包头明天科技股份有限公司
2008年半年度报告
2008年八月
目 录
第一节 公司基本情况--------------------------------------------------------2
第二节 股本变动及主要股东持股情况-----------------------------------4
第三节 董事、监事、高级管理人员情况--------------------------------6
第四节 董事会报告-----------------------------------------------------------6
第五节 重要事项-------------------------------------------------------------11
第六节 财务报告(未经审计) ----------------------------------------------17
第七节 备查文件目录-------------------------------------------------------52
包头明天科技股份有限公司
2008年半年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议，现场审议表决，通过《2008年半年度报告》。
3、公司负责人程东胜先生，主管会计工作负责人于振亭先生，会计机构负责人范秋瑾女士声明：保证2008年半年度报告中财务报告的真实、完整。
4、公司2008年半年度财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、公司法定名称：
中文名称：包头明天科技股份有限公司
英文名称：BAOTOU TOMORROW TECHNOLOGY CO.,LTD
英文缩写：BTTT
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：明天科技（Ａ股）
股票代码：600091
三、公司注册地址：包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号
办公地址：包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号
邮政编码：014030
互联网网址：http://www.tomotech.com
电子信箱：600091@sina.com
四、公司法定代表人：程东胜
五、公司董事会秘书：关 明
联系地址：包头明天科技股份有限公司证券部
联系电话：0472—2207068
传 真：0472—2207059
电子信箱：guanming@tomotech.com
证券事务代表：徐彦锋
联系地址：包头明天科技股份有限公司证券部
联系电话：0472—2207058
传 真：0472—2207059
电子信箱：600091@sina.com
六、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司2008年半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
2008年半年度报告备置地点：包头明天科技股份有限公司证券部
七、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2002年6月6日
公司变更注册登记地点：内蒙古工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：150000000005080
公司税务登记号码：150240114124810
公司组织机构代码：11412481-0
公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
八、主要数据和财务指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,348,832,471.64 2,531,216,830.35 -7.21
所有者权益（或股东权益） 1,798,401,146.53 1,851,019,361.04 -2.84
每股净资产(元) 5.34 5.50 -2.91
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -47,606,500.21 2,253,189.90 -2,212.85
利润总额 -52,747,455.49 2,247,165.84 -2,447.29
净利润 -52,618,214.51 2,293,191.65 -2,394.54
扣除非经常性损益后的净利润 -49,216,961.89 2,452,279.04 -2,106.99
基本每股收益(元) -0.156 0.007 -2,328.57
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 -0.146 0.007 -2,185.71
)
稀释每股收益(元) -0.156 0.007 -2,328.57
净资产收益率(%) -2.93 0.12 减少3.05个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -16,570,367.61 -32,348,960.13 48.78
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.05 -0.10 50.00
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -2,965,333.36
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -435,919.26
合计 -3,401,252.62
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第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股份结构变动情况
按照股权分置改革时，持有有限售条件流通股东所做承诺，2007年5月31日，第一批有限售条件流通股份50,478,900股上市流通；2008年6月2日，第二批有限售条件流通股份29,276,283股上市流通。目前公司尚有1,082,817股为有限售条件股份。
股份结构变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 8,286,16622, 2.466.56 -8,286,166- -8,286,166-20 01,082,8171, 00.320.32
1、国家持股2、国有 072,93422,07 6.569.02 20,990,117- ,990,117-20,9 082,8171,082 0.3299.68
法人持股3、其他内 2,93430,359, 90.9890. 20,990,117- 90,117-29,276 ,817335,443, 99.68
资持股其中：境内法 100306,166,9 98 29,276,2832 ,28329,276,28 183335,443,1
人持股境内自然人持 00306,166,90 9,276,28329 329,276,283 83
股４、外资持股 其 0 ,276,283
中：境外法人持股
境外自然人持股有
限售条件股份合计二
、无限售条件股份1
、人民币普通股2、
境内上市的外资股3
、境外上市的外资股
4、其他无限售条件
股份合计
三、股份总数 336,526,000 100.00 336,526,000 100.00
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二、主要股东持股情况
前十名股东、前十名流通股东持股表
单位：股
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股东总数 54,274
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股
减 股份数量 份数量
包头市北普实业有限公司 其他 10.32 34,735,417 0 1,082,817 0
包头北大明天资源科技有限公司 国有股东 7.46 25,112,466 0 0 0
浙江恒际实业发展有限公司 其他 6.24 20,990,117 0 0 0
崔樯 其他 0.79 2,644,588 不详 不详
曹春玲 其他 0.33 1,097,800 不详 不详
陈尚军 其他 0.27 910,300 不详 不详
齐焕玲 其他 0.24 799,400 不详 不详
陈世群 其他 0.21 703,200 不详 不详
周紫婵 其他 0.20 656,300 不详 不详
林素平 其他 0.20 647,764 不详 不详
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
包头市北普实业有限公司 33,652,600 人民币普通股
包头北大明天资源科技有限公司 25,112,466 人民币普通股
浙江恒际实业发展有限公司 20,990,117 人民币普通股
崔樯 2,644,588 人民币普通股
曹春玲 1,097,800 人民币普通股
陈尚军 910,300 人民币普通股
齐焕玲 799,400 人民币普通股
陈世群 703,200 人民币普通股
周紫婵 656,300 人民币普通股
林素平 647,764 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司法人股东之间及公司法人股东与前10名社会公众股东之间均不存在关联关系，也不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前10名社会
公众股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
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2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交易股 限售条件
号 称 件股份数量 份数量
1 包头市北普实业有 1,082,817 2009年06月01日 1,082,817 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得
限公司 上市交易或者转让；在前项规定期满后，通
过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份
，出售数量占该公司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，在二十四个月内
不得超过百分之十。
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3、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期我公司实际控制人未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况
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姓名 职务 年初持股数 本期增减持股份 期末持股数 变动原因
数量
程东胜 董事长 0 0
李靖波 副董事长 0 0
于振亭 董事、财务总监 0 0
关明 董事、董事会秘书、副总裁 6,200 6,200
罗勇 董事 0 0
秦雪梅 董事 0 0
刘秀凤 独立董事 0 0
张存瑞 独立董事 0 0
王蕊 独立董事 0 0
崔蒙生 监事会主席、工会主席 0 0
宋吉福 监事 7,440 7,440
张宪胜 监事 0 0
程占华 监事 0 0
刘金红 监事 0 0
刘建良 总裁 0 0
马俊锋 副总裁 0 0
王京玉 副总裁 0 0
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二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
第四节 董事会报告
一、报告期内经营成果及财务状况简要分析
（一）报告期内公司整体经营情况概述
上半年，公司面临了严峻的外部环境，受国家能源大幅涨价、电价上调和国家环保政策的影响，生产所需原、辅材料价格普遍大幅上涨，煤、电、油、运的紧张，对公司的采购工作和生产经营活动造成了较大压力，公司的生产成本大幅上升。近几年全国氯碱行业扩能速度大于下游需求增长速度，行业急剧扩能，公司所处行业竞争愈加激烈，氯碱企业综合效益出现回落；同时公司客户主要分布在南方省份，而南方省份的春季雪灾、夏季涝灾及长期的缺电，使下游加工企业的生产受到严重影响；另外, 公司产品主要用于塑料、建材等行业，受国家对房地产行业从实从紧的宏观调控措施的影响，使得建材需求等大幅减少，生产建材的氯碱行业下游一些企业被迫限产，甚至停产，从而使公司产品的市场需求不旺，对我公司的产品销售产生了不利的影响，公司产品涨价难以得到下游客户的接受，产品售价上涨幅度远低于公司原料的上涨幅度，大多产品都出现付现亏损的情况。
同时由于国家环保监督力度加大，基于环保治理的要求，公司进行检修完善装置的开停车比较频繁，一定程度上造成公司运营成本增加。
报告期内，公司实现营业收入15,981.60万元，比2007年同期降低47.73%，实现主营业务利润–3,481.31万元，比2007年同期降低2,706.16%，净利润–5,261.82万元，比2007年同期降低2,394.54%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期增减（%）
年同期增减（ 年同期增减（
％） ％）
分行业
化工产品业务 156,658,536.49 191,471,661.50 -22.22 -40.69 -27.54 减少24.98百分点
硬件销售软件开 0 0 0 -100.00 -100.00 减少4.32个百分点
发技术服务
分产品
化工产品业务 156,658,536.49 191,471,661.50 -22.22 -40.69 -27.54 减少24.98百分点
硬件销售软件开 0 0 0 -100.00 -100.00 减少4.32个百分点
发技术服务
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2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内蒙古地区 156,658,536.49 -39.77
北京地区 -100.00
其他地区 -100.00
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位：万元 币种：人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投 占上市公司净利润的比
资收益 重(%)
山东泰山能源有限公司 煤炭的开采、洗选、加工、汽车运输、 12,280.66 3,981.72 75.67
销售；洁净能源开发；化工产品（不含
化学危险品）和建筑材料的销售。
内蒙古海吉氯碱化工股份 化工产品的生产销售。 -3,616.34 -1,660.88 31.56
有限公司
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4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
受国家环保政策及能源大幅涨价因素的影响，生产所需原、辅材料、煤、电、油、运费价格普遍上涨，但公司主产品的价格涨幅不大，甚至下降。以苯酚产品为例，上半年主要原料纯苯平均价格6,359.76元/吨，比上年同期上涨478.18元/吨，同比上涨8.13%；硫酸平均价格1,207.55元/吨，比上年同期上涨887.55元/吨，同比上涨277.36%。但苯酚售价则同比下降6.26%，毛利率大幅下降，出现直接亏损。
对PVC产品而言，因煤、电、盐等原料价格都出现较大幅度上涨，尤其是原材料---电石的价格大幅攀升，由年初2,780元/吨上涨到最高4,150元/吨，涨幅49.3%，仅此一项就使成本增加2,296元/吨，增幅达30%；而上半年PVC出厂售价维持在7,500元/吨至8,300元/吨间，仅比年初上涨10.8%---22.7%；成本涨幅远高于产品售价上涨，PVC的生产出现严重的付现亏损，公司迫不得已根据市场情况进行限产，甚至阶段性停产检修。
公司产量的降低，也导致单位产品负担的人工、折旧等成本增加，使公司毛利率比去年同期下降更为明显。同时，公司在产品生产出现付现亏损时为减少损失而主动限产及停产检修，导致公司产品产量下降，从而使销售收入比去年同期大幅减少。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元 币种：人民币
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项目 报告期 上年同期数 报告期比上年同 原因说明
期增减%
营业收入 159,815,987.88 305,775,899.40 -47.73 主要是因为本期产品生产出现付现亏损，公司为
减少损失而主动限产或停产检修所致。
营业利润 -47,606,500.21 2,253,189.90. -2,212.85 主要是本期与上年同期相比本期成本增长幅度高
于产品售价上涨及养老金、土地税等费用增加使
营业利润减少。
净利润 -52,618,214.51 2,293,191.65 -2,394.54 主要是营业利润降低的同时，对外投资收益也有
所减少，导致净利润降低。
财务费用 11,404,306.76 6,029,589.90 89.14 主要是本期与上年同期相比贷款利率提高，利息
增加使财务费用增加。
管理费用 24,426,183.68 17,608,266.55 38.72 主要是本期与上年同期相比上缴的养老金及税费
增加使费用增加。
投资收益 25,210,081.45 28,211,428.00 -10.64 主要是本期与上年同期相比联营公司内蒙海吉股
