132332146.68  193436798.64  184721674.61
营业税金及附加
          627523.86     993380.03    1399791.39    1408739.65
二、主营业务利润
        25924077.89   32422947.23   57060891.40   56474686.12
加:其他业务利润
         9965305.57    8629250.38   14846073.54   10041424.06
减:存货跌价损失
营业费用(销售费用)
         1758515.48    1844218.44    3453197.30    7732836.67
管理费用
        16055980.64   13536733.29   28602038.88   22304597.74
财务费用
         1525088.21     515615.70    2270783.12    3038193.27
三、营业利润
        16549799.13   25155630.18   37580945.64   33440482.50
加:投资收益
        28677157.36    5729311.38   12623982.10     164220.00
补贴收入
        13000000.00   11235000.00   13096734.63   11354800.00
营业外收入
           91556.76                   429615.23     224903.22
减:营业外支出
          315228.34     408541.39     606749.90     572073.38
四、利润总额
        58003284.91   41711400.17   63124527.70   44612332.34
减:应交所得税
         6301497.00    7892609.08    9491718.11    9635480.27
少数股东损益
                                     1958872.31    1158060.98
五、净利润
        51701787.91   33818791.09   51703937.28   33818791.09
加:年初未分配利润
        28745972.42                 28745972.42
盈余公积转入
六、可分配利润
        80447760.33   33818791.09   80449909.70   33818791.09
减:提取法定盈余公积
         5170178.78    3381879.12    5170178.78    3381879.12
提取公益金
         2585089.40    1690939.55    2585089.40    1690939.55
提取职工福利及奖励基金
                                        2149.37
七、可供股东分配的利润
        72692492.15   28745972.42   72692492.15   28745972.42
减:已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
        72692492.15   28745972.42   72692492.15   28745972.42


                         资产负债表

编制单位:包头黄河化工股份有限公司  1998.12.31  单位:人民币元
资产   母公司         母公司         合并           合并
    本年度实际数    上年同期数   本年度实际数    上年同期数
流动资产:
货币资金
   56602841.91      25863192.84   57198009.08     28766412.96
短期投资
                    20000000.00                   20000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
                    20000000.00                   20000000.00
应收票据
                                                    320000.00
应收股利
                    13697458.76
应收利息
应收帐款
   83408350.02      89795731.37   100275485.72   137957867.68
减:坏帐准备
     250225.04        269387.19      300285.07      413873.60
应收帐款净额
   83158124.98      89526344.18    99975200.65   137543994.08
预付货款
   23871890.19      10129646.30    28676623.25    16371549.89
应收补贴款
其他应收款
  146079725.30      91265105.02   172702158.32    59882688.15
存货
   24110695.76      17137169.82    40604180.70    64447374.56
减:存货跌价准备
存货净额
   24110695.76      17137169.82    40604180.70    64447374.56
待摊费用
     105354.70        619899.74     2825172.76     1448659.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
  334876832.84     268238816.66   401981344.76   328780678.88
长期投资:
长期股权投资
   52716956.47     137009263.30    34284630.39    63124348.58
长期债权投资
                                    1379500.00     1362500.00
长期投资合计
   52716956.47     137009263.30    35664130.39    64486848.58
减:减值准备
长期投资净额
   52716956.47      13700926.30    35664130.39    64486848.58
固定资产:
固定资产原价
   94020845.54     147727637.07   136479202.21   254358962.48
减:累计折旧
   37799615.65      43201020.86    57612866.79    66097068.43
固定资产净值
   56221229.99     104526616.21    78866335.42   188261894.05
工程物资
                      257678.53                     373305.76
在建工程
   14280593.09      99262785.12    17179213.76   105091050.37
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
   70501823.08     204047079.86    96045549.18   293726250.18
无形及其他资产
无形资产
                                   10776951.16    31062854.82
开办费
                                       3940.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
                                   10780891.98    31062854.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计
   458095612.39    609295159.82   544471916.31   718056632.46
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
    44065000.00     95765000.00    52678872.32   108256872.32
应付票据
                     6000000.00                    6000000.00
应付帐款
    36960611.29     63104214.37    49542050.51   107730407.93
预收帐款
     6138458.18      5715586.82     6720591.38    10109513.63
代销商品款
应付工资
      154998.55                      154998.55      537373.33
应付福利费
      751682.92       186362.70     1065679.81      695842.20
应付股利
    20028286.89     10028286.89    26158967.65    15569803.56
应交税金
     1304708.83      4507042.06     2063685.57     4299787.06
其他应交款
       42270.31        65139.81      358538.90       60872.71
其他应付款
    11122378.87     43082061.68    48818242.24    57275401.48
预提费用
                                                    196160.00
一年内到期的长期负债
     4404400.00      1400000.00     5198400.00     4744000.00
其他流动负债
流动负债合计
   124972795.84    224453694.33   192758026.93   310076034.20
长期负债:
长期借款
     3374466.34      3000000.00     7441710.47     7017244.13
应付债券
长期应付款
住房周转金
    11272745.49     11664072.86    21023036.43    25709617.62
其他长期负债
长期负债合计
    14647211.83     14664072.86    28464746.90    32726861.75
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
   139620007.67    239117767.19    22122277.83   342802895.95
少数股东权益:
                                    4773537.76     5076343.88
股东权益:
股本
   101200000.00    202400000.00   101200000.00   202400000.00
资本公积金
   183456813.63     82256813.63   183456813.63    82256813.63
盈余公积金
     5072818.67     12828086.85     5072818.67    12828086.85
其中:公益金
     1690939.55      4276028.95     1690939.55     4276028.95
未分配利润
    28745972.42     72692492.15    28745972.42    72692492.15
股东权益合计
   318475604.72    370177392.63   318475604.72   370177392.63
负债及股东权益合计
   458095612.39    609295159.82   544471916.31   718056632.46