份有限公司亏损使投资收益减少。
营业外收支净额 -5,140,955.28 -6,024.06 -85,240.37 主要是本期与上年同期相比固定资产损失增加所
致。
现金及现金等价物 108,297,671.43 -228,013,286.68 147.50 主要是本期与上年同期增加主要是本期收回投资
净增加额 所致。
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6、资产构成变化情况
单位：元 币种：人民币
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项目 2008年6月31日 2007年12月31日 增减% 增减原因
货币资金 230,247,460.18 121,949,788.75 88.81 本期比期初增加主要是本期收回投资款及转让子公司
股权所致。
应收票据 600,000.00 4,467,711.05 -86.57 本期比期初减少主要是本期支付货款所致。
预付款项 72,259,510.06 110,662,400.84 -93.44 本期比期初减少主要是本期转让子公司未进行报表合
并所致。
应收股利 11,567,855.76 38,297,855.76 -69.80 本期比期初减少主要是本期收回泰山能源有限公司股
利款所致。
其他应收款 39,806,018.09 115,400,791.59 -65.51 本期比期初减少主要是本期转让子公司未进行报表合
并及收回上年度欠款所致。
存货 22,455,331.01 40,706,839.33 -44.84 本期比期初减少主要是本期销售库存产品所致。
短期借款 156,350,000.00 256,350,000.00 -39.01 本期比期初增加主要是本期归还银行贷款所致。
应交税费 -1,812,180.37 3,540,733.31 -151.18 本期比期初减少主要是本期支付税款所致。
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二、经营中的困难及措施
下半年，公司仍面临可能进一步恶化的外部环境。公司周边新投产的氯碱企业较多，对我公司的盐酸、液碱等产品的销售将会产生较大的冲击。这些企业生产规模较大，工艺先进，人员负担轻，而且有些还有电厂等配套措施，具有较大的成本优势。周边同类企业的增多，对我公司的原料供应也会产生较大的影响，尤其是内蒙地区加大对高耗能企业的治理，将从9月份起提高非配套氯碱企业电石炉的电价，并逐步关闭这部分电石炉装置，公司主要产品的原料供应将更为紧张，预计下半年公司主要产品原料—电石价格还将会持续上涨。而公司产品下游需求形势没有大的变化，甚至有进一步萎缩的趋势，公司生产经营形势不容乐观。
根据公司目前生产经营状况，公司将采取以下措施：
1）紧抓“保证安全、稳定产量、降低成本、提高质量”工作。着力在小改小革和技术改造方面下功夫；加强设备管理、现场管理，提高设备完好率和运转率，进一步解决生产系统的稳定性问题；加强主要紧缺原料的储备，确保日常和冬季生产装置的连续运转；提高资金的管理使用效率，进一步优化采购、物流环节控制，加强市场研究和预测工作，在营销方面做好客户关系管理。
2）完善经营管理机制，发挥经营龙头作用。继续完善事业部制经营管理机制的转换，建立适应成本控制的组织系统，实现系统内各部门的相互支持，实现生产经营的集约化、高效化、系统化；挖掘内部潜力，进一步消化因原料、电力、能源等涨价对成本的影响，提高企业抗风险能力，增强企业的降本增效能力，拓展盈利空间。
3）加强员工的技术业务、岗位技能等基础培训工作。培养一批符合企业实际需要的技术工人和管理骨干，以满足公司新装备、新工艺、新技术持续发展的要求。
4）进一步加大力度抓好安全生产、节能减排和清洁生产工作。加强安全生产管理，完善安全考核与绩效挂钩的长效机制；进行技术攻关，有效降低能源消耗；加强环保治理，对可控的重要环境因素进行有效控制，促进达标排放。
5）加强战略联盟，促进资源优势互补，引入战略合作者，加强适应市场的新项目、新产品的研发、储备，培育新的经济增长点，为调整产品、产业结构创造条件，完善对闲置资产、装置的盘活工作。
6)把握时机，寻求对上游电石企业的购并。考虑到内蒙古自治区政府出台了有关高耗能企业的限制政策，公司将根据市场情况，趁政府加大对非氯碱配套电石炉的整顿之机，寻求购并电石企业的机会，不仅有利于保证公司生产所需要原材料的稳定供应，而且也利于争取较优的并购价格。
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2002年6月通过增发募集资金95,248.6万元人民币，截止2007年12月31日，已累计使用91,089.21万元，全部用于已公告过的募集资金承诺项目投资，包括募集资金变更项目投资。
募集资金承诺项目氟资源综合利用及污水处理工程项目已完成一期工程的投资2,789.21万元，剩余4,159.39万元尚未使用。经公司第四届董事会第十六次会议、2008年第一次临时股东大会审议通过，决定剩余资金4,159.39万元不再进行该项目后期投入，全部用于对内蒙古荣联投资发展有限责任公司股权投资。
公告内容详见2008年3月25日、2008年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
2、非募集资金投资情况
本报告期，公司无非募集资金投资事项。
四、公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未进行修改。
五、董事会预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
根据公司上半年生产经营目标完成情况，考虑到下半年市场外部环境，仍将受国家宏观调控政策和环保政策的影响，行业竞争加剧，生产经营面临极大压力。公司综合各方面因素，预计公司年初至下一报告期期末累计净利润可能为亏损，与上年同期相比发生大幅度变动。
六、公司2008年半年度财务报告未经审计。
七、上年年度财务报告经大连华连会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
第五节 重要事项
一、公司治理整改情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所及其他有关法律法规的有关规定，不断完善法人治理结构和内控制度，规范公司运作，进一步强化公司董事、监事及高级管理人员诚实守信、勤勉尽责和依法履行职责的理念，努力提高公司信息披露的质量，加强投资者关系管理工作。
为加强公司董事会各专业委员会及独立董事作用，公司董事会根据上交所有关要求及《公司章程》《公司信息披露事务管理办法》《公司独立董事工作制度》等有关规定，制定了《董事会审计委员会工作规程》《独立董事年报工作制度》，强化各专业委员会的履职程序和职能，使其成为董事会决策机构中重要的一环，充分发挥各专业委员会的作用和专业水平。
为加强公司的独立性，切实做到“五分开”，公司制定了《控股股东行为规范》、《关联交易管理办法》，建立了防止上市公司控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，规范了上市公司控股股东及实际控制人行为，增强了上市公司独立性。
公司按照《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告[2008]27号）、《关于进一步深入推进上市公司治理专项活动的通知》（内证监函[2008]121号）要求，在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，进一步推进公司治理专项活动，夯实公司治理的整体水平，不断提高公司董事、监事和高级管理人员规范运作意识和风险控制意识，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东利益，保障和促进公司健康稳步发展。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
经2007年年度股东大会审议通过，公司2007年年度不进行利润分配、公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项及参股金融企业股权事项
1、本报告期内及以前期间均无重大诉讼、仲裁事项。
2、参股金融企业股权事项
1998年公司投资1,000万元，参股包头市商业银行，持股比例6.95%。截止本报告期末，参股包头市商业银行账面值为1,472.62万元，占包头市商业银行总股本的1.11%。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
（一）收购资产事项
经2008年3月20日公司第四届董事会第十六次会议审议通过，并经2008年4月9日召开的2008年度第一次临时股东大会审议通过，公司与包头市华溢贸易有限责任公司和包头市凯诺瑞丰贸易有限责任公司签订了《股权转让协议》，以评估报告的资产评估价值作为收购定价依据，公司投资4亿元受让凯诺瑞丰贸易公司持有荣联投资公司30%的股权、受让华溢贸易公司持有荣联投资公司19.4%的股权。本次股权受让后，我公司持有荣联投资公司49.4%的股权，成为该公司第二大股东。
公告内容详见2008年3月25日、2008年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
（二）出售资产事项
1、经2008年3月20日公司第四届董事会第十六次会议审议通过，并经2008年4月9日召开的2008年度第一次临时股东大会审议通过，公司与鄂尔多斯市泰宝投资有限责任公司和北京泰隆华胜科技有限公司、包头市黄河路桥工程有限责任公司、鄂尔多斯市通九物资有限责任公司签订了《退资协议书》，协议各方同意将我公司投入鄂尔多斯市泰宝投资有限责任公司增资款5.1亿元以现金方式退回，并按照银行定期存款利率支付给我公司1,520.8万元的资金占用费。
公告内容详见2008年3月25日、2008年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
2、经2008年6月20日公司第四届董事会第十九次会议审议通过，公司与北京东学兴联投资有限公司签订了《股权转让协议》，公司将持有上海明天北普科技发展有限公司96%的股权，转让给北京东学兴联投资有限公司，交易金额为5,854万元。本次股权转让产生收益0.17万元。
公告内容详见2008年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
上述收购、出售资产事项对公司业务连续性、管理层稳定性均不构成影响。
五、重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位：万元 币种：人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易 关联交 关联交易金 占同类交易金额的 关联交易结 市场 关联交易对公
容 定价原则 易价格 额 比例(%) 算方式 价格 司利润的影响
包头双环化工集团股 采购电石 市场价 5,784.48 90 货币资金或 无
份有限公司 银行承兑汇
票
包头西水水泥有限责 收租赁费及 190.00
任公司 通勤费
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1)、本公司向参股公司包头双环化工集团股份有限公司采购电石。
2）、2007年12月20日我公司与包头西水科技有限公司的子公司包头西水水泥有限责任公司签订了《租赁合同》，包头西水水泥有限责任公司租赁我公司的铁路专用线及相关资产，租赁期为2008年1月1日起至2008年12月31日止，资产租赁费为350万元/年。
2008年1月4日，我公司与包头西水水泥有限责任公司签定了《合同书》，合同书约定，包头西水水泥有限责任公司员工乘坐我公司通勤客车，每月支付通勤费用2.5万元，合同期限一年，从2008年1月4日起至2008年12月31日止。
2、非经营性关联债权债务往来
单位：万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
包头双环化工集团股份有限公司 参股公司 556.43 1,908.79 2,157.06
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 联营公司 511.80
合计 556.43 2,420.59 2157.06
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六、重大合同
（一）、报告期内，公司未发生或以前发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）、在报告期内发生或以前期间发生延续到报告期重大担保事项
单位:万元币种:人民币
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公司对外担保情况
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否 是否为关
履行完毕 联方担保
乌兰浩特中蒙制药有限公司 2003-01-21 2,000 连带责任 2003-01-21～2008-01-20 是 否
包头华资实业股份有限公司 2007-02-15 5,500 连带责任 2007-02-15～2008-02-14 是 否
包头华资实业股份有限公司 2007-04-27 3,800 连带责任 2007-04-27～2008-04-25 是 否
包头华资实业股份有限公司 2007-05-15 1,200 连带责任 2007-05-15～2008-05-08 是 否
包头华资实业股份有限公司 2007-05-11 2,500 连带责任 2007-05-11～2008-04-28 是 否
包头华资实业股份有限公司 2007-07-10 2,500 连带责任 2007-07-10～2008-07-08 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-08-01 3,400 连带责任 2007-08-01～2008-07-31 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-08-09 3,300 连带责任 2007-08-09～2008-08-08 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-09-05 3,300 连带责任 2007-09-05～2008-09-04 否 否
包头华资实业股份有限公司 2007-10-26 3,000 连带责任 2007-10-26～2008-10-25 否 否
浙江特产石化有限公司 2007-12-04 1,000 连带责任 2007-12-04～2008-12-03 500 否
包头华资实业股份有限公司 2008-01-22 7.400 连带责任 2008-01-22～2009-02-26 7,000 否
包头华资实业股份有限公司 2008-04-01 5,600 连带责任 2008-04-01～2009-04-08 4,600 否
公司对控股子公司的担保情况
对控股子公司担保发生额合计 0
对控股子公司担保余额合计 0
对参股公司担保发生额合计 0
对参股公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 27,600
担保总额占公司净资产的比例 15.35%
其中：
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 否
上述三项担保金额合计 0
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1、2003年公司为乌兰浩特中蒙制药有限公司提供贷款担保2,000万元，本报告期该公司全部清还。
2、2007年公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保28,500万元，其中13,000万元履行完毕，其余担保合同尚在担保期限内，担保余额为15,500万元。
3、2007年公司为浙江特产石化有限公司提供贷款担保1,000万元，实际履行500万元，担保合同尚在担保期限内。
4、本报告期，公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保13,000万元，实际履行11,600万元，担保合同尚在担保期限内。
5、公司对外担保均根据《公司章程》有关规定，履行了相关董事会审议决策程序，符合相关法律、法规以及公司章程的规定，并及时、充分、完整地进行了信息披露。
6、本报告期内，公司无逾期担保或未到期有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的对外担保。
7、本报告期末，公司对外担保余额27,600万元，占公司净资产的15.35%。
（三）、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或大股东承诺事项
1、本报告期内，公司或持有5%以上（含5%）的股东在报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
包头市北普实业有 承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让； 2007年5月31日，首批有限售条件流通股份1
限公司 在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 6,826,300股上市流通；2008年6月2日第二
，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 批有限售条件流通股份16,826,300股上市流
五，在二十四个月内不得超过百分之十。除以上法定承诺之外，无 通。严格按照承诺履行，且未发生违反承诺
其他特殊承诺。 的事项。
包头北大明天资源 承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让； 2007年5月31日，首批有限售条件流通股份1
科技有限公司 在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 6,826,300股上市流通；2008年6月2日第二
，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 批有限售条件流通股份8,286,166股上市流
五，在二十四个月内不得超过百分之十。除以上法定承诺之外，无 通。严格按照承诺履行，且未发生违反承诺
其他特殊承诺。 的事项。
浙江恒际实业发展 承诺在获得流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让； 2007年5月31日，首批有限售条件流通股份1
有限公司 在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 6,826,300股上市流通；2008年6月2日第二
，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 批有限售条件流通股份4,163,817股上市流
五，在二十四个月内不得超过百分之十。除以上法定承诺之外，无 通。严格按照承诺履行，且未发生违反承诺
其他特殊承诺。 的事项。
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八、公司聘请会计师事务所情况
公司2008年半年度财务报告未经审计。
九、重大事项
本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人未发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、已披露重要信息索引
1、公司2007年度业绩预盈公告，刊登于2008年1月17日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
2、公司第四届董事会第十五次会议于2008年1月28日召开，相关公告刊登于2008年1月29日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
3、公司第四届董事会第十六次会议于2008年3月20日召开，相关公告刊登于2008年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
4、公司第四届监事会第八次会议于2008年3月20日召开，相关公告刊登于2008年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
5、公司退出鄂尔多斯泰宝投资有限责任公司增资扩股投资公告，刊登于2008年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
6、公司关于变更部分增发募集资金用途公告，刊登于2008年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
7、公司对外股权投资公告，刊登于2008年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
8、公司为浙江特产石化有限公司提供担保公告，刊登于2008年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
9、公司2008年第一次临时股东大会于2008年4月9日召开，相关公告刊登于2008年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
10、公司第四届董事会第十七次会议于2008年4月24日召开，相关公告刊登于2008年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
11、公司第四届监事会第九次会议于2008年4月24日召开，相关公告刊登于2008年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
12、公司《关于2007年年度股东大会的通知》刊登于2008年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
13、公司为包头华资实业股份有限公司提供流动资金贷款担保公告，刊登于2008年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
14、公司2007年年度股东大会于2008年5月19日召开，相关公告刊登于2008年5月20日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
15、公司有限售条件的流通股上市公告刊登于2008年5月27日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
16、公司第四届董事会第十九次会议于2008年6月20日召开，相关公告刊登于2008年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
17、公司股权转让专项公告，刊登于2008年6月21日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn；
18、公司第四届董事会第二十次会议于2008年7月18日召开，相关公告刊登于2008年7月19日《中国证券报》、《上海证券报》及http://www.sse.com.cn。
第六节 财务报告
一、审计报告
公司2008年半年度报告未经审计。
二、会计报表
（见附表）
三、会计报表附注
(一)公司概况
包头明天科技股份有限公司(原包头黄河化工股份有限公司，以下简称公司)于一九九七年经内蒙古自治区人民政府内政股批字 (1997)18号文件批准,由包头化工集团总公司下属第一化工厂、第四化工厂在资产重组的基础上，以其经营性资产和其持有的包头双环化工集团股份有限公司的84.77%的权益性资产，采用社会募集方式设立而成。公司于1997年7月在上海证券交易所上市。公司现股本总额33,652.6万股。
公司注册地址为包头稀土高新技术产业开发区曙光路22号。公司经营范围主要为生产、销售烧碱、聚氯乙烯树脂、苯酚、盐酸、硫酸、氢氟酸、电石等化工产品；计算机软、硬件及外围设备的生产、销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、会计准则和会计制度
本公司执行《会计准则》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础
本财务报告所载报告期间的财务信息系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》（以下简称“38号准则”）第五条至第十九条及其它规定对可比年度财务报表进行了追溯调整，并按照《企业会计准则解释第1号》的规定对母公司持有的对子公司长期股权投资，视同该子公司最初即采用成本法核算，并在母公司的财务报表中进行了追溯调整。
对于财务报表项目分类、名称等列报方式的变化，可比年度财务报表已按照新会计准则的要求进行了重述。
公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、现金流量和所有者权益变动情况。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、现金等价物的确定标准
公司对所持有的期限短(三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
7、外币业务核算方法
对发生的外币交易，以交易日中国银行公布的市场汇率中间价（即期汇率）为记账汇率。对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，采用期末的即期汇率对外币项目进行折算，因汇率不同而产生的汇兑损益，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用记账汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益；与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开办费。
8、金融资产和金融负债的核算方法
按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得和损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项及持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
对单项金额重大的应收款项,于资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法
信用风险特征组合的确定依据：单独测试未发生减值以及其余应收款项.根据帐龄按比例计提坏帐准备：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3年以上 20 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
坏账的确认标准为：
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失。
10、存货核算方法
(1)存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品等。
(2)各种存货按取得时的实际成本计价，原材料的日常核算采用计划成本，按当月成本差异率将计划成本调整为实际成本。产成品、库存商品的购入与入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法计价。包装物、低值易耗品领用采用一次摊销法摊销。
(3)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，预计的存货跌价损失计入当年损益。当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；B、企业使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；C、因产品更新换代，原有库存原材料不适应，且其市场价又低于其账面成本；D、市场需求发生变化，导致产品市场价格逐渐下跌；E、其他足以证明该存货实质上已经发生减值的情形。
公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
11、固定资产计价和折旧方法的计提方法
（1）.固定资产按实际成本计价。固定资产为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产经营范围的单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的设备物品。
（2）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 3 4.85-3.23
机器设备 7-14 3 13.86-6.93
运输设备 6-10 3 16.17-9.70
其他设备 5-14 3 19.40-6.93
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（3）固定资产后续支出的处理
固定资产的更新改造支出、房屋装修费用通常计入固定资产成本，同时被替换部分的价值从原账面价值中扣除，计入固定资产清理。
（4）资产减值准备：企业每年年度终了，如果固定资产由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下面情况之一时，全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给企业带来经济效益的固定资产。
固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。
(2)在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、无形资产核算方法
(1)无形资产按取得时实际成本计价，自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (2) 对于使用寿命有限的无形资产，采用直线法按预计使用年限、合同规定的收益年限和法律规定的有效年限三者中较短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相关资产成本和当期损益。
截止报告期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
(3)某项无形资产已被其他新技术替代，或市价在当期大幅下跌，或超过法律保护期限，或其他足以证明其实质上已经发生了减值，于期末将该无形资产的值超过可账面价收回金额的部分确认为减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足调整的，调整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，包括为合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、付出非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）长期股权投资的后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算。
成本法核算的长期投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）长期股权投资的减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
15、借款费用资本化的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间超过3个月的，暂停借款费用资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。
16、收入确认原则
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供的劳务已完成，并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
17、预计负债的确认原则
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
18、合并报表合并范围发生变更的理由
报告期内，经公司第四届董事会第十九次会议通过，公司将持有的上海明天北普科技发展有限公司96%股权转让给北京东学兴联投资有限公司。
本期不再纳入合并报表范围的原控股子公司期初至股权出售日的财务成果和现金流量已适当地包含在合并利润表和合并现金流量表中。
19、职工薪酬
职工薪酬包括职工工资（工资、奖金、津贴和补贴）、职工福利费、社会保险费（医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等）、住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、解除职工劳动关系补偿及其他与获得职工提供的服务相关支出。
20、非货币性交易的核算方法
公司发生非货币性交易时，根据《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》的规定进行核算。
21、所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围
合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并会计报表的合并范围。
（2）合并会计报表以公司和其子公司的会计报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项
主要税种及税率
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税种 计税依据 税率（%）
增值税 应纳税销售额 17
营业税 营业额 3、5
城建税 应纳增值税额和营业税额 10
企业所得税 应纳税所得额 25
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(四)合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 677.32 105,978.49
银行存款： 175,174,941.24 66,027,601.71
其他货币资金： 55,071,841.62 55,816,208.55
合计 230,247,460.18 121,949,788.75
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①其他货币资金为已质押给银行的银行承兑汇票保证金。 ②货币资金本期比期初增加88.81%，主要系本期收回投资所致。
2、应收票据
单位：元 币种：人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 600,000.00 4,467,711.05
合计 600,000.00 4,467,711.05
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应收票据本期比期初减少86.57%，主要系本期支付货款所致。
3、应收股利
单位：元 币种：人民币
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项目 期初数 期末数 未收回的原 相关款项是否发生减值
因 的判断
包头市商业银行 8,424,886.00 10,424,886.00 否