                            现金流量表

编制单位:包头黄河化工股份有限公司      1998年度      单位:元
项目                                      母公司    合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         89985759.42  174753706.99
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还                    2136179.70
收到的其他与经营活动有关的现金       41938082.86   42456675.70
现金流入小计                        131923842.28  219346562.39
购买商品、接受劳务支付的现金         32339038.13  105323710.05
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金       17876243.72   28133962.86
支付的增值税款                        5753653.16   12940816.28
支付的所得税款                        8246648.69    8276648.69
支付的除增值税、所得税以外的其他税费  4595651.77    4994200.37
支付的其他与经营活动有关的现金       21891188.17    9765078.83
现金流出小计                         90702423.64  169434417.08
经营活动产生的现金流量净额           41221418.64   49912145.31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                 60937500.00   60942185.00
分得股利或利润所收到的现金                           120000.00
取得债券利息收入所收到的现金                           2115.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收              69000.00
收到的其他与投资活动有关的现金        2960000.00    2960000.00
现金流入小计                         63897500.00   64093300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 
                                     89029273.65   95335479.33
权益性投资所支付的现金               64200000.00   51700000.00
债权性投资所支付的现金               20000000.00   20000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                        173229273.65  167035479.33
投资活动产生的现金流量净额         -109331773.65 -102942179.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                     44550000.00   50350000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金         667318.43     901218.43
现金流入小计                          4517318.43   51251218.43
偿还债务所支付的现金                  2450000.00   20380244.15
发生筹资费用所支付的现金                              19237.02
分配股利或利润所支付的现金                           152617.02
偿付利息所支付的现金                  5396612.49    6100682.34
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                          7846612.49   26652780.53
筹资活动产生的现金流量净额           37370705.94   24598437.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额        -30739649.07  -28431596.12
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                51701789.91  51703937.28
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐           19162.15    113588.53
固定资产折旧                           5401405.21   8812779.27
无形资产及其他资产摊销                               421563.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产                  10209.76
待摊费用的减少(减增加)                433654.96   1376513.52
固定资产报废损失
财务费用                               1098521.32   1950660.86
投资损失(减收益)                   -28677157.36 -12623982.10
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                   6973525.94 -23843193.86
经营性应收项目的减少(减增加)        50686630.09  12302831.33
经营性应付项目的增加(减减少)       -46416113.58   9687237.28
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额           -41221418.64 -49912145.31
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                    25863192.84  28766412.96
减:货币资金的期初余额                56602841.91  57198009.08
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额             -30739649.07 -28432596.12

                        股东权益增减变动表
编制单位:包头黄河化工股份有限公司      1998年度      单位:元
  项目                          行次   上年数        本年数
一、股本:
年初余额                         1   64200000.00  101200000.00
本年增加数                       2   37000000.00  101200000.00
其中:资本公积转入数             3                101200000.00
      盈余公积转入数             4
      利润分配转入数             5
      发行新股增加的股本         6   37000000.00
      本年减少数                 7
年末余额                         8  101200000.00  202400000.00
二、资本公积
年初余额                         9   34480813.63  183456813.63
本年增加数                      10  148976000.00
其中:股本溢价                  11  148976000.00
      资产评估增值              12  
      接受捐赠实物资产          13
      住房周转金转入            14
      投资准备                  15
本年减少数                      16               101200000.00
其中:转增股本                  17               101200000.00
      转入损益                  18
      期末余额                  19  183456813.62  82256813.62
三、法定和任意盈余公积          20
年初余额                        21                 3381879.12
本年增加数                      22    2381879.12   5170178.78
其中:从净利润中提取            23    3381879.12   5170178.78
      法定公益金转入数          24
      本年减少数                25
其中:弥补亏损                  26
      转增股本                  27
      分派现金股利              28
      分派股票股利              29
      年末余额                  30    3381879.12   8552057.90
其中:法定盈余公积              31     381879.12   8552057.90
四、法定公益金
      年初余额                  32                 1690939.55
      本年增加数                33    1690939.55   2585089.40
其中:从净利润中提取数          34    1690939.55   2585089.40
本年减少数                      35
其中:购建职工住房支出          36
      其他集体福利支出          37
      年末余额                  38    1690939.55   4276028.95
五、未分配利润
      年初未分配利润            39                28745972.42
      本年净利润                40   33818791.09  51703937.28
      本年利润分配              41                 7757417.55
      年末未分配利润            42   28745972.42  72692492.15

                      应交增值税明细表
编制单位:包头黄河化工股份有限公司      
    项目                         行次       本年累计数
一、增值税
1、应交增值税 
(1)年初未抵扣数                   1  
(2)销项税额                       2         48272149.93
出口退税                          3
进项税额转出                      4           276147.85
转出多交增值税                    5
(3)进项税额                       6
已交税金                          7
减免税款                          8         36378377.02
出口抵减内销产品应纳税额          9
转出未交增值税                    10
(4)年末未抵扣数                   11
2、未交增值税                     12
(1)年初未交数                     13        2659843.92
(2)本年转入数                     14       12169920.76
(3)本年已交数                     15       13127241.46
(4)年末未交数                     16        1702523.22