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 1,142,969.76 1,142,969.76 否
山东泰山能源有限责任公司 28,730,000.00 0 否
合计 38,297,855.76 11,567,855.76 － －
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应收股利本期比期初减少，主要是本期收回山东泰山能源有限责任公司股利款所致。
4、应收利息
单位：元 币种：人民币
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贷款单位 期初数 本期减少数 期末数 未收回的原 相关款项是否发生减值的判
因 断
鄂尔多斯泰宝投资有限责任 13,470,000.00 13,470,000.00 0
公司
合计 13,470,000.00 13,470,000.00 0 － －
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5、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
)
其他不重大应 8,623,113.67 100 1,287,985.82 0.84 10,240,945.76 100 1,435,633.82
收账款
合计 8,623,113.67 － 1,287,985.82 － 10,240,945.76 － 1,435,633.82 －
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公司将账面余额100万以上的应收账款确定为单项金额重大的应收账款；
② 对于单项金额不重大的应收账款按账龄进行风险组合，并对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项计提特别坏账准备；对其他单项金额不重大的应收账款并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备； ③ 期末公司无单项金额重大的应收账款。
(2)应收账款按账龄分析
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏账准
账 备
金额 比例(%) 准 金额 比例(%)
备
一年以内 1090561.41 12.65 54,528.07 2,264,918.06 22.12 113,245.90
一至二年 2,399,513.63 27.83 239,951.36 2,397,946.40 23.42 239,794.64
二至三年 658,592..29 7.64 98,833.84 660,459.73 6.45 99,068.96
三年以上 4,474,146.34 51.88 894,672.55 4,917,621.57 48.01 983,524.32
合计 8,623,113.67 100.00 1,287,985.82 10,240,945.76 100.00 1,435,633.82
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额
第一名 717,853.31 3年以上 8.32
第二名 586,119.34 3年以上 6.80
第三名 482,660.00 3年以上 5.60
第四名 433,386.10 1年以内 5.03
第五名 421,301.05 3年以上 4.89
合计 2,641,319.80 / 30.63
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6、其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额重大的其 19,087,891.09 43.70 1,454,394.56 87,699,913.43 72.21 2,984,969.84
他应收款项
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
项
其他不重大其他应 24,586,622.44 56.30 2,414,100.88 33,749,149.00 27.79 3,063,301.00
收款项
合计 43,674,513.53 － 3,868,495.44 － 121,449,062.43 － 6,048,270.84 －
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①公司将账面余额500万以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项；
②对于单项金额不重大的其他应收款按账龄进行风险组合，计提相应的坏账准备； ③期末经测试，无需对单项金额重大的其他应收款单独计提特别坏账准备，单项金额重大的其他应收款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备
(2) 其他应收款按账龄分析
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏
账 账
准 准
备 备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 24,224,909.38 55.47 1,211,245.47 93,743,344.01 77.19 2,340,447.40
一至二年 12,173,181.67 27.87 1,217,318.17 16,205,487.19 13.34 1,620,548.72
二至三年 307,053.69 0.70 46,058.04 4,255,430.61 3.50 638,314.59
三年以上 6,969,368.79 15.96 1,393,873.76 7,244,800.62 5.97 1,448,960.13
合计 43,674,513.53 100.00 3,868,495.44 121,449,062.43 100.00 6,048,270.84
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
第一名 19,087,891.09 1年以内/1-2年 43.70
第二名 4,979,074.29 1年以内 11.40
第三名 4,023,096.45 1年以内 9.21
第四名 2,667,032.56 1年以内 6.11
第五名 2,020,000.00 3年以上 4.63
合计 32,777,094.39 / 75.05
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7、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 60,665,350.46 83.95 98,239,045.40 88.77
一至二年 11,337,371.57 15.69 11,568,526.27 10.45
二至三年 256,788.03 0.36 569,669.90 0.51
三年以上 0 0 285,159.27 0.27
合计 72,259,510.06 100.00 110,662,400.84 100.00
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 60,685,813.14 83.98 92,242,736.49 83.36
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(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间
第一名 37,499,678.74 1年以内
第二名 11,087,605.82 1年以内
第三名 5,117,959.02 1-2年
第四名 3,969,190.93 1年以内
第五名 3,011,378.63 1年以内
合计 60,685,813.14 /
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①账龄在一年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算所致。
②预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
8、存货
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,930,116.83 1,205,934.00 14,724,182.83 18,718,897.19 1,205,934.00 17,512,963.19
库存商品 5,639,810.78 331,978.25 5,307,832.53 21,750,764.73 331,978.25 21,418,786.48
在产品 2,423,315.65 2,423,315.65 1,775,089.66 1,775,089.66
合计 23,993,243.26 1,537,912.25 22,455,331.01 42,244,751.58 1,537,912.25 40,706,839.33
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9、对合营企业投资和联营企业投资
单位：万元 币种：人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例(% 被投资单
) 位表决权
比例(%)
联营企业
山东泰山能源有限责任 泰安市 煤炭行业 34 34 111,970.41 918,698,323.40 12,295.31
公司
内蒙古海吉氯碱化工股 乌海市 化工行业 41.9 41.9 116,816.31 167,354,407.74 -3,616.33
份有限公司
包头黄河高新塑材有限 包头市 化工行业 25 25 1,087.29 11,531,429.67 -0.96
公司
内蒙古荣联投资发展有 杭锦旗 能源产业投资 49.4 49.4 1,403.13
限责任公司 及矿产资源勘
查
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10、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
鄂尔多斯泰宝投资有 510,000,000.00 510,000,000.00 -510,000,000.00 0
限责任公司
包头市商业银行 10,500,000.00 14,726,200.00 14,726,200.00
北京明天浩海科技发 14,250,000.00 14,250,000.00 -14,250,000.00 0
展有限公司
包头双环化工集团股 18,872,363.40 2,303,663.05 2,303,663.05 2,303,663.05
份有限公司
包头宏运化工有限公 11,700,000.00 11,700,000.00 11,700,000.00 9,360,000.00
司
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（2）按权益法核算
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
山东泰山能源有 195,645,738.25 337,653,205.54 39,817,212.98 377,470,418.52
限责任公司
内蒙古海吉氯碱 610,000,000.00 544,528,165.71 -16,608,834.19 527,919,331.52
化工股份有限公
司
包头黄河高新塑 5,000,000.00 2,634,840.77 0 2,634,840.77
材有限公司
内蒙古荣联投资 400,000,000.00 0 400,000,000.00 400,000,000.00
发展有限责任公
司
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根据公司第四届董事会第十六次决议，收回鄂尔多斯市泰宝有限责任公司投资款及增加对内蒙古荣联投资发展有限责任公司的投资。
11、固定资产
单位：元 币种：人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 805,873,436.25 2,555,885.00 17,601,382.07 790,827,939.18
其中：房屋及建筑物 241,727,610.78 907,274.70 240,820,336.08
机器设备 447,356,664.48 2,108,058.00 11,113,128.73 438,351,593.75
运输工具 20,329,396.39 346,699.00 3,118,586.64 17,557,508.75
其他设备 96,459,764.60 101,128.00 2,462,392.00 94,098,500.60
二、累计折旧合计： 208,822,789.68 22,599,423.35 11,274,033.49 220,148,179.54
其中：房屋及建筑物 47,691,741.49 3,435,754.29 0 51,127,495.78
机器设备 138,727,598.40 14,517,717.57 6,849,777.31 146,395,538.66
运输工具 8,794,195.20 681,734.62 2,009,144.72 7,466,785.10
其他设备 13,609,254.59 3,964,216.87 2,415,111.46 15,158,360.00
三、固定资产净值合计 597,050,646.57 570,679,759.64
其中：房屋及建筑物 194,035,869.29 189,692,840.30
机器设备 308,629,066.08 291,956,055.09
运输工具 11,535,201.19 10,090,723.65
其他设备 82,850,510.01 78,940,140.60
四、减值准备合计 24,405,227.71 39,073.99 24,366,153.72
其中：房屋及建筑物 8,660,252.48 8,660,252.48
机器设备 15,223,923.64 15,223,923.64
运输工具 158,461.06 39,073.99 119,387.07
其他设备 362,590.53 362,590.53
五、固定资产净额合计 572,645,418.86 546,313,605.92
其中：房屋及建筑物 185,375,616.81 181,032,587.82
机器设备 293,405,142.44 276,732,131.45
运输工具 11,376,740.13 9,971,336.58
其他设备 82,487,919.48 78,577,550.07
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本期公司固定资产中原值5,064万元的各种设备用于本公司抵押贷款3,000万元。
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 65,493,096.99 65,493,096.99 51,039,339.97 51,039,339.97
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在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
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项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
4.5万电石炉 31,600,067.58 13,695,831.41 自筹 45,295,898.99
双四万后续工程 16,825,395.31 0 自筹 16,825,395.31
其他 2,613,877.08 757,925.61 自筹 3,371,802.69
合计 51,039,339.97 14,453,757.02 / 65,493,096.99
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13、无形资产
单位：元 币种：人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 19,215,423.26 237,227.46 18,978,195.80
土地使用权 7,787,980.98 77,879.81 7,710,101.17
合计 27,003,404.24 315,107.27 26,688,296.97
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14、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 7,483,904.66 -902,817.18 1,424,606.22 5,156,481.26
二、存货跌价准备 1,537,912.25 1,537,912.25
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 11,663,663.05 11,663,663.05
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 24,405,227.71 39,073.99 24,366,153.72
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 45,090,707.67 -902,817.18 1,463,680.21 42,724,210.28
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15、短期借款
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 68,310,000.00
担保借款 126,250,000.00 187,940,000.00
信用借款 100,000.00 100,000.00
合计 156,350,000.00 256,350,000.00
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抵押借款是以机器设备进行的抵押，原值5,064万元。
16、应付票据
单位：元 币种：人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 121,530,000.00 119,860,000.00
合计 121,530,000.00 119,860,000.00
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应付票据中无到期未兑付票据。
17、应付账款
单位：元 币种：人民币
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期末数 期初数
应付账款 60,182,583.69 70,110,681.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、预收账款
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
预收账款 72,539,874.48 75,262,392.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,269.97 12,763,376.66 12,763,729.98 1,916.65
二、职工福利费 759,808.99 759,808.99 0
三、社会保险费 7,094,051.40 7,094,051.40 0
四、住房公积金
五、其他 27,139,736.77 255,224.95 1,693,227.97 25,701,733.75
合计 27,142,006.74 20,872,462.00 22,310,818.34 25,703,650.40
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其他包括辞退福利25,148,286.73元及工会经费553,447.02元，其中辞退福利是指按照《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，公司在2007年1月1日存在因实施职工内部退休计划而形成的内退职工辞退补偿，符合《企业会计准则第9号---职工薪酬》预计负债的确认条件，公司因此将因实施职工内部退休制度拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费25,148,286.73元确认为预计负债。
20、应交税费
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,629,622.65 3,366,305.17 应纳税销售额
营业税 0 218,706.03 营业额
所得税 -120,582.26 -190,840.39 应纳税所得额
城建税 0 250,411.94 应纳增值税额和营业税额
其他 -61,975.46 -103,849.44
合计 -1,812,180.37 3,540,733.31 /
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21、其他应付款
单位：元 币种：人民币
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期末数 期初数
其他应付款 84,656,160.47 94,082,081.52
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本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
信用借款 31,281,236.44 31,281,236.44
合计 31,281,236.44 31,281,236.44
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(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
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借款 借款起始 借款终止 期末数 期初数
单位 日 日 利率 币 外币金额 本币金额 利率 币 外币金额 本币金额
(%) 种 (%) 种
环保 1997年7月 2027年8 2.1 日 480,476,343.00 31,281,236.44 2.1 日 480,476,343.00 31,281,236.44
项目 20日 月20日 元 元
贷款
合计 / / / / / 31,281,236.44 / / / 31,281,236.44
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信用借款主要为包头市财政局转贷日本政府提供的环保项目贷款492,492,000日元，贷款期限为30年，偿还期为2007年7月20日至2027年8月20日，贷款年利率为2.1%，转贷业务费为0.2%。
23、股本
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股
股份总数 336,526,000 100 336,526,000 100
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24、资本公积
单位：元 币种：人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,215,329,945.76 1,215,329,945.76
其他资本公积 2,550,000.00 2,550,000.00
合计 1,217,879,945.76 1,217,879,945.76
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25、盈余公积
单位：元 币种：人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 64,430,830.87 64,430,830.87
合计 64,430,830.87 64,430,830.87
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26、未分配利润
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 232,182,584.41 －
调整后年初未分配利润 232,182,584.41 －
加：本期净利润 -52,618,214.51 －
期末未分配利润 179,564,369.90 －
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27、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 156,658,536.49 298,149,857.83
其他业务收入 3,157,451.39 7,626,041.57
合计 159,815,987.88 305,775,899.40
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(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 156,658,536.49 191,471,661.50 264,120,839.19 264,255,539.65
硬件销售软件开发技术服务 0 34,029,018.64 32,558,556.31
合计 156,658,536.49 191,471,661.50 298,149,857.83 296,814,095.96
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(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 156,658,536.49 191,471,661.50 264,120,839.19 264,255,539.65
硬件销售软件开发技术服务 34,029,018.64 32,558,556.31
合计 156,658,536.49 191,471,661.50 298,149,857.83 296,814,095.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内蒙古地区 156,658,536.49 191,471,661.50 260,105,492.39 260,920,329.44
北京地区 0 34,029,018.64 32,558,556.31
上海地区 0
其他地区 0 4,015,346.80 3,335,210.21
合计 156,658,536.49 191,471,661.50 298,149,857.83 296,814,095.96
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
公司前５名客户及比例 45,832,750.00 29.26
合计 45,832,750.00 29.26
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28、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 0 3,806.83 营业额
城建税 347,927.56 422,246.64 应纳增值税额和营业税额
教育费附加 198,815.75 239,890.79
合计 546,743.31 665,944.26 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益
(1) 按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额
山东泰山能源有限责任公司 17,235,296.41 39,817,212.98
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 8,166,605.78 -16,608,834.19
包头市商业银行 3,500,000.00 2,000,000.00
包头科达高新技术投资有限公司 -153,063.33 0
北京明天高软科技有限公司 -537,410.86 0
股权投资转让收益 1,702.66
合计 28,211,428.00 25,210,081.45
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,000,000.00 3,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 23,208,378.79 24,711,428.00
处置长期股权投资产生的投资收益 1,702.66
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 25,210,081.45 28,211,428.00
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30、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -902,817.18 -937,668.66
二、存货跌价损失 -203,919.54
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -902,817.18 -1,141,588.20
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31、营业外收入
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 3,195.00 404,047.64
合计 3,195.00 404,047.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 4,705,036.02
其中：固定资产处置损失 4,705,036.02
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 439,114.26 410,071.70
合计 5,144,150.28 410,071.70
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33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 887,531.87
资金往来及其他 21,782,268.46
合计 22,669,800.33
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34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费 817,624.39
办公费 447,418.71
修理费 2,148,400.89
水电费 1,347,298.84
运输费 2,869,746.82
劳务费 2,296,345.92
其他及资金往来 17,820,133.72
合计 27,746,969.29
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35、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -52,747,455.49 2,247,165.84
加：资产减值准备 -902,817.18 -1,141,588.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,599,423.35 23,876,905.98
无形资产摊销 315,107.27 237,227.46
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 4,705,036.02 -369,044.44
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,404,478.52 10,851,919.67
投资损失（收益以“－”号填列） -25,210,081.45 -28,211,428.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,251,508.32 -4,410,563.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 31,705,666.35 33,087,531.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,691,233.32 -68,517,086.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,570,367.61 -32,348,960.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 230,247,460.18 114,732,315.28
减：现金的期初余额 121,949,788.75 342,745,601.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 108,297,671.43 -228,013,286.68
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(五)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
其他不重大应 8,623,113.67 100 1,287,985.82 9,545,698.28 100 1,334,115.07
收账款
合计 8,623,113.67 － 1,287,985.82 － 9,545,698.28 － 1,334,115.07 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司将账面余额100万以上的应收账款确定为单项金额重大的应收账款；
②对于单项金额不重大的应收账款按账龄进行风险组合，并对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项计提特别坏账准备；对其他单项金额不重大的应收账款并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。
③期末无单项金额重大的应收账款。
(2)应收账款按账龄分析
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏账准
账 备
金额 比例(%) 准 金额 比例(%)
备
一年以内 1090561.41 12.65 54,528.07 2,014,713.06 21.11 100,735.65
一至二年 2,399,513.63 27.83 239,951.36 2,397,946.40 25.12 239,794.64
二至三年 658,592..29 7.64 98,833.84 660,459.73 6.92 99,068.96
三年以上 4474146.34 51.88 894,672.55 4,472,579.09 46.85 894,515.82
合计 8,623,113.67 100.00 1,287,985.82 9,545,698.28 100.00 1,334,115.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对可收回的应收关联方款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
第一名 717,853.31 3年以上 8.32
第二名 586,119.34 3年以上 6.80
第三名 482,660.00 3年以上 5.60
第四名 433,386.10 1年以内 5.03
第五名 421,301.05 3年以上 4.89
合计 2,641,319.80 / 30.63
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2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重大 19,087,891.09 43.70 1,454,394.56 87,699,913.43 82.28 2,984,969.84
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 24,586,622.44 56.3 2,414,100.88 18,888,143.06 17.72 2,059,963.53
他应收款项
合计 43,674,513.53 － 3,868,495.44 － 106,588,056.49 － 5,044,933.37 －
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①公司将账面余额500万以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项； ②对于单项金额不重大的其他应收款按账龄进行风险组合，并计提相应的坏账准备。 ③期末经测试，无需对单项金额重大的其他应收款单独计提特别坏账准备，单项金额重大的其他应收款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。
(2)其他应收账款按账龄分析
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏账准
账 备
金额 比例(%) 准 金额 比例(%)
备
一年以内 24,224,909.38 55.47 1,211,245.47 83,343,583.07 78.19 2,012,447.40
一至二年 12,173,181.67 27.87 1,217,318.17 16,164,087.19 15.17 1,616,408.72
二至三年 307,053.69 0.70 46,058.04
三年以上 6,969,368.79 15.96 1,393,873.76 7,080,386.23 6.64 1,416,077.25
合计 43,674,513.53 100.00 3,868,495.44 106,588,056.49 100.00 5,044,933.37
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公司对可收回的应收关联方款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
第一名 19,087,891.09 1年以内/1-2年 43.70
第二名 4,979,074.29 1年以内 11.40
第三名 4,023,096.45 1年以内 9.21
第四名 2,667,032.56 1年以内 6.11
第五名 2,020,000.00 3年以上 4.63
合计 32,777,094.39 / 75.05
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3、预付账款
(1) 预付账款帐龄
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 60,665,350.46 83.95 61,886,245.40 83.50
一至二年 11,337,371.57 15.69 11,568,526.27 15.61
二至三年 256,788.03 0.36 569,669.90 0.77
三年以上 0 0 93,083.27 0.12
合计 72,259,510.06 100.00 74,117,524.84 100.00
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(2) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间
第一名 37,499,678.74 1年以内
第二名 11,087,605.82 1年以内
第三名 5,117,959.02 1-2年
第四名 3,969,190.93 1年以内
第五名 3,011,378.63 1年以内
合计 60,685,813.14 /
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(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付账款的说明
账龄在一年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算。
4、存货
单位：元 币种：人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,930,116.83 1,205,934.00 14,724,182.83 18,718,897.19 1,205,934.00 17,512,963.19
库存商品 5,639,810.78 331,978.25 5,307,832.53 21,531,961.31 331,978.25 21,199,983.06
在产品 2,423,315.65 2,423,315.65 1,775,089.66 1,775,089.66
合计 23,993,243.26 1,537,912.25 22,455,331.01 42,025,948.16 1,537,912.25 40,488,035.91
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5、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
鄂尔多斯泰宝投资有 510,000,000.00 510,000,000.00 -510,000,000.00 0
限责任公司
包头市商业银行 10,500,000.00 14,726,200.00 14,726,200.00
北京明天浩海科技发 14,250,000.00 43,200,000.00 -43,200,000.00 0
展有限公司
包头双环化工集团股 18,872,363.40 2,303,663.05 2,303,663.05 2,303,663.05
份有限公司
包头宏运化工有限公 11,700,000.00 11,700,000.00 11,700,000.00 9,360,000.00
司
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（2）按权益法核算
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
山东泰山能源有 195,645,738.25 337,653,205.54 39,817,212.98 377,470,418.52
限责任公司
内蒙古海吉氯碱 610,000,000.00 544,528,165.71 -16,608,834.19 527,919,331.52
化工股份有限公
司
包头黄河高新塑 5,000,000.00 2,634,840.77 2,634,840.77
材有限公司
内蒙古荣联投资 400,000,000.00 0 400,000,000.00 400,000,000.00
发展有限责任公
司
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根据公司第四届董事会第十六次决议收回鄂尔多斯市泰宝有限责任公司投资款及增加对内蒙古荣联投资发展有限责任公司的投资。
6、固定资产
单位：元 币种：人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 800,334,870.55 2,555,885.00 12,062,816.37 790,827,939.18
其中：房屋及建筑物 240,820,336.08 240,820,336.08
机器设备 436,855,627.73 2,108,058.00 11,113,128.73 427,850,557.00
运输工具 18,160,497.39 346,699.00 949,687.64 17,557,508.75
其他设备 104,498,409.35 101,128.00 104,599,537.35
二、累计折旧合计： 205,475,100.67 22,417,787.13 7,744,708.26 220,148,179.54
其中：房屋及建筑物 47,480,951.59 3,646,544.19 51,127,495.78
机器设备 132,243,208.06 14,517,717.57 7,182,310.19 139,578,615.44
运输工具 7,347,448.55 681,734.62 562,398.07 7,466,785.10
其他设备 18,403,492.47 3,571,790.75 21,975,283.22
三、固定资产净值合计 594,859,769.88 570,679,759.64
其中：房屋及建筑物 193,339,384.49 189,692,840.30
机器设备 304,612,419.67 288,271,941.56
运输工具 10,813,048.84 10,090,723.65
其他设备 86,094,916.88 82,624,254.13
四、减值准备合计 24,405,227.71 39,073.99 24,366,153.72
其中：房屋及建筑物 8,660,252.48 8,660,252.48
机器设备 15,223,923.64 15,223,923.64
运输工具 158,461.06 39,073.99 119,387.07
其他设备 362,590.53 362,590.53
五、固定资产净额合计 570,454,542.17 546,313,605.92
其中：房屋及建筑物 184,679,132.01 181,032,587.82
机器设备 289,388,496.03 273,048,017.92
运输工具 10,654,587.78 9,971,336.58
其他设备 85,732,326.35 82,261,663.60
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注：本期公司固定资产中原值5,064万元的各种设备用于本公司抵押贷款3,000万元。
7、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 6,379,048.44 -902,817.18 5,476,231.26
二、存货跌价准备 1,537,912.25 1,537,912.25
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 11,663,663.05 11,663,663.05
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 24,405,227.71 39,073.99 24,366,153.72
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 43,985,851.45 -902,817.18 39,073.99 43,043,960.28
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8、未分配利润
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例（%）
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 213,742,503.44 －
调整后年初未分配利润 213,742,503.44 －
加：本期净利润 -34,178,133.54 －
期末未分配利润 179,564,369.90 －
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9、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 156,658,536.49 260,102,492.39
其他业务收入 3,157,451.39 7,629,041.57
合计 159,815,987.88 267,731,533.96
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(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 156,658,536.49 191,471,661.50 260,102,492.39 259,420,329.44
合计 156,658,536.49 191,471,661.50 260,102,492.39 259,420,329.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品业务 156,658,536.49 191,471,661.50 260,102,492.39 259,420,329.44
合计 156,658,536.49 191,471,661.50 260,102,492.39 259,420,329.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内蒙地区 156,658,536.49 191,471,661.50 260,102,492.39 259,420,329.44
合计 156,658,536.49 191,471,661.50 260,102,492.39 259,420,329.44
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（%）
公司前5名客户及比例 45,832,750.00 29.26
合计 45,832,750.00 29.26
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10、投资收益
(1) 按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额
上海明天北普科技发展有限公司 -489,844.76
北京明天浩海科技发展有限公司 -1,451,116.37 0
包头科达高新技术投资有限公司 -153,063.33 0
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 8,166,605.78 -16,608,834.19
包头市商业银行 3,500,000.00 2,000,000.00
山东泰山能源有限公司 17,235,296.41 39,817,212.98
兰州明天永辉科技有限公司 7,032.75 15,340,000.00
合计 26,814,910.48 40,548,378.79
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2.000,000.00 3,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 23,208,378.79 23,314,910.48
处置长期股权投资产生的投资收益 15,340,000.00
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 40,548,78.79 26,814,910.48
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11、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -34,178,133.54 2,293,191.65
加：资产减值准备 -902,817.18 -20,226.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,417,787.13 22,817,660.61
无形资产摊销 315,107.27 237,227.46
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,7521,52.75 -369,044.44
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,404,478.52 10,851,919.67
投资损失（收益以“－”号填列） -40,548,378.79 -26,814,910.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,032,704.90 -4,974,317.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,249,286.22 -222,823.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,907,895.01 15,346,042.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,365,707.73 19,144,719.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 230,247,460.18 113,849,664.44
减：现金的期初余额 121,745,128.87 289,396,736.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 108,502,331.31 -175,547,071.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最终控制 组织机构代码
的持股比例(%) 的表决权比例(% 方
)
包头北普实业有 包头 计算机软硬件 20,000 10.32 10.32 肖卫华、苗文政 24052594-9
限公司 生产、研制业 、杜云发、张云
务等 梅、温金娥、王
玲芬、段新连、
张香梅等人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例 本企业在被投资 组织机构代码
(%) 单位表决权比例(
%)
联营企业
山东泰山能源有限责任公司 泰安市 煤炭行业 32,999 34 34 70626888-5
内蒙古海吉氯碱化工股份有 乌海市 化工行业 141,300 41.9 41.9 62647534-X
限公司
包头黄河高新塑材有限公司 包头市 化工行业 2,000 25 25 24052050-7
内蒙古荣联投资发展有限责 杭锦旗 能源产业投资及 1,700 49.4 49.4 77945694-0
任公司 矿产资源勘查
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
联营企业
山东泰山能源有限责任公司 284,006.96 172,036.55 918,698,323.40 12,295.31
内蒙古海吉氯碱化工股份有限公 232,319.10 117,198.05 167,354,407.74 -3,616.33
司
包头黄河高新塑材有限公司 5,679.42 4,592.14 11,531,429.67 -0.96
内蒙古荣联投资发展有限责任公 10,666.65 9,253.42
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
包头北大明天资源科技有限公司 本公司第二大股东 70148478-1
内蒙古西水创业股份有限公司 同一实际控制人 79715654-6
包头双环化工集团股份有限公司 参股公司 11412391-4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
包头双环化工集团股份 采购电石 市场价 5,784.48 90 10,413.58 90
有限公司
包头西水水泥有限责任 收取租赁费及 190.00 250.00
公司 通勤费
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说明：
1）2007年12月20日我公司与包头西水科技有限公司的子公司包头西水水泥有限责任公司签订了《租赁合同》，包头西水水泥有限责任公司租赁我公司的铁路专用线及相关资产，租赁期为2008年1月1日起至2008年12月31日止，资产租赁费为350万元/年。
2）2008年1月4日，我公司与包头西水水泥有限责任公司签定了《合同书》，合同书约定，包头西水水泥有限责任公司员工乘坐我公司通勤客车，每月支付通勤费用2.5万元，合同期限一年，从2008年1月4日起至2008年12月31日止。
5、关联方应收应付款项
单位：元 币种：人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 包头双环化工集团股份有限公司 19,087,891.09 35,094,118.38
预付账款 包头双环化工集团股份有限公司 37,499,678.74 38,657,016.32
其他应收款 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 5,117,959.02 5,117,959.02
其他应付款 包头西水水泥有限责任公司 1,627,860.40 3,527,860.40
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(七)股份支付
无
(八)或有事项
1）2003年本公司为乌兰浩特中蒙制药有限公司提供贷款担保2,000万元，本报告期该公司全部清还。
2）2007年公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保28,500万元，其中13,000万元履行完毕，其余担保合同尚在担保期限内，担保余额为15,500万元。
3）2007年公司为浙江特产石化有限公司提供贷款担保1,000万元，实际履行500万元，担保合同尚在担保期限内。
4）本报告期，公司为包头华资实业股份有限公司提供贷款担保13,000万元，实际履行11,600万元，担保合同尚在担保期限内。
5）公司对外担保均根据《公司章程》有关规定，履行了相关董事会审议决策程序，符合相关法律、法规以及公司章程的规定，并及时、充分、完整地进行了信息披露。
6）本报告期内，公司无逾期担保或未到期有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的对外担保。
7）本报告期末，公司对外担保余额27,600万元，占公司净资产的 15.35%。
(九)承诺事项
截止2008年6月30日公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
截止2008年6月30日公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
(十一)其他重要事项
截止2008年6月30日公司不存在需要披露的其他重要事项。
(十二)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -2.93 -2.88 -0.156 -0.156
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 -2.73 -2.69 -0.146 -0.146
净利润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
（1）资产构成变化情况
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项目 2008年6月31日 2007年12月31日 增减% 增减原因
货币资金 230,247,460.18 121,949,788.75 88.81 本期比期初增加主要是本期收回投资款及转
让子公司股权所致。
应收票据 600,000.00 4,467,711.05 -86.57 本期比期初减少主要是本期支付货款所致。
预付款项 72,259,510.06 110,662,400.84 -93.44 本期比期初减少主要是本期转让子公司未进
行报表合并所致。
应收股利 11,567,855.76 38,297,855.76 -69.80 本期比期初减少主要是本期收回泰山能源有
限公司股利款所致。
其他应收款 39,806,018.09 115,400,791.59 -65.51 本期比期初减少主要是本期转让子公司未进
行报表合并及收回上年度欠款所致。
存货 22,455,331.01 40,706,839.33 -44.84 本期比期初减少主要是本期销售库存产品所
致。
短期借款 156,350,000.00 256,350,000.00 -39.01 本期比期初增加主要是本期归还银行贷款所
致。
应交税费 -1,812,180.37 3,540,733.31 -151.18 本期比期初减少主要是本期支付税款所致。
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（2）公司财务状况、经营成果
单位：元 币种：人民币
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项目 报告期 上年同期数 报告期比上年同 原因说明
期增减%
营业收入 159,815,987.88 305,775,899.40 -47.73 主要是因为本期产品生产出现付现亏损，公司为减少
损失而主动限产或停产检修所致
营业利润 -47,606,500.21 2,253,189.90. -2,212.85 主要是本期与上年同期相比本期成本增长幅度高于产
品售价上涨及社保等费用增加使营业利润减少。
净利润 -52,618,214.51 2,293,191.65 -2,394.54 主要是营业利润降低的同时，对外投资收益也有所减
少，导致净利润降低。
财务费用 11,404,306.76 6,029,589.90 89.14 主要是本期与上年同期相比贷款利率提高，利息增加
使财务费用增加。
管理费用 24,426,183.68 17,608,266.55 38.72 主要是本期与上年同期相比上缴的养老金及税费增加
使费用增加。
投资收益 25,210,081.45 28,211,428.00 -10.64 主要是本期与上年同期相比联营公司内蒙海吉股份有
限公司亏损使投资收益减少。
营业外收支 -5,140,955.28 -6,024.06 -85,240.37 主要是本期与上年同期相比固定资产损失增加所致。
净额
现金及现金 108,297,671.43 -228,013,286.68 147.50 主要是本期与上年同期增加主要是本期收回投资所致
等价物净增 。
加额
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第七节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2008年半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程文本。
五、其他有关资料。
董事长 ：程东胜
包头明天科技股份有限公司
二00八年八月二十八日
合并资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 230,247,460.18 121,949,788.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 600,000.00 4,467,711.05
应收账款 7,335,127.85 8,805,311.94
预付款项 72,259,510.06 110,662,400.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0 13,470,000.00
应收股利 11,567,855.76 38,297,855.76
其他应收款 39,806,018.09 115,400,791.59
买入返售金融资产
存货 22,455,331.01 40,706,839.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 384,271,302.95 453,760,699.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,325,090,790.81 1,426,132,412.02
投资性房地产
固定资产 546,313,605.92 572,645,418.86
在建工程 65,493,096.99 51,039,339.97
工程物资 975,378.00 635,556.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,688,296.97 27,003,404.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,964,561,168.69 2,077,456,131.09
资产总计 2,348,832,471.64 2,531,216,830.35
流动负债：
短期借款 156,350,000.00 256,350,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 121,530,000.00 119,860,000.00
应付账款 60,182,583.69 70,110,681.75
预收款项 72,539,874.48 75,262,392.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,703,650.40 27,142,006.74
应交税费 -1,812,180.37 3,540,733.31
应付利息
应付股利
其他应付款 84,656,160.47 94,082,081.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 519,150,088.67 646,347,896.16
非流动负债：
长期借款 31,281,236.44 31,281,236.44
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,281,236.44 31,281,236.44
负债合计 550,431,325.11 677,629,132.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,526,000.00 336,526,000.00
资本公积 1,217,879,945.76 1,217,879,945.76
减：库存股
盈余公积 64,430,830.87 64,430,830.87
一般风险准备
未分配利润 179,564,369.90 232,182,584.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,798,401,146.53 1,851,019,361.04
少数股东权益 2,568,336.71
所有者权益合计 1,798,401,146.53 1,853,587,697.75
负债和所有者总计 2,348,832,471.64 2,531,216,830.35
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法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾
母公司资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 230,247,460.18 121,745,128.87
交易性金融资产
应收票据 600,000.00 4,467,711.05
应收账款 7,335,127.85 8,211,583.21
预付款项 72,259,510.06 74,117,524.84
应收利息 13,470,000.00
应收股利 11,567,855.76 38,297,855.76
其他应收款 39,806,018.09 101,543,123.12
存货 22,455,331.01 40,488,035.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 384,271,302.95 402,340,962.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,325,090,790.81 1,455,082,412.02
投资性房地产
固定资产 546,313,605.92 570,454,542.17
在建工程 65,493,096.99 51,039,339.97
工程物资 975,378.00 635,556.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,688,296.97 27,003,404.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,964,561,168.69 2,104,215,254.40
资产总计 2,348,832,471.64 2,506,556,217.16
流动负债：
短期借款 156,350,000.00 256,350,000.00
交易性金融负债
应付票据 121,530,000.00 119,860,000.00
应付账款 60,182,583.69 69,981,446.75
预收款项 72,539,874.48 74,856,116.04
应付职工薪酬 25,703,650.40 27,142,006.74
应交税费 -1,812,180.37 3,529,098.49
应付利息
应付股利
其他应付款 84,656,160.47 90,977,032.63
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 519,150,088.67 642,695,700.65
非流动负债：
长期借款 31,281,236.44 31,281,236.44
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,281,236.44 31,281,236.44
负债合计 550,431,325.11 673,976,937.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,526,000.00 336,526,000.00
资本公积 1,217,879,945.76 1,217,879,945.76
减：库存股
盈余公积 64,430,830.87 64,430,830.87
未分配利润 179,564,369.90 213,742,503.44
所有者权益（或股东权益）合计 1,798,401,146.53 1,832,579,280.07
负债和所有者（或股东权益）合计 2,348,832,471.64 2,506,556,217.16
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法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾
合并利润表
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 159,815,987.88 305,775,899.40
其中：营业收入 159,815,987.88 305,775,899.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 232,632,569.54 331,734,137.50
其中：营业成本 194,188,253.56 302,099,242.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 546,743.31 665,944.26
销售费用 2,969,899.41 6,472,682.31
管理费用 24,426,183.68 17,608,266.55
财务费用 11,404,306.76 6,029,589.90
资产减值损失 -902,817.18 -1,141,588.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 25,210,081.45 28,211,428.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,606,500.21 2,253,189.90
加：营业外收入 3,195.00 404,047.64
减：营业外支出 5,144,150.28 410,071.70
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -52,747,455.49 2,247,165.84
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,747,455.49 2,247,165.84
归属于母公司所有者的净利润 -52,618,214.51 2,293,191.65
少数股东损益 -129,240.98 -46,025.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.156 0.007
（二）稀释每股收益（元/股） -0.156 0.007
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法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾
母公司利润表
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 159,815,987.88 267,731,533.96
减：营业成本 194,188,253.56 266,205,476.16
营业税金及附加 546,743.31 648,207.58
销售费用 2,969,899.41 5,848,655.73
管理费用 22,147,788.98 13,228,582.28
财务费用 11,404,478.52 6,326,533.19
资产减值损失 -902,817.18 -20,226.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 40,548,378.79 26,814,910.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,989,979.93 2,309,215.71
加：营业外收入 3,195.00 394,047.64
减：营业外支出 4,191,348.61 410,071.70
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -34,178,133.54 2,293,191.65
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -34,178,133.54 2,293,191.65
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法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾
合并现金流量表
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 162,735,533.12 186,272,019.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,669,800.33 69,591,807.60
经营活动现金流入小计 185,405,333.45 255,863,827.05
购买商品、接受劳务支付的现金 139,173,232.17 235,437,981.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,337,924.48 23,639,044.63
支付的各项税费 12,717,575.12 9,535,722.49
支付其他与经营活动有关的现金 27,746,969.29 19,600,038.32
经营活动现金流出小计 201,975,701.06 288,212,787.18
经营活动产生的现金流量净额 -16,570,367.61 -32,348,960.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 596,094,635.05 1,900,000.00
取得投资收益收到的现金 59,278,000.00 33,633,824.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 655,472,635.05 35,533,824.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,643,743.47 21,596,231.48
投资支付的现金 400,000,000.00 200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 416,643,743.47 221,596,231.48
投资活动产生的现金流量净额 238,828,891.58 -186,062,406.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 56,250,000.00 106,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 56,250,000.00 106,250,000.00
偿还债务支付的现金 156,250,000.00 105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,960,852.54 10,851,919.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 170,210,852.54 115,851,919.67
筹资活动产生的现金流量净额 -113,960,852.54 -9,601,919.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 108,297,671.43 -228,013,286.68
加：期初现金及现金等价物余额 121,949,788.75 342,745,601.96
六、期末现金及现金等价物余额 230,247,460.18 114,732,315.28
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法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾
母公司现金流量表
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 162,735,533.12 128,115,617.07
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,594,761.11 182,372,164.53
经营活动现金流入小计 182,330,294.23 310,487,781.60
购买商品、接受劳务支付的现金 139,173,232.17 191,810,004.20
支付给职工以及为职工支付的现金 22,322,706.94 22,833,919.34
支付的各项税费 12,705,940.34 9,108,184.21
支付其他与经营活动有关的现金 24,494,122.51 67,590,954.68
经营活动现金流出小计 198,696,001.96 291,343,062.43
经营活动产生的现金流量净额 -16,365,707.73 19,144,719.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 596,094,635.05 1,900,000.00
取得投资收益收到的现金 59,278,000.00 33,633,824.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 655,472,635.05 35,533,824.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,643,743.47 20,623,695.91
投资支付的现金 400,000,000.00 200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 416,643,743.47 220,623,695.91
投资活动产生的现金流量净额 238,828,891.58 -185,089,871.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 56,250,000.00 106,250,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 56,250,000.00 106,250,000.00
偿还债务支付的现金 156,250,000.00 105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,960,852.54 10,851,919.67
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 170,210,852.54 115,851,919.67
筹资活动产生的现金流量净额 -113,960,852.54 -9,601,919.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 108,502,331.31 -175,547,071.81
加：期初现金及现金等价物余额 121,745,128.87 289,396,736.25
六、期末现金及现金等价物余额 230,247,460.18 113,849,664.44
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法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾
合并所有者权益变动表
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年 336,52 1,217,87 64,430 232,18 2,568,336. 1,853,587,697.75
年末余额 6,000. 9,945.76 ,830.8 2,584. 71
00 7 41
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 336,52 1,217,87 64,430 232,18 2,568,336. 1,853,587,697.75
年初余额 6,000. 9,945.76 ,830.8 2,584. 71
00 7 41
三、本期 -52,61 -2,568,336 -55,186,551.22
增减变动 8,214. .71
金额（减 51
少以“－
”号填列
）
（一）净 -52,61 -129,240.9 -52,747,455.49
利润 8,214. 8
51
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法 -2,439,095 -2,439,095.73
下被投资 .73
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一 -52,61 -2,568,336 -55,186,551.22
）和（二 8,214. .71
）小计 51
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 336,52 1,217,87 64,430 179,56 1,798,401,146.53
期末余额 6,000. 9,945.76 ,830.8 4,369.
00 7 90
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年 336,52 1,217,8 111,33 201,195 1,866,938,798.85
末余额 6,000. 79,945. 7,466. ,386.50
00 76 59
加：会计政 -27,742 5,332,921.7 -22,409,782.73
策变更 ,704.52 9
前期差错更
正
二、本年年 336,52 1,217,8 111,33 173,452 5,332,921.7 1,844,529,016.12
初余额 6,000. 79,945. 7,466. ,681.98 9
00 76 59
三、本期增 2,293,1 -46,025.81 2,247,165.84
减变动金额 91.65
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利
润
（二）直接 2,293,1 -46,025.81 2,247,165.84
计入所有者 91.65
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 2,293,1 -46,025.81 2,247,165.84
和（二）小 91.65
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东
）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 336,52 1,217,8 111,33 175,745 5,286,895.9 1,846,776,181.96
末余额 6,000. 79,945. 7,466. ,873.63 8
00 76 59
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法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾
母公司所有者权益变动表
编制单位:包头明天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 库存
股
一、上年年末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 64,430,830.87 213,742,503.44 1,832,579,280.07
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 64,430,830.87 213,742,503.44 1,832,579,280.07
三、本期增减变动金额（减少 -34,178,133.54 -34,178,133.54
以“－”号填列）
（一）净利润 -34,178,133.54 -34,178,133.54
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -34,178,133.54 -34,178,133.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 64,430,830.87 179,564,369.90 1,798,401,146.53
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 71,519,964.60 241,012,888.48 1,866,938,798.84
加：会计政策变更 -27,742,704.52 -27,742,704.52
前期差错更正
二、本年年初余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 71,519,964.60 213,270,183.96 1,839,196,094.32
三、本期增减变动 2,293,191.65 2,293,191.65
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 2,293,191.65 2,293,191.65
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 336,526,000.00 1,217,879,945.76 71,519,964.60 215,563,375.61 1,841,489,285.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：程东胜 主管会计工作负责人：于振亭 会计机构负责人：范秋瑾